本書是作者主持的教育部人文社科項目"金融全球化——中國金融安全的法律保障"(01JYBZ0015)的最終成果。金融全球化在給我們帶來巨大的金融發展機遇的同時，也帶來了空前的挑戰，檢視和完善中國金融安全法律保障框架與各項制度已成為刻不容緩的事情。根據加入WTO協議的議定書，我國已從2006年底開放國內銀行業市場，我國境內商業銀行將直接面對國外銀行的競爭，我國的金融安全問題也受到了國家高度重視。為此，我國在借鑒發達國家成功經驗的基礎上已頒布了不少法律去規范競爭秩序和保障金融安全。但在"穩定壓倒一切"的政治語境中，金融安全的立法價值取向在相關金融執法行動中事實上被具體化為金融穩定的維護。可是，在動態的金融運行環境中，金融穩定只是個相對的概念，不穩定才是常態。比如，東南亞金融危機、美國次貸風波、人民幣升值壓力、中國股市巨幅震蕩、銀行跨國并購帶來的金融主權之爭等，都對我國"維穩"的金融法制取向構成了巨大沖擊。事實上，如何有效地維護我國金融安全和國家的金融主權才是問題的根本所在，因而，維護金融穩定應該讓位于維護金融安全，成為我國進行金融制度設計、評價與完善的圭臬。盡管明確將起點定位于金融安全，并圍繞金融運行過程的動態研究還不算十分深入，但是，很多學者已在我國金融制度設計、評價和完善方面做出了大量卓有成效地研究，并對推動我國金融法律框架的價值取向由"維穩"轉向"保障安全"產生了巨大影響。
高晉康，西南財經大學法學院教授，博士生導師，院長，金融法研究所所長，四川省學術和技術帶頭人，教育部法學指導委員會委員，中國法學會商法學研究會常務理事等。本課題負責人多次參加立法工作，曾主持國家社科基金項目和司法部、教育部等省部級課題10余項，在《金融研究》
前言
及時章 外資準入條件下中國商業銀行內部風險的法律控制
及時節 問題的提出和相關文獻的梳理
第二節 我國商業銀行內部風險控制體系的現狀及不足
一、我國商業銀行內部風險控制體系的現狀
二、我國商業銀行內部風險控制體系存在的問題
第三節 我國商業銀行內部風險控制法律制度的建構
一、風險控制理念的創新
二、我國商業銀行內部風險控制的制度設計
第二章 金融全球化條件下商業銀行合并中反壟斷規則的重構
及時節 銀行合并的發展趨勢
一、金融全球化下銀行業集中的趨勢
二、金融全球化趨勢下的銀行并購
第二節 銀行合并與反壟斷法律制度
一、企業合并與反壟斷法的演進
二、銀行并購與反壟斷法的發展
三、銀行合并中的反壟斷法律制度
四、反壟斷法對銀行業的除外規定
五、美國對跨國銀行并購的特殊控制
第三節 金融全球化趨勢下銀行合并的反壟斷法趨勢
一、合并管制日趨放松
二、反壟斷政策從嚴格到寬松
第四節 新金融安全觀對銀行合并的反壟斷價值取向
一、反壟斷法價值取向的演進
二、反壟斷法價值目標的變化
三、金融全球化趨勢下的價值取向與新自由主義基礎
四、新金融安全觀下的反壟斷法價值取向
第五節 新金融安全觀下的銀行合并反壟斷法制度構建
一、反壟斷法的對象和標準
二、充分利用除外規定，加速發展我國銀行業
三、銀行業行政壟斷的正確認識
四、保護和促進國內壟斷性金融集團的競爭力
五、反壟斷法應具有域外適用的效力
第三章 商業銀行關聯交易的法律控制
及時節 美國銀行關聯交易的法律規定與實踐
一、《聯邦儲備法》第23條的簡介和歷史演化
二、《聯邦儲備法》第23條對有關"銀行關聯交易"的三個重要要素的規定
三、《聯邦儲備法》第23條的執行
第二節 《聯邦儲備法》第23條的歷史背景和理論基礎
……
第四章 商業銀行的股權比例與關聯貸款的法律規制
第五章 商業銀行次級債務的法律調控
第六章 商業銀行授信的法律規制
第七章 商業銀行信托貸款類理財業務風險的法律防范
第八章 銀行抵銷權
第九章 我國商業銀行破產法律制度的完善
參考文獻
后記
及時章 外資準入條件下中國商業銀行內部風險的法律控制
第二節 我國商業銀行內部風險控制體系的現狀及不足
一、我國商業銀行內部風險控制體系的現狀
(一)中國建設銀行
中國建設銀行的內控體系是由董事會及董事會審計委員會、相對垂直的風險管理體系等構成。實行專人負責由總行覆蓋全轄的風險官制度。其特點有：及時，建立垂直化風險管理體系。根據年報披露，在總行聘任首席風險官，設立風險監控部，強化風險管理的專業性，截至2006年末，在一級分行設立風險總監，二級分行風險主管到位，在部分縣級支行實行專職或兼職風險經理，風險管理人員負責所轄風險管理工作。第二，強化獨立性和相互制約的風險管理機制。如推行授信過程中客戶經理和風險經理的平行作業機制，風險經理參與自貸前檢查至貸后管理全部環節的風險管理，貸前環節風險經理與客戶經理共同參與客戶評價和項目評估工作，出具風險評估意見。信貸審批環節，須經過有權審批人的雙簽審批、會簽審批或信貸審批會議等進行審批。第三，全過程的風險控制。如風險經理介入貸前環節；貸款發放前，風險經理負責審核貸款條件的落實；貸款發放后，風險經理負責風險識別和預警，并進行風險提示。
(二)中國工商銀行
中國工商銀行在進行股份制改造以后，初步建立了其內部風險控制體系：主要是由董事會以風險管理委員會、審計委員會以及下屬審計局，以風險管理部門、內控合規部等組成的機構。董事會下設審計委員會、風險管理委員會，設有垂直管理的內部審計局和內部審計分局，向董事會負責并報告工作。董事會審計委員直屬于董事會，由5名獨立董事組成，審計委員會負責對內部控制、財務信息等進行監督、檢查和評價，并評估外部審計機構的獨立性和工作。并建立總行垂直管理的內部審計局，下設直屬分行和9家區域審計分局，分轄全國分支機構。董事會風險管理委員會由9名董事組成，并由獨立非執行董事擔任主席，負責全行風險管理政策和工作。……
