引論：我們?yōu)槟砹?3篇退社申請(qǐng)書范文，供您借鑒以豐富您的創(chuàng)作。它們是您寫作時(shí)的寶貴資源，期望它們能夠激發(fā)您的創(chuàng)作靈感，讓您的文章更具深度。

篇1

曾記得，有人說(shuō)過(guò)，協(xié)會(huì)成員什么都可以沒有，唯獨(dú)不能沒有時(shí)間。我一直銘記著，一直把握時(shí)間去努力工作。但是，在我加入的社團(tuán)與學(xué)生組織之間，我不能把所有的時(shí)間都單一地放在青協(xié)里。一心對(duì)青協(xié)似乎只是幻想，而且越來(lái)越多的工作使我有限的時(shí)間捉襟見肘。這是我申請(qǐng)退出的第1個(gè)原因。

我深刻的了解著自己，與其在2個(gè)社團(tuán)與班級(jí)之間三心二意，不如一心一意做一件自己真正喜歡的事情。心理協(xié)會(huì)與擔(dān)任團(tuán)支書是我的志趣所在，青協(xié)亦是我的追求之所，魚與熊掌都是我的最愛。然我只有一“心”，所以也應(yīng)有所割舍，不管是哪一個(gè)組織都不會(huì)要一個(gè)三心二意之人，哪怕他的能力多么出眾。而我本不是一個(gè)棟梁之才，所以我必須從中取一，這是我申請(qǐng)退出的第2個(gè)原因。

第3個(gè)原因，也是我申請(qǐng)退出的最大原因，在學(xué)習(xí)上，我似乎更加力不從心，所以我希望爭(zhēng)取更多課余讀書時(shí)間。而且隨著外語(yǔ)等級(jí)考的臨近，我希望自己能夠擁有更多的時(shí)間去迎接接下來(lái)的多個(gè)等級(jí)考試。

篇2

4 會(huì)員退會(huì)應(yīng)書面通知本會(huì)，個(gè)人會(huì)員要交回會(huì)員證。會(huì)員未經(jīng)同意已一年不交納會(huì)費(fèi)，并無(wú)故不參加本會(huì)組織的活動(dòng)，視為自動(dòng)退會(huì)，將停止對(duì)其服務(wù)，并收回其會(huì)員證。

5 經(jīng)常務(wù)理事會(huì)審核批準(zhǔn)后，即可頒發(fā)會(huì)員證（中國(guó)教育科學(xué)學(xué)會(huì)政府注冊(cè)53523374-001）。

6 會(huì)員特別待遇：會(huì)員除享受章程規(guī)定的各種權(quán)益外，還享受以下特別待遇（超過(guò)30天沒按時(shí)交納會(huì)費(fèi)并未能說(shuō)明原因者例外）：

⑴ 會(huì)員可踴躍向本會(huì)及本會(huì)所辦報(bào)刊、書籍投稿。在本會(huì)主辦的報(bào)刊上發(fā)表作品，版面費(fèi)優(yōu)惠為80%。

⑵ 參加本會(huì)主辦的各種征文、比賽活動(dòng)，收費(fèi)優(yōu)惠為80%，優(yōu)惠參加本會(huì)組織的聯(lián)誼會(huì)研討會(huì)。

⑶ 根據(jù)會(huì)員需要，可協(xié)助會(huì)員在各地舉辦研討會(huì)、學(xué)術(shù)講座。

⑷ 編輯出版會(huì)員作品專集，資助會(huì)員出版?zhèn)€人文集、作品集等。

⑸ 免費(fèi)在本會(huì)主辦的報(bào)刊、會(huì)議上推介會(huì)員專著。

⑹ 組織會(huì)員開展教育科研，對(duì)會(huì)員科研成果進(jìn)行評(píng)級(jí)鑒定。

⑺ 免費(fèi)為會(huì)員提供與教育科研相關(guān)的信息、咨詢及服務(wù)。

⑻ 免費(fèi)寄贈(zèng)本會(huì)主辦的全年報(bào)刊（擇一種），訂閱本會(huì)主辦的報(bào)刊按80%付款（要求掛號(hào)者自付掛號(hào)費(fèi)30元人民幣）。

7 本會(huì)長(zhǎng)期隨時(shí)吸收新會(huì)員，本須知長(zhǎng)期有效。

凡要求入會(huì)者，按上述第1條要求辦，隨同論文、照片、職稱證、身份證復(fù)印件以及注冊(cè)、會(huì)費(fèi)等寄至：530001廣西南寧明秀東路185號(hào)豐業(yè)國(guó)際城C-2116苑 唐佳琪 電話：0771-5769401 （http：//，E-mail：）

中國(guó)教育科學(xué)學(xué)會(huì)

二0一二年十二月二十日

__申請(qǐng)表

檔案號(hào) NO： 填表時(shí)間： 年 月 日

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籍貫 學(xué)歷 職稱 職務(wù)

所在單位 名稱 黨派

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簡(jiǎn) 歷

專長(zhǎng)

特長(zhǎng)成就

榮譽(yù)獲獎(jiǎng)情況

本人意見：

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年 月 日 單位（或推薦人）意見：

（簽章）

年 月 日 理事會(huì)（研究院、雜志社）意見：

篇3

退社程序：退出人向合作社理事會(huì)提交退出申請(qǐng)書理事會(huì)討論，如退出人符合本《合作社章程》規(guī)定，退出后不會(huì)危害本組織利益的，理事會(huì)即可批準(zhǔn)，否則提交社員大會(huì)表決批準(zhǔn)通知退出人辦理退出手續(xù)。

二、合作社登記、辦證有哪些優(yōu)惠政策？

在合作社登記指導(dǎo)上，工商部門在登記注冊(cè)大廳公示登記的條件、程序、時(shí)限等，設(shè)立咨詢服務(wù)窗口，開通登記注冊(cè)“綠色通道”，規(guī)范登記行為，對(duì)符合條件的合作社當(dāng)場(chǎng)辦理登記。在稅務(wù)登記、組織機(jī)構(gòu)代碼證、年檢等事項(xiàng)上，對(duì)于合作社都是免費(fèi)的。簡(jiǎn)化新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體的注冊(cè)、登記、審批等手續(xù)，免收辦證費(fèi)用，嚴(yán)禁借機(jī)亂收費(fèi)。

有關(guān)文件：《江西省農(nóng)民專業(yè)合作社條例》中第二十九條規(guī)定：“辦理農(nóng)民專業(yè)合作社設(shè)立登記、稅務(wù)登記、組織機(jī)構(gòu)代碼證、年檢等事項(xiàng)，工商、稅務(wù)、質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督等部門應(yīng)當(dāng)提供便捷服務(wù)，并不得收取任何費(fèi)用。”

三、辦合作社，可享受哪些稅收優(yōu)惠政策？

《江西省農(nóng)民專業(yè)合作社條例》中規(guī)定，合作社可享受12種稅收優(yōu)惠政策，多為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)免稅方面。

1.銷售本社社員生產(chǎn)的農(nóng)產(chǎn)品視同農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者銷售自產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品，免征增值稅；

2.一般納稅人從合作社購(gòu)進(jìn)的免稅農(nóng)產(chǎn)品，可以按國(guó)家規(guī)定的扣除率計(jì)算抵扣增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額；

3.向本社社員銷售的農(nóng)膜、種子、種苗、化肥、農(nóng)藥、農(nóng)機(jī)，免征增值稅；

4.與本社社員簽訂的農(nóng)業(yè)產(chǎn)品和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料購(gòu)銷合同，免征印花稅；

5.從事農(nóng)業(yè)機(jī)耕、排灌、病蟲害防治、農(nóng)牧保險(xiǎn)以及相關(guān)技術(shù)培訓(xùn)業(yè)務(wù)，家禽、牲畜、水生動(dòng)物的配種和疾病防治，免征營(yíng)業(yè)稅；

6.從事國(guó)家確定的農(nóng)、林、牧、漁業(yè)項(xiàng)目的所得，免征或者減征企業(yè)所得稅；

7.直接用于農(nóng)、林、牧、漁業(yè)的生產(chǎn)用地，免征城鎮(zhèn)土地使用稅；

8.對(duì)廢棄土地依法整治和改造的，從使用的月份起，免征城鎮(zhèn)土地使用稅十年；

9.對(duì)合作社所有、用于農(nóng)產(chǎn)品加工的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)用房，繳納房產(chǎn)稅和城鎮(zhèn)土地使用稅確實(shí)有困難的，依法定期免征或者減征房產(chǎn)稅、城鎮(zhèn)土地使用稅；

10.取得荒山、荒溝、荒丘、荒灘土地使用權(quán)，用于農(nóng)、林、牧、漁業(yè)生產(chǎn)的，免征契稅；

11.本社農(nóng)民從合作社取得的自產(chǎn)自銷農(nóng)產(chǎn)品收入，免征個(gè)人所得稅；

12.其他應(yīng)當(dāng)享受的稅收優(yōu)惠。

稅收優(yōu)惠政策調(diào)整變動(dòng)的，以國(guó)家稅收政策為準(zhǔn)。

有關(guān)文件：2013年江西省委、省政府出臺(tái)的《關(guān)于加快構(gòu)建新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)體系的意見》中規(guī)定，把農(nóng)民合作社納入國(guó)民經(jīng)濟(jì)統(tǒng)計(jì)并作為單獨(dú)納稅主體列入稅務(wù)登記，做好農(nóng)民合作社發(fā)票領(lǐng)用等工作。

四、政府有什么專項(xiàng)資金扶持合作社發(fā)展？

對(duì)于被認(rèn)定為省級(jí)示范社的，省財(cái)政每年將安排專項(xiàng)資金，優(yōu)先支持其開展合作社規(guī)范化建設(shè)。各級(jí)政府部門將整合涉農(nóng)項(xiàng)目資金向新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體尤其是各級(jí)示范農(nóng)民合作社傾斜，隨著財(cái)力的增強(qiáng)要穩(wěn)步增加扶持農(nóng)民合作社發(fā)展的專項(xiàng)資金。各種涉農(nóng)項(xiàng)目要向農(nóng)民合作社聯(lián)社傾斜，優(yōu)先委托農(nóng)民合作社聯(lián)社承擔(dān)和實(shí)施。

篇4

    由于供用電合同的格式化，在供用電合同的訂立、履行、合同的變更和轉(zhuǎn)讓、合同的終止、違約責(zé)任等方面規(guī)定得相當(dāng)具體和全面。但我們同時(shí)也發(fā)現(xiàn)：隨著《合同法》的不斷深入實(shí)施。《電力法》及其相關(guān)法規(guī)的相對(duì)滯后，必須制定新的相應(yīng)的具體法規(guī)和實(shí)施細(xì)則，供用電合同的格式文本也將會(huì)作較大的修改，以使供給方和客戶方的權(quán)利義務(wù)配置得將會(huì)更合理。我現(xiàn)就將上海現(xiàn)行的供用電合同的瑕疵綜述如下：

    2.居民客戶供用電合同的探討居民客戶對(duì)供電部門來(lái)說(shuō)其面廣量大，需求雷同，供電方式簡(jiǎn)單，更由于其本身特殊性。如住宅小區(qū)的居民客戶，是由房產(chǎn)開發(fā)商向供電部門申請(qǐng)用電，供電部門無(wú)法在供電前與客戶簽訂供用電合同。根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定，對(duì)于居民客戶，一般使用背書合同。對(duì)于背書合同，目前尚無(wú)統(tǒng)一的概念。現(xiàn)行的背書形式有電費(fèi)帳單“發(fā)票聯(lián)”背面的“客戶須知”（當(dāng)電費(fèi)帳單送交客戶后，如客戶沒有異議，視為該合同成立）和散戶居民用電申請(qǐng)書背面的“居民用電申請(qǐng)須知”兩種方式。

    2.1居民用電客戶的權(quán)利義務(wù)為研究現(xiàn)行居民背書內(nèi)容權(quán)利義務(wù)的對(duì)等性，首先，我先將居民客戶的權(quán)利義務(wù)羅列如下：居民客戶權(quán)利：

    （1）居民客戶有依法使用電力的權(quán)利。

    （2）居民客戶有權(quán)要求供電企業(yè)的供電質(zhì)量符合國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)和供電的連續(xù)性，計(jì)劃停電應(yīng)事先通知。

    （3）客戶有權(quán)拒絕交納供電企業(yè)收取的電費(fèi)外的其他不合法費(fèi)用。

    （4）因電力運(yùn)行事故給居民客戶造成損害的（除客戶自身過(guò)錯(cuò)或不可抗力所致外），客戶有權(quán)向供電企業(yè)請(qǐng)求損害賠償。

    （5）居民客戶對(duì)計(jì)量裝置的準(zhǔn)確性懷疑時(shí)，可向供電企業(yè)提出校驗(yàn)的權(quán)利。

    居民客戶義務(wù)：（6）居民客戶對(duì)供電企業(yè)的查電人員和抄表收費(fèi)人員依法履行職責(zé)時(shí)應(yīng)當(dāng)提供方便。

    （7）居民客戶負(fù)有按規(guī)定合法用電，不得危害供電、用電安全，不得擾亂正常供電、用電次序，不得竊電的義務(wù)。

    （8）居民客戶有按時(shí)交納電費(fèi)的義務(wù)。電費(fèi)依據(jù)是上海地區(qū)電價(jià)和供電部門安裝的用電計(jì)量裝置的記錄。居民客戶逾期交費(fèi)的，需繳付違約金。

    2.2分析現(xiàn)行的居民背書合同的內(nèi)容

    （1）現(xiàn)行電費(fèi)帳單“發(fā)票聯(lián)”背面的“客戶須知”內(nèi)容的欠缺。 ①“發(fā)票聯(lián)請(qǐng)保存壹年，以備核查”對(duì)該條文，我個(gè)人持保留看法。我翻閱了電力法體系所有的條文，沒有找到其出處，這就比較令人擔(dān)憂其法律依據(jù)的可靠性。我也觀察了電信公司帳單的背書，電信公司要求客戶將帳單保存二年。這就讓人感到有一種壟斷行業(yè)定條款的隨意性。對(duì)于這點(diǎn)問(wèn)題，我建議：在上海地區(qū)供電營(yíng)業(yè)細(xì)則中加入該條文，以確保該條文的嚴(yán)肅性和嚴(yán)密性。

    ②從“發(fā)票聯(lián)”背書的內(nèi)容來(lái)看，其內(nèi)容對(duì)居民客戶的義務(wù)多于權(quán)利，那么該項(xiàng)須知的權(quán)利義務(wù)對(duì)等性就值得疑問(wèn)。在實(shí)際工作中也給現(xiàn)場(chǎng)工作人員帶來(lái)了一定的麻煩。如居民客戶對(duì)供電企業(yè)提供的表計(jì)準(zhǔn)確性懷疑，由于背書的欠缺遺漏，居民客戶不知有校驗(yàn)的權(quán)利，給營(yíng)業(yè)、用電監(jiān)察的解釋和電費(fèi)的回收帶來(lái)了諸多不便。我建議：將“居民客戶對(duì)計(jì)量裝置的準(zhǔn)確性懷疑時(shí)，可向供電企業(yè)提出校驗(yàn)的權(quán)利”告之客戶很有必要。 ③對(duì)因電力運(yùn)行事故給居民客戶造成損害的（除客戶自身過(guò)錯(cuò)或不可抗力所致外），客戶有權(quán)向供電企業(yè)請(qǐng)求損害賠償這項(xiàng)權(quán)利也很有告之的必要。并且應(yīng)同時(shí)告之：對(duì)于該類事故，上海電力公司按《居民用戶家用電器損壞處理辦法》進(jìn)行處理。以確保整個(gè)“客戶須知”權(quán)利義務(wù)的平衡。

    （2）散戶居民用電申請(qǐng)書背面的“居民用電申請(qǐng)須知”內(nèi)容的不統(tǒng)一。上海現(xiàn)行的散戶居民用電申請(qǐng)書背書內(nèi)容的不統(tǒng)一，甚至有的供電分公司的散戶居民申請(qǐng)書沒有背書內(nèi)容。現(xiàn)將我個(gè)人草擬的“居民用電須知”如下：為明確供電企業(yè)和居民客戶在電力供應(yīng)與使用中的權(quán)利和義務(wù)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)電力法》、《電力供應(yīng)與使用條例》、《供電營(yíng)業(yè)規(guī)則》和《上海市電力公司供電營(yíng)業(yè)細(xì)則》，制定如下條款請(qǐng)遵守：①居民用電應(yīng)向供電企業(yè)提出申請(qǐng)，交納有關(guān)費(fèi)用，由供電企業(yè)裝表計(jì)量向居民客戶收取電費(fèi)。 ②在供電系統(tǒng)正常情況下，供電企業(yè)向居民客戶連續(xù)供電并質(zhì)量符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定；發(fā)生事故時(shí)，快速到達(dá)現(xiàn)場(chǎng)組織搶修。 ③居民客戶應(yīng)按時(shí)交納電費(fèi)，逾期不繳按日收取電費(fèi)欠繳金額的千分之一；跨年度按日收取電費(fèi)欠繳金額的千分之三。逾期并經(jīng)催繳后仍未繳清電費(fèi)和違約金的客戶，供電公司將按拖欠電費(fèi)的有關(guān)規(guī)定采取措施，由此可能造成的后果由欠費(fèi)戶負(fù)責(zé)。 ④供電企業(yè)安裝在客戶處的電能計(jì)量裝置屬供電企業(yè)資產(chǎn)，由供電企業(yè)負(fù)責(zé)維護(hù)、周期更換及管理。客戶不得私自裝拆電表、私自啟封印、擅自變更計(jì)量裝置等行為均屬違章用電，違者按違章用電處理。 ⑤客戶對(duì)計(jì)量裝置的準(zhǔn)確性懷疑時(shí)，可向供電企業(yè)提出校驗(yàn)申請(qǐng)并交校驗(yàn)費(fèi)。供電企業(yè)委托上海市電能表強(qiáng)制檢定站校驗(yàn)后將結(jié)果通知客戶。如計(jì)量誤差在國(guó)家規(guī)定允許范圍內(nèi)，校驗(yàn)費(fèi)不退；如誤差超過(guò)允許范圍，除退校驗(yàn)費(fèi)外，并按規(guī)定退還多收的或補(bǔ)收少收的電費(fèi)。 ⑥客戶變更用電性質(zhì)、變更戶名、增加容量、暫停用電、移表、銷戶等事宜，請(qǐng)事先到供電企業(yè)用電營(yíng)業(yè)部門辦理手續(xù)。 ⑦電力是商品，盜竊電能是違法行為，供電企業(yè)對(duì)竊電客戶按《上海市電力公司供電營(yíng)業(yè)細(xì)則》處理，除停止供電外，并追究竊電戶經(jīng)濟(jì)責(zé)任。 ⑧因電力運(yùn)行事故引起居民客戶家用電器損害的（除客戶自身過(guò)錯(cuò)或不可抗力所致外），按《居民用戶家用電器損壞處理辦法》處理。

    3.分析現(xiàn)行的高、低壓格式合同格式合同是指采用格式條款而訂立的合同。由于供用電標(biāo)的物電能的特殊性，供用電合同完全適用格式合同的要素。上海電力公司目前使用的是三種格式合同：低壓供用電合同（100KW以下、100K以上）和高壓供用電合同。

    3.1高、低壓供用電格式合同主要包括的條款根據(jù)《合同法》第一百七十七條規(guī)定：“供用電合同的內(nèi)容包括供電的方式、質(zhì)量、時(shí)間，用電容量、地址、性質(zhì)，計(jì)量方式，電價(jià)、電費(fèi)的結(jié)算方式，供用電設(shè)施的維護(hù)責(zé)任等條款”

    《電力供應(yīng)與使用條例》第三十三條規(guī)定：供用電合同應(yīng)當(dāng)具備以下條款：

    （1）供電方式、供電質(zhì)量和供電時(shí)間；

    （2）用電容量和用電地址、用電性質(zhì)；

    （3）計(jì)量方式和電價(jià)、電費(fèi)結(jié)算方式；

    （4）供用電設(shè)施維護(hù)責(zé)任的劃分；

    （5）合同的有限期限；

    （6）違約責(zé)任；

    （7）雙方共同認(rèn)為應(yīng)當(dāng)約定的其他條款。

    從實(shí)踐中看，供用電合同主要包括以下條款：

    （1）雙方當(dāng)事人的名稱、姓名和地址等信息。合同必須如實(shí)記載供電方和用電方的名稱、姓名、地址等確切信息。這樣便于供電方對(duì)合同的履行，同時(shí)也方便以后合同糾紛的處理。

    （2）電力。這是供用電合同的標(biāo)的物，是指供電方在一定時(shí)間內(nèi)可以向用電方保證持續(xù)而穩(wěn)定地供給電能、用電方所消耗的電。

    （3）供電質(zhì)量。供電質(zhì)量主要包括頻率的質(zhì)量、電壓的質(zhì)量和供電可靠率三方面。這就是指供電電壓和頻率必須符合國(guó)家的標(biāo)準(zhǔn)或合同的約定，即供電的電壓與頻率是否與約定或規(guī)定相符，電力供應(yīng)的時(shí)間是否有可靠保證。

    （4）電費(fèi)及其付款方式。是指用電方按用電數(shù)量和供電企業(yè)的電費(fèi)收取標(biāo)準(zhǔn)向供電方支付的用電費(fèi)用及其支付電費(fèi)的方式。在電費(fèi)這一條款中，應(yīng)明確計(jì)費(fèi)容量、電價(jià)、電度計(jì)量方式、電費(fèi)結(jié)算方式、電費(fèi)支付方式等項(xiàng)內(nèi)容。

    （5）供電設(shè)施維護(hù)管理。為了保證供用電合同的順利運(yùn)行，供電方和用電方應(yīng)該在合同中約定對(duì)于供用電設(shè)施的維護(hù)管理的責(zé)任問(wèn)題和產(chǎn)權(quán)問(wèn)題。這就將作為確定供用電設(shè)施上發(fā)生事故引起的法律責(zé)任，供用電設(shè)施產(chǎn)權(quán)歸屬誰(shuí)，就由誰(shuí)承擔(dān)發(fā)生事故引起的法律責(zé)任。

    （6）違約責(zé)任。供用電雙方應(yīng)明確規(guī)定違約行為的表現(xiàn)形式以及應(yīng)承擔(dān)的違約責(zé)任，以便約束當(dāng)事人雙方的行為，保證供用電合同的順利履行。

    （7）其他條款。供用電合同雙方可以根據(jù)具體要求制定有關(guān)條款。

    3.2分析現(xiàn)行的高、低壓供用電格式合同

   （1）現(xiàn)行的供用電格式合同分類過(guò)于簡(jiǎn)單。從全國(guó)來(lái)看，供用電合同一般分為六種類型：高壓供電合同、低壓供電合同、臨時(shí)供電合同、躉購(gòu)電合同、特殊供用電合同、居民供用電合同。上海現(xiàn)行的供用電合同只有三種形式，這就帶來(lái)了以下問(wèn)題： ①臨時(shí)供電合同應(yīng)考慮另行起草格式合同。現(xiàn)行的臨時(shí)用電合同只是簡(jiǎn)單的根據(jù)電壓等級(jí)來(lái)簽訂分類，這與臨時(shí)用電本身的特殊性不相吻合。臨時(shí)用電由于其短時(shí)間、屬于非永久性用電的特點(diǎn)，其合同條款應(yīng)具備一定的特性，而只根據(jù)電壓等級(jí)分，就將問(wèn)題簡(jiǎn)單化了，不利于事故糾紛的處理。

篇5

二、實(shí)施范圍

2014年——2020年完成全鄉(xiāng)15度以上坡耕地退耕還林工程建設(shè)，其中2014年完成全鄉(xiāng)25度以上的坡耕地退耕還林工程建設(shè)。

三、實(shí)施原則

（一）農(nóng)戶自愿原則。充分尊重農(nóng)民自愿，不得強(qiáng)迫命令，不搞強(qiáng)推強(qiáng)退。

（二）因地制宜原則。各村（社區(qū)）要根據(jù)本村自然條件實(shí)事求是，適地適樹，本著“一村一業(yè)、集群發(fā)展”，短期效益與長(zhǎng)期效益相結(jié)合，引導(dǎo)農(nóng)戶林藥、林草結(jié)合，大力發(fā)展林下經(jīng)濟(jì)，實(shí)行以短養(yǎng)長(zhǎng)、長(zhǎng)短結(jié)合，增加農(nóng)民收入。

（三）誰(shuí)受益，誰(shuí)負(fù)責(zé)原則。此次退耕還林實(shí)施過(guò)程及退耕還林后續(xù)管理中，各村（社區(qū)）要加強(qiáng)指導(dǎo)和監(jiān)管，與農(nóng)戶簽定目標(biāo)責(zé)任書，明確樹苗栽植，管護(hù)責(zé)任，實(shí)現(xiàn)受益農(nóng)戶自覺栽植，自覺管護(hù)的退耕還林機(jī)制，對(duì)栽植不按技術(shù)要求不規(guī)范栽植，管護(hù)不到位，擅自毀林還耕的農(nóng)戶不得享受國(guó)家有關(guān)補(bǔ)助資金。

（四）不得重復(fù)退耕原則。上一輪退耕還林已退耕地、基本農(nóng)田、土地開發(fā)整理復(fù)墾耕地、坡改梯耕地不得納入此次退耕范圍。

四、新一輪退耕還林相關(guān)配套政策

（一）資金補(bǔ)助政策。退耕還林每畝補(bǔ)助5年共計(jì)1500元，其中中央財(cái)政專項(xiàng)補(bǔ)助資金1200元每畝，中央預(yù)算內(nèi)種苗費(fèi)300元每畝；分三次兌現(xiàn)，第一年800元每畝（含種苗造林費(fèi)300元）、第三年300元每畝、第5年400元每畝。

（二）創(chuàng)新經(jīng)營(yíng)實(shí)施主體。可在尊重農(nóng)戶自愿的前提下，引入社會(huì)資本，依法依規(guī)采取轉(zhuǎn)包、轉(zhuǎn)讓、互換、出租、入股等形式，將退耕還林地向?qū)I(yè)大戶，家庭林場(chǎng)、龍頭企業(yè)、專業(yè)合作社、股份合作社等新型經(jīng)營(yíng)主體流轉(zhuǎn)，發(fā)展適度規(guī)模經(jīng)營(yíng)。由新型經(jīng)營(yíng)主體等承包流轉(zhuǎn)實(shí)施的退耕還林補(bǔ)助資金必須兌現(xiàn)給原土地承包經(jīng)營(yíng)戶。

（三）統(tǒng)籌整合，大力發(fā)展特色農(nóng)業(yè)。在專款專用的前提下，統(tǒng)籌整合專項(xiàng)扶貧、易地扶貧搬遷、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、林業(yè)綜合發(fā)展資金，大力調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，積極發(fā)展特色優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)。在不影響林木生長(zhǎng)、不造成水土流失的前提下，鼓勵(lì)農(nóng)戶在退耕地上間種豆類、中藥材、菌類、蔬菜等植物。

（四）退耕還林期滿，后續(xù)政策。一是對(duì)補(bǔ)助期滿且符合公益林界定標(biāo)準(zhǔn)的退耕還林地，分別納入中央、地方森林生態(tài)效益補(bǔ)償范圍。未劃入公益林的，允許合理經(jīng)營(yíng)和依法采伐。二是對(duì)補(bǔ)助期滿且符合撫育間伐條件的退耕還林地，納入森林撫育補(bǔ)貼范圍。

五、實(shí)施步驟

（一）宣傳發(fā)動(dòng)（2015年1月2日至2015年1月5日）。印發(fā)宣傳資料，召開群眾大會(huì)，將退耕還林全面準(zhǔn)確宣傳到村、到戶，讓群眾真正明白此次新一輪退耕還林的目的、意義，政策界限，充分調(diào)動(dòng)廣大農(nóng)戶通過(guò)退耕還林大力調(diào)整農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)模式，優(yōu)化農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)積極性，提高退耕還林社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益。

（二）調(diào)查摸底（2015年1月6日至2015年1月15日）。由各聯(lián)村負(fù)責(zé)人牽頭，各村支部書記具體負(fù)責(zé)（支部書記空缺由村主任負(fù)責(zé)），整合干部力量，科學(xué)分工，深入各村（社區(qū)）農(nóng)戶，走訪調(diào)查，實(shí)地查看地塊，分別統(tǒng)計(jì)15度至25度及25度以上的坡耕地，摸準(zhǔn)基數(shù)，填寫退耕還林摸底調(diào)查表，并于2015年1月15日?qǐng)?bào)鄉(xiāng)林業(yè)站。由相關(guān)人員負(fù)責(zé)錄入，2015年1月20前，由鄉(xiāng)林業(yè)站匯總上報(bào)縣林業(yè)局。

（三）農(nóng)戶申請(qǐng)、實(shí)地規(guī)劃（2015年3月10前）。各村（社區(qū)）根據(jù)縣人民政府給我鄉(xiāng)下達(dá)的新一輪退耕還林面積，結(jié)合調(diào)查摸底階段掌握的基本情況，再次深入農(nóng)戶，發(fā)動(dòng)農(nóng)戶填寫自愿申請(qǐng)書，實(shí)地規(guī)劃退耕地塊，丈量退耕面積，種植密度，簽訂退耕還林合同，明確農(nóng)戶自身權(quán)益、義務(wù)及責(zé)任。

（四）栽植驗(yàn)收（2015年3月11日至2015年4月30日）。由鄉(xiāng)林業(yè)站牽頭，各相關(guān)鄉(xiāng)村（社區(qū)）干部全程參與，分赴各退耕還林樹苗栽植地塊，指導(dǎo)栽植技術(shù)，現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)收，合格一塊，驗(yàn)收一塊，并將驗(yàn)收結(jié)果作為政策兌現(xiàn)的依據(jù)。

篇6

預(yù)審合格的制造商或貿(mào)易公司，在收到邀請(qǐng)信后，按邀請(qǐng)信上所規(guī)定的時(shí)間、地點(diǎn)前來(lái)購(gòu)買投標(biāo)文件。

投標(biāo)書的發(fā)放日期于19＿＿年＿＿月＿＿日時(shí)截止。

深艙貨輪的性能規(guī)格附于投標(biāo)書。

組織單位：＿＿＿＿

電傳：NS22215電掛：SIC－115

電話：5－23567郵政編號(hào)：110012



預(yù)審資格文件



凡申請(qǐng)參加“深艙貨輪”投標(biāo)“預(yù)審資格”的營(yíng)造商需按下列項(xiàng)目填寫

1．由公司法定代表簽名的表示愿意參加投標(biāo)的意向書。

2．賣方＿＿＿＿（某地）注冊(cè)證明的最新版本及公證書。

3．由投標(biāo)者的國(guó)家政府機(jī)構(gòu)或在＿＿＿＿的外交使團(tuán)出具的介紹函件，證明投標(biāo)者的信譽(yù)和建造“深艙貨輪”的能力。

4．公司名稱：＿＿＿＿

5．公司創(chuàng)辦日：＿＿＿＿

6．營(yíng)業(yè)地址／電話／電傳：＿＿＿＿

7．組織形式與注冊(cè)辦公地址：＿＿＿＿

8．公司的組織法和章程，或其證明無(wú)誤的副本。

9．董事長(zhǎng)姓名：＿＿＿＿

10．資產(chǎn)負(fù)債表，關(guān)于借項(xiàng)、貸項(xiàng)、固定資產(chǎn)、投資、股份和在其他公司合作及盈虧狀況等，并附過(guò)去3年經(jīng)審計(jì)的資產(chǎn)負(fù)債表和盈損計(jì)算書。

11．詳細(xì)說(shuō)明債務(wù)及其他財(cái)務(wù)義務(wù)，附有闡明最近結(jié)帳和經(jīng)審計(jì)的損益計(jì)算書。

12．銀行、商業(yè)和信貸的參考函件。

13．年度營(yíng)業(yè)額（標(biāo)明近3年的）。

14．關(guān)于訂單金額。

15．在船舶建筑和造船工程方面的主要技術(shù)人員的姓名、專業(yè)條件、任職、經(jīng)歷、及其特長(zhǎng)。

16．?dāng)M視情況決定提供國(guó)家或國(guó)際組織出具的證明書，以資證明該投標(biāo)公司有經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的經(jīng)驗(yàn)，曾向哪些國(guó)家或買主提供過(guò)類似的船舶。

17．提供目前執(zhí)行定單詳情，包括工程名稱、金額、地點(diǎn)、買主姓名、開工日期、預(yù)計(jì)完工日期、船舶類型、原產(chǎn)地、安裝的設(shè)備、勞務(wù)及完工比率等。

18．過(guò)去十年執(zhí)行的大宗合同，請(qǐng)?zhí)峁┤缦拢?/p>

（1）客戶；（2）地點(diǎn)；

（3）金額；（4）合同簽訂日期；

（5）交船日期；（6）提供設(shè)備清單。

19．請(qǐng)附上貴公司詳細(xì)的技術(shù)資料。



預(yù)審資格申請(qǐng)書



致：＿＿＿＿日期：＿＿＿＿

先生：＿＿＿＿

茲代表＿＿＿＿公司參加＿＿＿＿艘＿＿＿＿船投標(biāo)，送上申請(qǐng)書并授權(quán)以此名義予以接受預(yù)審資格。

按預(yù)審資格文件所列要求，呈送我公司與預(yù)審資格有關(guān)的情況和文件。

隨申請(qǐng)書附上經(jīng)官方當(dāng)局簽發(fā)的具有法律效力的證書和文件，請(qǐng)準(zhǔn)予簽字人代表我公司申請(qǐng)參加投標(biāo)和簽署合同。

本簽字人知曉審查者對(duì)無(wú)簽字的申請(qǐng)書，有權(quán)予以拒收。

申請(qǐng)人（簽字）＿＿＿＿



招標(biāo)通知



Smith國(guó)際有限公司招標(biāo)委員會(huì)主席，決定采用招標(biāo)方式采購(gòu)2艘深艙貨輪，并邀請(qǐng)各合格貨源國(guó)的造船者或具有良好信譽(yù)和豐富經(jīng)驗(yàn)的造船廠或貿(mào)易公司參加投標(biāo)。



招標(biāo)條件



1．Smith國(guó)際有限公司采購(gòu)兩艘深艙貨輪的性能規(guī)格詳見投標(biāo)書。

2．價(jià)格部分詳列于投標(biāo)書價(jià)格表中。

3．招標(biāo)截止日期。

投標(biāo)書可用掛號(hào)郵寄，并應(yīng)于19＿＿＿＿年＿＿＿＿月＿＿＿＿日＿＿＿＿時(shí)前寄到Smith國(guó)際有限公司招標(biāo)委員會(huì)主席。

如果招標(biāo)者委托＿＿＿＿（某地）處理上述事項(xiàng)而不用掛號(hào)郵件投寄投標(biāo)書，可于19＿＿＿＿年＿＿＿＿月＿＿＿＿日＿＿＿＿時(shí)前按上述要求注明并將密封后的投標(biāo)書投入Smith國(guó)際有限公司大樓的投標(biāo)箱內(nèi)。在投標(biāo)書信封上寫明投標(biāo)者的姓名和地址。



投標(biāo)押金



4．在投標(biāo)書的正本（不是副本）中應(yīng)附有以銀行保函作擔(dān)保的投標(biāo)押金，款額為1，000美元。可由＿＿＿＿（某地）任何一家銀行付給Smith國(guó)際有限公司招標(biāo)委員會(huì)。投標(biāo)押金的有效期應(yīng)在招標(biāo)截止日期后90天內(nèi)有效。中標(biāo)者的投標(biāo)押金將在履行所需保證手續(xù)時(shí)退回。若中標(biāo)者出于任何原因，未能簽訂合同和在合同規(guī)定的時(shí)間內(nèi)未能履約，該投標(biāo)押金作為違約賠償金，由招標(biāo)委員會(huì)主席予以沒收。

未中標(biāo)者的投標(biāo)押金將在中標(biāo)者簽訂合同后壹個(gè)（01）日歷月內(nèi)，最遲不得超過(guò)招標(biāo)截止日后的陸個(gè)（06）日歷月，予以退回。凡未附投標(biāo)押金的“投標(biāo)”均不予受理。



開標(biāo)



5．開標(biāo)將于19＿＿＿＿年＿＿＿＿月＿＿＿＿日＿＿＿＿時(shí)在Smith國(guó)際有限公司辦公樓舉行。投標(biāo)者或其委托的人可在開標(biāo)時(shí)出席。凡投標(biāo)者或其委托的人，如有要求，可經(jīng)主席的同意與主席約定，檢查投標(biāo)書的復(fù)制件，只供開標(biāo)時(shí)對(duì)報(bào)價(jià)修訂確認(rèn)。



中標(biāo)者的通知書



6．中標(biāo)者的通知書將按照投標(biāo)者提供的地址，用掛號(hào)郵件寄出，則視為中標(biāo)通知“已收到”。

投標(biāo)者應(yīng)注明投標(biāo)者的地址，便于互相遞交標(biāo)書的通知、訂單和協(xié)議書等。地址的變更應(yīng)書面通知Smith國(guó)際有限公司招標(biāo)委員會(huì)，爾后應(yīng)按變更的地址遞交訂單和來(lái)往書信。



接受全部或部分投標(biāo)或拒絕接受投標(biāo)的權(quán)力



7．招標(biāo)委員會(huì)保留拒絕或接受任何一個(gè)或僅接受一部分投標(biāo)的權(quán)利，投標(biāo)者應(yīng)有所準(zhǔn)備，只被接受和采用投標(biāo)的一部分，投標(biāo)書所報(bào)價(jià)格不變，接受投標(biāo)的通知將在招標(biāo)截止日期后盡快以掛號(hào)郵件寄給中標(biāo)者，按投標(biāo)者寫給投標(biāo)委員會(huì)的地址予以投寄，邀請(qǐng)中標(biāo)者舉行談判便于合同順利的履行。



能力



8．投標(biāo)者應(yīng)提供令人滿意的證據(jù)，證明投標(biāo)者是一個(gè)合格的造船者，或者是一個(gè)合格造船者的授權(quán)代表。該造船者具有豐富的技術(shù)知識(shí)，實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)和資金能力并曾制造相似設(shè)備和型號(hào)的深艙貨輪并以投標(biāo)書附件的形式提供至少包括三個(gè)不同用戶的清單。

訂單應(yīng)注明這些用戶均使用過(guò)與報(bào)價(jià)船相似的船舶，并注明訂購(gòu)單位的地址、訂貨日期以及交船日期等情況。



行賄和舞弊



9．若發(fā)現(xiàn)賣方以行賄、送禮、傭金和在合同價(jià)格支付方面進(jìn)行其違法活動(dòng)，買方有權(quán)撤銷所簽合同并要求賠償由撤銷合同而遭受的一切損失。



語(yǔ)言



10．合同文件、買賣雙方之間的通訊往來(lái)，全部圖紙、說(shuō)明書、手冊(cè)和其他文件等均應(yīng)用英文書寫。除非買方另有要求，本合同一律采用公制單位。

本合同所述的工作，應(yīng)用的代號(hào)和標(biāo)準(zhǔn)，一律按合同文件規(guī)定的為準(zhǔn)或以買方認(rèn)可為準(zhǔn)。



注意事項(xiàng)



11．投標(biāo)者必須通曉投標(biāo)書規(guī)定的條款條件。屆時(shí)均不得以資料不全或情況不明為借口不遵守投標(biāo)書的條款條件。

有關(guān)本招標(biāo)的其他資料，可向Smith國(guó)際有限公司聯(lián)系。



價(jià)格



12．投標(biāo)金額應(yīng)以美元表示或以造船國(guó)家的貨幣表示。如有可能，在投標(biāo)時(shí)提出最優(yōu)惠的信貸條款和財(cái)務(wù)條件的細(xì)節(jié)。報(bào)價(jià)盡可能采用固定價(jià)格或采用基本價(jià)格加滑動(dòng)公式，應(yīng)對(duì)滑動(dòng)公式予以說(shuō)明并提供最近3年來(lái)相應(yīng)指數(shù)的抄本。

13．投標(biāo)者應(yīng)按下列情況分別予以報(bào)價(jià)：（填寫投標(biāo)書報(bào)價(jià)表）

14．深艙貨輪試航檢驗(yàn)后于＿＿＿＿港船。

15．深艙貨輪由買方委派的檢驗(yàn)人員于檢驗(yàn)試航后，在建造方的船廠接船，并在建造方保證人員的保駕下由Smith國(guó)際有限公司的人員操船自航。此時(shí)賣方應(yīng)擔(dān)負(fù)在海上航行的全部費(fèi)用及每艘船5名Smith國(guó)際有限公司船員從A地到船廠的飛機(jī)票費(fèi)用及在賣方國(guó)內(nèi)的食宿費(fèi)用。

16．投標(biāo)應(yīng)包括旨在維修用的技術(shù)說(shuō)明書，船用手冊(cè)的固定價(jià)格。

17．投標(biāo)價(jià)格應(yīng)用數(shù)字和文字填入價(jià)格表。如果文字和數(shù)字之間有不符之處，則以文字為準(zhǔn)。如果價(jià)格沒有用文字填寫，或者有填寫錯(cuò)誤等，則按不完全的投標(biāo)予以拒絕。在投標(biāo)書上凡有修改或擦掉的字跡處，均應(yīng)由投標(biāo)者簽名。

18．凡投標(biāo)者未填寫價(jià)格的項(xiàng)目，應(yīng)視其價(jià)格已包括在其他項(xiàng)目的價(jià)格之內(nèi)。投標(biāo)書均應(yīng)填寫完整，凡不完整的投標(biāo)者予以拒絕。投標(biāo)者應(yīng)在不擬報(bào)價(jià)的項(xiàng)目欄內(nèi)，填上“無(wú)”（NONE）字。



付款條例



19．投標(biāo)者應(yīng)提供最優(yōu)惠的支付條款和支付方式。在建造過(guò)程中所需付款，應(yīng)按下列付款條件支付：

（1）在簽合同時(shí)應(yīng)預(yù)付合同價(jià)格的10％，中標(biāo)者應(yīng)出具以Smith國(guó)際有限公司為受益人的全金額的保函，而保函應(yīng)由在＿＿＿＿（某地）注冊(cè)的一家商業(yè)銀行出具。

（2）每艘深艙貨輪分段合擾時(shí)，支付每艘船價(jià)格的25％。

（3）每艘深艙貨輪所需主推進(jìn)裝置在造般者的船廠交貨時(shí)支付合同價(jià)格的20％。

（4）每艘深艙貨輪下水時(shí)支付每艘船價(jià)格的15％。

（5）交船時(shí)，支付每艘船價(jià)格的25％。

（6）每艘深艙貨輪保修期為12個(gè)月，在保修期終了后支付價(jià)格的5％。第（1）條中提出的銀行保函，其有效應(yīng)在合同規(guī)定的交船日期或雙方協(xié)議的延長(zhǎng)日期為止。保函的保證金額應(yīng)隨著每艘深艙貨輪交船而逐漸減少。



技術(shù)的定義和內(nèi)容



20．關(guān)于每艘深艙貨輪所附性能規(guī)格中的全套技術(shù)資料應(yīng)為英文并附有總圖、設(shè)計(jì)圖、尺寸圖、斷面圖、透視圖及船體型線圖。

21．技術(shù)部分應(yīng)滿足招標(biāo)條件及所附性能規(guī)格要求的全部資料，一式三份，每份均由投標(biāo)者簽字。

22．按附件要求，應(yīng)提供機(jī)械設(shè)備清單。

23．投標(biāo)書包括投標(biāo)者出具的保證書，保證其深艙貨輪可以完全滿足性能規(guī)格中所規(guī)定的全部要求。

24．投標(biāo)書中的一份用印刷體大寫字母標(biāo)明“原本”（ORIGINAL）字樣。

25．投標(biāo)者需明確闡明其建造的深艙貨輪應(yīng)符合招標(biāo)條件所規(guī)定各項(xiàng)要求的程序，對(duì)于不能滿足性能規(guī)格中任何一項(xiàng)要求，投標(biāo)者應(yīng)醒目標(biāo)出并說(shuō)明理由。

26．投標(biāo)書一式三份，每份均由投標(biāo)者簽名并附兩份投標(biāo)條件（價(jià)格、付款條件），裝在一個(gè)密封信封內(nèi)。信封左上角寫明致Smith國(guó)際有限公司2艘深艙貨輪投標(biāo)書。投標(biāo)書寄給Smith國(guó)際有限公司招標(biāo)委員會(huì)主席。

27．由人代表造船者或委托人進(jìn)行投標(biāo)，應(yīng)持有造船者或委托人的授權(quán)書，授權(quán)他／他們作為代表投標(biāo)，并有權(quán)代表造船者或委托人簽訂有效的合同和履行有關(guān)條款，除此者，其他一律不予考慮。



檢驗(yàn)



28．賣方根據(jù)買方要求至少提前6周通知Smith國(guó)際有限公司做好參加深艙貨輪的檢驗(yàn)、試航的準(zhǔn)備工作。該船不經(jīng)Smith國(guó)際有限公司招標(biāo)委員會(huì)主席或招標(biāo)委員會(huì)主席正式委托的代表－－檢驗(yàn)人員的檢驗(yàn)、試驗(yàn)和批準(zhǔn)，均不得進(jìn)行交接。

29．賣方應(yīng)向檢驗(yàn)人員提供合理所需要的檢驗(yàn)、檢查、試驗(yàn)和測(cè)量的設(shè)施。檢驗(yàn)人員在船塢對(duì)交付使用的材料進(jìn)行檢驗(yàn)，以確知的用材料已達(dá)到合格的要求。凡不符合規(guī)格要求的材料均不得予以使用，在賣方接到拒絕使用的通知后，予以免費(fèi)更換。在進(jìn)行施工前，如有需要，賣方要提供檢驗(yàn)人員所需的圖紙、資料并將施工方法提請(qǐng)檢驗(yàn)人員認(rèn)可。檢驗(yàn)費(fèi)用由Smith國(guó)際有限公司負(fù)擔(dān)。



交船期的起始日



30．中標(biāo)者在接到中標(biāo)通知后開始供貨，無(wú)須等到正式合同簽署。在未簽正式合同前，可由招標(biāo)委員會(huì)主席向賣方提出意向書，陳述協(xié)議的概要，簽訂意向書的日期視為深艙貨輪交船日期的起始日。



保修期



31．賣方同意承擔(dān)自船廠交船日開始計(jì)算為期1年內(nèi)的保修期。對(duì)深艙貨輪的設(shè)計(jì)和安裝予以質(zhì)量保證。

32．在保證期內(nèi)，凡屬建造和所用材料質(zhì)量而產(chǎn)生的缺陷，賣主負(fù)責(zé)進(jìn)行消除。

33．對(duì)于使用不當(dāng)所造成的正常磨損及直接或間接意外事件所造成的損失，賣方不負(fù)賠償責(zé)任。



保險(xiǎn)



34．如有要求，賣方應(yīng)將深艙貨輪準(zhǔn)備交船日期通知招標(biāo)委員會(huì)主席，便于在＿＿＿＿地保險(xiǎn)公司辦理保險(xiǎn)手續(xù)。在未辦理手續(xù)前該船不得起航。

35．賣方應(yīng)建造深艙貨輪所用的由賣方供應(yīng)的材料、設(shè)備、機(jī)械和部件投保，這些材料、設(shè)備、機(jī)械、發(fā)動(dòng)機(jī)和部件由賣方保管時(shí)，應(yīng)由賣方按這些材料、設(shè)備、機(jī)械、發(fā)動(dòng)機(jī)和部件的全金額投保。在建造期間，直至按本招標(biāo)條件由買方接船時(shí)，深艙貨艙由買賣雙方聯(lián)合名義按比率投保一切險(xiǎn)。



不可抗力



36．如果發(fā)生戰(zhàn)爭(zhēng)、動(dòng)亂、罷工、瘟疫、地震、火災(zāi)、風(fēng)暴、水災(zāi)及其他，或由雙方都不能控制的天災(zāi)，本合同條款應(yīng)按實(shí)情予以修改。

37．遭受不可抗力的一方盡快用電報(bào)將發(fā)生不可抗力事故通知另一方，并在通知后10天內(nèi)以航空掛號(hào)信將有關(guān)當(dāng)局出具的證明文件提交給另一方確認(rèn)。



產(chǎn)品性能的修改



38．雙方所同意的對(duì)性能規(guī)格所作的任何修改和所需的附加費(fèi)用及交船日期的變更均由雙方以書面確認(rèn)并列為合同的一部分。除應(yīng)由買方保留支付那部分款額外，如有需要買方應(yīng)保留支付這種附加費(fèi)用的5％。保留的總額應(yīng)在保證期終止時(shí)，由買方付給賣方。

39．如果買方對(duì)性能要求進(jìn)行改進(jìn)、變更、修正或增訂，則可一次或多次將交船日期延至買賣雙方議定的日期。



施工進(jìn)度



40．全部工作進(jìn)度或任何一部工作的進(jìn)度應(yīng)按時(shí)進(jìn)行，賣方不得以任何理由延期交船。如買方認(rèn)為施工進(jìn)度緩慢，不能確保在原定時(shí)間或已延長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)完成，買方應(yīng)以書面通知賣方，采取必要的買方認(rèn)可的步驟加快進(jìn)度，使施工（全部或部分）按規(guī)定的期限或已經(jīng)延長(zhǎng)的期限完成。采取步驟所需的一切費(fèi)用，均由賣方承擔(dān)。



遲交違約賠償金



41．若賣方在規(guī)定時(shí)間內(nèi)；或者需要增加工作量、修改及改進(jìn)而在買方規(guī)定的延長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)；或者賣方因不可避免之原因而得到買方書面允許其進(jìn)一步延遲之時(shí)間內(nèi)，仍然未能按時(shí)建成和交付每艘深艙貨輪。在這種情況下，賣方應(yīng)向招標(biāo)委員會(huì)主席的買方每月支付每艘深艙貨輪價(jià)格的1％作為違約賠償金，不作罰款論。足月者按月支付，不足月的按天數(shù)支付，若能證明延遲是賣方不可避免的，無(wú)法預(yù)見的或無(wú)法克服的，買方可以同意予以延期，可以推遲深艙貨輪交船的期限。



速度降低的違約賠償額



42．如果深艙貨輪（DHCS）達(dá)不到按性能規(guī)格規(guī)定的最高速度，賣方應(yīng)按下列速度降低的比例支付違約賠償金：

1．0．5節(jié)或低于0．5節(jié)－－每艘船單價(jià)的1％；

2．大于0．5節(jié)至1節(jié)包括一節(jié)－－每艘船單價(jià)的5％；

3．大于1節(jié)至2節(jié)包括2節(jié)－－每艘船單價(jià)的10％；

4．大于2節(jié)最多3節(jié)－－每艘船單價(jià)的15％。



退款



43．若這些船（或其中任何一艘）屆時(shí)構(gòu)成如下狀態(tài)－－出于任何原因構(gòu)成全損，經(jīng)調(diào)整或折衷處理的推定全損或出于任何原因而造成嚴(yán)重?fù)p害時(shí)，買方有權(quán)作出繼續(xù)完成合同或終止合同的抉擇。若合同被終止，賣方應(yīng)按合同、協(xié)議規(guī)定將已付的全部款額退買方。

無(wú)論已裝船的或尚待裝船的全部或任何一部分材料、設(shè)備、機(jī)器、發(fā)動(dòng)機(jī)或部件，由于任何原因遭至嚴(yán)重的損壞，本招標(biāo)書中所規(guī)定的深艙貨輪的交船日期應(yīng)予推遲至買賣雙方相互同意的時(shí)間，以便重新恢復(fù)施工，購(gòu)得所需材料、設(shè)備、機(jī)器、發(fā)動(dòng)機(jī)或部件以代替已被損壞的部分。



違約



44．若深艙貨輪交付或供應(yīng)，未按投標(biāo)書或合同／協(xié)議規(guī)定的期限內(nèi)完成，招標(biāo)委員會(huì)主席不排除任何其他的違約補(bǔ)救的辦法并保留終止合同的全部或違約部分的權(quán)利。

45．如果違約，主席保留向其他方式訂購(gòu)?fù)瑯踊蝾愃粕钆撠涊喌臋?quán)利以補(bǔ)償這一違約所遭受的損失。

46．因違約或修正違約超出投標(biāo)價(jià)格的一切費(fèi)用由賣方承擔(dān)。



履約保證



47．中標(biāo)者在收到中標(biāo)函后于2周內(nèi)自費(fèi)取得履約保證，辦理有信譽(yù)銀行（經(jīng)主席確認(rèn)）的履約保證。其金額為合同價(jià)格的5％，保證按時(shí)履行本合同。若合同金額增加可觀時(shí)，主席可要求增加另書一份履約保證。

48．銀行保函的有效期應(yīng)以確定的交船期或以雙方協(xié)議的延長(zhǎng)期為止。每艘深艙貨輪交船后，該保函應(yīng)按比例相應(yīng)扣除。



合同權(quán)利的轉(zhuǎn)讓



49．中標(biāo)者沒有主席的書面授權(quán)，不得將投標(biāo)和中標(biāo)的供貨或提供服務(wù)的義務(wù)轉(zhuǎn)讓或分包出去，若中標(biāo)者將其上述按規(guī)定轉(zhuǎn)讓或分包出去，他仍然對(duì)受讓方或分包包商的時(shí)履約承擔(dān)責(zé)任。

招標(biāo)委員會(huì)主席有權(quán)拒絕承認(rèn)由中標(biāo)者出具的代表授權(quán)任命書，授權(quán)的任何人代表他進(jìn)行工作。投標(biāo)者由一個(gè)或幾個(gè)公司聯(lián)合投標(biāo)，如果中標(biāo)得到合同，他們應(yīng)對(duì)按時(shí)履約負(fù)共同連帶責(zé)任。



文件及報(bào)告書清單



－－投標(biāo)書應(yīng)附文件及報(bào)告書清單（簡(jiǎn)稱清單）－－

1．投標(biāo)書。

2．價(jià)格表。

3．深艙貨輪的性能規(guī)格。

4．機(jī)械設(shè)備清單（按技術(shù)說(shuō)明書由投標(biāo)者提供）。

5．銀行擔(dān)保書。

6．公證書。

7．委托書。

8．關(guān)于履行招標(biāo)條件的保證書。

9．介紹信。



投標(biāo)書



投標(biāo)者姓名：＿＿＿＿

致Smith國(guó)際有限公司招標(biāo)委員會(huì)主席提供＿＿＿＿投標(biāo)書。

數(shù)量：＿＿＿＿提供給＿＿＿＿

1．茲遵照貴方＿＿＿＿年＿＿＿＿月＿＿＿＿日招標(biāo)通告和招標(biāo)條件的要求，按本標(biāo)書所附“清單”＿＿＿＿所列的價(jià)格表的價(jià)格和所附“清單”＿＿＿＿規(guī)定的性能規(guī)格投標(biāo)，提供上述＿＿＿＿般＿＿＿＿船。若能中標(biāo)我們約定將與＿＿＿＿一起履行和完成上述所含的書面條件和規(guī)定，為按時(shí)履行本合同我們有義務(wù)向＿＿＿＿按招標(biāo)條件＿＿＿＿條款規(guī)定應(yīng)給予合同價(jià)格的5％金額的保函，其金額為＿＿＿＿美元，存于＿＿＿＿。

若出于各種原因不能履行上述文件所含的書面條件和規(guī)定而造成難以準(zhǔn)確估計(jì)的損失，合同價(jià)格的5％金額即＿＿＿＿美元，可由Smith國(guó)際有限公司招標(biāo)委員會(huì)主席作為違約賠償金沒收，不作罰款論。

2．茲同意在規(guī)定招標(biāo)截止日期后的120天內(nèi)信守本招標(biāo)條件。

3．在未簽訂正式協(xié)議前，本投標(biāo)書和貴方書面中標(biāo)通知書一并形成貴方與我方雙方之間合同，其全部?jī)?nèi)容視作合同內(nèi)容而執(zhí)行。

4．茲理解貴方不擬以最低價(jià)格為準(zhǔn)來(lái)接受投標(biāo)，同時(shí)也不償付我方在投標(biāo)中發(fā)生的一切費(fèi)用。

日期：＿＿＿＿

簽字全名：＿＿＿＿

名稱的地點(diǎn)：＿＿＿＿

見證人姓名：＿＿＿＿

簽名：＿＿＿＿

地址：＿＿＿＿



價(jià)格表



離岸價(jià)格A地到岸價(jià)格

第一艘：U．S．D．：＿＿＿＿美元：＿＿＿＿

第二艘：U．S．D．：＿＿＿＿美元：＿＿＿＿

第三艘：U．S．D．：＿＿＿＿美元：＿＿＿＿

第四艘：U．S．D．：＿＿＿＿美元：＿＿＿＿

第五艘：U．S．D．：＿＿＿＿美元：＿＿＿＿

交船港口交船日期

＿＿＿＿＿＿＿＿

＿＿＿＿＿＿＿＿

＿＿＿＿＿＿＿＿

＿＿＿＿＿＿＿＿

＿＿＿＿＿＿＿＿

投標(biāo)者名稱：＿＿＿＿

姓名：＿＿＿＿

簽字：＿＿＿＿

地址：＿＿＿＿

日期：＿＿＿＿

見證人：

姓名：＿＿＿＿姓名：＿＿＿＿

簽字：＿＿＿＿簽字：＿＿＿＿

地址：＿＿＿＿地址：＿＿＿＿

日期：＿＿＿＿日期：＿＿＿＿

若該船達(dá)不到性能規(guī)格的最高航速，茲同意按下列比例予以罰款：

a）0．5節(jié)或低于0．5節(jié)－－每艘船價(jià)的1％

b）大于0．5節(jié)－1節(jié)－－每艘船價(jià)約5％

c）大于1節(jié)－2節(jié)－－每艘船價(jià)約10％

d）大于2節(jié)最多3節(jié)－－每艘船價(jià)約15％



深艙貨輪性能規(guī)格



1．總圖

2．設(shè)計(jì)圖

3．?dāng)嗝鎴D

4．尺度圖

5．透視圖

6．船體型線圖

7．概要及用途：＿＿＿＿

8．主要尺度：

總長(zhǎng)：＿＿＿＿

型寬：＿＿＿＿

平均設(shè)計(jì)吃水：＿＿＿＿

9．入級(jí)：本深艙貨輪DHCS設(shè)計(jì)滿足（勞氏船級(jí)社Loyds＋100Al＋LMC）要求。

10．船舶性能：

浮性

穩(wěn)性

11．最大航速：

機(jī)構(gòu)設(shè)備清單

*

擔(dān)保書



查詢號(hào)：L／G8331

應(yīng)中國(guó)＿＿＿＿公司的要求，按照19＿＿＿＿年＿＿＿＿月＿＿＿＿日

Smith國(guó)際有限公司招標(biāo)通知和招標(biāo)條件的規(guī)定向Smith國(guó)際有限公司招標(biāo)委員會(huì)提供2艘深艙貨輪。茲開具以貴方為受益人的，金額以1，000美元為限，作為投標(biāo)的保證金。

此保證金有效期限為120天，從19＿＿＿＿年＿＿＿＿月＿＿＿＿日起到19＿＿＿＿年＿＿＿＿月＿＿＿＿日止，過(guò)期失效。

順致敬意

中國(guó)銀行香港分行

授權(quán)簽字

19＿＿年＿＿月＿＿日



公證書（1）



我查詢號(hào)＿＿＿＿

關(guān)于＿＿＿＿船投標(biāo)事

先生：

＿＿＿＿公司向＿＿＿＿招標(biāo)委員會(huì)

致意：

我公司愿意對(duì)＿＿＿＿所需的＿＿＿＿船進(jìn)行投標(biāo)。

順致敬意

＿＿＿＿公司

＿＿年＿＿月＿＿日

蓋章



公證書（2）



茲證明前面文件所蓋的＿＿＿＿公司之印鑒屬實(shí)，并證明所附英文譯本與中文正本內(nèi)容相符。



＿＿＿＿公證處

公證員簽字

＿＿年＿＿月＿＿日

公證處印章



公證書（3）



茲證明文件上所蓋的＿＿＿＿公司的印章和董事長(zhǎng)＿＿＿＿簽字均屬實(shí)。并證明英文譯本與中文正本內(nèi)容相符。



委托書



關(guān)于向Smith國(guó)際有際公司招標(biāo)委員會(huì)提供深艙貨輪事臺(tái)鑒：

中國(guó)＿＿＿＿公司擬參加Smith國(guó)際有限公司招標(biāo)委員會(huì)的深艙貨輪投標(biāo)。茲委托香港ABC私人有限公司代表我公司在香港為投標(biāo)作必要的準(zhǔn)備工作。但為此所需費(fèi)用須經(jīng)我公司同意。



中國(guó)＿＿＿＿公司董事長(zhǎng)

＿＿＿＿＿＿



履行招標(biāo)條件的保證書



敬啟者：

除于19＿＿＿＿年＿＿＿＿月＿＿＿＿日在投標(biāo)書中對(duì)“招標(biāo)條件”的建議書內(nèi)容外，我們同意遵守以上規(guī)定的投標(biāo)條款，對(duì)“招標(biāo)條件”的建議書內(nèi)容將構(gòu)成正式合同的一部分。

投標(biāo)者簽字

＿＿＿＿＿＿

19＿＿年＿＿月＿＿日



介紹信



我查詢號(hào)＿＿＿＿日期＿＿＿＿

關(guān)于向Smith國(guó)際有限公司提供兩艘深艙貨輪投標(biāo)事

敬啟者：

茲確定由＿＿＿＿公司的下列兩位先生為參加者，代表敝公司出席“開標(biāo)”。

1）＿＿＿＿先生技術(shù)經(jīng)理

2）＿＿＿＿先生總工程師（造船）

鑒于貴方允應(yīng)代表先生出席“開標(biāo)”，謹(jǐn)表謝意！

謝謝！

篇7

二、主要做法

（一）廣泛宣傳發(fā)動(dòng)，贏得群眾的理解與支持。__村支部書記__在鄉(xiāng)黨委、政府的大力支持下，自己出資80萬(wàn)元，動(dòng)員本村有一定經(jīng)濟(jì)實(shí)力和經(jīng)濟(jì)頭腦的先富能人，合伙創(chuàng)辦了__“富民”種植專業(yè)合作社，發(fā)展種植業(yè)。為提高農(nóng)民對(duì)土地流轉(zhuǎn)的認(rèn)識(shí)，該村通過(guò)會(huì)議、廣播、黑板報(bào)、印發(fā)宣傳資料等形式，對(duì)土地流轉(zhuǎn)工作進(jìn)行了廣泛宣傳動(dòng)員，多次組織農(nóng)戶認(rèn)真學(xué)習(xí)國(guó)家有關(guān)政策，反復(fù)給群眾講解土地流轉(zhuǎn)的好處、意義和作用，明確土地流轉(zhuǎn)雙方的權(quán)力和義務(wù)。先后召開村干部會(huì)、黨員會(huì)、群眾大會(huì)30余場(chǎng)次，辦專題黑板報(bào)12期，印發(fā)宣傳資料1500份。通過(guò)宣傳發(fā)動(dòng)，全村干部群眾充分認(rèn)識(shí)到了土地流轉(zhuǎn)的重要性和必要性，消除了群眾顧慮，統(tǒng)一了群眾思想，最大程度地贏得了群眾的理解和支持。

（二）立足本村實(shí)際，制定具體的流轉(zhuǎn)方案。土地流轉(zhuǎn)工作涉及面廣，工作量大，群眾十分關(guān)注。為把這項(xiàng)工作開展好，真正成為解決土地問(wèn)題、規(guī)范承包關(guān)系、處理矛盾糾紛的惠民好事，村兩委在鄉(xiāng)黨委、政府的具體指導(dǎo)下，根據(jù)村情實(shí)際，因地制宜，制定了“富民”種植專業(yè)合作社章程、管理辦法、獎(jiǎng)懲辦法等一系列規(guī)章制度，以及入社的條件、入社申請(qǐng)書、租賃合同等具體條款。鄉(xiāng)黨委、政府成立了土地流轉(zhuǎn)服務(wù)中心，抽調(diào)3名工作能力強(qiáng)，熟悉本鄉(xiāng)情況的機(jī)關(guān)干部，分包土地流轉(zhuǎn)涉及到的__、溝劉、西杜3個(gè)行政村指導(dǎo)開展工作。并為各村印制了所需的樣帳樣表樣合同，合同內(nèi)容涉及流轉(zhuǎn)的地塊、期限、形式、租金等，明確規(guī)定了雙方的權(quán)利和義務(wù)、違約責(zé)任及賠償金額等。同時(shí)，還規(guī)定國(guó)家的政策性扶持和補(bǔ)助資金仍歸農(nóng)民享有，這為土地流轉(zhuǎn)的順利進(jìn)行奠定了基礎(chǔ)。

（三）細(xì)化工作職責(zé)，因地制宜進(jìn)行操作。__村在開展土地流轉(zhuǎn)工作前，召開群眾大會(huì)，推選了懂政策、工作責(zé)任心強(qiáng)、熟悉本村土地情況、能夠秉公辦事的群眾代表參與此項(xiàng)工作。在工作過(guò)程中，根據(jù)各人特點(diǎn)，把抽調(diào)的人員分成丈量土地、勾繪草圖登記資料和糾紛協(xié)調(diào)處理3個(gè)工作小組，明確職責(zé)，分工負(fù)責(zé)，有序開展工作。該村本著“依法、自愿、有償”的原則，針對(duì)不同情況，制定了相應(yīng)的流轉(zhuǎn)形式：一是出租。農(nóng)戶將土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)出租給合作社，并與之簽訂租賃協(xié)議，每畝租金600元或800斤小麥。這種流轉(zhuǎn)形式居多，占流轉(zhuǎn)面積的80%；二是入股。由村合作社將農(nóng)戶土地承包權(quán)量化入股，村合作社按股份將土地經(jīng)營(yíng)所得在年終進(jìn)行分配。愿意以土地入股的，農(nóng)戶必須填寫入社申請(qǐng)書和合同書，這種形式占流轉(zhuǎn)面積的15％；三是互換。為規(guī)模耕種方便，在做通沒有入社農(nóng)戶思想工作的前提下，與合作社內(nèi)部的其他農(nóng)戶在自愿互利的的基礎(chǔ)上，對(duì)各自的土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)進(jìn)行交換。全村互換土地30畝，占流轉(zhuǎn)面積的5%。為確保合同到期后或中途部分農(nóng)戶要求退社，農(nóng)戶能夠繼續(xù)經(jīng)營(yíng)原本自己責(zé)任田，村兩委還專門對(duì)地形面貌、原有的溝渠、農(nóng)戶原承包地塊等都進(jìn)行了登記造冊(cè)，在農(nóng)戶現(xiàn)有承包地界內(nèi)的兩頭，用鋼管打70余厘米深的石灰樁，做到可以隨時(shí)找到自己原承包地塊，隨時(shí)可以將農(nóng)田交還農(nóng)戶手中，這一做法徹底解決了農(nóng)戶流轉(zhuǎn)土地的后顧之憂，避免了日后土地界限不清而引發(fā)糾紛，得到了廣大農(nóng)戶的交口稱贊。

（四）實(shí)行返租倒包，增加農(nóng)民收入。合作社把土地集中后，再倒包給農(nóng)戶。根據(jù)投工多少，核定倒包費(fèi)用。種植煙葉每畝倒包費(fèi)1000元，每5畝為一個(gè)單元，由合作社統(tǒng)一投資，統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，統(tǒng)一管理。返租倒包農(nóng)戶按照合同要求，對(duì)煙田進(jìn)行科學(xué)管理，及時(shí)鋤草、打藥、澆水、平頂、打杈、采摘等，合作社按階段發(fā)放工資

，并根據(jù)各返包業(yè)主管理情況，進(jìn)行評(píng)比，兌現(xiàn)獎(jiǎng)懲。（五）政府給予補(bǔ)貼，鼓勵(lì)農(nóng)戶規(guī)模經(jīng)營(yíng)。在基地示范戶的帶動(dòng)下，秋作物成熟前，鄉(xiāng)土地流轉(zhuǎn)服務(wù)中心已接到流轉(zhuǎn)土地信息200余條，幫助協(xié)調(diào)流轉(zhuǎn)土地8200余畝，涉及農(nóng)戶2200多戶，全部集中到22個(gè)種田大戶手里。明年進(jìn)行煙葉聯(lián)方種植，鄉(xiāng)政府給予經(jīng)濟(jì)補(bǔ)貼，種煙大戶除了享受縣政府的各項(xiàng)補(bǔ)貼政策外，凡種植純作煙100畝以上或麥煙套150畝以上的農(nóng)戶，鄉(xiāng)政府負(fù)擔(dān)煙葉保險(xiǎn)費(fèi)，農(nóng)戶不出錢可享受煙葉保險(xiǎn)。

三、取得的成效

（一）農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施得到明顯改善。由于煙葉的規(guī)模種植，該村農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施得到了縣煙草部門的大力扶持。按照縣煙草部門煙葉種植連片成方的補(bǔ)助規(guī)定，每50畝打一眼機(jī)井，每建一座電炕補(bǔ)助8000元。該村去年已建成的600畝煙方基地內(nèi)水、電、路、烤房等基礎(chǔ)設(shè)施得到明顯改善。一年來(lái)，共挖深水井12眼，修礦渣生產(chǎn)路7條2公里。埋地線1000米，建電炕房32座，從根本上改變了該村農(nóng)業(yè)生產(chǎn)基礎(chǔ)設(shè)施落后的面貌。

（二）大幅提高了土地的產(chǎn)出效益。以村支書__為代表租地大戶，使農(nóng)業(yè)土地的種植效益得到大幅提高。麥煙間作，畝均小麥700斤左右，煙收后若播種菜籽可畝均收入300斤左右，市場(chǎng)價(jià)1000余元。麥?zhǔn)蘸鬅煹靥字布t薯可收3000斤約600元。種植結(jié)構(gòu)調(diào)整后，由原來(lái)群眾種植小麥、玉米或大豆年收入1200元左右，提高到現(xiàn)在的近5000余元，是粗放種植收益的4倍。

（三）是實(shí)現(xiàn)了財(cái)政增長(zhǎng)、農(nóng)民增收。一方面，__村種植的600畝煙葉畝均收入3000元左右，煙葉收入200余萬(wàn)元，為鄉(xiāng)財(cái)政增加收入近20萬(wàn)元的稅收。另一方面，農(nóng)戶原來(lái)種植小麥、豆一年純收入400余元，且費(fèi)時(shí)費(fèi)力，現(xiàn)在出租后不投工每畝凈收入500—600元或800斤小麥，土地流轉(zhuǎn)收入甚至高于自己傳統(tǒng)作物收入。同時(shí)又可到煙葉基地去打工掙錢，每天可收入50元，僅在煙葉基地打工一項(xiàng)，又可收入1000多元，農(nóng)民真正得到了實(shí)惠。

（四）實(shí)現(xiàn)了人才資源的優(yōu)化配置和合理利用。通過(guò)土地流轉(zhuǎn)，既可以將農(nóng)民從土地上解放出來(lái)，從事效益更高的工作，又維護(hù)了農(nóng)民的土地承包權(quán)益，解除了農(nóng)民離土離鄉(xiāng)的后顧之憂，有效解決了農(nóng)村有人無(wú)地種和有地?zé)o人種的矛盾，促進(jìn)了農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。種植大戶將土地統(tǒng)一規(guī)模種植后，再按畝數(shù)返租給不能外出的一些農(nóng)戶，種植大戶按工計(jì)酬定期付款，基地不忙時(shí)用工一般幾十人，農(nóng)忙時(shí)三四百人。30多個(gè)固定工月工資800元，15名烤葉技術(shù)員月工資1500元，散工實(shí)行計(jì)件報(bào)酬，實(shí)現(xiàn)了人人有活干、人人有錢掙的和諧局面。

（五）部分農(nóng)民實(shí)現(xiàn)了“市民化”轉(zhuǎn)變。經(jīng)濟(jì)頭腦意識(shí)比較強(qiáng)的農(nóng)戶外出做生意，還要牽掛家中的責(zé)任田。種植大戶的租種解決了他們的后顧之憂，使他們既保留自己責(zé)任田的權(quán)利，又增加了收益。家中上有老下有小的，不能外出農(nóng)戶，通過(guò)出租的方式，首先保證了他們?cè)瓉?lái)的對(duì)等收入。農(nóng)閑時(shí)，不出縣鄉(xiāng)做點(diǎn)小生意或就近給別人打工；農(nóng)忙時(shí)又可到基地打工掙錢，由原來(lái)的“農(nóng)民”轉(zhuǎn)變成了“工人”，一舉兩得，成了真正的農(nóng)村“市民”。

四、幾點(diǎn)啟示

（一）領(lǐng)導(dǎo)重視是土地流轉(zhuǎn)良性發(fā)展的前提。煙葉基地規(guī)劃前，鄉(xiāng)黨委、政府多次召開村支部書記大會(huì)，研究土地流轉(zhuǎn)工作，分析市場(chǎng)前景，協(xié)調(diào)所需資金，鼓勵(lì)支部書記下定決心，堅(jiān)定信心，大膽探索，創(chuàng)建煙葉示范基地。鄉(xiāng)里在財(cái)力緊張的情況下，為煙葉種植大戶投了保，并聘請(qǐng)煙草公司技術(shù)員多次下村現(xiàn)場(chǎng)指導(dǎo)。以支部書記__為代表的一幫人，深入農(nóng)戶做思想工作，鼓勵(lì)農(nóng)戶以土地或資金入股，進(jìn)行規(guī)模種植。鄉(xiāng)黨委、政府的關(guān)心支持，正確引導(dǎo)，村干部的務(wù)實(shí)為民是土地流轉(zhuǎn)順利進(jìn)行的前提。

（二）宣傳發(fā)動(dòng)是加快土地流轉(zhuǎn)的有效途徑。長(zhǎng)期以來(lái)，多數(shù)農(nóng)民小富即安的小農(nóng)思想意識(shí)仍然較重，把土地視為“保命田”，錯(cuò)誤地認(rèn)為流轉(zhuǎn)出土地就會(huì)失地、失業(yè)，只要有了土地，生活就有了保障。因此，解決土地流轉(zhuǎn)問(wèn)題不能靠行政命令，要依靠村組干部或村中有威望的能人去宣傳發(fā)動(dòng)，本著流轉(zhuǎn)自由的原則，徹底解決個(gè)別群眾認(rèn)為地一轉(zhuǎn)出去沒有地權(quán)、沒活干的認(rèn)識(shí)誤區(qū)，幫他們算好經(jīng)濟(jì)對(duì)比帳，使他們充分認(rèn)識(shí)到流轉(zhuǎn)后既可以享受原有土地收益保障，又可以謀得更多的經(jīng)濟(jì)收入。對(duì)一時(shí)想不通的農(nóng)戶，做好耐心細(xì)致的思想工作，使土地流轉(zhuǎn)真正變?yōu)槿罕姷淖杂X行動(dòng)。

篇8

1． 從國(guó)際金融環(huán)境看，世界經(jīng)濟(jì)一體化導(dǎo)致金融全球化，金融產(chǎn)品由賣方市場(chǎng)轉(zhuǎn)向買方市場(chǎng)，給傳統(tǒng)的銀行業(yè)務(wù)帶來(lái)了一場(chǎng)挑戰(zhàn)。

2．從國(guó)內(nèi)宏觀經(jīng)濟(jì)看，加入WTO后，我國(guó)經(jīng)濟(jì)國(guó)際化進(jìn)程加快，資本市場(chǎng)日益發(fā)展壯大。為適應(yīng)這種發(fā)展形勢(shì)，農(nóng)村信用社必須積極開展業(yè)務(wù)創(chuàng)新，支持三農(nóng)發(fā)展。

3．市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展尤其是農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，使農(nóng)村信用社開展金融創(chuàng)新、不斷完善業(yè)務(wù)功能顯得日益緊迫。

4． 加入WTO幾年來(lái)，金融競(jìng)爭(zhēng)形勢(shì)更加嚴(yán)峻。農(nóng)村信用社面對(duì)著國(guó)內(nèi)外商業(yè)銀行在人才、客戶和業(yè)務(wù)等方面存在巨大競(jìng)爭(zhēng)壓力。

二、中間業(yè)務(wù)分析

1． 外資銀行現(xiàn)狀。外資金融中間業(yè)務(wù)和資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)一樣，已成為外資商業(yè)銀行的支柱業(yè)務(wù)之一，而且地位越來(lái)越重要。

2． 我國(guó)的現(xiàn)狀。我國(guó)金融中間業(yè)務(wù)發(fā)展十分緩慢，傳統(tǒng)業(yè)務(wù)發(fā)展空間相對(duì)較小，單純依靠存貸業(yè)務(wù)難以獲得豐厚利潤(rùn)，銀行只能“表內(nèi)損失表外補(bǔ)”，缺乏可持續(xù)發(fā)展的后勁。

三、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)形勢(shì)分析

1． 隨著農(nóng)業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，高效農(nóng)業(yè)日益發(fā)展，小型農(nóng)機(jī)已阻礙經(jīng)濟(jì)發(fā)展，并逐漸受到冷落。

2． 加入WTO后，農(nóng)業(yè)面臨著空前的壓力，只有走集約化的道路，降低生產(chǎn)成本，農(nóng)產(chǎn)品才有競(jìng)爭(zhēng)力。

3． 就農(nóng)村經(jīng)濟(jì)水平來(lái)說(shuō)，僅靠農(nóng)民自己的經(jīng)濟(jì)實(shí)力，購(gòu)置大型農(nóng)機(jī)還是相當(dāng)困難的，他們急需資金上的支持。

業(yè)務(wù)探索 支農(nóng)之路

金融創(chuàng)新必須從現(xiàn)實(shí)出發(fā)，根據(jù)我國(guó)農(nóng)村的實(shí)際情況和基層信用社自身的實(shí)力，應(yīng)把金融租賃業(yè)務(wù)開展起來(lái)。

一、開展融資租賃業(yè)務(wù)，必須先對(duì)其有基本的了解：

融資租賃，是融資和融物相結(jié)合的業(yè)務(wù)，它是由承租單位提出所需設(shè)備，金融單位出資購(gòu)買后，再把設(shè)備租給承租單位使用，并定期收取租金的一種信用活動(dòng)。

二、融資租賃的方式

根據(jù)信用社和承租單位的具體情況，具體融資租賃可采取如下形式：自營(yíng)租賃、轉(zhuǎn)租賃、委托租賃。從三種形式來(lái)看，自營(yíng)租賃手續(xù)簡(jiǎn)單，且可控性強(qiáng)；委托租賃手續(xù)復(fù)雜，可控性較低，但風(fēng)險(xiǎn)分散且與農(nóng)戶直接接觸。

方式不同手續(xù)也有差別，但基本程序大致相同：

1． 信用社作為出租單位，向農(nóng)機(jī)局發(fā)出邀請(qǐng)函，有意向的承租單位向信用社發(fā)出書面申請(qǐng)，之后信用社與承租單位進(jìn)行相互了解和初步協(xié)商。

2． 選定租賃物件。在同意建立租賃關(guān)系的基礎(chǔ)上，承租人可根據(jù)需要選定設(shè)備及規(guī)格要求提請(qǐng)出租人確定，出租人選擇供貨單位。

3． 填寫《租賃申請(qǐng)書》。承租企業(yè)正式向出租單位提出申請(qǐng)，并交驗(yàn)符合租賃條件的有關(guān)文字資料。

4． 簽訂租賃合同。出租單位接受租賃申請(qǐng)后，要由經(jīng)辦人員對(duì)提交的有關(guān)文字資料進(jìn)行嚴(yán)格的審查，并進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查和研究，核實(shí)所提供資料的真實(shí)性，并寫出審查報(bào)告，按審批程序和批準(zhǔn)權(quán)限報(bào)批后，即可簽訂租賃合同。合同內(nèi)容應(yīng)包括：當(dāng)事人姓名，包括出租人、承租人、擔(dān)保人；租賃物件名稱、規(guī)格、數(shù)量、價(jià)款；租賃物件所有權(quán)、租期和費(fèi)率；租賃物件的交貨、驗(yàn)收、維修、保養(yǎng)、毀損處理；租金計(jì)算依據(jù)、繳納辦法和手續(xù)費(fèi)清算；租賃物件殘值處理及違約處罰等。

5． 簽訂租賃設(shè)備購(gòu)置合同。在承租人選定設(shè)備的基礎(chǔ)上，由出租單位與供貨單位商洽簽訂購(gòu)買合同。合同中要填寫買方單位、賣方單位、設(shè)備名稱、交貨日期、收貨地點(diǎn)、收貨單位及提貨方式等。購(gòu)買合同應(yīng)作為租賃合同的附件，要妥善進(jìn)行保管。

6． 支付設(shè)備貨款及交貨。按照購(gòu)買合同規(guī)定，出租單位要按時(shí)向供貨單位付款；供貨單位要及時(shí)、保質(zhì)保量，直接向承租單位發(fā)貨。承租單位收到貨物后，要認(rèn)真驗(yàn)收，并及時(shí)安裝調(diào)試，符合合同規(guī)定質(zhì)量后，立即向出租單位開出收到租賃物件的收據(jù)。

7． 發(fā)出起租通知和收取租金。出租人接到承租人收到租賃設(shè)備的收據(jù)后，即可發(fā)出起租通知。根據(jù)實(shí)際情況，設(shè)備投產(chǎn)一定的時(shí)間，因此，可應(yīng)承租人要求，商洽定出第一次繳納租金的日期。起租通知要填清繳租的次數(shù)、日期和金額。若逾期不繳，要按天收取一定比例的滯納金，超過(guò)一定期限者，要由擔(dān)保人負(fù)責(zé)抵償。從支付貨款日到起租日，出租人墊付的資金，應(yīng)計(jì)算利息，加入租物成本，計(jì)算利息。

8．租賃設(shè)備產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓。租賃期滿，租金結(jié)清后，按照租賃合同規(guī)定，承租人再向出租人繳納一定數(shù)量的設(shè)備殘值費(fèi)后，出租人即可開出產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓證明書，這樣設(shè)備所有權(quán)即可歸承租人。

三、拓展租賃業(yè)務(wù)應(yīng)注意解決的問(wèn)題

1． 組建營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)。應(yīng)盡快建立租賃公司，在財(cái)務(wù)上實(shí)行獨(dú)立核算，并納入信用社內(nèi)部統(tǒng)一管理。

2． 提高業(yè)務(wù)人員的素質(zhì)，抓緊培訓(xùn)人員，以適應(yīng)開拓業(yè)務(wù)的需要。

3．租賃業(yè)務(wù)和信貸業(yè)務(wù)要分工合作。

4． 定期對(duì)租賃設(shè)備檢查。租賃期內(nèi)使用單位負(fù)有維修、保養(yǎng)，確保設(shè)備完好之責(zé)，設(shè)備損壞時(shí)，應(yīng)由承辦單位承擔(dān)責(zé)任。

5． 租賃設(shè)備投保。為了保證租賃設(shè)備資金安全，應(yīng)向保險(xiǎn)公司辦理保險(xiǎn)。

6． 租賃合同具有法律效力，不得中途退約。

7． 租金計(jì)算方法。融資租賃方式分析，影響租金的因素應(yīng)包括設(shè)備原值（含運(yùn)輸費(fèi)）、利息、保險(xiǎn)費(fèi)、手續(xù)費(fèi)及租期，其中利息應(yīng)按資金占用時(shí)間和相應(yīng)貸款利率確定。

租賃業(yè)務(wù)能夠有效實(shí)現(xiàn)社企“雙贏”

一、對(duì)承租單位的好處：

1． 設(shè)備使用價(jià)值。采取融資租賃的辦法，使可用租賃設(shè)備新創(chuàng)造的價(jià)值漸次付出價(jià)值――租金，本身也同時(shí)獲利，把銀行效益寓于承租單位效益之中，實(shí)現(xiàn)了“借雞生蛋，無(wú)本生財(cái)”。

2． 國(guó)家政策優(yōu)惠，有利于企業(yè)發(fā)展。根據(jù)國(guó)家有關(guān)文件規(guī)定，在租賃期滿，結(jié)清租金后，企業(yè)一般只需再付少量殘值費(fèi)，就可獲得設(shè)備所有權(quán)，繼續(xù)為本單位生產(chǎn)服務(wù)。

3． 承租單位費(fèi)用負(fù)擔(dān)穩(wěn)定。由于租金是在租賃合同中一次固定下來(lái)，費(fèi)用負(fù)擔(dān)不會(huì)隨之上浮，這對(duì)企業(yè)效益的穩(wěn)定增長(zhǎng)有一定作用。

二、對(duì)信用社的好處：

1． 提高信用社自身效益。經(jīng)營(yíng)租賃業(yè)務(wù)是根據(jù)企業(yè)需要設(shè)備的申請(qǐng)，由銀行出資購(gòu)置設(shè)備，然后租給企業(yè)使用，這實(shí)質(zhì)上等于放給了企業(yè)一筆貸款，有利于信用社資金流動(dòng)。

2． 資金的安全性。銀行經(jīng)營(yíng)租賃業(yè)務(wù)，一頭連接著供貨單位，與之發(fā)生購(gòu)買關(guān)系；一頭連著商品需要者，與之發(fā)生租賃關(guān)系，體現(xiàn)了“錢物結(jié)合”的原則。同時(shí)，由于在租賃期內(nèi)，設(shè)備所有權(quán)仍歸銀行，含有抵押貸款的性質(zhì)。因此，租賃業(yè)務(wù)安全性較大。

3． 能夠提高信貸人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。租賃是一種古老又新興的銀行業(yè)務(wù)，它具有信貸、貿(mào)易二重性質(zhì)，并有商品生產(chǎn)者、銀行、承租人三邊關(guān)系。要搞好租賃業(yè)務(wù)，銀行業(yè)務(wù)人員不僅要掌握貨幣信用知識(shí)，還要懂得租賃項(xiàng)目的專業(yè)知識(shí)，迫使信貸人員刻苦學(xué)習(xí)，成為一名多能的人才。

4． 開辟新徑，改變現(xiàn)狀。金融租賃業(yè)務(wù)的開展，為信貸業(yè)務(wù)開辟了新徑，帶來(lái)了柳暗花明的前景。

5． 提高自身信譽(yù)。租賃業(yè)務(wù)直接與農(nóng)民接觸，體現(xiàn)了為農(nóng)民服務(wù)的宗旨，銀行在為農(nóng)民服務(wù)的同時(shí)樹立了自身的形象，能促進(jìn)銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)的順利開展。

6．能夠取得地方政府的大力支持，從而改善與地方政府的關(guān)系。

三、大力推動(dòng)地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展

1． 加速農(nóng)業(yè)技術(shù)的改造。融資租賃的開展，使大批農(nóng)機(jī)投放農(nóng)村，必然取代小型作業(yè)，從而使農(nóng)業(yè)技術(shù)大大提高。

篇9

事情出來(lái)之后，就有律師跟蹤調(diào)查，通過(guò)網(wǎng)絡(luò)搜索出“IC卡制作”，超百萬(wàn)購(gòu)買量的一張卡的成本最低可降到2-4元，出廠價(jià)格7元左右，這與“20元”有相當(dāng)?shù)牟罹唷Ｏ旅嫖覀儊?lái)看看規(guī)模效益：一張卡20元押金，按照現(xiàn)在的利率，20元存款年息可忽略不計(jì)，但是，20乘以4000萬(wàn)張卡，就是8億，8億元存款的年息，2400多萬(wàn)，這就不是一個(gè)小數(shù)。全國(guó)有多少公交卡呢？去年，我國(guó)城市交通領(lǐng)域一卡通累計(jì)發(fā)卡量突破1.8億，按照這種方式，我們粗略地計(jì)算出，公交部門一年就多收入了1.26億元，相當(dāng)于中央銀行的特權(quán)，因?yàn)榘l(fā)卡，就能獲得這筆可觀的收入。

我們絕不能把目光僅僅放在這一個(gè)領(lǐng)域。實(shí)際上，在我們的生活中，城市一卡通只是正在流通的各種商業(yè)儲(chǔ)值卡的一個(gè)小小的影射，在商品經(jīng)濟(jì)日益發(fā)達(dá)的今日，非銀行類儲(chǔ)值卡這種便捷的消費(fèi)模式逐漸贏得大眾的青睞，這類消費(fèi)模式最大的特點(diǎn)就在于是先付費(fèi)后使用，通過(guò)發(fā)卡的方式，發(fā)卡機(jī)構(gòu)就可以獲得大量的“無(wú)息貸款”，形成巨大的利息收入，而與此同時(shí)，相關(guān)的社會(huì)和經(jīng)濟(jì)問(wèn)題也由之而生，由于這些資金是通過(guò)非銀行機(jī)構(gòu)集中而來(lái)的，所以，北京大學(xué)的吳志攀教授稱之為“部門貨幣”。在這里，我們先暫將“部門貨幣”定義為：非金融機(jī)構(gòu)通過(guò)各類儲(chǔ)值卡的發(fā)行獲得具有支付、結(jié)算、儲(chǔ)值但不具計(jì)價(jià)功能的資金。

一、由“部門貨幣”所引發(fā)的社會(huì)經(jīng)濟(jì)問(wèn)題

（一）不利于銀行卡業(yè)務(wù)的發(fā)展

據(jù)統(tǒng)計(jì)，去年我國(guó)每臺(tái)ATM機(jī)對(duì)應(yīng)銀行卡數(shù)量為8835張，同比減少了7.2%，同時(shí)，全國(guó)共發(fā)生銀行卡業(yè)務(wù)318億筆，同比增長(zhǎng)23.4%，增速較上年同期放緩7.4%，去年的金額是324萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)31%，增速較上年同期放緩17.5%。但是，引發(fā)我們思考的是，一年出生那么多人，花錢的人應(yīng)該是越來(lái)越多，相應(yīng)的增速應(yīng)該是加快而不是放緩，至少也應(yīng)該是同步，原因就在于大家用了其他的卡，這就是非銀行類儲(chǔ)值卡對(duì)于正規(guī)銀行業(yè)務(wù)的影響。

（二）為洗錢、詐騙、行賄、受賄等犯罪活動(dòng)提供了便利

儲(chǔ)值卡具有不掛名、即時(shí)性等特點(diǎn)，這是犯罪分子利用儲(chǔ)值卡進(jìn)行洗錢的一個(gè)重要因素。儲(chǔ)值卡的匿名蔽了犯罪分子的身份，加大了監(jiān)管部門監(jiān)控和追蹤非法交易的難度。不僅如此，儲(chǔ)值卡的電子支付交易環(huán)境沒有交易者的相關(guān)真實(shí)信息，因此搜集關(guān)于洗錢的有效的電子證據(jù)非常困難；同時(shí)，儲(chǔ)值卡逐漸開始代替了貨幣成為送禮的首選，成為了滋生腐敗的溫床，另一方面商業(yè)企業(yè)向有關(guān)單位售賣儲(chǔ)值卡，必然會(huì)鼓勵(lì)尋租行為，導(dǎo)致社會(huì)資源的浪費(fèi)和社會(huì)財(cái)富的轉(zhuǎn)移，最終將導(dǎo)致社會(huì)福利總水平的下降。

（三）損害消費(fèi)者利益

首先，商家在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中通過(guò)不找零等名目變相漲價(jià)，甚至借機(jī)傾銷存貨、牟取暴利，侵犯了消費(fèi)者的知情權(quán)。其次，若消費(fèi)者在儲(chǔ)值卡存蓄期限內(nèi)沒有及時(shí)消費(fèi)，卡內(nèi)余額將自動(dòng)作廢，從而導(dǎo)致消費(fèi)者非理性的“瘋狂購(gòu)物”，并且期限屆滿后卡內(nèi)余額將直接由商家牟取，實(shí)質(zhì)上也損害了消費(fèi)者的利益。再次，一旦商家倒閉后，消費(fèi)者將無(wú)處索賠。

二、 我國(guó)對(duì)“部門貨幣”的監(jiān)管漏洞

（一）儲(chǔ)值卡發(fā)行主體

中國(guó)人民銀行曾于2010年頒布了《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱《辦法》），其中，該《辦法》第八條規(guī)定中提到：《支付業(yè)務(wù)許可證》的申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)是在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的有限責(zé)任公司或股份有限公司，且為非金融機(jī)構(gòu)法人；國(guó)務(wù)院于2011年的《關(guān)于規(guī)范商業(yè)預(yù)付卡管理的意見》（以下簡(jiǎn)稱《意見》）中對(duì)于發(fā)卡主體也有提及，《意見》只提出兩類發(fā)卡主體，即專營(yíng)發(fā)卡機(jī)構(gòu)和商業(yè)企業(yè)；商務(wù)部在2012年11月1日實(shí)施的《單用途商業(yè)預(yù)付卡管理辦法（試行）》（以下簡(jiǎn)稱《管理辦法》）也規(guī)定發(fā)行主體系從事特定行業(yè)的企業(yè)，即從事零售業(yè)、住宿和餐飲業(yè)、居民服務(wù)業(yè)的企業(yè)法人。但上述《辦法》及《意見》均對(duì)有關(guān)發(fā)卡主體資格的其他規(guī)定尚未提及，至于合伙組織和個(gè)體工商戶等中小經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)是否具備具備發(fā)卡主體資格暫未作具體規(guī)定，一旦消費(fèi)者在消費(fèi)過(guò)程中遇到爭(zhēng)議，其權(quán)益在很大程度上得不到有效的維護(hù)。

（二）儲(chǔ)值卡發(fā)行程序

缺乏詳細(xì)的法律規(guī)定與監(jiān)督，使得發(fā)卡程序過(guò)于簡(jiǎn)易。《辦法》中第七條到第十六條對(duì)支付業(yè)務(wù)的申請(qǐng)和許可雖做了相應(yīng)的規(guī)定，其中包括了規(guī)定申請(qǐng)《支付業(yè)務(wù)許可證》主體的資格、申請(qǐng)人在申請(qǐng)時(shí)應(yīng)當(dāng)向所在地中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)提交的文件資料以及申請(qǐng)人在收到受理通知后應(yīng)公告的事項(xiàng)等，但其涉及到的主要是形式審查，缺少實(shí)質(zhì)審查。這樣一來(lái)，發(fā)行主體就具備了像金融機(jī)構(gòu)一樣的“吸錢”功能，導(dǎo)致相應(yīng)經(jīng)濟(jì)問(wèn)題的產(chǎn)生。

（三）儲(chǔ)值卡發(fā)行規(guī)模

《管理辦法》及《意見》中均有提到對(duì)商業(yè)儲(chǔ)值卡實(shí)行“實(shí)名購(gòu)卡制”、“非現(xiàn)金購(gòu)卡制”、“限額購(gòu)卡制”：“對(duì)于購(gòu)買記名商業(yè)預(yù)付卡和一次性購(gòu)買1萬(wàn)元（含）以上不記名商業(yè)預(yù)付卡的單位或個(gè)人由發(fā)卡人進(jìn)行實(shí)名登記。”；“單位一次性購(gòu)卡金額達(dá)5000元（含）以上或個(gè)人一次性購(gòu)卡金額達(dá)5萬(wàn)元（含）以上的，通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬方式購(gòu)買，不得使用現(xiàn)金；使用轉(zhuǎn)賬方式購(gòu)卡的，發(fā)卡人要對(duì)轉(zhuǎn)出、轉(zhuǎn)入賬戶名稱、賬號(hào)、金額等進(jìn)行逐筆登記。”；“不記名商業(yè)預(yù)付卡面值不超過(guò)1000元，記名商業(yè)預(yù)付卡面值不超過(guò)5000元。”國(guó)家現(xiàn)行立法中只對(duì)儲(chǔ)值卡中的金額進(jìn)行了相關(guān)限制，但對(duì)于使用儲(chǔ)值卡的時(shí)限未作限制規(guī)定，若消費(fèi)者怠于消費(fèi)，由此而產(chǎn)生的“虛擬消費(fèi)”就會(huì)造成勞動(dòng)與價(jià)值的失衡。舉個(gè)列子來(lái)說(shuō)，假設(shè)一個(gè)城市有100個(gè)人乘坐公交車，公交部門發(fā)了200張卡，其中有50張被退回，還有50張沒退也沒有使用，那么，公交部門只需要為100個(gè)人提供運(yùn)輸服務(wù)，而不需要為另外50張卡的持卡人提供服務(wù)，但是，該50張卡的價(jià)值和性質(zhì)與前100張卡一樣，實(shí)際上收到了150張卡的錢。按照這個(gè)道理，發(fā)卡部門發(fā)的卡越多，剩余卡就越多，這樣相對(duì)而言，部門提供的勞動(dòng)比例就越少，實(shí)現(xiàn)的價(jià)值反而越大，這樣看來(lái)是極為不符合“勞動(dòng)創(chuàng)造價(jià)值”理論的。

（四）儲(chǔ)值卡監(jiān)管機(jī)制

儲(chǔ)值卡消費(fèi)的監(jiān)管主體不明確。我國(guó)法律規(guī)定的可以對(duì)經(jīng)營(yíng)者行使監(jiān)督權(quán)的主體有很多，如：工商行政管理部門、技術(shù)監(jiān)督管理部門、司法部門、消費(fèi)者協(xié)會(huì)以及廣大消費(fèi)者，但究竟哪個(gè)部門擔(dān)負(fù)監(jiān)管主體的職能還有待立法的明確。監(jiān)管權(quán)力分配的不明確造成監(jiān)管部門的監(jiān)管職能重疊導(dǎo)致消費(fèi)者投訴時(shí)各部門之間相互推諉，造成監(jiān)管低效無(wú)序的狀況，不能有效得解決糾紛。與此同時(shí)，國(guó)家相關(guān)部門對(duì)儲(chǔ)值卡的發(fā)放、銷售及售后資金缺乏動(dòng)態(tài)監(jiān)管。

（五）儲(chǔ)值卡救濟(jì)機(jī)制

法律監(jiān)管機(jī)制和懲罰措施不到位，如發(fā)卡主體一旦出現(xiàn)倒閉或是銷售的產(chǎn)品出現(xiàn)質(zhì)量問(wèn)題，消費(fèi)者尋求救濟(jì)的途徑單一，往往造成消費(fèi)者索賠無(wú)門。這一點(diǎn)是與消費(fèi)者聯(lián)系最為密切的，商家由于經(jīng)營(yíng)不善等原因關(guān)門歇業(yè)或易主，卻未及時(shí)通知持卡消費(fèi)者，也未做好相關(guān)的善后工作，而事后的繼受主體不承擔(dān)原有的責(zé)任和義務(wù)，就會(huì)導(dǎo)致消費(fèi)者利益受損。有些商家通過(guò)發(fā)卡的方式惡意圈錢，發(fā)卡之后，擇機(jī)關(guān)門，攜款潛逃，一夜之間關(guān)門大吉，這樣就大大增加了消費(fèi)者挽回?fù)p失的難度。

三、國(guó)外相關(guān)立法規(guī)定——以美國(guó)、日本為例

有人可能會(huì)問(wèn)，在國(guó)外也存在這樣的情況嗎？這就牽扯到了支付方式的選擇，我國(guó)將支付方式分為兩大類，一是信用型，二是預(yù)付型，前者包含了信用卡、銀行借記卡等，這些卡都要受到相關(guān)法律和銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管，而后者就是我們所說(shuō)的購(gòu)物卡、儲(chǔ)值卡，這一類是沒有法律監(jiān)管的。歐美國(guó)家以美國(guó)為例選擇了信用型支付方式，而我國(guó)則選擇了信用型與預(yù)付型并存的模式。將這兩種方式比較我們可以看到，信用型模式即刷信用卡消費(fèi)，使用的是銀行信用，消費(fèi)者受到鼓勵(lì)，可能多消費(fèi)，但不增加市場(chǎng)上的貨幣流通量，銀行和銀行卡都要受相關(guān)法律和銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管，這種消費(fèi)模式是基于國(guó)外信用度較高的客觀事實(shí)應(yīng)用而生的，而預(yù)付卡就不一樣了，預(yù)付型即商業(yè)服務(wù)部門發(fā)卡，使用的是買卡人的錢，雖然不一定增加實(shí)際消費(fèi)，但一定增加虛擬消費(fèi)。由于虛擬消費(fèi)也可以實(shí)現(xiàn)為真實(shí)的貨幣價(jià)值，所以市場(chǎng)上貨幣的流通量增加了，同時(shí)它缺乏相關(guān)法律約束和銀監(jiān)會(huì)或央行監(jiān)管。預(yù)付改變了消費(fèi)模式，提前回籠貨幣資金。那么這部分資金就可以暫時(shí)脫離流通環(huán)節(jié)，進(jìn)入其他領(lǐng)域，做短期周轉(zhuǎn)或投資。

而從我國(guó)的鄰國(guó)日本來(lái)看，在日本，預(yù)付型消費(fèi)是廣泛存在的，但其國(guó)卻對(duì)預(yù)付型消費(fèi)的消費(fèi)模式進(jìn)行了較為詳盡的規(guī)制。日本對(duì)預(yù)付卡發(fā)行主體的相關(guān)法律規(guī)制有：申報(bào)制度與登記制度在日本發(fā)行預(yù)付卡實(shí)行兩種制度：對(duì)經(jīng)營(yíng)者自行發(fā)行預(yù)付卡的實(shí)行申報(bào)制度；對(duì)代為發(fā)行預(yù)付卡的實(shí)行登記制度。申報(bào)與登記過(guò)程中都有嚴(yán)格的監(jiān)管，監(jiān)管一般不由中央銀行或自律組織單獨(dú)負(fù)責(zé)，而是由中央政府機(jī)關(guān)與自律組織共同監(jiān)管。日本實(shí)施對(duì)預(yù)付卡發(fā)行人監(jiān)督的主體是其批準(zhǔn)發(fā)行機(jī)關(guān)，即內(nèi)閣總理大臣。監(jiān)督權(quán)的內(nèi)容有：報(bào)告書審查權(quán)、立入檢查權(quán)、業(yè)務(wù)改善命令權(quán)、取消登錄權(quán)和監(jiān)督處分權(quán)；同時(shí)，日本法律有規(guī)定，預(yù)付卡發(fā)行人須對(duì)其收取的預(yù)付資金交納保證金。具體做法：“預(yù)付證票發(fā)行者在基準(zhǔn)日之際，所發(fā)行的預(yù)付證票的基準(zhǔn)日未使用余額超過(guò)法定金額（一般為1000萬(wàn)日元）的，應(yīng)在該基準(zhǔn)日的翌日起2個(gè)月內(nèi)將相當(dāng)于該基準(zhǔn)日未使用余額的二分之一以上之金額作為發(fā)行保證金委托距離主營(yíng)業(yè)所最近的寄存機(jī)關(guān)保管并向內(nèi)閣總理大臣報(bào)告。證票所有者的與預(yù)付證票有關(guān)債權(quán)在發(fā)行保證金范圍內(nèi)有先于其他債權(quán)人受清償?shù)臋?quán)利。”

四、對(duì)“部門貨幣”法律監(jiān)管的完善

（一）明確發(fā)行主體資格

明確儲(chǔ)值卡發(fā)行主體資格是國(guó)家在監(jiān)管“部門貨幣”的過(guò)程中所采取的源頭性措施，因此，對(duì)儲(chǔ)值卡發(fā)行主體進(jìn)行具體可行的限制，來(lái)從根本上控制儲(chǔ)值卡流通數(shù)量則顯得尤為重要。《意見》中雖然已指出“任何非金融機(jī)構(gòu)不得發(fā)行多用途預(yù)付卡”、“金融機(jī)構(gòu)未經(jīng)批準(zhǔn)，不得發(fā)行預(yù)付卡”，但其并未提及發(fā)行主體資格的其他相關(guān)規(guī)定。所以，我們建議：首先，從橫向角度分析，我們要對(duì)企業(yè)的出資、信譽(yù)、內(nèi)部管理等方面做出更詳盡的規(guī)定。

（二）完善儲(chǔ)值卡發(fā)行程序

建立相應(yīng)的申報(bào)登記制度，在程序上以“申請(qǐng)—審查—登記—公開”的形式運(yùn)作，依法嚴(yán)格發(fā)行程序。明確負(fù)責(zé)儲(chǔ)值卡發(fā)行的申報(bào)、登記部門，即由哪個(gè)部門來(lái)負(fù)責(zé)發(fā)卡機(jī)構(gòu)的申請(qǐng)及登記，國(guó)家認(rèn)證機(jī)構(gòu)應(yīng)該對(duì)遞交申請(qǐng)發(fā)行的企業(yè)或者商家進(jìn)行嚴(yán)格的審核，申請(qǐng)發(fā)行的主體應(yīng)該在申請(qǐng)書上清楚地注明其經(jīng)營(yíng)能力和注冊(cè)資金，并附加上一年度的業(yè)績(jī)報(bào)表以供審核機(jī)構(gòu)參考。

（三）嚴(yán)格儲(chǔ)值卡發(fā)行規(guī)模

首先，可以由國(guó)家認(rèn)證管理機(jī)構(gòu)制定儲(chǔ)值卡發(fā)行金額上限，在這里，我們可以針對(duì)不同經(jīng)營(yíng)規(guī)模及財(cái)務(wù)狀況的經(jīng)營(yíng)者做出儲(chǔ)值卡發(fā)行金額的限制。其次，限定儲(chǔ)值卡的使用期限。明確規(guī)定儲(chǔ)值卡的存蓄期限，以此刺激消費(fèi)者積極消費(fèi)，推動(dòng)消費(fèi)循環(huán)，避免造成儲(chǔ)值卡的囤積和怠于消費(fèi)的出現(xiàn)。

（四）健全儲(chǔ)值卡監(jiān)督機(jī)制

建立儲(chǔ)值卡監(jiān)督協(xié)會(huì)，在監(jiān)督儲(chǔ)值卡認(rèn)證管理機(jī)構(gòu)運(yùn)行的同時(shí)，為消費(fèi)者提供救濟(jì)渠道。儲(chǔ)值卡監(jiān)督協(xié)會(huì)的建立可以參照消費(fèi)者保護(hù)協(xié)會(huì)，通過(guò)社會(huì)團(tuán)體組織的建立，與儲(chǔ)值卡認(rèn)證管理機(jī)構(gòu)形成制衡的關(guān)系，對(duì)發(fā)卡的審核進(jìn)行監(jiān)督，當(dāng)消費(fèi)者在使用儲(chǔ)值卡出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)，幫助消費(fèi)者解決困難，提供有效救濟(jì)。

（五）建立儲(chǔ)值卡救濟(jì)機(jī)制

建立保證金制度，以此保障消費(fèi)者的權(quán)益；成立以儲(chǔ)值卡監(jiān)督協(xié)會(huì)為“儲(chǔ)值卡認(rèn)證管理機(jī)構(gòu)—發(fā)行主體—消費(fèi)者”為中心的調(diào)節(jié)模式。通過(guò)審核的發(fā)行主體在購(gòu)買儲(chǔ)值卡時(shí)要按照一定的比例交付保證金，這部分保證金在發(fā)行主體出現(xiàn)倒閉或者其他情況時(shí)會(huì)用于對(duì)消費(fèi)者的賠償和其他救濟(jì)。如果發(fā)行主體有違反發(fā)行規(guī)則的行為，相關(guān)行政管理部門可以予以相應(yīng)的罰款，同時(shí)可以取消其在下一年度或一段時(shí)期內(nèi)發(fā)卡的數(shù)量，以此對(duì)發(fā)行主體形成規(guī)制。

五、對(duì)“部門貨幣”法律監(jiān)管的意義

（一）有利于維護(hù)公眾的合法權(quán)益。通過(guò)限制“部門貨幣”相應(yīng)載體的功能及規(guī)模等措施以及建立公開明細(xì)制度，使消費(fèi)者群體了解“部門貨幣”的去向及使用的具體情況。

（二）有利于明確“部門貨幣”法律地位，進(jìn)而健全我國(guó)經(jīng)濟(jì)法學(xué)體系。用法律定義的方式解釋原本模糊的概念，填補(bǔ)我國(guó)法律在此方面的缺失，做到法律上及時(shí)有效的跟進(jìn)。

（三）有利于政府對(duì)市場(chǎng)的宏觀調(diào)控，優(yōu)化市場(chǎng)資源配置。對(duì)流通于市場(chǎng)中貨幣的各種用途進(jìn)行控制，實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)監(jiān)管機(jī)制的健康運(yùn)行，實(shí)現(xiàn)資源在社會(huì)各部門中的平衡分布。

（四）建立與完善對(duì)“部門貨幣”的監(jiān)管制度，可以為立法者、行政執(zhí)法人員提供法律依據(jù)。利于我國(guó)“有法可依、執(zhí)法必嚴(yán)”理念的深入貫徹。

（五）有利于實(shí)現(xiàn)我國(guó)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步健康發(fā)展，促進(jìn)社會(huì)和諧。打擊經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域中存在的“灰色地帶”，引導(dǎo)我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展。

“部門貨幣”在我國(guó)的經(jīng)濟(jì)生活中已經(jīng)廣泛的存在，我們應(yīng)該高度重視對(duì)其的有效規(guī)范，稍有不慎，就會(huì)引起金融風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。當(dāng)然，在這里，我們只是以儲(chǔ)值卡這一種支付形式為例，除此之外，支付寶、財(cái)付通等第三方網(wǎng)上支付形式亦會(huì)積累“部門貨幣”，形成大量流通于監(jiān)管體制之外的沉淀資金。中央銀行和相關(guān)監(jiān)督部門對(duì)此更應(yīng)該加強(qiáng)規(guī)制體制的建設(shè)，盡量避免由于監(jiān)管不到位而引發(fā)的對(duì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行所造成的損害，為諸多的商家或企業(yè)提供一個(gè)良好的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，引導(dǎo)其在規(guī)范的法律環(huán)境下健康發(fā)展，降低“部門貨幣”潛在的法律風(fēng)險(xiǎn)。

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4、張春嘉：《虛擬貨幣概論》，巴蜀書社，2008

篇10

二、工作內(nèi)容

（一）貧困人口動(dòng)態(tài)調(diào)整

1、貧困人口退出管理。以戶為單位，凡經(jīng)過(guò)幫扶和自身努力，年人均純收入穩(wěn)定超過(guò)省扶貧標(biāo)準(zhǔn)，且吃穿不愁，義務(wù)教育、基本醫(yī)療、住房和飲水安全有保障的貧困戶，嚴(yán)格按照《xx省貧困人口動(dòng)態(tài)調(diào)整管理辦法》(以下稱《辦法》)規(guī)定的“一評(píng)議一公示一公告一告知”程序?qū)嵤┩顺觯⒃谌珖?guó)扶貧開發(fā)信息系統(tǒng)中標(biāo)注為“脫貧”，脫貧時(shí)間標(biāo)注為2017年。同時(shí)，要對(duì)照《辦法》所列8種不能退出的情形，逐一進(jìn)行評(píng)議審核，確保貧困退出質(zhì)量。

以往年度已脫貧和2017年底未脫貧人口，參照前期調(diào)查摸底情況及信息比對(duì)結(jié)果，結(jié)合貧困戶實(shí)際情況，對(duì)致貧人員自然減少、經(jīng)過(guò)幫扶或自身努力，戶年人均純收入已達(dá)到當(dāng)?shù)剞r(nóng)民人均純收入水平，或明顯不符合貧困標(biāo)準(zhǔn)群眾意見較大的農(nóng)戶，經(jīng)民主評(píng)議，本人認(rèn)可，可在系統(tǒng)中按相應(yīng)年度標(biāo)注“已脫貧（不再享受政策）”。

2、新納入貧困人口及返貧人口管理。各社區(qū)、村街要將符合《辦法》規(guī)定貧困標(biāo)準(zhǔn)和條件，但仍“應(yīng)納未納”的貧困人口，以及以往年度標(biāo)注脫貧又返貧的貧困人口，嚴(yán)格按照《辦法》規(guī)定的“兩評(píng)議兩公示一比對(duì)一公告一告知”程序認(rèn)定為建檔立卡貧困人口或返貧人口，切實(shí)做到“應(yīng)納盡納、應(yīng)扶盡扶”。

新納入貧困人口應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注低保人口、外出務(wù)工人口、新入戶籍和無(wú)戶籍人口、“回頭看”清退不當(dāng)?shù)呢毨丝凇⒁虿∫驓堃驗(yàn)?zāi)等突發(fā)原因造成的支出型貧困人口以及雖然收入超過(guò)省扶貧標(biāo)準(zhǔn)但“三保障”問(wèn)題未解決的人口。

返貧人口應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注戶年人均純收入達(dá)不到省扶貧標(biāo)準(zhǔn)或雖然收入超過(guò)省扶貧標(biāo)準(zhǔn)但沒有實(shí)現(xiàn)“兩不愁三保障（包括安全飲用水）”的人口，關(guān)注因病因殘因?yàn)?zāi)等突發(fā)原因造成支出型貧困的人口等。

3、貧困人口自然增減管理。對(duì)貧困戶成員因出生、嫁入、遷入等原因增加的，及時(shí)在全國(guó)扶貧開發(fā)信息系統(tǒng)中作自然增加處理。對(duì)貧困戶成員因死亡、嫁出、遷出、判刑收監(jiān)等原因減少的，及時(shí)在全國(guó)扶貧開發(fā)信息系統(tǒng)中作自然減少處理，并在建檔立卡貧困人口中銷號(hào)。

（二）審計(jì)督查及建檔立卡數(shù)據(jù)核準(zhǔn)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改

各社區(qū)、村街要對(duì)今年以來(lái)審計(jì)部門審計(jì)，省扶貧辦審計(jì)調(diào)研、交叉檢查、第三方評(píng)估以及建檔立卡數(shù)據(jù)清洗核準(zhǔn)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，舉一反三，認(rèn)真組織核查，對(duì)核查屬實(shí)的問(wèn)題進(jìn)行認(rèn)真整改，并上報(bào)街道扶貧辦在全國(guó)扶貧開發(fā)信息系統(tǒng)中做相應(yīng)的標(biāo)注調(diào)整，調(diào)整后的數(shù)據(jù)作為2017年底的數(shù)據(jù)。

（三）建檔立卡信息采集錄入

貧困戶、返貧戶、脫貧戶信息采集；新納入貧困戶信息采集；貧困戶家庭成員自然變更信息采集。

農(nóng)戶家庭收入等情況計(jì)算周期為2017年10月1日至2017年9月30日。

三、工作步驟和進(jìn)度安排

2017年扶貧對(duì)象動(dòng)態(tài)調(diào)整工作時(shí)間緊、任務(wù)重、要求高，根據(jù)要求，分以下四個(gè)階段開展工作。

（一）動(dòng)員培訓(xùn)階段（2017年11月5日前完成）

省扶貧辦11月1日召開視頻培訓(xùn)會(huì)議，直接培訓(xùn)部署到街道；縣扶貧辦11月3日對(duì)街道分管負(fù)責(zé)人、扶貧業(yè)務(wù)人員進(jìn)行培訓(xùn)；街道必須在11月5日前對(duì)第一書記、脫貧責(zé)任人、社區(qū)及村街干部全部培訓(xùn)一遍。

（二）信息采集階段（2017年11月10日前完成）

1、貧困戶信息采集。包括貧困戶、脫貧戶、返貧戶和新納入戶。由2人以上進(jìn)行入戶采集，形成貧困戶和脫貧責(zé)任人簽字的入戶調(diào)查記錄（不能書寫的，寫明代簽人）。貧困戶、返貧戶、脫貧戶通過(guò)全國(guó)扶貧開發(fā)信息系統(tǒng)打印《貧困戶信息對(duì)照表》，入戶核實(shí)采集發(fā)生變化的信息；返貧戶要采集“返貧原因”。新納入貧困戶使用《貧困戶信息采集表》（附件1）；貧困戶家庭成員自然變更信息分別使用《貧困戶家庭成員自然增加情況表》（附件2）和《貧困戶家庭成員自然減少情況表》（附件3）采集。

新納入貧困戶、返貧戶，要由農(nóng)戶自愿提出申請(qǐng)。申請(qǐng)書由本戶自己手寫申請(qǐng)，不再采用統(tǒng)一的打印模式。

2、公布相關(guān)采集信息。社區(qū)、村街和脫貧責(zé)任人提出貧困戶動(dòng)態(tài)調(diào)整名單，包括脫貧戶、清退戶、新納入貧困戶和返貧戶。

（三）評(píng)議審核和公示公告階段（2017年11月30日完成）

1、社區(qū)、村街和脫貧責(zé)任人根據(jù)采集貧困戶信息，2017年11月11日前組織召開村民代表會(huì)議，對(duì)貧困戶動(dòng)態(tài)調(diào)整名單進(jìn)行民主評(píng)議，確定該村預(yù)脫貧戶、清退戶、新納入貧困戶和返貧戶名單。經(jīng)社區(qū)、村街和脫貧責(zé)任人核實(shí)、貧困戶認(rèn)可，在村內(nèi)進(jìn)行第一次公示（公示期7天，11月17日前完成），無(wú)異議后報(bào)街道黨工委、辦事處。脫貧戶、清退戶履行“一評(píng)議一公示一公告一告知”程序，新納入貧困戶、返貧戶履行“兩評(píng)議兩公示一比對(duì)一公告一告知”程序。

2、脫貧戶、清退戶經(jīng)街道黨工委、辦事處抽查審核，符合退出條件的，在村內(nèi)公告（公告期5天），無(wú)異議后告知脫貧戶、被清退戶。

新納入貧困戶和返貧戶經(jīng)街道黨工委、辦事處審核，確定全街道貧困戶名單，在村街進(jìn)行第二次公示（公示期7天，11月24日前完成）；無(wú)異議后，街道匯總報(bào)縣扶貧辦復(fù)審，以縣為單位與公安、住建、財(cái)政、人社、工商、農(nóng)機(jī)和銀行、證券、保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)等部門（單位）信息進(jìn)行比對(duì)，把疑似問(wèn)題反饋給村、戶，進(jìn)行第二次民主評(píng)議，確認(rèn)無(wú)異議后進(jìn)行公告（公告期5天，11月29日前完成），無(wú)異議后告知貧困戶。

3、組織開展貧困戶信息錄入工作（12月15日前完成）。

（四）檢查驗(yàn)收階段（2017年12月26日前完成）。主要包括以下內(nèi)容：

1、扶貧動(dòng)態(tài)調(diào)整和建檔立卡信息采集錄入后，街道扶貧辦要搞好自查驗(yàn)收，收集整理各種采集表、公示公告等相關(guān)資料，完善紙質(zhì)《貧困戶檔案》及清退、自然增減等臺(tái)賬。

2、街道黨工委、辦事處組織對(duì)貧困戶退出工作進(jìn)行檢查驗(yàn)收。重點(diǎn)檢查動(dòng)態(tài)調(diào)整質(zhì)量，民主評(píng)議、公示公告、檔案資料等內(nèi)容。

3、做好迎接省、市、縣檢查驗(yàn)收準(zhǔn)備工作。

四、工作要求

（一）加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。要進(jìn)一步提高政治站位，把全面從嚴(yán)治黨的要求貫徹落實(shí)到此次動(dòng)態(tài)調(diào)整工作的全過(guò)程，堅(jiān)持較真碰硬。各社區(qū)、村街主要負(fù)責(zé)人要親自抓，認(rèn)真組織制定工作計(jì)劃，及時(shí)調(diào)度工作進(jìn)度。街道黨工委、辦事處將加強(qiáng)督導(dǎo)檢查，督促各社區(qū)、村街落實(shí)主體責(zé)任，確保人員力量組織到位，工作安排部署到位，廣泛動(dòng)員群眾參與，主動(dòng)接受社會(huì)監(jiān)督。

（二）堅(jiān)持實(shí)事求是。將質(zhì)量放在首要位置，無(wú)論是納入還是退出，不能單純強(qiáng)調(diào)規(guī)模和數(shù)量，要堅(jiān)持實(shí)事求是，真窮就真幫，穩(wěn)定脫貧的就真退，實(shí)在困難今年難以退出的，要放在下年繼續(xù)幫扶。信息采集要真入戶，內(nèi)容要真實(shí)。民主評(píng)議參會(huì)人員要有代表性，做到真評(píng)真議。街道黨工委、辦事處抽查審核要有具體方案和結(jié)果，不能大而化之。信息比對(duì)結(jié)果要反饋給村、戶，不能簡(jiǎn)單化、“一刀切”，確保貧困納入退出經(jīng)得起歷史和人民群眾檢驗(yàn)。

（三）規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)程序。今年動(dòng)態(tài)調(diào)整要嚴(yán)格按照《辦法》規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)和程序執(zhí)行，以“兩不愁三保障（包括安全飲用水）”為核心標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)《辦法》規(guī)定的不得納入和退出的各種情形，要逐項(xiàng)對(duì)照，嚴(yán)格把關(guān)。符合貧困人口條件的，要全部納進(jìn)來(lái)，確保應(yīng)納盡納，達(dá)不到標(biāo)準(zhǔn)的一個(gè)都不能退出，確保脫真貧、真脫貧。已經(jīng)脫貧的，要堅(jiān)持“脫貧不脫政策”、“脫貧不脫保”，以往脫貧人口中，經(jīng)核查凡是達(dá)不到標(biāo)準(zhǔn)和脫貧不穩(wěn)定的，要全部返貧繼續(xù)幫扶。

篇11

一、問(wèn)題提出的背景

2010年10月21日，美國(guó)國(guó)內(nèi)企業(yè)再次向美國(guó)國(guó)際貿(mào)易委員會(huì)和美國(guó)商務(wù)部提出申請(qǐng)，要求針對(duì)中國(guó)的復(fù)合地板提出反傾銷和反補(bǔ)貼調(diào)查。美國(guó)國(guó)際貿(mào)易委員會(huì)在當(dāng)天已經(jīng)立案，并已經(jīng)向中方發(fā)出通知。據(jù)申請(qǐng)人提供的美方統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，2008年和2009年我國(guó)涉案產(chǎn)品出口總額分別約為1.48億美元和1.20億美元。原告材料，針對(duì)中國(guó)制造復(fù)合地板的反補(bǔ)貼的六條理由分別是人民幣匯率低估、生產(chǎn)型企業(yè)稅減免、生產(chǎn)型企業(yè)地方稅減免、特定區(qū)域外商投資企業(yè)稅減免、進(jìn)口設(shè)備增值稅和關(guān)稅減免以及電價(jià)補(bǔ)貼。

美國(guó)地板企業(yè)協(xié)會(huì)在“雙反”調(diào)查的申請(qǐng)書中稱，中國(guó)出口美國(guó)的多層實(shí)木復(fù)合地板和強(qiáng)化地板存在傾銷和政府補(bǔ)貼，且傾銷幅度高達(dá)242.2%，嚴(yán)重?fù)p害了美國(guó)地板生產(chǎn)企業(yè)和貿(mào)易商的利益，要求美國(guó)商務(wù)部和國(guó)際貿(mào)易委員會(huì)立即對(duì)中國(guó)地板企業(yè)啟動(dòng)反補(bǔ)貼和反傾銷調(diào)查。該協(xié)會(huì)根據(jù)所獲信息準(zhǔn)備了一份將近200家中國(guó)企業(yè)的指控名單，但不管是否被列入原告指控名單，只要在2010年4月1日至2010年9月30日對(duì)美國(guó)出口了復(fù)合地板的企業(yè)都屬于反傾銷被調(diào)查企業(yè)，凡是在2009年1月至2009年12月出口復(fù)合地板產(chǎn)品并進(jìn)入美國(guó)海關(guān)的企業(yè)都是反補(bǔ)貼調(diào)查對(duì)象。

據(jù)中國(guó)海關(guān)數(shù)據(jù)，2009年涉案的木質(zhì)地板產(chǎn)品金額達(dá)1.2億美元。如經(jīng)美國(guó)方面裁判程序敗訴，中國(guó)地板企業(yè)要么放棄美國(guó)市場(chǎng)，要么將被迫繳納最高242.2%的懲罰性稅收。

在中國(guó)對(duì)外貿(mào)易有了突飛猛進(jìn)發(fā)展的同時(shí)，貿(mào)易摩擦也越來(lái)越多。據(jù)商務(wù)部統(tǒng)計(jì)，2007年，我國(guó)在連續(xù)13年成為全球遭遇反傾銷調(diào)查最多的國(guó)家后，又驟然成為全球遭遇反補(bǔ)貼調(diào)查最多的國(guó)家。相對(duì)于對(duì)反傾銷問(wèn)題的可謂汗牛充棟的研究，反補(bǔ)貼在最近幾年才被引起重視。因此本文主要對(duì)反補(bǔ)貼調(diào)查加以研究。

二、世界貿(mào)易組織關(guān)于補(bǔ)貼的相關(guān)規(guī)定

根據(jù)WTO《補(bǔ)貼與反補(bǔ)貼措施協(xié)議》（又稱《SCM協(xié)定》），補(bǔ)貼指一成員方政府、任何公共機(jī)構(gòu)或政府通過(guò)某種籌資機(jī)制或私營(yíng)機(jī)構(gòu)向特定企業(yè)提供的財(cái)政資助，以直接或間接增加從其領(lǐng)土輸出產(chǎn)品或減少向其領(lǐng)土輸入某產(chǎn)品，或?qū)ζ渌蓡T方利益產(chǎn)生損害的政府性措施。其表現(xiàn)形式包括：資金直接轉(zhuǎn)移，如政府贈(zèng)與、貸款；潛在資金轉(zhuǎn)移，如貸款擔(dān)保；政府對(duì)本應(yīng)收取的資金給予豁免，如減免稅收；政府提供一般基礎(chǔ)設(shè)施之外的其他服務(wù)或商品，或政府購(gòu)買商品；任何形式的收入支持或價(jià)格支持等。

SCM協(xié)議還重點(diǎn)從主體、形式和效果三個(gè)方面對(duì)補(bǔ)貼進(jìn)行了明確的界定：補(bǔ)貼的提供者必須是WTO成員方領(lǐng)土內(nèi)的政府或公共機(jī)構(gòu)；補(bǔ)貼的形式必須是財(cái)政資助或各種形式的收入和價(jià)格支持；必須有利益存在，即企業(yè)由于補(bǔ)貼而獲得了利益好處。

《補(bǔ)貼與反補(bǔ)貼措施協(xié)議》將補(bǔ)貼分為三類：禁止性補(bǔ)貼、可申訴的補(bǔ)貼和不可申訴的補(bǔ)貼。禁止性補(bǔ)貼是指：在法律上或事實(shí)上僅向出動(dòng)，或作為多種條件之一而向出動(dòng)提供的有條件的補(bǔ)貼；在法律上或事實(shí)上僅向使用本國(guó)產(chǎn)品以替代進(jìn)口，或作為多種條件之一向使用本國(guó)產(chǎn)品以替代進(jìn)口而提供的有條件的補(bǔ)貼。可申訴的補(bǔ)貼措施指在一定范圍內(nèi)允許實(shí)施，但如果在實(shí)施過(guò)程中對(duì)其他成員方的經(jīng)濟(jì)貿(mào)易利益造成了嚴(yán)重?fù)p害，或產(chǎn)生了嚴(yán)重的歧視性影響時(shí)，則受到損害和歧視影響的成員方可對(duì)其補(bǔ)貼措施提出申訴。不可申訴補(bǔ)貼是指補(bǔ)貼不具有專向性。專向性是指向特定的企業(yè)或行業(yè)或行業(yè)的部分企業(yè)提供的補(bǔ)貼；如有專向性，就要符合《補(bǔ)貼與反補(bǔ)貼措施協(xié)議》的規(guī)定條件。

三、我國(guó)遭遇反補(bǔ)貼調(diào)查的原因

（一）反補(bǔ)貼調(diào)查的合規(guī)性。世界市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的加劇使各國(guó)的市場(chǎng)都面臨著“狼多肉少”的狀況，我國(guó)因產(chǎn)品質(zhì)優(yōu)價(jià)廉而受到各國(guó)消費(fèi)者的青睞。這樣，必然會(huì)對(duì)其他國(guó)家國(guó)內(nèi)企業(yè)的發(fā)展造成影響。一些主要的發(fā)達(dá)國(guó)家，一方面宣揚(yáng)經(jīng)濟(jì)全球化、貿(mào)易自由化給各國(guó)經(jīng)濟(jì)帶來(lái)的好處，宣揚(yáng)貿(mào)易保護(hù)主義的危害與弊端；而在實(shí)踐中，他們?yōu)榱吮Ｗo(hù)本國(guó)的企業(yè)，利用各種關(guān)稅與非關(guān)稅的措施為貿(mào)易自由化設(shè)置障礙。而反補(bǔ)貼連同反傾銷、保障措施一起被視為世貿(mào)組織允許的對(duì)本國(guó)產(chǎn)業(yè)實(shí)行保護(hù)的合法貿(mào)易救濟(jì)措施。為防止其他國(guó)家對(duì)本國(guó)實(shí)施貿(mào)易報(bào)復(fù)，一些國(guó)家更傾向于實(shí)施反補(bǔ)貼措施，這一合規(guī)的貿(mào)易保護(hù)措施來(lái)限制包括中國(guó)在內(nèi)的發(fā)展中國(guó)家出口的擴(kuò)大。

（二）我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位被更多國(guó)家所承認(rèn)。相對(duì)于中國(guó)產(chǎn)品在國(guó)際市場(chǎng)上遭遇的反傾銷調(diào)查，到2004年為止中國(guó)出口產(chǎn)品遭遇的反補(bǔ)貼調(diào)查案件的數(shù)量并不多。根據(jù)中國(guó)加入世界貿(mào)易組織的承諾，在“入世”后15年內(nèi)中國(guó)將被視為“非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家”，到2016年中國(guó)才被世界貿(mào)易組織所有成員方視為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家。由于被大多數(shù)的發(fā)達(dá)國(guó)家認(rèn)定為非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家，在這些發(fā)達(dá)國(guó)家看來(lái)，作為非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家，中國(guó)在出口中的補(bǔ)貼難以計(jì)算和劃分清楚，補(bǔ)貼與反補(bǔ)貼協(xié)議事實(shí)上在執(zhí)行中并沒有特別的意義，所以發(fā)達(dá)國(guó)家大多只運(yùn)用反傾銷來(lái)應(yīng)對(duì)中國(guó)的低價(jià)出口。隨著越來(lái)越多的國(guó)家給予中國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的地位，中國(guó)產(chǎn)品會(huì)遭遇不斷增加的反補(bǔ)貼調(diào)查措施。如2005年7月27日，美國(guó)國(guó)會(huì)眾議院通過(guò)的《國(guó)際貿(mào)易權(quán)利執(zhí)行法案》一改美國(guó)23年來(lái)不對(duì)“非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家”適用反補(bǔ)貼法的政策，其導(dǎo)向性和示范效應(yīng)極大，標(biāo)志著中國(guó)開始面臨國(guó)外反補(bǔ)貼調(diào)查的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，反補(bǔ)貼調(diào)查將成為中國(guó)對(duì)外貿(mào)易發(fā)展的新威脅。

（三）一些地方政府的補(bǔ)貼政策與WTO規(guī)定沖突。中國(guó)政府于2001年在清理出口補(bǔ)貼方面做了大量的工作，但由于對(duì)世界貿(mào)易組織相關(guān)協(xié)議和規(guī)定的學(xué)習(xí)和研究不夠，目前不少地方政府出于地方經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、解決就業(yè)等考慮對(duì)一些專項(xiàng)資金的清理仍有遺漏，不僅仍存在爭(zhēng)議性較大的可訴性補(bǔ)貼，還有違反世界貿(mào)易組織相關(guān)規(guī)定的直接出口補(bǔ)貼。如在由省級(jí)以下各級(jí)政府設(shè)立的各類開發(fā)區(qū)中，地方政府往往實(shí)行更加優(yōu)惠的政策；部分地方政府為了招商引資，以退稅等方式私自讓渡國(guó)家財(cái)政收入的一部分給企業(yè)。此外，我國(guó)對(duì)企業(yè)的補(bǔ)貼都是具有非常強(qiáng)的專向性，對(duì)高新企業(yè)，尤其是先進(jìn)技術(shù)型企業(yè)和出口型企業(yè)，或是被政府認(rèn)定為先進(jìn)技術(shù)企業(yè)和出口型企業(yè)的外資企業(yè)獲得了遠(yuǎn)比其他企業(yè)優(yōu)惠的政策。而且，這些補(bǔ)貼名目繁多、形式多樣，如所得稅以及流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)稅退抵減免、成本或費(fèi)用補(bǔ)貼、折舊或科技費(fèi)用提取、貸款或購(gòu)置土地優(yōu)惠等補(bǔ)助，而且在貸款、返還利潤(rùn)和稅收、提高折舊率等方面給予優(yōu)惠，把采購(gòu)國(guó)產(chǎn)設(shè)備或者配套的零部件視做進(jìn)口給予減免進(jìn)口環(huán)節(jié)稅收的優(yōu)惠等等，這些補(bǔ)貼都是被WTO規(guī)則列為禁止性的。

（四）與發(fā)達(dá)國(guó)家貿(mào)易順差所造成的壓力。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2008年中國(guó)進(jìn)出口25，616.3億美元，增長(zhǎng)17.8%，其中出口14，285.5億美元，增長(zhǎng)17.2%，進(jìn)口11，330.9億美元，增長(zhǎng)18.5%，貿(mào)易順差2，954.6億美元。2009年中國(guó)進(jìn)出口總額22，072.2億美元，其中出口總額12，016.6億美元，進(jìn)口總額10，055.6億美元，貿(mào)易順差1，961.1億美元。中國(guó)產(chǎn)品享有巨大的勞動(dòng)力和原材料比較優(yōu)勢(shì)，在國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)中往往處于明顯的有利地位。一些存在巨額貿(mào)易逆差的國(guó)家，為了保護(hù)本國(guó)企業(yè)，改善貿(mào)易環(huán)境，就可能會(huì)對(duì)我國(guó)發(fā)起反補(bǔ)貼調(diào)查。同時(shí)，有些發(fā)達(dá)國(guó)家如美國(guó)、歐盟和加拿大，大多擁有發(fā)起反補(bǔ)貼訴訟的法律依據(jù)和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，反補(bǔ)貼措施很容易成為它們的貿(mào)易保護(hù)手段。

四、應(yīng)對(duì)反補(bǔ)貼調(diào)查的對(duì)策

（一）政府層面

1、完善中國(guó)的反補(bǔ)貼法律制度。隨著中國(guó)對(duì)外貿(mào)易的迅猛發(fā)展，貿(mào)易摩擦也隨之快速增長(zhǎng)，在這種形勢(shì)下，雖然中國(guó)已經(jīng)在反補(bǔ)貼立法方面取得了一些進(jìn)步，但由于理論研究和實(shí)踐的歷史較短等原因，尚不具備完善的法律制度體系，仍然存在總體立法層次不高、規(guī)制內(nèi)容不全、權(quán)威性不高等問(wèn)題，仍有不符合WTO規(guī)則要求的地方。因此，中國(guó)要進(jìn)一步強(qiáng)化目前的行政法規(guī)和政府規(guī)章，提高其位階，使其升格為法律，并制定配套的法規(guī)規(guī)章。此外，在反補(bǔ)貼立法與實(shí)踐中還要貫徹與WTO協(xié)議相一致的原則。

2、加大對(duì)反補(bǔ)貼相關(guān)法律法規(guī)的研究及人才培養(yǎng)。所謂“知己知彼，百戰(zhàn)不殆”，要成功應(yīng)對(duì)反補(bǔ)貼調(diào)查，首先要熟悉WTO反補(bǔ)貼方面的規(guī)則。目前，我國(guó)應(yīng)對(duì)反補(bǔ)貼調(diào)查的實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)比較少，熟悉反補(bǔ)貼方面規(guī)則的綜合型人才比較缺乏，再加上反補(bǔ)貼調(diào)查本身的復(fù)雜性，涉及的信息搜集難度又很大。因此，要盡快熟悉游戲規(guī)則，加大對(duì)補(bǔ)貼與反補(bǔ)貼相關(guān)案例的研究，認(rèn)真學(xué)習(xí)WTO反補(bǔ)貼規(guī)則和主要發(fā)達(dá)國(guó)家的反補(bǔ)貼法，加大培養(yǎng)懂業(yè)務(wù)、懂法律、懂外語(yǔ)、熟悉WTO爭(zhēng)端解決機(jī)構(gòu)運(yùn)作程序的綜合型人才，為積極應(yīng)外反補(bǔ)貼調(diào)查做準(zhǔn)備。

3、進(jìn)一步清理我國(guó)的出口補(bǔ)貼政策。中國(guó)政府于2001年在清理出口補(bǔ)貼方面做了大量的工作，但由于對(duì)WTO的反補(bǔ)貼規(guī)則學(xué)習(xí)和研究不夠，以及一些地方政府出于地方經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、解決就業(yè)等考慮，通過(guò)信貸、稅收、電價(jià)、運(yùn)價(jià)等措施對(duì)很多產(chǎn)品都給予了一定程度的補(bǔ)貼，而按照《SCM協(xié)定》的規(guī)定，上述補(bǔ)貼都是被限制或者禁止的。因此，各級(jí)政府在已有或者將要制定的規(guī)章和具體政策措施中，應(yīng)考慮與WTO《補(bǔ)貼與反補(bǔ)貼措施協(xié)議》的一致性，取消政府對(duì)企業(yè)的直接補(bǔ)貼或者潛在補(bǔ)貼。

4、充分利用《SCM協(xié)定》的特殊規(guī)定。WTO對(duì)發(fā)展中國(guó)家提供了一些優(yōu)惠政策，充分利用這些優(yōu)惠待遇對(duì)我國(guó)有著重要的實(shí)質(zhì)意義。如《SCM協(xié)定》明確規(guī)定，原產(chǎn)于發(fā)展中國(guó)家的產(chǎn)品總補(bǔ)貼額不超過(guò)單位產(chǎn)品金額的2%；或者該產(chǎn)品不足同類產(chǎn)品進(jìn)口總額的4%；或所有發(fā)展中國(guó)家的所有該種產(chǎn)品加起來(lái)不足同類產(chǎn)品進(jìn)口總額的9%，則進(jìn)口國(guó)不得發(fā)起補(bǔ)貼。又如，在SCM協(xié)定中明確規(guī)定國(guó)家對(duì)環(huán)保、科研以及貧困地區(qū)的補(bǔ)貼屬于綠色補(bǔ)貼的范疇，政府應(yīng)當(dāng)充分利用。

（二）企業(yè)層面

1、積極應(yīng)對(duì)是關(guān)鍵。我國(guó)企業(yè)在面對(duì)反補(bǔ)貼調(diào)查和訴訟時(shí)，普遍存在懼怕心理。如在2006年6月加拿大提起的反補(bǔ)貼調(diào)查中，只有浙江兩家規(guī)模不大的企業(yè)積極應(yīng)訴并最終取得勝利。相比之下，未應(yīng)訴企業(yè)不得不承受242%的最高稅率。因此，中國(guó)企業(yè)應(yīng)當(dāng)克服懼訴心理，在反補(bǔ)貼調(diào)查中據(jù)理力爭(zhēng)。應(yīng)該看到，積極應(yīng)訴是一次積累經(jīng)驗(yàn)的過(guò)程、與國(guó)際接軌的過(guò)程和規(guī)范自我的過(guò)程。遭遇反補(bǔ)貼調(diào)查時(shí)，首先要組織律師積極應(yīng)訴，同時(shí)要及時(shí)尋求政府的幫助，盡量由政府出面與其他國(guó)家磋商，以保護(hù)自己的利益。

2、企業(yè)應(yīng)建立健全財(cái)務(wù)制度。企業(yè)應(yīng)該建立嚴(yán)格的財(cái)務(wù)制度，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，使之符合國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)，以便在反補(bǔ)貼應(yīng)訴時(shí)準(zhǔn)確、有效地提供各類數(shù)據(jù)，進(jìn)行自我辯護(hù)。企業(yè)應(yīng)注重會(huì)計(jì)知識(shí)的運(yùn)用，檢查目前企業(yè)產(chǎn)品或服務(wù)的售價(jià)和定價(jià)的方法、依據(jù)、程序，以及據(jù)此安排的采購(gòu)、生產(chǎn)和銷售，結(jié)合國(guó)際市場(chǎng)的會(huì)計(jì)信息對(duì)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)適時(shí)作出調(diào)整。

3、做好國(guó)際市場(chǎng)調(diào)研。企業(yè)作為參加國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)的微觀主體，還應(yīng)注重國(guó)際市場(chǎng)調(diào)研，了解其他WTO成員方出口相關(guān)產(chǎn)業(yè)的情況，注意了解某些國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策及動(dòng)向，特別是針對(duì)一些敏感的、涉及國(guó)家利益的產(chǎn)品，以便能夠及時(shí)地調(diào)整出口產(chǎn)品的結(jié)構(gòu)，做到既滿足當(dāng)?shù)匦枨笥帜軌虮苊夥囱a(bǔ)貼調(diào)查。同時(shí)，出口企業(yè)應(yīng)力求避免價(jià)格水平過(guò)低，以致超出合理的競(jìng)爭(zhēng)范圍，對(duì)進(jìn)口國(guó)生產(chǎn)同類產(chǎn)品的廠商造成損害。不觸犯或者盡量少觸犯當(dāng)?shù)厣a(chǎn)商利益，以減少反補(bǔ)貼調(diào)查。

（作者單位：河北經(jīng)貿(mào)大學(xué)商學(xué)院）

主要參考文獻(xiàn)：

[1]陳蔚.淺析WTO框架下我國(guó)應(yīng)對(duì)國(guó)外反補(bǔ)貼的對(duì)策[J].特區(qū)經(jīng)濟(jì)，2009.12.

[2]王躍.淺議中國(guó)出口企業(yè)應(yīng)對(duì)反補(bǔ)貼的對(duì)策[J].法制與社會(huì)，2009.1（上）.

篇12

1 專利聯(lián)盟的基本概念

專利聯(lián)盟譯自“Patent Pool”，其本質(zhì)上是由數(shù)個(gè)專利持有人，為了能彼此共享專利技術(shù)或者統(tǒng)一對(duì)外部許可專利而形成的一個(gè)正式或非正式的組織。根據(jù)上述定義可知，專利聯(lián)盟的構(gòu)建、運(yùn)營(yíng)包括如下要素：一是專利聯(lián)盟成員至少兩個(gè)以上的專利權(quán)人；二是專利聯(lián)盟組成的客體要素為專利；三是專利聯(lián)盟需調(diào)和聯(lián)盟成員內(nèi)部之間以及專利聯(lián)盟與外部之間的關(guān)系；四是專利聯(lián)盟應(yīng)行動(dòng)一致，并由無(wú)直接關(guān)聯(lián)性的組織管理。

根據(jù)對(duì)外開放程度的差異，可劃分為：開放型專利聯(lián)盟是由至少兩個(gè)成員構(gòu)成，對(duì)外部許可專利，許可收益在聯(lián)盟成員內(nèi)部分配；互助型專利聯(lián)盟是由至少兩個(gè)成員構(gòu)成，僅在聯(lián)盟成員內(nèi)部相互許可使用，對(duì)外部不許可專利；組合型專利聯(lián)盟是指由至少兩個(gè)成員構(gòu)成，不僅在聯(lián)盟成員內(nèi)部開展交叉許可，也對(duì)外部許可專利，許可收益在聯(lián)盟成員內(nèi)部分配。專利聯(lián)盟建立的目的之一為解決專利叢林問(wèn)題，將零散專利集中化，在聯(lián)盟內(nèi)部以及對(duì)外部進(jìn)行許可，以推動(dòng)專利技術(shù)的廣泛應(yīng)用，因此構(gòu)建組合型專利聯(lián)盟更符合發(fā)展需要。

專利聯(lián)盟是一種特殊的專利許可方式，其從最初構(gòu)建到發(fā)展具有特殊的正面效應(yīng)和負(fù)面效應(yīng)。根據(jù)專利聯(lián)盟構(gòu)建目標(biāo)、價(jià)值、促進(jìn)競(jìng)爭(zhēng)角度而言，正面效應(yīng)包括：剔除阻礙性專利；降低交易成本，提高許可效率；降低專利侵權(quán)訴訟風(fēng)險(xiǎn)；共同防御知識(shí)產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)等。同時(shí)，也存在抑制競(jìng)爭(zhēng)的負(fù)面效應(yīng)，包括：一攬子許可導(dǎo)致許可成本過(guò)高；利用聯(lián)盟優(yōu)勢(shì)設(shè)置壁壘，謀求不當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)；限制競(jìng)爭(zhēng)壟斷市場(chǎng)。

2 我國(guó)專利聯(lián)盟的構(gòu)建

為改善我國(guó)企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)運(yùn)用能力，推動(dòng)技術(shù)創(chuàng)新和進(jìn)步以及防御國(guó)際知識(shí)產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)，抑制專利聯(lián)盟的負(fù)面效應(yīng)，其專利聯(lián)盟構(gòu)建和運(yùn)營(yíng)重點(diǎn)考慮如下方面：客體要素、許可的模式和原則、組織的無(wú)直接相關(guān)性。

專利聯(lián)盟組成的客體要素即為專利，以專利納入專利聯(lián)盟的必要性條件為突破點(diǎn)，確保納入專利聯(lián)盟的專利具備有效性、必要性和非對(duì)抗性。首先，專利聯(lián)盟中的專利須具備有效性，有效專利為通過(guò)國(guó)家專利行政機(jī)關(guān)審批授權(quán)且維持法律狀態(tài)有效的專利，由于無(wú)效專利已失去法律賦予的權(quán)利，納入專利聯(lián)盟中將會(huì)造成被許可人由于該失效專利而花費(fèi)不必要的許可使用費(fèi)，無(wú)效專利不得進(jìn)入專利聯(lián)盟；其次，專利聯(lián)盟中的專利須具備必要性，即納入專利聯(lián)盟中的專利須與聯(lián)盟構(gòu)建的產(chǎn)業(yè)I域關(guān)聯(lián)，確保專利為實(shí)現(xiàn)相關(guān)目的而必不可少的；最后，專利聯(lián)盟中的專利須具備非對(duì)抗性，非對(duì)抗性包括兩方面，彌補(bǔ)性專利和阻擋性專利，確保納入專利聯(lián)盟中的專利能夠有效用于聯(lián)盟成員和外部被許可人，克服專利叢林帶來(lái)的問(wèn)題。

為促進(jìn)專利聯(lián)盟中的專利能夠有效應(yīng)用，以防專利存滯不流通喪失聯(lián)盟發(fā)展的內(nèi)在動(dòng)因，應(yīng)開展多樣性的專利許可模式，包括互授許可、整體打包許可、個(gè)體單獨(dú)許可以及專利包分拆許可。互授許可，在聯(lián)盟內(nèi)部聯(lián)盟成員通過(guò)協(xié)議將各自的專利權(quán)相互許可使用，在聯(lián)盟外部，對(duì)于專利聯(lián)盟技術(shù)補(bǔ)充的專利，聯(lián)盟成員可與被許可人簽訂協(xié)議相互許可使用；整體打包許可，對(duì)技術(shù)產(chǎn)業(yè)有上下游需求的被許可人，采用整體打包許可應(yīng)為各種模式許可使用費(fèi)最低；個(gè)體單獨(dú)許可，專利權(quán)人可單獨(dú)與外部簽訂協(xié)議開展專利許可，且許可行為不受專利聯(lián)盟的限制；專利包分拆許可，允許被許可人通過(guò)清單篩選的方式，獲得其發(fā)展所需的專利最小使用包，專利包亦可由專利聯(lián)盟根據(jù)技術(shù)或產(chǎn)品的不同階段設(shè)置符合一定需求的子專利打包許可方式。

專利聯(lián)盟本著互惠、合法以及可持續(xù)的基本許可原則，包括開放性、非強(qiáng)制性、非排他性、公平合理、非獨(dú)占性回授，從根本上杜絕專利權(quán)濫用。為聯(lián)盟發(fā)展、提升聯(lián)盟的運(yùn)營(yíng)能力、強(qiáng)化聯(lián)盟成員的技術(shù)創(chuàng)新與知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)能力，采用獨(dú)立第三方管理模式，受聯(lián)盟成員的干涉影響為非直接性，利益分配相對(duì)公平、壟斷的可能性也比較低，保證聯(lián)盟健康有序發(fā)展。獨(dú)立第三方的專業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)通過(guò)設(shè)立章程、制定運(yùn)作原則，負(fù)責(zé)專利聯(lián)盟對(duì)外許可并管理專利聯(lián)盟，建立專利預(yù)警以及信息機(jī)制；獨(dú)立第三方的專業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)通過(guò)協(xié)議與專利聯(lián)盟成員簽訂委托及授權(quán)許可事宜。

3 我國(guó)專利聯(lián)盟現(xiàn)狀及法律規(guī)制

3.1 專利聯(lián)盟的發(fā)展現(xiàn)狀

專利聯(lián)盟最早產(chǎn)生于19世紀(jì)50年代的美國(guó)，其大致經(jīng)歷任意發(fā)展、嚴(yán)格控制發(fā)展和適度約束發(fā)展階段三個(gè)階段，日本和歐洲也有近100年的發(fā)展歷程，且關(guān)于專利聯(lián)盟發(fā)展的理論研究、法律約束相對(duì)完善；與之相比，我國(guó)專利聯(lián)盟的發(fā)展還處于起步發(fā)展階段，從專利聯(lián)盟的發(fā)展歷程、聯(lián)盟數(shù)量、法律環(huán)境等方面都存在著巨大的差距。我國(guó)第一個(gè)專利聯(lián)盟是創(chuàng)建于2003年的閃聯(lián)專利聯(lián)盟，代表性的還包括彩電專利聯(lián)盟、電壓力鍋專利聯(lián)盟等，其最初都是為應(yīng)對(duì)外國(guó)專利聯(lián)盟打擊而組建，以整合行業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)，共同抵抗風(fēng)險(xiǎn)。

近年來(lái)，我國(guó)也非常重視專利聯(lián)盟的發(fā)展，2014年的《深入實(shí)施國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略行動(dòng)計(jì)劃（2014～2020年）》，提出推進(jìn)專利聯(lián)盟的建設(shè)；次年，國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)局《產(chǎn)業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)聯(lián)盟建設(shè)指南》（以下簡(jiǎn)稱為聯(lián)盟建設(shè)指南），以加強(qiáng)專利協(xié)作運(yùn)用，指導(dǎo)專利聯(lián)盟建設(shè)。截止2017年2月，國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)局公布的備案在冊(cè)的專利聯(lián)盟共計(jì)84個(gè)，聯(lián)盟建設(shè)主要集中在北京、廣東、山東和江蘇，區(qū)域相對(duì)集中。但是，我國(guó)專利聯(lián)盟成員相對(duì)缺乏核心技術(shù)，專利聯(lián)盟成員的保護(hù)意識(shí)薄弱，專利聯(lián)盟組織凝聚力不強(qiáng)。

3.2 專利聯(lián)盟的現(xiàn)行法律規(guī)制

目前，我國(guó)缺乏專門針對(duì)專利聯(lián)盟運(yùn)行的統(tǒng)一法律，相關(guān)規(guī)定不足以覆蓋且分散。專利聯(lián)盟的客體要素專利是通過(guò)專利法予以保護(hù)和規(guī)制，專利聯(lián)盟構(gòu)建和運(yùn)營(yíng)中有效性、合理性的各種契約和協(xié)議受合同法等法律的約束和調(diào)整，專利聯(lián)盟的抑制競(jìng)爭(zhēng)負(fù)面效應(yīng)受到反壟斷法、專利法等法律的約束和規(guī)制。相關(guān)法律制度大體包括專利法、反壟斷法、反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法、合同法、民法通則等。其中較為核心的是，專利法通過(guò)授予專利權(quán)人以壟斷性的權(quán)利，促進(jìn)技術(shù)創(chuàng)新，并規(guī)定強(qiáng)制許可、交叉許可；反壟斷法通過(guò)反對(duì)占有市場(chǎng)主導(dǎo)地位的企業(yè)濫用市場(chǎng)支配行為，對(duì)專利聯(lián)盟的濫用知識(shí)產(chǎn)權(quán)予以規(guī)制，實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)統(tǒng)一、充分和有序的競(jìng)爭(zhēng)。

我國(guó)專利聯(lián)盟發(fā)展還處于初級(jí)起步階段，專利聯(lián)盟的知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理水平、技術(shù)創(chuàng)新能力、專利運(yùn)用能力還有待提升。因此，圍繞專利的創(chuàng)造、運(yùn)用、保護(hù)和管理加強(qiáng)專利聯(lián)盟的運(yùn)行機(jī)制，對(duì)專利聯(lián)盟的構(gòu)建、運(yùn)行進(jìn)行法律規(guī)制，對(duì)其進(jìn)行法律規(guī)制應(yīng)體現(xiàn)在兩個(gè)方面：一是通過(guò)法律調(diào)整促進(jìn)專利聯(lián)盟發(fā)揮其正面效應(yīng)；二是通過(guò)法律法規(guī)最大程度消除專利聯(lián)盟的負(fù)面效應(yīng)。

4 我國(guó)專利聯(lián)盟的知識(shí)產(chǎn)權(quán)政策和法律規(guī)制

4.1 以聯(lián)盟章程構(gòu)建內(nèi)部約束機(jī)制

為構(gòu)建健康持續(xù)的專利聯(lián)盟，在尊重民事主體的意思自治基礎(chǔ)上，專利聯(lián)盟通過(guò)制定章程完善內(nèi)部管理制度，進(jìn)行有效的自我約束，并形成共享機(jī)制、客觀評(píng)估機(jī)制、合理分配收益機(jī)制、入盟退盟約束機(jī)制，對(duì)專利聯(lián)盟的構(gòu)建、運(yùn)作從內(nèi)部管理角度予以約束和規(guī)制。

建立多層次、多樣性、多維度的共享渠道，以聯(lián)盟成員內(nèi)部交叉許可為基礎(chǔ)、以技術(shù)聯(lián)合開發(fā)共有專利為輔的專利共享方式；在聯(lián)盟成員內(nèi)部第三方專業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)對(duì)聯(lián)盟成員進(jìn)行法律、運(yùn)營(yíng)、管理等方面的知識(shí)共享。對(duì)納入專利聯(lián)盟的專利進(jìn)行評(píng)估，以確定專利是否符合納入標(biāo)準(zhǔn)，評(píng)估包括專利的有效性、必要性和非競(jìng)爭(zhēng)性，從技術(shù)、法律、應(yīng)用三個(gè)方面綜合、全面、客觀的評(píng)價(jià)，保證專利評(píng)估工作的公正性、合理性。專利聯(lián)盟在對(duì)聯(lián)盟運(yùn)營(yíng)過(guò)程中的利益進(jìn)行分配時(shí)，需遵循公平、合理、客觀的原則，對(duì)專利聯(lián)盟的收益在內(nèi)部成員進(jìn)行科學(xué)分配，以專利質(zhì)量比例為分配標(biāo)準(zhǔn)。為保證聯(lián)盟有序發(fā)展，對(duì)專利聯(lián)盟的進(jìn)入退出行為約束，聯(lián)盟成員的進(jìn)入與退出，專利聯(lián)盟中專利的進(jìn)入與退出；聯(lián)盟成員進(jìn)入經(jīng)審查并通過(guò)協(xié)議約定權(quán)利義務(wù)，聯(lián)盟成員退出僅為其聯(lián)盟成員資格，聯(lián)盟成員所持有專利仍保留在專利聯(lián)盟中；專利進(jìn)入專利聯(lián)盟經(jīng)評(píng)估并簽訂非獨(dú)占回授許可，專利為非有效專利或?yàn)榉潜匾獙＠麘?yīng)當(dāng)及時(shí)退出專利聯(lián)盟。

上述章程的制定以及機(jī)制的落實(shí)，通過(guò)協(xié)議的形式予以保障，約束聯(lián)盟內(nèi)部成員之間、聯(lián)盟與聯(lián)盟成員之間、聯(lián)盟與外部被許可人之間的權(quán)利和義務(wù)，以規(guī)制風(fēng)險(xiǎn)。以協(xié)議為合作基礎(chǔ)，組建專利聯(lián)盟組織，成立獨(dú)立第三方的專業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)代表專利聯(lián)盟進(jìn)行意思表達(dá)，并對(duì)專利聯(lián)盟整體利益負(fù)責(zé)，按照相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的程序設(shè)立、登記。

4.2 以指南為原則建立備案審查制度

2015年的聯(lián)盟建設(shè)指南，對(duì)專利聯(lián)盟的定義、工作基本原則、主要任務(wù)進(jìn)行界定，提出聯(lián)盟明確的工作方向；并對(duì)專利聯(lián)盟的組建、運(yùn)行和管理措施提出相對(duì)完善的指導(dǎo)性規(guī)范。關(guān)于專利聯(lián)盟組建要素在建設(shè)指南中做了較為清晰的說(shuō)明，包括設(shè)立條件、組織形態(tài)、設(shè)立程序和聯(lián)盟章程；設(shè)立條件涉及產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域發(fā)展階段、具備共同利益訴求、章程或協(xié)議；組織形態(tài)采取企業(yè)法人、社會(huì)團(tuán)隊(duì)、合作組織等組織形態(tài)，并提出應(yīng)符合相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。

專利聯(lián)盟運(yùn)行要制定發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，建立健全內(nèi)部管理制度，建立合作共贏的資源共享和利益分配機(jī)制，并具體對(duì)聯(lián)盟日常工作機(jī)制、聯(lián)盟共享方式、運(yùn)營(yíng)收益的機(jī)制做出原則性的建議；管理措施提出聯(lián)盟應(yīng)遵守國(guó)家法律法規(guī)，不得違反法律規(guī)定、濫用專利權(quán)、實(shí)施壟斷和不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為；并在此基礎(chǔ)上開展專利聯(lián)盟的備案工作。專利聯(lián)盟備案實(shí)行自愿和事后備案的原則，對(duì)備案的專利聯(lián)盟審核聯(lián)盟備案申請(qǐng)書、聯(lián)盟章程或合作協(xié)議書、聯(lián)盟成員信息等，現(xiàn)階段備案審查還為形式方面的審查，需加強(qiáng)專利聯(lián)盟審查力度，從專利聯(lián)盟構(gòu)建備案中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)糾正并敦促改進(jìn)。

建設(shè)指南對(duì)于相關(guān)規(guī)范的制定較樵則性，未來(lái)隨著我國(guó)知識(shí)產(chǎn)權(quán)運(yùn)用能力的提升，針對(duì)新情況、修改完善建設(shè)指南，進(jìn)一步落實(shí)備案審查的具體措施，審查專利聯(lián)盟的管理模式和專利性質(zhì)關(guān)系，審查聯(lián)盟章程中涉及專利許可的方式、模式和許可原則中，重點(diǎn)審查顯失公允、不合理的協(xié)議。建議對(duì)納入專利聯(lián)盟中的專利采取現(xiàn)有專利的登記備案制度，以便公眾能夠獲知哪些專利已納入相應(yīng)的專利聯(lián)盟，便于潛在需求企業(yè)開展專利許可事宜。

4.3 以法律法規(guī)約束專利權(quán)濫用行為

目前，我國(guó)正在進(jìn)行《專利法》第四次修改以及《關(guān)于濫用知識(shí)產(chǎn)權(quán)的反壟斷指南》和《關(guān)于濫用知識(shí)產(chǎn)權(quán)的反壟斷執(zhí)法指南》制定階段。

專利權(quán)是法律給予一定時(shí)期內(nèi)獨(dú)占的使用權(quán)，但專利權(quán)的行使并非沒有邊界、不受任何約束；應(yīng)依照法律法規(guī)在合理范圍內(nèi)、以合理的方式實(shí)施。對(duì)于濫用專利權(quán)進(jìn)而損害社會(huì)公眾利益、抑制技術(shù)創(chuàng)新與進(jìn)步的行為應(yīng)被法律法規(guī)所限制。為此第四次修改的專利法擬在總則中增加針對(duì)濫用行為的原則性條款；該條款與強(qiáng)制許可條款結(jié)合，分別從濫用權(quán)利和限制使用兩方面予以規(guī)制，調(diào)整專利權(quán)人與社會(huì)公眾利益。通過(guò)專利法第四次修改的實(shí)施，專利權(quán)濫用行為將在專利法這一私法層面上提供救濟(jì)。但現(xiàn)階段該條款還是比較原則性的，未對(duì)濫用和限制競(jìng)爭(zhēng)行為具體明確，可在專利法實(shí)施細(xì)則中加以限定。

國(guó)務(wù)院反壟斷委員會(huì)2015年底的《關(guān)于濫用知識(shí)產(chǎn)權(quán)的反壟斷指南》（征求意見稿），在《反壟斷法》基本法律制度基礎(chǔ)上，建立濫用知識(shí)產(chǎn)權(quán)反壟斷規(guī)制的基礎(chǔ)性規(guī)則，對(duì)執(zhí)法原則、相關(guān)市場(chǎng)界定，對(duì)抑制競(jìng)爭(zhēng)的協(xié)議根據(jù)經(jīng)營(yíng)者關(guān)系區(qū)別限定，規(guī)定了豁免條件，并重點(diǎn)限定不公平高價(jià)、搭售、差別待遇、禁令救濟(jì)等六種濫用情況，引導(dǎo)經(jīng)營(yíng)者合理利用；2016年初起草的《關(guān)于濫用知識(shí)產(chǎn)權(quán)的反壟斷執(zhí)法指南（國(guó)家工商總局第七稿）》，具體包括在總則中明確濫用知識(shí)產(chǎn)權(quán)和壟斷行為、執(zhí)法基本原則、分析方法和步驟，對(duì)相關(guān)市場(chǎng)分三類界定，界定八種違規(guī)協(xié)議以及安全港規(guī)則，并對(duì)不公平高價(jià)、搭售、差別待遇等五種濫用情況規(guī)制。隨著反壟斷指南和反壟斷執(zhí)法指南的出臺(tái)，將對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)濫用行為造成或者可能造成限制、排除競(jìng)爭(zhēng)的行為予以明確，由于二者均可用于反壟斷執(zhí)法，部分條款規(guī)定接近或類似，兩者也存在不同執(zhí)法標(biāo)準(zhǔn)，如反壟斷指南的豁免條件與反壟斷執(zhí)法指南的安全港規(guī)則作用基本一致，但在具體判定標(biāo)準(zhǔn)上存在差異。因此從執(zhí)法角度是否有必要出臺(tái)兩個(gè)指南，抑或是綜合兩個(gè)指南形成一個(gè)相對(duì)完備的反壟斷指南以提高執(zhí)法可操性更有利于規(guī)制知識(shí)產(chǎn)權(quán)濫用行為。

5 結(jié)語(yǔ)

我國(guó)專利聯(lián)盟發(fā)展還處于初級(jí)起步階段，專利聯(lián)盟的知識(shí)產(chǎn)權(quán)運(yùn)用水平還有待提高，從國(guó)家技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略角度，要予以雙重應(yīng)對(duì)：一方面，通過(guò)反壟斷豁免，積極運(yùn)用和組建專利聯(lián)盟，并尊重聯(lián)盟內(nèi)部約束提升發(fā)展；另一方面，通過(guò)實(shí)施專利強(qiáng)制許可、規(guī)制專利權(quán)濫用，對(duì)專利權(quán)人濫用或可能濫用權(quán)利起到威懾作用，均衡專利權(quán)人和社會(huì)公眾的利益，使我國(guó)專利聯(lián)盟秩序得以良性發(fā)展。

參考文獻(xiàn)

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篇13

一、銀行賬戶資金所有權(quán)歸屬規(guī)定上的不一致性

理論上，只要存款人將一定數(shù)額的資金存入銀行，資金的所有權(quán)即已發(fā)生轉(zhuǎn)移而變成存款銀行的資產(chǎn)。然而，我國(guó)的法則在這方面的規(guī)定并不明確，如1992年的《儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例》第5條規(guī)定，國(guó)家保護(hù)個(gè)人合法儲(chǔ)蓄存款的所有權(quán)及其他合法權(quán)益，鼓勵(lì)個(gè)人參加儲(chǔ)蓄。該條例第33條亦規(guī)定，儲(chǔ)蓄存款的所有權(quán)發(fā)生爭(zhēng)議，涉及辦理過(guò)戶的，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)依據(jù)人民法院發(fā)生法律效力的判決書、裁定書或調(diào)解書辦理過(guò)戶手續(xù)。中國(guó)人民銀行1993年的《關(guān)于執(zhí)行儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例的若干規(guī)定》第3條與第40條再次規(guī)定，客戶擁有其存款的所有權(quán)。在最高人民法院的回函中，存款人對(duì)其存款擁有所有權(quán)的觀點(diǎn)也得到了一定的承認(rèn)，如在最高院于1991年6月17日向廣東省高級(jí)人民法院所作出的“關(guān)于信用合作社責(zé)任財(cái)產(chǎn)范圍問(wèn)題的答復(fù)”中認(rèn)為，企業(yè)、公民個(gè)人在信用社的存款不屬于信用社所有的財(cái)產(chǎn)，不能列入信用社作為被執(zhí)行人的責(zé)任財(cái)產(chǎn)。

此外，1994年3月最高人民法院在回復(fù)四川省高級(jí)人民法院的批復(fù)中認(rèn)為：根據(jù)《民法通則》第72條的規(guī)定，一方當(dāng)事人按照合同將預(yù)付貨款匯入對(duì)方當(dāng)事人的賬戶，對(duì)方當(dāng)事人即取得該款項(xiàng)的所有權(quán)，但是雙方當(dāng)事人另有約定的除外。預(yù)付款人將預(yù)付貨款匯入對(duì)方當(dāng)事人的賬戶之后，即喪失了該款項(xiàng)的所有權(quán)。因此，該款項(xiàng)被銀行、信用社或者其他金融機(jī)構(gòu)扣劃還貸后，預(yù)付款人無(wú)權(quán)向銀行、信用社或者其他金融機(jī)構(gòu)請(qǐng)求返還。人民法院在審理這類經(jīng)濟(jì)糾紛案件時(shí)，不應(yīng)當(dāng)將銀行、信用社或者其他金融機(jī)構(gòu)列為第三人參加訴訟。

再者，《商業(yè)銀行法》第71條規(guī)定：“商業(yè)銀行破產(chǎn)清算時(shí)，在支付清算費(fèi)用、所欠職工工資和勞動(dòng)費(fèi)用后，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先支付個(gè)人儲(chǔ)蓄存款的本金和利息。”盡管我國(guó)銀行法并沒有直接對(duì)存款人存款的所有權(quán)歸屬問(wèn)題進(jìn)行直接的規(guī)定，但從上述條款可以推理，即儲(chǔ)蓄存款已被納入了商業(yè)銀行破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分配，因而當(dāng)存款人將一定數(shù)量的現(xiàn)金存入銀行時(shí)，其所取得只是債權(quán)，現(xiàn)金的所有權(quán)已發(fā)生轉(zhuǎn)移。然而，有一點(diǎn)容易讓人產(chǎn)生誤解，既然在存款人所取得的是對(duì)銀行的債權(quán)，那么，在沒有優(yōu)先權(quán)的情況下從理論上分析，作為銀行債權(quán)人的存款人應(yīng)與其他無(wú)優(yōu)先受償權(quán)的債權(quán)人處于平等的受償?shù)匚弧Ｒ虼耍魪倪@一點(diǎn)來(lái)考究，我國(guó)目前的法律對(duì)于存款資金的歸屬權(quán)還是規(guī)定不清的。

從法理角度分析，在存款關(guān)系中，只要存款人將一定數(shù)量的款項(xiàng)存入某銀行，那么，他就與該銀行之間形成了債權(quán)債務(wù)關(guān)系。此時(shí)，存款人對(duì)該項(xiàng)存款只擁有請(qǐng)求銀行支付所指定數(shù)額的債權(quán)，而非所有權(quán)。若認(rèn)定存款人與存款銀行之間所成立的關(guān)系是借用合同關(guān)系或保管合同關(guān)系，這從理論上可能導(dǎo)致銀行并不能使用存款人的資金進(jìn)行資產(chǎn)業(yè)務(wù)，因?yàn)樵诮栌煤贤c保管合同關(guān)系中，借用人與保管人在最后負(fù)有返還原物的義務(wù)，而這一點(diǎn)對(duì)于銀行而言是不可能的。因此，從銀行業(yè)務(wù)的功能出發(fā)，法律也只能確認(rèn)銀行與其存款人之間所成立的是債權(quán)債務(wù)關(guān)系。同理，銀行貸款給客戶，即喪失了款項(xiàng)的所有權(quán)，其對(duì)客戶持有的也僅為債權(quán)。在民法上，金錢是一種代替物，一旦轉(zhuǎn)移占有，其所有權(quán)也就隨之轉(zhuǎn)移，原所有人相應(yīng)只擁有對(duì)金錢的債權(quán)。這一點(diǎn)對(duì)于1994年最高院回復(fù)中預(yù)付款所有權(quán)歸屬問(wèn)題同樣適用。因此，有學(xué)者就對(duì)此進(jìn)行了批駁，認(rèn)為預(yù)付款匯入對(duì)方當(dāng)事人賬戶后，對(duì)方當(dāng)事人即取得所有權(quán)之說(shuō)是不準(zhǔn)確的，因?yàn)榭蛻粼诖藭r(shí)取得的只是對(duì)銀行的付款請(qǐng)求權(quán)。另外，雖然《商業(yè)銀行法》第71條的規(guī)定已經(jīng)有所改進(jìn)，但是立法者的態(tài)度還是不很明朗，因?yàn)槿敉贫ù婵钊藢?duì)其存款所擁有的是所有權(quán)，則據(jù)物權(quán)的屬性，在銀行破產(chǎn)清算時(shí)，銀行負(fù)有返還原物的義務(wù)，因而只能得出這樣一個(gè)結(jié)論：存款人所獲取的僅是債權(quán)，但是存款人所享有的優(yōu)于其他債權(quán)人的受償權(quán)之規(guī)定卻又令人匪夷所思。盡管從法理上而言，目前我國(guó)法院在具體司法過(guò)程中可以借鑒后法優(yōu)先前法的理論及現(xiàn)實(shí)的需要對(duì)銀行賬戶資金的歸屬權(quán)作出正確的處斷，但是立于現(xiàn)實(shí)的層面我們必須明確我國(guó)是屬于成文法的國(guó)家，在具體的司法過(guò)程中必須以事實(shí)為根據(jù)、以法律為準(zhǔn)繩。同時(shí)，傳統(tǒng)的慣性作用也會(huì)使人的思維產(chǎn)生先入為主的定式，且這種滯后性的法則亦與我國(guó)確立法治國(guó)家的目標(biāo)相左，所以，我國(guó)在銀行法律創(chuàng)新中必須厘清存款的法律性質(zhì)，這是銀行法律創(chuàng)新中的一個(gè)基本問(wèn)題，同時(shí)也是一個(gè)核心問(wèn)題。在規(guī)則創(chuàng)新中我國(guó)可以借鑒英美國(guó)家在銀行與客戶法律關(guān)系上成熟的理論及判例法中的成功實(shí)踐，作如下嘗試：

立法者應(yīng)首先確立存款人對(duì)其已存款項(xiàng)所持有的是一種債權(quán)，而非一種所有權(quán)的法律原則，即確認(rèn)銀行與客戶的關(guān)系在本質(zhì)上為一種債權(quán)債務(wù)關(guān)系，但在一定情況下亦可以表現(xiàn)為信托關(guān)系及委托關(guān)系。然后，在此基礎(chǔ)上對(duì)1992年《儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例》第5條與第33條的規(guī)定，央行的相關(guān)解釋及最高院經(jīng)濟(jì)庭于1991年、1994年的回函及《商業(yè)銀行法》第71條進(jìn)行梳理，在銀行法的相關(guān)規(guī)則中采取直接表述的方式對(duì)銀行與其客戶的關(guān)系本質(zhì)上是一種債權(quán)債務(wù)關(guān)系予以確認(rèn)，并說(shuō)明這種債權(quán)債務(wù)關(guān)系還附隨有默示性的特點(diǎn)。

二、存單法律性質(zhì)問(wèn)題分析

銀行與其客戶之間的關(guān)系是以合同為基礎(chǔ)的。從存款合同的性質(zhì)出發(fā)，存款合同是要式的、有償性的實(shí)踐合同，存款合同關(guān)系只能在存款人將一定的款項(xiàng)交付給銀行、經(jīng)銀行確認(rèn)并經(jīng)其出具存款憑證后才能成立。因此，存單的法律性質(zhì)對(duì)于銀行、存款人及法院的司法實(shí)踐非常重要。目前，對(duì)于存單的性質(zhì)存在兩種觀點(diǎn)：

一是認(rèn)為存單既是有價(jià)證券，又是存款合同。作為有價(jià)證券，其具有一定票面金額，能證明持券人有權(quán)按期取得一定收入，并可自由轉(zhuǎn)讓與買賣的所有權(quán)或債權(quán)證書。因此，在存款銀行一經(jīng)簽發(fā)的情形下，存款人即享有依存單票面記錄的權(quán)利內(nèi)容向銀行主張兌付的權(quán)利，銀行則負(fù)有依存單票面記

錄的內(nèi)容給付的義務(wù)。存單作為存款合同，它是銀行與存款人就存款種類、存款數(shù)額、利率及存款期限等具體事項(xiàng)進(jìn)行約定的記錄，是銀行與存款人兩個(gè)平等的民事主體間就存款事項(xiàng)協(xié)商一致，并由存款人交存現(xiàn)金、銀行單方填寫并簽章而形成的特殊形式的合同，存款人無(wú)需簽章，只要接收了存單，當(dāng)面未表示異議即具有法律效力。

二是只承認(rèn)存單為存款合同的證明，而否認(rèn)存單的票據(jù)性特征。這是我國(guó)銀行部門長(zhǎng)期以來(lái)所堅(jiān)持的觀點(diǎn)，這一觀點(diǎn)也得到最高人民法院頒布的《關(guān)于審理存單糾紛案件的若干規(guī)定》的認(rèn)同。該《規(guī)定》第5條規(guī)定：“人民法院在審理一般存單糾紛案件中，除應(yīng)審查存單、進(jìn)賬單、對(duì)賬單、存款合同等憑證的真實(shí)性外，還應(yīng)審查持有人與金融機(jī)構(gòu)間存款關(guān)系的真實(shí)性，并以存單、進(jìn)賬單、對(duì)賬單、存款合同等憑證的真實(shí)性以及存款關(guān)系的真實(shí)性為依據(jù)，做出正確處理。”因此，在實(shí)踐中我國(guó)是采取了雙重真實(shí)性的原則，即存單真實(shí)與存款真實(shí)的原則。

堅(jiān)持存款真實(shí)與存單真實(shí)相結(jié)合的雙標(biāo)準(zhǔn)無(wú)疑對(duì)處于優(yōu)勢(shì)地位的銀行有利。然而，從我國(guó)銀行業(yè)的運(yùn)作的特點(diǎn)來(lái)說(shuō)，這種做法是較欠公平的。因?yàn)槲覈?guó)銀行業(yè)的業(yè)務(wù)還沒有擺脫傳統(tǒng)的資產(chǎn)負(fù)債型，且負(fù)債業(yè)務(wù)是其重點(diǎn)。因此，為了獲取存款，銀行的工作人員在工作之余大多都分配有攬存的任務(wù)。這樣就給存款人留下了一些資產(chǎn)可能遭受損失的隱患(如銀行工作人員取得當(dāng)事人的資金后不入賬，同時(shí)為了免于引起資金持有人的懷疑又給其簽發(fā)存單等)。此時(shí)，若適用上述雙重標(biāo)準(zhǔn)來(lái)確立存款關(guān)系成立與否很難保護(hù)善意的當(dāng)事人的權(quán)益。實(shí)際上，從一般的法學(xué)理論出發(fā)，我國(guó)法院不能輕易否認(rèn)這種存款關(guān)系的成立，因?yàn)樵谝欢ǔ潭壬戏峙溆袛埓嫒蝿?wù)的銀行工作人員可以被視為銀行之人，只要意欲存款的當(dāng)事人本著善意行事，這種合同的法律效力應(yīng)該得到肯定。對(duì)此，我國(guó)《合同法》第49條規(guī)定：行為人沒有權(quán)、超越權(quán)或者終止后以被人名義訂立合同，相對(duì)人有理由相信行為人有權(quán)，該有效。還有一點(diǎn)必須看到的是，在我國(guó)公民投資渠道較少，出于防患于未然的目的，人們對(duì)儲(chǔ)蓄具有一種傳統(tǒng)的慣性與心理依賴作用合理的預(yù)期。因此，我國(guó)銀行法律制度改革應(yīng)對(duì)最高院所確立的“雙重標(biāo)準(zhǔn)”予以扶正，如根據(jù)過(guò)錯(cuò)原則來(lái)劃分當(dāng)事人之間的法律責(zé)任，并可適當(dāng)考慮確立存單票據(jù)性的原則，從而通過(guò)法律的壓力來(lái)促使銀行機(jī)構(gòu)加強(qiáng)其內(nèi)部的業(yè)務(wù)治理。

三、對(duì)銀行與客戶關(guān)系中行政管理職能定位的檢討

從金融學(xué)角度分析，銀行即為企業(yè)，其特殊性只不過(guò)在于銀行是經(jīng)營(yíng)金融產(chǎn)品或提供金融服務(wù)的企業(yè)。因此，在銀行與客戶為法律行為中，其與客戶處于平等的法律地位，在這兩者之間所形成的法律關(guān)系也是平等者之間所形成的一種橫向的法律關(guān)系。然而，我國(guó)相關(guān)的法律規(guī)章對(duì)于銀行與其客戶及銀行功能的界定存在一定的錯(cuò)位，如央行的1994年的《違反銀行結(jié)算制度處罰的規(guī)定》即賦予了銀行一定的行政職能，該規(guī)章規(guī)定辦理結(jié)算業(yè)務(wù)的銀行有權(quán)依照本規(guī)定，對(duì)違反銀行結(jié)算制度的單位和個(gè)人進(jìn)行處罰。同時(shí)，該文件規(guī)定銀行未按照規(guī)定對(duì)違反結(jié)算制度的單位、個(gè)人進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰的，人民銀行或上級(jí)管理部門對(duì)其應(yīng)作同額的處罰。具體的處罰措施有：計(jì)扣賠償金或賠款、罰息、罰款、沒收非法所得、警告、通報(bào)批評(píng)、停止辦理部分直到全部業(yè)務(wù)等。

實(shí)際上，央行所的這些規(guī)章是經(jīng)不起法理上的推敲及我國(guó)行政處罰法的檢查的。在法理上，銀行與存款者為平等的民事主體，在民事活動(dòng)中兩者具有平等的法律地位，而平等者之間無(wú)管轄權(quán)，所以，也就無(wú)從解讀我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)其客戶所采取的行政處罰性措施了。此外，我國(guó)1996年的《行政處罰法》規(guī)定：“行政處罰由具有行政處罰權(quán)的行政機(jī)關(guān)在法定職權(quán)范圍內(nèi)實(shí)施。”對(duì)于行政處罰權(quán)之授權(quán)則規(guī)定：“法律、法規(guī)授權(quán)的具有管理公共事務(wù)職能的組織可以在法定授權(quán)內(nèi)實(shí)施行政處罰。”很明顯，我國(guó)的商業(yè)銀行是屬于民事法律主體，不具有公共事務(wù)的管理職能。即使認(rèn)定其為公共事業(yè)組織，央行以行政規(guī)章的授權(quán)方式也是與我國(guó)《行政處罰法》的規(guī)定不相符的。在以授權(quán)方式理解我國(guó)銀行所具有管理職能不能自圓其說(shuō)時(shí)，能否借用委托說(shuō)呢，即認(rèn)為商業(yè)銀行的此項(xiàng)權(quán)能來(lái)自央行的委托。這種思維亦是行不通的，因?yàn)椤缎姓幜P法》明文規(guī)定：“行政機(jī)關(guān)依照法律、法規(guī)或者規(guī)章的規(guī)定，可以在其法定權(quán)限內(nèi)委托符合本法第19條規(guī)定條件的組織實(shí)施行政處罰。”而第19條的規(guī)定受委托的組織必須符合以下條件：依法成立的管理公共事務(wù)的事業(yè)組織，具有熟悉有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和業(yè)務(wù)的工作人員，對(duì)違法行為需要進(jìn)行技術(shù)檢查或者技術(shù)鑒定的，應(yīng)當(dāng)有條件組織進(jìn)行相應(yīng)的技術(shù)檢查或者技術(shù)鑒定。依這些條件來(lái)考核，不難發(fā)現(xiàn)我國(guó)的商業(yè)銀行不符合受委托的條件，因?yàn)樯虡I(yè)銀行為企業(yè)法人，不具有公共事務(wù)管理的職能。

結(jié)合以上分析，在探討我國(guó)銀行與客戶的法律關(guān)系本質(zhì)時(shí)，還必須考察到一些歷史積淀的遺留規(guī)則，如我國(guó)四大國(guó)有商業(yè)銀行原是從中國(guó)人民銀行分離出來(lái)的，隨著我國(guó)銀行商業(yè)化改革的開展與深化，四大國(guó)有商業(yè)銀行已步入了民事主體之列。因此，銀行與客戶之間的法律關(guān)系表現(xiàn)為一種橫向、平等的法律關(guān)系。銀行是企業(yè)法人，不是公務(wù)法人，這一點(diǎn)對(duì)于重塑我國(guó)對(duì)銀行與客戶關(guān)系的認(rèn)識(shí)具有重要的意義。雖然自銀監(jiān)會(huì)成立之后，央行的金融監(jiān)管權(quán)已被剝離，但是由于央行作為傳統(tǒng)金融監(jiān)管者之潛在影響依然存在，同時(shí)由于銀行規(guī)章都發(fā)自央行，所以，在我國(guó)銀行法律制度的改革與完善的過(guò)程中，重新通過(guò)法則對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的法律地位與職能進(jìn)行定位也是金融全球化與自由化進(jìn)程中我國(guó)樹立國(guó)際法律信譽(yù)的一個(gè)必要環(huán)節(jié)。

四、對(duì)銀行客戶認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)的反思

在銀行與客戶的關(guān)系中，我國(guó)法律并沒有對(duì)客戶給予一個(gè)明確的界定，相反，是采取間接的身份認(rèn)定的方式，如我國(guó)2000年4月1日通過(guò)的《個(gè)人存款賬戶實(shí)名制的規(guī)定》中對(duì)身份的認(rèn)定。實(shí)際上，存款實(shí)名制是指?jìng)€(gè)人在金融機(jī)構(gòu)開立存款賬戶辦理儲(chǔ)蓄存款時(shí)，應(yīng)當(dāng)出示合法身份證件，同時(shí)使用真實(shí)姓名，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按規(guī)定進(jìn)行核對(duì)登記，以確定客戶對(duì)將存之款享有所有權(quán)益的一種制度。該制度要求銀行與個(gè)人不得進(jìn)行無(wú)記名交易，從而保證金融交易的真實(shí)性。現(xiàn)代意義上的存款實(shí)名制具有三層含義：一是個(gè)人在金融機(jī)構(gòu)開立存款賬戶存取款業(yè)務(wù)時(shí)，必須使用真實(shí)姓名；二是通過(guò)計(jì)算機(jī)聯(lián)網(wǎng)的方式銀行賬戶可以匯總個(gè)人在一國(guó)內(nèi)所有的存款信息及信用記錄；三是實(shí)行個(gè)人收入賬戶化，以達(dá)到監(jiān)控個(gè)人所有經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的貨幣收支記錄的目的。對(duì)于認(rèn)識(shí)銀研客戶，《個(gè)人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定》第7條規(guī)定如下：“在金融機(jī)構(gòu)開立個(gè)人存款賬戶的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)要求其出示本人身份證件，進(jìn)行核對(duì)，并登記其身份證件上的姓名和號(hào)碼。他人在金融機(jī)構(gòu)開立個(gè)人存款賬戶的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)要求其出示被人和人的身份

證件，進(jìn)行核對(duì)，并登記被人和人的身份證件上的姓名與號(hào)碼。不出示本人身份證件或者不使用本人身份證件上的姓名的，金融機(jī)構(gòu)不得為其開立個(gè)人存款賬戶。”實(shí)行存款實(shí)名制是我國(guó)建立法治性信用國(guó)家中的一個(gè)重要問(wèn)題，也是對(duì)巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)在其諸多文件中所規(guī)定的“了解你的客戶”的要求之回應(yīng)。同時(shí)，對(duì)于打擊犯罪，存款實(shí)名也起著極大的作用。然而，必須面對(duì)的是，存款實(shí)名制在操作上也存在許多法律問(wèn)題。

存款實(shí)名的前提是存款人身份的確定，因此，以什么標(biāo)準(zhǔn)確認(rèn)當(dāng)事人的身份，或者說(shuō)以什么樣的證件確認(rèn)存款人的身份是問(wèn)題的核心所在。根據(jù)國(guó)務(wù)院和中國(guó)人民銀行的規(guī)定，目前在我國(guó)金融機(jī)構(gòu)辦理個(gè)人儲(chǔ)蓄存取業(yè)務(wù)使用的身份證件有：居民身份證、臨時(shí)居民身份證、軍人身份證件、武裝警察身份證件、港澳居民往來(lái)內(nèi)地通行證、臺(tái)灣地區(qū)居民來(lái)往大陸通行證或者其他有效旅行證件、中國(guó)護(hù)照、外國(guó)護(hù)照、離休干部榮譽(yù)證、軍官退武證、文職干部退休證、軍隊(duì)院校學(xué)員證、外國(guó)政府制發(fā)的邊民出入境通行證等。這些確認(rèn)實(shí)名證件的種類在銀發(fā)[2000]126號(hào)文件《中國(guó)人民銀行關(guān)于個(gè)人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定施行后有關(guān)問(wèn)題處置意見的通知》中也得到肯定。然而，這些確認(rèn)實(shí)名的標(biāo)準(zhǔn)容易產(chǎn)生一些法律問(wèn)題，比如確認(rèn)存款實(shí)名重要標(biāo)準(zhǔn)的身份證在現(xiàn)實(shí)中存在有以下問(wèn)題：居民身份證編號(hào)重、錯(cuò)、漏的現(xiàn)象還沒有杜絕；我國(guó)流動(dòng)人口中身份證、戶口簿遺失或身份證逾期的現(xiàn)象相當(dāng)普遍；我國(guó)居民身份證件管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫(kù)仍需完善。因此，我國(guó)的戶籍管理部門不能為每個(gè)居民提供一個(gè)終身使用的、唯一的身份認(rèn)證證件，且不能將客戶的身份資料及時(shí)、全面地提供給金融機(jī)構(gòu)，這無(wú)疑會(huì)導(dǎo)致銀行在識(shí)別其客戶時(shí)的價(jià)值落空。此外，由于我國(guó)目前制作身份證件的科技含量低，極易以假亂真，不僅社會(huì)公眾難以辨別真?zhèn)危词菇?jīng)過(guò)特殊訓(xùn)練的專業(yè)技術(shù)人員僅憑目測(cè)識(shí)別偽造的身份證件也并非易事。這種狀況一方面使銀行識(shí)別其客戶困難，另一方面也加大了銀行業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)樵阢y行認(rèn)別客戶不當(dāng)時(shí)，其可能會(huì)因?yàn)闆]有盡到謹(jǐn)慎的注意義務(wù)而承擔(dān)存款損失的風(fēng)險(xiǎn)。再者，我國(guó)金融機(jī)構(gòu)在與公民發(fā)生業(yè)務(wù)時(shí)，身份識(shí)別證件的種類繁多也無(wú)疑加大了銀行識(shí)別其客戶的難度。相對(duì)于識(shí)別非自然人類型的銀行客戶身份，銀行所面臨的難度與風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小，這主要是因?yàn)樵趯?duì)這類客戶的身份進(jìn)行識(shí)別時(shí)所要求的證件較多，甄別程序較為嚴(yán)格，如1997年頒布的《人民幣單位存款管理辦法》第10條規(guī)定：金融機(jī)構(gòu)對(duì)單位定期存款賬戶管理，存款時(shí)單位必須提交申請(qǐng)書、營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本等，并預(yù)留印鑒。印鑒包括單位財(cái)務(wù)專用章、單位法定代表人章與財(cái)會(huì)人員章等。同時(shí)，2003年的《人民銀行結(jié)算賬戶管理辦法》第17條規(guī)定，存款人申請(qǐng)開立基本賬戶，應(yīng)向銀行出具營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本、政府人事部門或編制委員會(huì)的批文或登記書或財(cái)政部門同意其開戶的證明等文件。

認(rèn)知客戶的身份是銀行與客戶之間進(jìn)一步發(fā)展其關(guān)系的基礎(chǔ)。在我國(guó)識(shí)別銀行客戶的機(jī)制還不健全的情況下應(yīng)采取以下的做法：一是借鑒美國(guó)《統(tǒng)一商法典》對(duì)客戶的定義，對(duì)我國(guó)銀行的客戶進(jìn)行界定，從而將銀行之客戶定性為指在銀行開立賬戶的人或銀行約定為其收取款項(xiàng)的人，并包括在另一家銀行開立賬戶的銀行。二是關(guān)于個(gè)人身份認(rèn)定的證件，應(yīng)改變認(rèn)證證件多元化的狀況，縮小認(rèn)證的證件范圍。最好是確立一種唯一性的識(shí)別公民身份的證件，如具有高度防偽性的居民身份證。同時(shí)，考慮居民本身的復(fù)雜性，有必要對(duì)國(guó)內(nèi)居民、外國(guó)人、港澳臺(tái)居民的身份識(shí)別進(jìn)行區(qū)分。對(duì)于大陸居民僅承認(rèn)身份證為識(shí)別身份的唯一證件，對(duì)于港澳臺(tái)之居民可考慮以其持有的住所地的身份證件或往來(lái)大陸的通行證為識(shí)別身份的合法證件，對(duì)于外國(guó)人可以其所持有的經(jīng)過(guò)認(rèn)證的外國(guó)護(hù)照為識(shí)別身份的唯一合法證件。另外，我國(guó)還應(yīng)建立較完善的全國(guó)聯(lián)網(wǎng)的身份證件管理數(shù)據(jù)庫(kù)，從而使金融機(jī)構(gòu)在辦理業(yè)務(wù)過(guò)程中，能通過(guò)電腦系統(tǒng)對(duì)客戶的身份證號(hào)碼、姓名及其他資料與戶籍管理部門的居民資料進(jìn)行核對(duì)。

五、銀行與客戶關(guān)系中對(duì)第三人責(zé)任承擔(dān)問(wèn)題分析

銀行與客戶之間存在合同關(guān)系。合同法理論認(rèn)為合同關(guān)系具有相對(duì)性，即合同關(guān)系只能發(fā)生在特定的合同當(dāng)事人之間，合同的效力僅及于合同的當(dāng)事人，即合同債權(quán)人與合同債務(wù)人。合同關(guān)系的相對(duì)性主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面，即主體的相對(duì)性、內(nèi)容的相對(duì)性及責(zé)任的相對(duì)性。當(dāng)存款人將一定的款項(xiàng)存入銀行后，存款的所有權(quán)就已經(jīng)轉(zhuǎn)移給銀行，存款人所獲取的只是對(duì)銀行債上的請(qǐng)求權(quán)。對(duì)于銀行賬戶中所代表的債權(quán)，第三人不能以該款項(xiàng)在存入銀行前是其所有而為存款人非法獲得為理由，要求銀行償還。那么，這是否意味著銀行與其客戶之間的法律關(guān)系與第三方無(wú)關(guān)呢?答案是否定的。以我國(guó)擔(dān)保法中的質(zhì)押為例，依照《擔(dān)保法》規(guī)定，債權(quán)或者債權(quán)憑證是可以進(jìn)行轉(zhuǎn)讓與質(zhì)押的。在轉(zhuǎn)讓銀行賬戶上所記載的債權(quán)的情況下，可以構(gòu)成債權(quán)的轉(zhuǎn)讓。從一般業(yè)務(wù)實(shí)踐來(lái)看，銀行在客戶開立賬戶時(shí)，往往約定客戶不能轉(zhuǎn)讓賬戶。這樣就產(chǎn)生了一個(gè)矛盾，即一方面存款人可以通過(guò)轉(zhuǎn)讓賬戶上記載的債權(quán)來(lái)實(shí)現(xiàn)所存款項(xiàng)轉(zhuǎn)移的目的，另一方面銀行與客戶之間所約定的賬戶不得轉(zhuǎn)讓所設(shè)置的障礙又有形存在，這種矛盾在對(duì)存單進(jìn)行質(zhì)押時(shí)表現(xiàn)得更為明顯。

現(xiàn)實(shí)中，為了達(dá)到質(zhì)押的目的，在我國(guó)登記體系還不完善的情況下，通過(guò)轉(zhuǎn)讓賬戶上所記載的債權(quán)方式來(lái)質(zhì)押是行不通的，且從質(zhì)押合同的生效要件來(lái)看，質(zhì)押標(biāo)的能被質(zhì)押權(quán)人控制與占有是其生效的實(shí)質(zhì)要件。這種情況下，往往是通過(guò)轉(zhuǎn)移存單的占有方式來(lái)處理的。然而，盡管質(zhì)押人向質(zhì)押權(quán)人交付了存單，他仍然可以向存款銀行辦理掛失手續(xù)，實(shí)現(xiàn)存單上所代表的對(duì)銀行的債權(quán)。若銀行在業(yè)務(wù)處理中盡到了合理的注意義務(wù)，且不存在過(guò)錯(cuò)，其一般不會(huì)對(duì)質(zhì)押權(quán)人承擔(dān)任何法律責(zé)任，且從法律上而言，其所面對(duì)的債權(quán)人也只能是客戶。因此，為了保證存單質(zhì)押的安全，其往往要求存款銀行對(duì)存單進(jìn)行核押，認(rèn)定存單的真實(shí)性，并要求存款銀行在存單質(zhì)押期內(nèi)不得允許存款人提取及掛失存單。若在此種情況下，存款銀行依然允許存款人對(duì)該存單進(jìn)行掛失或提取存單項(xiàng)下的款項(xiàng)，則銀行要承擔(dān)賠償損失的責(zé)任。對(duì)此，最高人民法院在《關(guān)于審理存單案件的若干規(guī)定》明確表明：“以金融機(jī)構(gòu)核押的存單出質(zhì)的，即便存單系偽造、變?cè)臁⑻撻_，質(zhì)押合同均為有效，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法向質(zhì)權(quán)人兌付存單所記載的款項(xiàng)。”因此，盡管銀行與其客戶之間的法律關(guān)系存在有相對(duì)性，但是在一定的情況下也會(huì)影響到第三者的權(quán)益，也會(huì)增加銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。那么，對(duì)于因存單質(zhì)押所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，銀行應(yīng)采取怎樣的對(duì)策呢?作者認(rèn)為，在存單質(zhì)押中，存單的所有人之所以能夠?qū)Υ鎲芜M(jìn)行掛失，其主要原因在于我國(guó)公示制度的不完善。若能將存單質(zhì)押之事實(shí)予以公示，則一方面銀行會(huì)更加盡到謹(jǐn)慎、合理的注意義務(wù)，另一方面質(zhì)押權(quán)人也可以及時(shí)地采取可行的救濟(jì)措

施。完善登記制度及登記信息聯(lián)網(wǎng)是銀行規(guī)避這種風(fēng)險(xiǎn)的最佳選擇。在目前的形勢(shì)下，可行的方法是質(zhì)押人、質(zhì)押權(quán)人與銀行三方當(dāng)事人對(duì)存單質(zhì)押這一事實(shí)予以認(rèn)可，并簽訂限制存款人行使其債權(quán)的協(xié)議。