引論：我們?yōu)槟砹?3篇拍賣法實(shí)施細(xì)則范文，供您借鑒以豐富您的創(chuàng)作。它們是您寫(xiě)作時(shí)的寶貴資源，期望它們能夠激發(fā)您的創(chuàng)作靈感，讓您的文章更具深度。
篇1
第二條 凡在本市行政區(qū)域內(nèi)進(jìn)行的拍賣活動(dòng)，均須遵守《拍賣法》和本細(xì)則規(guī)定。
第三條 本細(xì)則所稱拍賣是指以公開(kāi)競(jìng)價(jià)的形式，將特定物品或者財(cái)產(chǎn)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給最高應(yīng)價(jià)者的買賣方式。
第四條 拍賣活動(dòng)應(yīng)當(dāng)遵守有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章，遵循公開(kāi)、公平、公正、誠(chéng)實(shí)信用的原則。
第五條 市商業(yè)管理委員會(huì)是本市負(fù)責(zé)管理拍賣業(yè)的行政主管部門(mén)，對(duì)本市行政區(qū)域內(nèi)的拍賣業(yè)實(shí)施監(jiān)督管理。公安機(jī)關(guān)對(duì)拍賣業(yè)按照特種行業(yè)實(shí)施治安管理。市政府有關(guān)部門(mén)按各自職責(zé)做好監(jiān)督管理工作。
第二章 拍賣標(biāo)的的界定和管理
第六條 拍賣標(biāo)的應(yīng)當(dāng)是委托人所有或者依法可以處分的物品或者財(cái)產(chǎn)權(quán)利。
法律、法規(guī)禁止買賣的物品或者財(cái)產(chǎn)權(quán)利，不得作為拍賣標(biāo)的。
第七條 依照法律或者按照國(guó)務(wù)院規(guī)定需經(jīng)審批才能轉(zhuǎn)讓的物品或者財(cái)產(chǎn)權(quán)利，在拍賣前，應(yīng)到有關(guān)部門(mén)依法辦理審批手續(xù)。
委托拍賣文物，在拍賣前，應(yīng)報(bào)市文物管理部門(mén)鑒定、許可。
第八條 公物拍賣的范圍包括：
(一)國(guó)家行政機(jī)關(guān)、國(guó)有企事業(yè)單位在職權(quán)范圍內(nèi)需要拍賣的國(guó)有有形資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn);
(二)行政執(zhí)法部門(mén)依法罰沒(méi)的物品，充抵罰款的物品，以物抵稅、以物抵債和無(wú)法返還的物品;
(三)檢察院、法院依法沒(méi)收的物品，追回的贓物、充抵罰金、罰款的物品;
(四)鐵路、民航、郵政、海關(guān)、交通及公安、財(cái)政等部門(mén)獲得的無(wú)主物品;
(五)國(guó)家機(jī)關(guān)、社會(huì)團(tuán)體、國(guó)有企事業(yè)單位在公務(wù)活動(dòng)中個(gè)人收受的需要拍賣的貴重禮品及內(nèi)部查處的不夠成刑事犯罪的貪污、受賄等無(wú)法返回的贓物;
(六)各司法、執(zhí)法部門(mén)需要處理的及需要變賣的物品。
第三章 拍賣當(dāng)事人
第九條 拍賣當(dāng)事人包括拍賣人、委托人、競(jìng)買人和買受人。
第十條 拍賣人是指依照《拍賣法》和《中華人民共和國(guó)公司法》設(shè)立的從事拍賣活動(dòng)的企業(yè)法人。
第十一條 設(shè)立拍賣企業(yè)由組辦單位提交申請(qǐng)報(bào)告書(shū)，經(jīng)市商業(yè)管理委員會(huì)批準(zhǔn)，到公安機(jī)關(guān)、工商、物價(jià)行政管理部門(mén)辦理相應(yīng)手續(xù)。
除依法設(shè)立的拍賣企業(yè)外，其他任何單位均不得從事拍賣經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。
第十二條 設(shè)立拍賣企業(yè)，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：
(一)有100萬(wàn)元人民幣以上的注冊(cè)資本，經(jīng)營(yíng)文物拍賣的，應(yīng)有1000萬(wàn)元以上注冊(cè)資本;
(二)有自己的名稱、組織機(jī)構(gòu)、住所和章程;
(三)有與從事拍賣業(yè)務(wù)相適應(yīng)的拍賣師和專業(yè)管理人員;
(四)有符合《拍賣法》和其他有關(guān)法律規(guī)定的拍賣業(yè)務(wù)規(guī)則;
(五)有公安機(jī)關(guān)頒發(fā)的特種行業(yè)許可證;
(六)符合國(guó)家、省、市有關(guān)拍賣發(fā)展的規(guī)定;
(七)法律、法規(guī)規(guī)定的其他條件。
第十三條 拍賣師應(yīng)具備下列條件并經(jīng)有關(guān)部門(mén)考核，發(fā)給拍賣師資格證書(shū)：
(一)具有高等院校專科以上學(xué)歷和拍賣專業(yè)知識(shí);
(二)在拍賣企業(yè)工作兩年以上;
(三)品行良好。
第十四條 拍賣人有下列權(quán)利和義務(wù)：
(一)查驗(yàn)拍賣委托人、競(jìng)買人有關(guān)資格證明;
(二)要求委托人如實(shí)提供拍賣標(biāo)的的有關(guān)資料，查明拍賣標(biāo)的的來(lái)源和瑕疵;
(三)委托法定機(jī)構(gòu)對(duì)拍賣標(biāo)的進(jìn)行檢驗(yàn)、鑒定、評(píng)估;
(四)妥善保管委托人交付的拍賣標(biāo)的;
(五)對(duì)拍賣標(biāo)的保留價(jià)保密;
(六)向競(jìng)買人如實(shí)提供拍賣標(biāo)的的資料，接待競(jìng)買人查看拍賣標(biāo)的;
(七)應(yīng)委托人、競(jìng)買人的要求，對(duì)其身份保密;
(八)按約定向買受人交付成交的拍賣標(biāo)的，向委托人交付成交的收入;
(九)拍賣成交后，出具憑證，并協(xié)助辦理產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移、證照變更以及運(yùn)輸手續(xù)。
第十五條 拍賣人接受委托后，未經(jīng)委托人同意，不得委托其他拍賣人拍賣。
第十六條 拍賣人及其工作人員不得以競(jìng)買人的身份參與自己組織的拍賣活動(dòng)，并不得委托他人代為競(jìng)買;不得在自己組織的拍賣活動(dòng)中拍賣自己的物品或者財(cái)產(chǎn)權(quán)利。
第十七條 委托人是指委托拍賣人拍賣物品或財(cái)產(chǎn)權(quán)利的公民、法人或其他組織，其依法享有下列權(quán)利和義務(wù)：
(一)向拍賣人提出拍賣委托申請(qǐng)，提供拍賣標(biāo)的的詳盡資料和身份及所有權(quán)等有關(guān)證明資料;
(二)向拍賣人提出拍賣標(biāo)的的保留價(jià)并要求對(duì)保留價(jià)保密;
(三)向拍賣人說(shuō)明拍賣標(biāo)的的來(lái)源和瑕疵;
(四)按約定交付拍賣標(biāo)的、拍賣費(fèi)用、支付拍賣傭金，取得拍賣收入;
(五)依法辦理或協(xié)助辦理成交拍賣標(biāo)的的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移、證照變更等手續(xù);
(六)可自行辦理委托拍賣手續(xù)，也可以由人辦理委托拍賣手續(xù)，并可在拍賣開(kāi)始前撤回拍賣標(biāo)的。但撤回拍賣標(biāo)的的，應(yīng)當(dāng)向拍賣人支付約定的費(fèi)用;未作約定的，應(yīng)當(dāng)向拍賣人支付為拍賣支出的合理費(fèi)用。
第十八條 委托人不得參與競(jìng)買自己委托拍賣的標(biāo)的，也不得委托他人代為競(jìng)買。
第十九條 競(jìng)買人是指參加競(jìng)購(gòu)拍賣標(biāo)的的公民、法人或其他組織，其依法享有下列權(quán)利：
(一)可以自行或委托人參加競(jìng)買;
(二)有權(quán)了解拍賣標(biāo)的的瑕疵，查驗(yàn)拍賣標(biāo)的和查閱有關(guān)拍賣資料。
第二十條 買受人是指以最高應(yīng)價(jià)購(gòu)得拍賣標(biāo)的的競(jìng)買人，其依法享有下列權(quán)利和義務(wù)：
(一)按約定支付拍賣標(biāo)的價(jià)款，取得拍賣標(biāo)的;
(二)未按約定支付拍賣標(biāo)的價(jià)款，應(yīng)承擔(dān)違約責(zé)任，或由拍賣人征得委托人的同意，將拍賣物再行拍賣，并承擔(dān)第一次拍賣中本人及委托人應(yīng)支付的傭金。再行拍賣的價(jià)款低于原拍賣價(jià)款的，原買受人應(yīng)當(dāng)補(bǔ)足差額;
(三)未能按約定取得拍賣標(biāo)的的，有權(quán)要求拍賣人或委托人承擔(dān)違約責(zé)任;
(四)未按約定受領(lǐng)拍賣標(biāo)的的，應(yīng)支付由此發(fā)生的有關(guān)費(fèi)用。
第四章 拍賣的實(shí)施與管理
第二十一條 委托人拍賣物品，應(yīng)當(dāng)與拍賣人簽訂書(shū)面委托拍賣合同，委托拍賣合同應(yīng)使用工商行政管理部門(mén)統(tǒng)一制發(fā)的示范文本，并經(jīng)工商行政管理部門(mén)鑒證。委托拍賣合同應(yīng)當(dāng)載明下列事項(xiàng)：
(一)委托人、拍賣人的姓名或者名稱、住所;
(二)拍賣標(biāo)的的名稱、規(guī)模、數(shù)量、質(zhì)量;
(三)委托人提出的保留價(jià);
(四)拍賣的時(shí)間、地點(diǎn);
(五)拍賣標(biāo)的交付或者轉(zhuǎn)移的時(shí)間、方式;
(六)傭金及其支付的方式、期限;
(七)價(jià)款的支付方式、期限;
(八)違約責(zé)任;
(九)雙方約定的其他事項(xiàng)。
第二十二條 拍賣人認(rèn)為需要對(duì)拍賣標(biāo)的進(jìn)行鑒定的，可以進(jìn)行鑒定。鑒定結(jié)論與委托拍賣合同載明的拍賣標(biāo)的狀況不相符的，拍賣人有權(quán)要求變更或者解除合同。公物拍賣涉及專營(yíng)專賣物品的，應(yīng)首先定向拍賣給有該類物品經(jīng)營(yíng)權(quán)的經(jīng)營(yíng)者。
第二十三條 拍賣公告應(yīng)于拍賣7日前通過(guò)報(bào)紙或其他新聞媒介，同時(shí)到市商業(yè)管理委員會(huì)備案。拍賣公告應(yīng)載明下列事項(xiàng)：
(一)拍賣的時(shí)間、地點(diǎn);
(二)拍賣標(biāo)的;
(三)拍賣標(biāo)的展示時(shí)間、地點(diǎn);
(四)參與競(jìng)買應(yīng)當(dāng)辦理的手續(xù);
(五)需要公告的其他事項(xiàng)。
第二十四條 拍賣人應(yīng)當(dāng)在拍賣前展示拍賣標(biāo)的，并提供查看拍賣標(biāo)的的條件及有關(guān)資料。拍賣標(biāo)的的展示時(shí)間不得少于兩日。
第二十五條 拍賣國(guó)有資產(chǎn)，依照法律或者按照國(guó)務(wù)院規(guī)定需要評(píng)估的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)依法設(shè)立的評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估，并根據(jù)評(píng)估結(jié)果確定拍賣標(biāo)的的保留價(jià)。對(duì)需要拍賣的涉案物品在拍賣前，應(yīng)經(jīng)依法設(shè)立的評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估，并根據(jù)評(píng)估結(jié)果確定拍賣標(biāo)的的保留價(jià)。
第二十六條 公物拍賣由市商業(yè)管理委員會(huì)和資產(chǎn)主管部門(mén)共同指定的拍賣行實(shí)施，其他部門(mén)不得自行設(shè)立公物拍賣機(jī)構(gòu)或從事公物拍賣活動(dòng)。
第二十七條 拍賣活動(dòng)由拍賣師主持，拍賣師應(yīng)當(dāng)于拍賣前宣布拍賣規(guī)則、注意事項(xiàng)和有無(wú)保留價(jià)。
拍賣標(biāo)的有保留價(jià)的，競(jìng)買人的最高應(yīng)價(jià)未達(dá)到保留價(jià)時(shí)，該應(yīng)價(jià)不發(fā)生效力，拍賣師應(yīng)當(dāng)停止拍賣標(biāo)的的拍賣。
第二十八條 競(jìng)買人應(yīng)在拍賣前憑有效身份證明填寫(xiě)并簽署登記表，領(lǐng)取競(jìng)投號(hào)牌參加競(jìng)投。一經(jīng)應(yīng)價(jià)不得撤回，當(dāng)其他競(jìng)買人有更高應(yīng)價(jià)時(shí)，其應(yīng)價(jià)即喪失約束力。委托競(jìng)買應(yīng)辦理書(shū)面形式的《委托競(jìng)買書(shū)》。
第二十九條 競(jìng)買人之間、競(jìng)買人與拍賣人之間不得惡意串通，損害他人利益。
第三十條 競(jìng)買人最高應(yīng)價(jià)經(jīng)拍賣師落槌或者以其他公開(kāi)表示買定的方式確認(rèn)后，拍賣成交。拍賣成交后，買受人和拍賣人應(yīng)當(dāng)簽署成交確認(rèn)書(shū)。
第三十一條 拍賣人進(jìn)行拍賣時(shí)，應(yīng)當(dāng)制作拍賣筆錄。拍賣筆錄應(yīng)當(dāng)由拍賣師、記錄人簽名;拍賣成交的，還應(yīng)當(dāng)由買受人簽名。
第三十二條 拍賣人應(yīng)當(dāng)妥善保管有關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的完整賬簿、拍賣筆錄和其他有關(guān)資料。
前款規(guī)定的賬簿、拍賣筆錄和其他有關(guān)資料的保管期限，自委托拍賣合同終止之日起計(jì)算，不得少于5年。
第三十三條 拍賣成交后，委托人、買受人需辦理證照變更、產(chǎn)權(quán)過(guò)戶手續(xù)的，有關(guān)部門(mén)應(yīng)憑拍賣企業(yè)出具的有效成交憑證予以辦理。
第三十四條 委托人、買受人可以與拍賣人約定傭金的比例。委托人、買受人與拍賣人對(duì)傭金比例未作約定，拍賣成交的，拍賣人可以向委托人、買受人各收取不超過(guò)拍賣成交價(jià)5%的傭金。收取傭金的比例按照同拍賣成交價(jià)成反比的原則確定。
拍賣未成交的，拍賣人可以向委托人收取約定的費(fèi)用;未作約定的，可以向委托人收取為拍賣支出的合理費(fèi)用。
第三十五條 公物拍賣，拍賣人向買受人收取傭金的比例為：
(一)成交額100萬(wàn)元以下的，收取5%;
(二)成交額101萬(wàn)元至500萬(wàn)元的，收取4%;
(三)成交額501萬(wàn)元至1000萬(wàn)元的，收取3%;
(四)成交額1001萬(wàn)元以上的，收取2%以下。
第三十六條 拍賣罰沒(méi)物品的財(cái)務(wù)處理按國(guó)家財(cái)政部門(mén)的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第五章 法律責(zé)任
第三十七條 違反本細(xì)則第十一條規(guī)定，未經(jīng)許可登記設(shè)立拍賣企業(yè)的，由工商行政管理部門(mén)予以取締，沒(méi)收違法所得，并可處以違法所得一倍以上五倍以下的罰款。
第三十八條 未經(jīng)行業(yè)主管部門(mén)登記而從事拍賣活動(dòng)的，由拍賣行業(yè)主管部門(mén)和工商行政管理部門(mén)責(zé)令其停止拍賣活動(dòng)，沒(méi)收違法所得，并可處以3000元至5000元罰款。
違反本細(xì)則第七條規(guī)定未經(jīng)許可拍賣文物的，拍賣活動(dòng)無(wú)效，沒(méi)收違法所得。
第三十九條 違反本細(xì)則第六條規(guī)定，委托人委托拍賣其沒(méi)有所有權(quán)或者依法不得處分的物品或者財(cái)產(chǎn)權(quán)利的，應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)責(zé)任。拍賣人明知委托人對(duì)拍賣的物品或者財(cái)產(chǎn)權(quán)利沒(méi)有所有權(quán)或者依法不得處分的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶責(zé)任。
第四十條 違反本細(xì)則第十四條、第十七條規(guī)定，拍賣人、委托人未說(shuō)明拍賣標(biāo)的的瑕疵，給買受人造成損害的，買受人有權(quán)向拍賣人要求賠償，屬于委托人責(zé)任的，拍賣人有權(quán)向委托人追償。
拍賣人、委托人在拍賣前聲明不能保證拍賣標(biāo)的的真?zhèn)位蛘咂焚|(zhì)的，不承擔(dān)瑕疵擔(dān)保責(zé)任。
第四十一條 違反本細(xì)則第八條、第二十六條規(guī)定，在拍賣過(guò)程中有下列行為之一的，由監(jiān)察、檢查部門(mén)依法處罰。對(duì)負(fù)有直接責(zé)任的主管人員和其他直接責(zé)任人員依法給予行政處分，給國(guó)家財(cái)產(chǎn)造成損失的，還應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。
(一)擅自處理公物的;
(二)營(yíng)私舞弊、侵占公物的;
(三)截留拍賣公物收入未足額上繳財(cái)政的。
第四十二條 違反本細(xì)則第十六條規(guī)定，拍賣人及其工作人員參與競(jìng)買或者委托他人代為競(jìng)買的，由工商行政管理部門(mén)對(duì)拍賣人給予警告，處以拍賣傭金一倍以上五倍以下的罰款;情節(jié)嚴(yán)重的，吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照，對(duì)拍賣人在自己組織的拍賣活動(dòng)中拍賣自己的物品或者財(cái)產(chǎn)權(quán)利的，由工商行政管理部門(mén)沒(méi)收全部拍賣所得。
第四十三條 違反本細(xì)則第十八條規(guī)定，委托人參與競(jìng)買或者委托他人代為競(jìng)買的，工商行政管理部門(mén)對(duì)委托人處以拍賣成交價(jià)30%以下的罰款。
第四十四條 違反本細(xì)則第二十九條規(guī)定，競(jìng)買人之間、競(jìng)買人與拍賣人之間惡意串通，給他人造成損害的，拍賣無(wú)效，并依法承擔(dān)其賠償責(zé)任。同時(shí)由工商行政管理部門(mén)對(duì)參與惡意串通的競(jìng)買人處以最高應(yīng)價(jià)10%以上30%以下的罰款;對(duì)參與惡意串通的拍賣人處以最高應(yīng)價(jià)10%以上50%以下的罰款。
第四十五條 違反本細(xì)則第三十四條、第三十五條規(guī)定收取傭金的，拍賣人應(yīng)當(dāng)將超收部分返還委托人、買受人。物價(jià)管理部門(mén)可以對(duì)拍賣人處以拍賣傭金一倍以上五倍以下的罰款。
第四十六條 當(dāng)事人對(duì)行政處罰決定不服的，可依法申請(qǐng)復(fù)議或直接向人民法院起訴。逾期不申請(qǐng)復(fù)議，不向人民法院起訴，又不履行處罰決定的，由作出處罰決定的機(jī)關(guān)申請(qǐng)人民法院強(qiáng)制執(zhí)行。
第六章 附則
第四十七條 外國(guó)人、外國(guó)企業(yè)和組織在本市行政區(qū)域內(nèi)委托拍賣或者參加競(jìng)買的，適用本細(xì)則。
第四十八條 本細(xì)則在執(zhí)行中的具體問(wèn)題由市商業(yè)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)解釋。
第四十九條 本細(xì)則自之日起施行。
拍賣的流程是什么準(zhǔn)備階段
貨主把貨物運(yùn)到拍賣地點(diǎn)委托拍賣行進(jìn)行挑選和分批拍賣行編印目錄并招攬買主。參加拍賣的買主可以在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)到倉(cāng)庫(kù)查看貨物了解商品品質(zhì)擬定自己的出價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，做好拍賣前的準(zhǔn)備工作。拍賣行一般還提供各種書(shū)面資料，進(jìn)行宣傳以擴(kuò)大影響。
正式拍賣
正式拍賣是在規(guī)定的時(shí)間和地點(diǎn)，按照拍賣目錄規(guī)定的次序逐筆喊價(jià)成交。拍賣過(guò)程中，買主在正式拍賣的每一次叫價(jià)，都相當(dāng)于一項(xiàng)發(fā)盤(pán)，當(dāng)另一競(jìng)買者報(bào)出更高價(jià)格時(shí)，該發(fā)盤(pán)即行失效。拍賣主持人以擊槌的方式代表賣主表示接受后，交易即告達(dá)成.
成交交貨
篇2
事情還要從今年6月26日說(shuō)起。那天浙江省高級(jí)人民法院和淘寶網(wǎng)聯(lián)合推出的“司法拍賣”網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)對(duì)首次拍賣的兩件標(biāo)的物進(jìn)行了公示——來(lái)自寧波市北侖區(qū)法院的“寶馬730”和鄞州區(qū)法院的“三菱歐藍(lán)德”，起拍價(jià)分別為19.99萬(wàn)元和5萬(wàn)元。這一新生事物立刻引起了眾多精明的淘寶買家的注意。
7月9日上午10點(diǎn)整，這兩件拍品正式開(kāi)拍。而從6月26日到7月9日這13天公告期里，在淘寶網(wǎng)上“圍觀”的人數(shù)已超過(guò)35萬(wàn)人次，相比于傳統(tǒng)的拍賣，堪稱天文數(shù)字。
更讓寧波法院工作人員喜出望外的是，從7月9日10點(diǎn)到7月10日22點(diǎn)，拍賣全程36小時(shí)中，共有36人報(bào)名參與寶馬車的競(jìng)拍并交納保證金，公開(kāi)叫價(jià)53次，最終以33.09萬(wàn)元價(jià)格被一位吉林買家競(jìng)得，成交價(jià)比起拍價(jià)高65.5%，超過(guò)評(píng)估價(jià)約8萬(wàn)元！另一件起拍價(jià)5萬(wàn)元的歐藍(lán)德越野車也以6.7萬(wàn)元的價(jià)格被一位浙江買家收入囊中。這些數(shù)字和結(jié)果大大超過(guò)原先的預(yù)計(jì)。
值得注意的是，本次拍賣雙方當(dāng)事人不承擔(dān)任何費(fèi)用，更沒(méi)有發(fā)生傭金。另外，買受人在競(jìng)拍結(jié)束后的次日即通過(guò)支付寶支付余款，并于第三日到法院辦理了拍賣標(biāo)的物交付手續(xù)。交付手續(xù)前后僅花費(fèi)了兩小時(shí)，拍賣效率十分高。
在進(jìn)行交付手續(xù)時(shí)，北侖區(qū)法院的工作人員好奇地詢問(wèn)千里迢迢從吉林趕來(lái)的那對(duì)父子，為何會(huì)想要拍下這輛車？要知道，在參與網(wǎng)上競(jìng)拍前，他們從沒(méi)來(lái)法院看過(guò)那輛二手寶馬車。而這對(duì)父子的回答是：他們一直關(guān)注二手車市場(chǎng)行情，掌握二手寶馬車的價(jià)格，最終成交價(jià)低于他們的心理價(jià)位，所以就拍了。他們還對(duì)北侖區(qū)法院的這種拍賣方式表示了肯定和感謝：“今天拍了個(gè)好價(jià)錢，省了很多費(fèi)用，你們的工作做得很好！”
淘寶網(wǎng)拍規(guī)則詳盡更透明
這對(duì)吉林父子之所以能買到稱心如意的低價(jià)好車，而法院也能在拍賣中將涉訟資產(chǎn)拍到比傳統(tǒng)拍賣方式更高的價(jià)格，正是源于這種名叫“網(wǎng)絡(luò)司法拍賣”的新型司法拍賣模式。它是指單由法院和純粹的技術(shù)平臺(tái)合作處置訴訟資產(chǎn)的模式。而此次浙江省高院和淘寶網(wǎng)的合作則首次將這種模式從理論變?yōu)榱爽F(xiàn)實(shí)。
根據(jù)淘寶網(wǎng)絡(luò)拍賣平臺(tái)的規(guī)則，為了讓競(jìng)買人更清晰準(zhǔn)確地了解標(biāo)的物的真實(shí)情況，有意向的競(jìng)拍者在開(kāi)拍之前，不僅可通過(guò)電話詳細(xì)咨詢，還可自行前往標(biāo)的所在地看樣。而為了避免有人惡意競(jìng)拍，競(jìng)買人的支付寶必須通過(guò)實(shí)名認(rèn)證，同時(shí)必須繳納一定的保證金才能參與競(jìng)拍（寶馬車5萬(wàn)元，越野車1萬(wàn)元）。如拍賣成功，競(jìng)價(jià)領(lǐng)先者的保證金自動(dòng)轉(zhuǎn)化為拍賣款，劃扣到法院的指定賬戶，競(jìng)價(jià)不成功者的保證金在3天內(nèi)解凍；如拍賣不成功，所有人的保證金在3天內(nèi)解凍。
當(dāng)然，為避免拍賣價(jià)格過(guò)低導(dǎo)致債權(quán)人利益受損，此次拍賣設(shè)有保留價(jià)，不達(dá)到保留價(jià)就不成交，即使是優(yōu)先購(gòu)買權(quán)人，只要沒(méi)有參加登記競(jìng)買的即視為放棄優(yōu)先購(gòu)買權(quán)，從而避免內(nèi)部交易的可能。縱觀此次司法拍賣全部流程，從最初的公示到最后的成交，無(wú)論是重要信息的披露還是交易過(guò)程都體現(xiàn)了公開(kāi)的原則。
據(jù)悉，為了配合網(wǎng)絡(luò)司法拍賣的后續(xù)工作，淘寶網(wǎng)已經(jīng)正式啟用了網(wǎng)絡(luò)司法拍賣平臺(tái)（sf.省略），并進(jìn)行大力宣傳，今后浙江省各級(jí)法院涉訴資產(chǎn)都將在淘寶上進(jìn)行司法拍賣。
中拍協(xié)認(rèn)為“不合法”
然而這種做法一經(jīng)推出，就在社會(huì)上引起了爭(zhēng)論。第一個(gè)跳出來(lái)強(qiáng)烈反對(duì)的就是中國(guó)拍賣行業(yè)協(xié)會(huì)，它旗幟鮮明地指出：此次拍賣不合法。
《拍賣法》第十一條規(guī)定：“拍賣企業(yè)可以在設(shè)區(qū)的市設(shè)立。設(shè)立拍賣企業(yè)必須經(jīng)所在地的省、自治區(qū)、直轄市人民政府負(fù)責(zé)管理拍賣業(yè)的部門(mén)審核許可，并向工商行政管理部門(mén)申請(qǐng)登記，領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照。”第十四條則規(guī)定：“拍賣活動(dòng)應(yīng)當(dāng)由拍賣師主持。”可見(jiàn)，從事拍賣活動(dòng)必須滿足兩個(gè)條件，一是要經(jīng)過(guò)相關(guān)部門(mén)的審核和行政許可，二是要由領(lǐng)取了執(zhí)業(yè)許可證的拍賣師主持，淘寶搭建的這個(gè)平臺(tái)顯然不具備這兩方面的條件。
司法拍賣除了應(yīng)當(dāng)遵守《拍賣法》規(guī)定外，還應(yīng)當(dāng)遵守最高院的于2012年1月1日開(kāi)始生效的《關(guān)于人民法院委托評(píng)估、拍賣工作的若干規(guī)定》。《規(guī)定》第二條對(duì)實(shí)施司法拍賣活動(dòng)的主體有更加明確的規(guī)定：“取得政府管理部門(mén)行政許可并達(dá)到一定資質(zhì)等級(jí)的評(píng)估、拍賣機(jī)構(gòu)，可以自愿報(bào)名參加人民法院委托的評(píng)估、拍賣活動(dòng)。”因此許多拍賣行業(yè)內(nèi)部人士都認(rèn)為，無(wú)論是產(chǎn)權(quán)交易所還是淘寶網(wǎng)都不具有從事拍賣的經(jīng)營(yíng)資質(zhì)，不是經(jīng)過(guò)認(rèn)定的合法“拍賣人”，由他們主持拍賣顯然不合法。而《拍賣法》對(duì)此的規(guī)定是：“未經(jīng)許可登記設(shè)立拍賣企業(yè)的，由工商行政管理部門(mén)予以取締，沒(méi)收違法所得，并可以處違法所得一倍以上五倍以下的罰款。”
浙江高院稱已報(bào)最高院備案
篇3
一、藝術(shù)品市場(chǎng)繁榮和成熟的識(shí)別
1.藝術(shù)品市場(chǎng)繁榮的主要標(biāo)志
(1)投資熱情日趨升溫。主要體現(xiàn)為市場(chǎng)規(guī)模迅速擴(kuò)大，成交量迅速擴(kuò)大。藝術(shù)品市場(chǎng)規(guī)模有兩個(gè)根本性的指標(biāo)，即藝術(shù)品成交的數(shù)量和成交金額。從絕對(duì)的成交數(shù)量來(lái)計(jì)算，由于涉及到每個(gè)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)總量、人口數(shù)量和文化消費(fèi)習(xí)慣，很難確定一個(gè)關(guān)于藝術(shù)品市場(chǎng)繁榮的定量指標(biāo)，但藝術(shù)品市場(chǎng)的繁榮必須體現(xiàn)為在一個(gè)較高絕對(duì)成交量基礎(chǔ)上的持續(xù)增長(zhǎng)率。藝術(shù)品市場(chǎng)與一般的物質(zhì)產(chǎn)品市場(chǎng)比較，有自己特有的性質(zhì)，然而，我們?nèi)匀豢梢詫⒏咚僭鲩L(zhǎng)率確定為市場(chǎng)繁榮的一個(gè)重要指標(biāo)。而成熟的市場(chǎng)往往保持一個(gè)穩(wěn)定的增長(zhǎng)率。
(2)藝術(shù)品整體價(jià)格不斷攀升。藝術(shù)品市場(chǎng)的繁榮不但體現(xiàn)在市場(chǎng)規(guī)模的擴(kuò)大，而且更體現(xiàn)為藝術(shù)品整體價(jià)格的持續(xù)上揚(yáng)。尤其是某些代表一個(gè)時(shí)期主流風(fēng)格的藝術(shù)家的典型藝術(shù)品，在市場(chǎng)上的價(jià)格持續(xù)走高，從而帶動(dòng)藝術(shù)品價(jià)格的整體上揚(yáng)。一個(gè)只有數(shù)量而沒(méi)有質(zhì)量的藝術(shù)市場(chǎng)，并不能成為一個(gè)繁榮的藝術(shù)市場(chǎng)。
(3)市場(chǎng)主體不斷增多。從傳統(tǒng)的藝術(shù)品市場(chǎng)發(fā)展歷史來(lái)看，起初往往只是單一的個(gè)人購(gòu)買者，無(wú)論是經(jīng)濟(jì)實(shí)力和經(jīng)營(yíng)規(guī)模都難以支撐較大的成交量。藝術(shù)品交換的渠道和環(huán)節(jié)也較為直接，無(wú)需更多的中介市場(chǎng)主體的參與。隨著藝術(shù)品市場(chǎng)規(guī)模的擴(kuò)大和價(jià)格的上揚(yáng)，各種投資主體開(kāi)始紛紛介入藝術(shù)品市場(chǎng)，機(jī)構(gòu)投資者和國(guó)家博物館等收藏單位成為藝術(shù)品市場(chǎng)的主體。同時(shí)，在整個(gè)產(chǎn)業(yè)內(nèi)開(kāi)始出現(xiàn)分工合作的產(chǎn)業(yè)鏈，拍賣公司、畫(huà)廊、投資咨詢機(jī)構(gòu)、藝術(shù)媒體等中介機(jī)構(gòu)逐漸形成規(guī)模。因此，眾多的藝術(shù)市場(chǎng)參與者是促進(jìn)市場(chǎng)繁榮的必要條件。
2.藝術(shù)品市場(chǎng)成熟的主要標(biāo)志
(1)理性的投資理念。藝術(shù)品投資和消費(fèi)者具有理性的投資理念是市場(chǎng)成熟的前提條件。理性的投資者一定有自己的投資消費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，表現(xiàn)在選擇投資品種、確定投資價(jià)格等方面，而且這種標(biāo)準(zhǔn)并不會(huì)隨著市場(chǎng)的波動(dòng)而任意改變。在進(jìn)行投資和消費(fèi)決策時(shí)，理性的投資消費(fèi)者肯定要作出必要的計(jì)算和分析，而且所運(yùn)用的各種數(shù)據(jù)來(lái)源可靠而科學(xué)。理性的投資者還必須具有長(zhǎng)期而穩(wěn)定的投資心態(tài)，投資藝術(shù)品是意在長(zhǎng)遠(yuǎn)，決不在一時(shí)的得失。
(2)完善的市場(chǎng)體系。完善的市場(chǎng)體系既有量的規(guī)定性，更是一種質(zhì)的規(guī)定性，即功能上分工而互補(bǔ)，互相之間專注自己的界線和陣營(yíng)，生產(chǎn)者和經(jīng)營(yíng)者之間，一級(jí)市場(chǎng)和二級(jí)市場(chǎng)之間，生產(chǎn)者、經(jīng)營(yíng)者和評(píng)論家之間，各司其職，形成一個(gè)系統(tǒng)工程；在市場(chǎng)的運(yùn)行機(jī)制上，完善的市場(chǎng)體系必然是法制制約下的市場(chǎng)，任何過(guò)多的行政干預(yù)，將導(dǎo)致政策市、消息市，破壞藝術(shù)品市場(chǎng)健康有序地發(fā)展。
(3)健全的法規(guī)體系。正如法國(guó)藝術(shù)法專家、國(guó)際法協(xié)會(huì)文化遺產(chǎn)委員會(huì)主席帕特里克?杰?奧基夫所指出的：“在國(guó)際上,藝術(shù)法的發(fā)展已有多年的歷史。中國(guó)有必要對(duì)此加以研究并對(duì)那些適合本國(guó)文化發(fā)展的方面加以有效的利用。”良好的藝術(shù)法規(guī)體系對(duì)于“建立一個(gè)繁榮的藝術(shù)市場(chǎng)是非常重要的。”
二、藝術(shù)品市場(chǎng)從繁榮走向成熟的戰(zhàn)略舉措
1.引導(dǎo)藝術(shù)品經(jīng)營(yíng)企業(yè)樹(shù)立現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)發(fā)展的理念
其一是樹(shù)立分工協(xié)作的理念。目前，國(guó)內(nèi)的藝術(shù)品市場(chǎng)主體分工協(xié)作的意識(shí)不強(qiáng)。畫(huà)家直接參與自己作品的經(jīng)營(yíng)和銷售；畫(huà)廊力量薄弱，定位混亂不清；博覽會(huì)參展主體魚(yú)龍混雜；拍賣會(huì)藝術(shù)品質(zhì)量低劣，精品意識(shí)不強(qiáng)；經(jīng)紀(jì)人隊(duì)伍不發(fā)達(dá)，素質(zhì)較差等等。這與國(guó)際市場(chǎng)以畫(huà)廊為一級(jí)市場(chǎng)的主體，拍賣會(huì)和博覽會(huì)作為補(bǔ)充，畫(huà)家通過(guò)經(jīng)紀(jì)人或公司的形式進(jìn)入市場(chǎng)的運(yùn)作體系相去甚遠(yuǎn)。按照現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)發(fā)展的規(guī)則，形成分工協(xié)作的產(chǎn)業(yè)發(fā)展鏈，才能將促進(jìn)和繁榮藝術(shù)市場(chǎng)。其二是樹(shù)立現(xiàn)代市場(chǎng)的運(yùn)營(yíng)理念。在物質(zhì)生產(chǎn)流通領(lǐng)域，現(xiàn)代市場(chǎng)營(yíng)銷理論得到廣泛的運(yùn)用和發(fā)展，許多知名企業(yè)能夠嫻熟運(yùn)用國(guó)際營(yíng)銷技巧，搏擊世界市場(chǎng)。而我國(guó)經(jīng)營(yíng)藝術(shù)品的企業(yè)家大多缺乏現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營(yíng)和管理的素質(zhì)。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行有著共同的規(guī)律和原理，藝術(shù)品雖然有著自己本身特有的屬性，但一旦進(jìn)入市場(chǎng)，就必須遵循市場(chǎng)運(yùn)行的共同機(jī)制和規(guī)則。其三是樹(shù)立精品意識(shí)和品牌意識(shí)。市場(chǎng)機(jī)制是一個(gè)供需雙方經(jīng)過(guò)長(zhǎng)期交往建立起來(lái)的信用系統(tǒng)。這種信用鏈的維系，除了依靠法律的手段進(jìn)行約束外，根本的要素是通過(guò)優(yōu)良的服務(wù)和精致的產(chǎn)品，在供需雙方建立起良性互動(dòng)，樹(shù)立商品的良好口碑和鮮明的形象。任何短期行為如粗制濫造、以次充好、唯利是圖等，只能是既損壞藝術(shù)家本人或商家的利益，又破壞藝術(shù)市場(chǎng)的正常秩序。
2.培育成熟的藝術(shù)品市場(chǎng)體系
市場(chǎng)制度的首要構(gòu)成部分是市場(chǎng)體系。藝術(shù)市場(chǎng)的體系就是各類藝術(shù)市場(chǎng)的有機(jī)統(tǒng)一體。按照國(guó)際慣例，成熟的藝術(shù)市場(chǎng)包括以下幾個(gè)部分:其一是畫(huà)廊。畫(huà)廊是一級(jí)市場(chǎng)的主體，用科學(xué)理性的觀念重新審視中國(guó)的畫(huà)廊業(yè)。明顯存在:經(jīng)營(yíng)方式定位起點(diǎn)較低;一級(jí)、二級(jí)市場(chǎng)的無(wú)序競(jìng)爭(zhēng);贗品偽作的泛濫，使畫(huà)廊的信譽(yù)受損；經(jīng)營(yíng)者與創(chuàng)作者的矛盾，藝術(shù)家直接參與到商業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中去等問(wèn)題。其二是藝術(shù)拍賣會(huì)。拍賣會(huì)是藝術(shù)品的精品市場(chǎng)。我國(guó)自從一九九一年十月首開(kāi)“字畫(huà)精品拍賣會(huì)”以來(lái)，藝術(shù)品拍賣發(fā)展幾經(jīng)周折，有成功的經(jīng)驗(yàn)，也有失敗的教訓(xùn)。但由于其發(fā)展的速度太快，人為炒作的成分太大，又從另外一面對(duì)社會(huì)形成了誤導(dǎo)。樹(shù)立精品意識(shí)和良好的信譽(yù)迫在眉睫。其三是藝術(shù)博覽會(huì)。我國(guó)的藝術(shù)博覽會(huì)起步階段不管是參展者，還是攤位的租用，畫(huà)廊的比重都小于藝術(shù)家個(gè)人的比重。博覽會(huì)成了中低檔的藝術(shù)品交易市場(chǎng)。近年來(lái)，北京和上海的藝術(shù)博覽會(huì)已經(jīng)意識(shí)到與國(guó)際市場(chǎng)的差距，紛紛推出只接受團(tuán)體、正規(guī)經(jīng)營(yíng)單位者參加的措施。北京歷屆國(guó)際藝術(shù)博覽會(huì)在規(guī)范中得到健康發(fā)展就是一個(gè)明證。其四是藝術(shù)沙龍。據(jù)上海藝術(shù)沙龍辦公室主任龔云表介紹，藝術(shù)沙龍的定位：“旨在以藝術(shù)家為主體，以藝術(shù)經(jīng)紀(jì)人為客體，為藝術(shù)家和畫(huà)廊及經(jīng)紀(jì)人這兩個(gè)藝術(shù)市場(chǎng)鏈中最重要的環(huán)節(jié)，提供一個(gè)良好的結(jié)合部，提供一個(gè)相互交流、雙向選擇的平臺(tái)。”這種模式對(duì)于中國(guó)目前藝術(shù)經(jīng)紀(jì)人制度和隊(duì)伍相對(duì)薄弱的現(xiàn)實(shí)，是一種有益的嘗試。以上四個(gè)主要的藝術(shù)市場(chǎng)形式，能夠正確定位，各司其職，形成一個(gè)完整統(tǒng)一的藝術(shù)市場(chǎng)體系，就為中國(guó)藝術(shù)市場(chǎng)的發(fā)展奠定良好的組織基礎(chǔ)。
3.構(gòu)建符合中國(guó)國(guó)情的政策法規(guī)體系
市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)本質(zhì)上是法治經(jīng)濟(jì)，藝術(shù)品成為商品，實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)運(yùn)作，就必須有良好的法律體系來(lái)規(guī)范和調(diào)整。改革開(kāi)放以來(lái)，我國(guó)已經(jīng)針對(duì)藝術(shù)市場(chǎng)的發(fā)展制定了一系列法律規(guī)章。如《中華人民共和國(guó)著作權(quán)法》、《拍賣法》、《美術(shù)品經(jīng)營(yíng)管理辦法》、《關(guān)于加強(qiáng)引進(jìn)外國(guó)藝術(shù)表演和藝術(shù)展覽管理的意見(jiàn)》、《文化藝術(shù)品出國(guó)和來(lái)華展覽的管理細(xì)則》、《中華人民共和國(guó)海關(guān)對(duì)進(jìn)口展覽品監(jiān)管辦法》、《文化部涉外文化藝術(shù)表演及展覽管理規(guī)定》；另外還有《經(jīng)紀(jì)人管理辦法》、《文物法》等。這些法律為藝術(shù)市場(chǎng)的健康發(fā)展奠定了良好的基礎(chǔ)。隨著改革開(kāi)放的不斷深入，藝術(shù)經(jīng)紀(jì)行為日益復(fù)雜化，原有的法律條文已經(jīng)顯示出它的粗糙化。《拍賣法》中只對(duì)拍賣活動(dòng)的共性進(jìn)行了規(guī)范和約束，而藝術(shù)品拍賣有很多自身的特性，有些情況無(wú)法得到落實(shí)。因此，必須針對(duì)藝術(shù)拍賣活動(dòng)中的個(gè)性，制定《拍賣法》細(xì)則加以規(guī)定。《經(jīng)紀(jì)人管理辦法》有著與《拍賣法》相同的情況。制定于1994年1月的《美術(shù)品經(jīng)營(yíng)管理辦法》是一個(gè)部門(mén)規(guī)章，除文化部門(mén)外，對(duì)其他部門(mén)并不適用。而隨著《行政許可法》的頒布，《美術(shù)品經(jīng)營(yíng)管理辦法》中的監(jiān)管措施實(shí)際上已被廢止，又沒(méi)有其他的法規(guī)來(lái)明確文化部門(mén)的管理權(quán)限。因此，大多數(shù)地方文化管理部門(mén)對(duì)藝術(shù)品市場(chǎng)的管理缺乏有效措施，沒(méi)有力度。
根據(jù)現(xiàn)有法律制度建設(shè)的現(xiàn)實(shí)，盡快制定新的《藝術(shù)品經(jīng)營(yíng)管理?xiàng)l例》、《藝術(shù)經(jīng)紀(jì)人管理辦法》、《文物市場(chǎng)管理?xiàng)l例》迫在眉睫，《拍賣法》也要根據(jù)藝術(shù)拍賣活動(dòng)的實(shí)際，制定切實(shí)可行的實(shí)施細(xì)則。另外，藝術(shù)經(jīng)營(yíng)市場(chǎng)的管理法規(guī)還缺乏完整系統(tǒng)的文本，藝術(shù)消費(fèi)者權(quán)益的保護(hù)、藝術(shù)品的鑒定和計(jì)量管理等等領(lǐng)域，仍然存在法律的盲區(qū)，藝術(shù)法規(guī)建設(shè)是促進(jìn)我國(guó)藝術(shù)市場(chǎng)發(fā)展的重要環(huán)節(jié)。
4.建立完善的藝術(shù)品市場(chǎng)管理體系
市場(chǎng)管理機(jī)構(gòu)是市場(chǎng)組織體系的重要組成部分，是保證良好的市場(chǎng)秩序的決定性要素。藝術(shù)品市場(chǎng)因?yàn)檎幱诔鮿?chuàng)時(shí)期，各方面的參與者魚(yú)龍混雜，為了各自的利益，經(jīng)濟(jì)矛盾和經(jīng)濟(jì)糾紛肯定在所難免。目前，比較明顯的是贗品充斥市場(chǎng)，畫(huà)廊或拍賣會(huì)把關(guān)不嚴(yán)，甚至故意知假賣假，供需雙方個(gè)體隨便進(jìn)出市場(chǎng)。因此，加強(qiáng)市場(chǎng)管理機(jī)構(gòu)力量，增強(qiáng)市場(chǎng)監(jiān)管力度，打擊造假行為、規(guī)范無(wú)序交易，是維護(hù)藝術(shù)市場(chǎng)健康發(fā)展的重要內(nèi)容。
從目前藝術(shù)市場(chǎng)管理主體來(lái)分析，主要是文化行政管理部門(mén)的藝術(shù)市場(chǎng)部，其主要的力量放在演出、音像、出版、網(wǎng)絡(luò)等市場(chǎng)的管理，對(duì)藝術(shù)品市場(chǎng)基本無(wú)暇顧及。由于藝術(shù)品的特殊性，工商、標(biāo)準(zhǔn)計(jì)量、海關(guān)等經(jīng)濟(jì)監(jiān)督部門(mén)沒(méi)有專門(mén)這方面的人才，也無(wú)法實(shí)施現(xiàn)實(shí)有效的管理。藝術(shù)經(jīng)營(yíng)者的行業(yè)協(xié)會(huì)也沒(méi)有建立，缺乏自律的機(jī)制。從而造成藝術(shù)市場(chǎng)制假造假泛濫，藝術(shù)品價(jià)格混亂，交易混亂無(wú)序，嚴(yán)重地影響和損害藝術(shù)消費(fèi)者的利益。要使我國(guó)藝術(shù)品市場(chǎng)得到健康發(fā)展，市場(chǎng)各級(jí)管理部門(mén)要充實(shí)專業(yè)力量，嚴(yán)厲打擊各種擾亂市場(chǎng)的不法行為，促進(jìn)藝術(shù)品市場(chǎng)的持續(xù)穩(wěn)定的發(fā)展。
5.培育素質(zhì)優(yōu)良的藝術(shù)產(chǎn)業(yè)人才
藝術(shù)品市場(chǎng)要健康有序地發(fā)展，除了有完善的體系、健全的法律、嚴(yán)格的管理外，還需要有素質(zhì)優(yōu)良的中介機(jī)構(gòu)，為市場(chǎng)主體提供咨詢、鑒定、公正、計(jì)量等服務(wù)。由于藝術(shù)品的個(gè)性特征，無(wú)論是經(jīng)紀(jì)還是鑒定和估價(jià)，都需要特別培養(yǎng)的專門(mén)人才。其一是評(píng)論家隊(duì)伍。藝術(shù)評(píng)論家在藝術(shù)市場(chǎng)具有介紹和解釋、宣傳包裝藝術(shù)品，引導(dǎo)藝術(shù)消費(fèi)，培育收藏家隊(duì)伍等重要作用。其二是鑒定機(jī)構(gòu)和人員。藝術(shù)品的鑒定需要特別的專業(yè)知識(shí)和豐富的實(shí)踐技能，建立權(quán)威的鑒定機(jī)構(gòu)和鑒定體系，為市場(chǎng)出具客觀公正的鑒定證明，是保證藝術(shù)品交易正常有序開(kāi)展的基礎(chǔ)性前提。其三是計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)和估價(jià)師隊(duì)伍。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是標(biāo)準(zhǔn)化的經(jīng)濟(jì)，有了統(tǒng)一、規(guī)范的計(jì)量和定價(jià)，才能實(shí)施廣泛、全面的交易。藝術(shù)品的估價(jià)也十分復(fù)雜和艱難，需要培養(yǎng)一批估價(jià)師隊(duì)伍，國(guó)家統(tǒng)一進(jìn)行資格考核，持證上崗。其四是藝術(shù)經(jīng)紀(jì)人隊(duì)伍。藝術(shù)經(jīng)紀(jì)制度是國(guó)際藝術(shù)品交易的慣例。目前我國(guó)藝術(shù)市場(chǎng)的現(xiàn)狀是經(jīng)紀(jì)意識(shí)薄弱、隊(duì)伍缺乏、法規(guī)制度缺位，嚴(yán)重地制約著我國(guó)藝術(shù)品市場(chǎng)的發(fā)展和完善。
參考文獻(xiàn):
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就藝術(shù)品的鑒定問(wèn)題，我們不妨參考一下西方是如何做的：西方國(guó)家很早就建立了藝術(shù)家的制。藝術(shù)家私下賣畫(huà)是不可想象的，藝術(shù)家作品的包裝、宣傳和銷售，都通過(guò)相應(yīng)的藝術(shù)中介機(jī)構(gòu)來(lái)進(jìn)行。所以關(guān)于真?zhèn)螁?wèn)題，有數(shù)據(jù)庫(kù)的信息可以查詢。一些非常重要的藝術(shù)家還設(shè)有相應(yīng)的藝術(shù)基金會(huì)，它們?cè)诤艽蟪潭壬铣袚?dān)了藝術(shù)品的鑒定工作。藝術(shù)品有所追溯，又有權(quán)威機(jī)構(gòu)可以給出鑒定意見(jiàn)。所以在西方，不會(huì)有藏家追在藝術(shù)家的后面要鑒定，藝術(shù)家無(wú)需承擔(dān)這個(gè)責(zé)任。一切井然有序，是因?yàn)橛型晟频闹贫戎С帧?/p>
眾所周知，中國(guó)歷史上，藝術(shù)品都是以私下交易為主。西方的藝術(shù)品制度，在我們的歷史上從未出現(xiàn)過(guò)，今天想要建立，卻也阻力重重。這是我們的傳統(tǒng)，但傳統(tǒng)不是不能改變，尤其是我們今天的藝術(shù)品市場(chǎng)已經(jīng)形成產(chǎn)業(yè)以后，就更加需要改變。
某網(wǎng)站有關(guān)部門(mén)現(xiàn)在的鑒證平臺(tái)，在我看來(lái)，其最大的意義并不是“打假”，而是建立這樣的一個(gè)數(shù)據(jù)庫(kù)，可以在未來(lái)發(fā)揮作用。從這個(gè)意義上說(shuō)，它在未來(lái)要比當(dāng)下的意義更大。當(dāng)然，它今天的鑒證是建立在藝術(shù)家本人的認(rèn)證基礎(chǔ)上，而藝術(shù)家的鑒定本身會(huì)有誤差。但這個(gè)不可怕，即便部分藝術(shù)家可能會(huì)因?yàn)閼?yīng)酬等原因“否其少作”，那這個(gè)平臺(tái)至少可以將藝術(shù)家本人認(rèn)可的藝術(shù)精品先納入到數(shù)據(jù)庫(kù)中，也是相當(dāng)有意義的工作。
但我同時(shí)認(rèn)為，一個(gè)企業(yè)做這個(gè)工作，是單純的商業(yè)行為，所以不可能將這個(gè)工作做得完美，也一定會(huì)受到社會(huì)的質(zhì)疑和不信任。一個(gè)企業(yè)沒(méi)有能力承擔(dān)起這個(gè)巨大的使命，應(yīng)該由專門(mén)的國(guó)家機(jī)構(gòu)做這件事情――至少是牽頭，然后企業(yè)參與進(jìn)來(lái)，會(huì)是一個(gè)更好的方式。
藝術(shù)家往往否認(rèn)“人情作品”
針對(duì)一幅藝術(shù)品，每個(gè)人都有品頭論足的權(quán)利。藝術(shù)家、社會(huì)公眾，每個(gè)人都可以“打假”。但藝術(shù)家的意見(jiàn)是不是格外具有可信度呢？也許不見(jiàn)得。我們?cè)趯?shí)踐中不難見(jiàn)到這幾種情況：畫(huà)家可能會(huì)否定自己歷史上因?yàn)檎卧蚨龅漠?huà)作；有時(shí)候藝術(shù)家會(huì)否認(rèn)自己年輕時(shí)候一些不太成熟的作品，或者對(duì)一些涉及個(gè)人作風(fēng)和聲譽(yù)的作品加以否認(rèn)。我還曾經(jīng)聽(tīng)一些畫(huà)家親口對(duì)我說(shuō)：那些被他們免費(fèi)贈(zèng)送出去，卻被人拿去賣錢的作品，他們也是不會(huì)承認(rèn)的，與此同時(shí)，我們還知道一些明明不是畫(huà)家本人的作品，卻被他們鑒定為屬于自己作品的案例：一些畫(huà)家自己不創(chuàng)作，別人替他畫(huà)好，他再簽上自己的名字這種事情，也并非沒(méi)有發(fā)生過(guò)。
可見(jiàn)，一旦藝術(shù)品進(jìn)入了交易環(huán)節(jié)，所有與交易有關(guān)的個(gè)體，包括藝術(shù)家本人，都不是客觀中立的個(gè)體，其意見(jiàn)會(huì)受到很多因素的影響。對(duì)他有害的，即便是真，他會(huì)否認(rèn)；對(duì)其有益的，即便為假，他可能會(huì)承認(rèn)。這也是在法律上，藝術(shù)家的鑒定意見(jiàn)不足以成為關(guān)鍵性證據(jù)的原因。
當(dāng)下，文物藝術(shù)品的三種鑒定方法――目鑒、史鑒、科學(xué)鑒定，都無(wú)法做到百分百準(zhǔn)確，國(guó)家拿納稅人的錢來(lái)打造鑒定機(jī)構(gòu)，恐是吃力不討好；而關(guān)于“數(shù)據(jù)庫(kù)”的打造也是同樣的道理，花費(fèi)一定不菲，而且效果未必佳：清朝的時(shí)候就做過(guò)《石渠寶笈》，可是里面不照樣有贗品嗎？
既然如此，不如采取“道法自然”的方法：市場(chǎng)的問(wèn)題，交給市場(chǎng)解決――誰(shuí)出錢誰(shuí)就說(shuō)了算。投資者可以聘請(qǐng)自己信得過(guò)的專家進(jìn)行鑒定，當(dāng)然也別指望得出的就是正確、標(biāo)準(zhǔn)的答案。投資可能會(huì)有收益，但受益者也要自我承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，別一出事就指責(zé)國(guó)家沒(méi)有成立專門(mén)機(jī)構(gòu)去為你做“背書(shū)”。
有人說(shuō)，如果全權(quán)交給市場(chǎng)，會(huì)使得假貨肆意橫行？我不這么認(rèn)為。現(xiàn)階段之所以有這么多問(wèn)題剪不斷、理還亂，除了社會(huì)信用體系不完善之外，還因?yàn)槲覀兊氖袌?chǎng)體系不健全。古今中外，藝術(shù)家都應(yīng)該潛心作畫(huà)，交易的事情，應(yīng)該交給經(jīng)紀(jì)人、畫(huà)廊、文化公司、拍賣行乃至投資基金去做。藝術(shù)家遠(yuǎn)離市場(chǎng)，同時(shí)市場(chǎng)逐漸發(fā)育形成完整的鏈條，所有的藝術(shù)品最終都能追溯出完整的交易記錄，也就是所謂的“傳承”。這樣，才是對(duì)藝術(shù)品最好的身份說(shuō)明，而不是指望一個(gè)主觀性特別強(qiáng)的所謂“鑒定”。
通過(guò)“維真”來(lái)“打假”更行之有效
藝術(shù)品“打假”一旦進(jìn)入訴訟程序，藝術(shù)家可以作為證人參與進(jìn)來(lái)，但鑒定人應(yīng)由司法機(jī)關(guān)指派或聘請(qǐng)，并且鑒定人不得與案件有利害關(guān)系。事實(shí)上，如果畫(huà)家本人和案件關(guān)系密切，即使作為證人，證言采信度也不高。這是因?yàn)椋罕M管作為藝術(shù)品的創(chuàng)作者，藝術(shù)家本人對(duì)藝術(shù)品有著最深入的了解，但如果讓藝術(shù)家本人來(lái)做鑒定，就仿佛是讓運(yùn)動(dòng)員身兼裁判。在涉及商業(yè)利益的情況下，藝術(shù)家可能會(huì)為了保住自己的地位和市場(chǎng)價(jià)值做出虛假的鑒定。比如，否認(rèn)早期作品、不佳作品、“人情作品”……有些作品長(zhǎng)時(shí)期流失在外，畫(huà)家真忘了是不是自己所畫(huà)的情況也是存在的。
在鑒定這件事情上，我認(rèn)為最有發(fā)言權(quán)的不是拍賣行，不是藝術(shù)家，應(yīng)該是買家。人品好的藏家既然敢來(lái)拍賣行舉牌，就應(yīng)該把拍品及其作者研究較透。藝術(shù)品的真假永遠(yuǎn)是有研究、有頭腦的買家說(shuō)了算。
但盡管如此，藝術(shù)家在藝術(shù)品“打假”的過(guò)程中并非無(wú)所作為。首先，遇到自己的作品被造假，藝術(shù)家可以向有關(guān)部門(mén)積極舉報(bào)；在訴訟中，如實(shí)提供藝術(shù)品創(chuàng)作的有關(guān)資料和手稿。但要強(qiáng)調(diào)：不能為了一己私利做假證、偽證。否則，如果構(gòu)成犯罪，也要被依法追究刑事責(zé)任。
藝術(shù)家還可以考慮建立數(shù)字資產(chǎn)管理系統(tǒng)，將經(jīng)過(guò)本人鑒定的作品錄入數(shù)據(jù)庫(kù)，通過(guò)“維真”來(lái)“打假”，可能更加行之有效。而只要市場(chǎng)參與者的鑒賞能力達(dá)到一定水準(zhǔn)，自覺(jué)提高購(gòu)藏品質(zhì)，劣品、贗品的市場(chǎng)自然日益逼仄狹小，終會(huì)知趣地退出主流市場(chǎng)。而歸根結(jié)底，藝術(shù)品“打假”是一項(xiàng)綜合的系統(tǒng)工程，僅靠藝術(shù)家個(gè)人的力量是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，需要采取不同途徑和各方力量的參與。我們可以多借鑒一些國(guó)外的藝術(shù)品管理制度。例如，德國(guó)《著作權(quán)法》第107條專門(mén)對(duì)未經(jīng)許可使用著作人名稱的行為作出規(guī)定；英國(guó)《版權(quán)法》第84 條專門(mén)對(duì)作品之虛度署名作出規(guī)定。
其次，完善著作權(quán)登記制度。藝術(shù)家在完成自己的作品之后，可以到版權(quán)局進(jìn)行登記，一定程度上從源頭遏制藝術(shù)品的“造假”行為。另外，在登記的基礎(chǔ)上，可嘗試建立全國(guó)性的藝術(shù)品數(shù)據(jù)庫(kù)，實(shí)現(xiàn)資源的共享和優(yōu)化管理。
再次，加強(qiáng)藝術(shù)品鑒定機(jī)構(gòu)建設(shè)。可以在若干城市建立權(quán)威性的、大型的、專業(yè)的藝術(shù)品鑒定機(jī)構(gòu)，明確權(quán)利義務(wù)關(guān)系，增加責(zé)任意識(shí)。
最后，加強(qiáng)對(duì)拍賣行等中介機(jī)構(gòu)的規(guī)范和管理。尤其是拍賣行本身要遵循《中華人民共和國(guó)拍賣法》、《中華人民共和國(guó)拍賣法實(shí)施細(xì)則》以及相關(guān)的法律法規(guī)，樹(shù)立正確的職業(yè)理念和行業(yè)道德。而從政府層面看，可以出面共同組建藝術(shù)品評(píng)估委員會(huì)，為中國(guó)藝術(shù)品市場(chǎng)“打假”提供支持。
絕大多數(shù)藝術(shù)家不會(huì)喪失良知
畫(huà)家對(duì)自己作品的鑒定是最權(quán)威的，這件事情毋庸置疑。但盡管如此，受各種原因的影響，有時(shí)候藝術(shù)家又確實(shí)沒(méi)有給出正確的判斷。比如有些藝術(shù)家缺少誠(chéng)信，否定自己早期還不太成熟的作品或者某些應(yīng)酬之作。
但我相信這樣的情況并不能代表主流，比如說(shuō)我自己，經(jīng)常會(huì)有人拿著我上世紀(jì)八九十年代隨意揮毫的作品找我鑒定，這些作品年代久遠(yuǎn)，但仔細(xì)辨認(rèn)，我還是可以看出是自己畫(huà)的。一般來(lái)說(shuō)，我會(huì)免費(fèi)給畫(huà)作加工，把它畫(huà)得更完整。
篇5
第三條本辦法下列用語(yǔ)的含義是：
（一）集郵票品，是指郵資憑證和集郵品。具體包括：國(guó)家郵政主管部門(mén)發(fā)行的普通郵票、紀(jì)念郵票、特種郵票、專用郵票、郵資信封、郵資明信片、郵資郵簡(jiǎn)等（含小型張、小全張、小版張、小本票）及郵資符志；我國(guó)和其他國(guó)家（地區(qū)）的首日封、紀(jì)念封、實(shí)寄封片、郵折、郵卡、極限明信片、票冊(cè)（折）、郵票蓋銷票和風(fēng)景紀(jì)念戳集；其他國(guó)家（地區(qū)）發(fā)行的郵票及其仿印仿制品；經(jīng)國(guó)家郵政局或省級(jí)郵政行業(yè)管理部門(mén)批準(zhǔn)的仿印仿制我國(guó)郵票圖案制成品。
（二）集郵票品經(jīng)營(yíng)，是指以營(yíng)利為目的，從事批銷、零售、拍賣、預(yù)訂、郵購(gòu)等經(jīng)營(yíng)集郵票品的活動(dòng)；以及集郵品的制作活動(dòng)。
（三）集郵市場(chǎng)，是指以集郵票品為交易對(duì)象的專業(yè)市場(chǎng)。
第四條國(guó)家郵政局是全國(guó)集郵票品經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的行業(yè)主管部門(mén)；國(guó)家工商行政管理局是全國(guó)集郵票品經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的市場(chǎng)監(jiān)管部門(mén)。各省（自治區(qū)、直轄市）郵政行業(yè)管理部門(mén)、工商行政管理部門(mén)按照職責(zé)分工負(fù)責(zé)本行政區(qū)域內(nèi)集郵票品經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的管理工作。
第二章經(jīng)營(yíng)主體的管理
第五條申請(qǐng)開(kāi)辦集郵票品集中交易市場(chǎng)的單位，必須經(jīng)所在地省郵政行業(yè)管理部門(mén)審查批準(zhǔn)，辦理《集郵票品集中交易市場(chǎng)開(kāi)辦許可證》，并持此證到當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾聿块T(mén)申請(qǐng)辦理登記后方準(zhǔn)開(kāi)業(yè)。
第六條申辦《集郵票品集中交易市場(chǎng)開(kāi)辦許可證》，應(yīng)當(dāng)向?qū)徟鷻C(jī)關(guān)提交下列材料：
（一）開(kāi)辦集郵票品集中交易市場(chǎng)申請(qǐng)書(shū)；
（二）申辦單位法律地位證明文件；
（三）市場(chǎng)負(fù)責(zé)人的任用及身份證明；
（四）固定經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所合法使用的證明文件；
（五）集郵票品集中交易市場(chǎng)管理制度；
（六）開(kāi)辦集郵票品集中交易市場(chǎng)可行性論證報(bào)告；
（七）審批機(jī)關(guān)要求報(bào)送的其他材料。
聯(lián)合開(kāi)辦集郵票品集中交易市場(chǎng)者，還應(yīng)提交聯(lián)辦各方共同簽署的協(xié)議書(shū)。
第七條省郵政行業(yè)管理部門(mén)應(yīng)當(dāng)在收到全部申請(qǐng)材料之日起30日內(nèi)作出審批決定。對(duì)符合條件的，予以批準(zhǔn)并頒發(fā)許可證；對(duì)不符合條件的，作出不批準(zhǔn)決定，并通知申請(qǐng)單位。
第八條集郵票品集中交易市場(chǎng)變更有關(guān)審批事項(xiàng)、遷移或者停辦的，應(yīng)當(dāng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)到原審批登記機(jī)關(guān)辦理變更或者注銷手續(xù)。
第九條集郵票品集中交易市場(chǎng)主辦者應(yīng)當(dāng)遵照法律、法規(guī)和規(guī)章的有關(guān)規(guī)定，對(duì)進(jìn)入市場(chǎng)的經(jīng)營(yíng)者的日常經(jīng)營(yíng)行為進(jìn)行規(guī)范，對(duì)入市經(jīng)營(yíng)者的違規(guī)行為承擔(dān)管理責(zé)任，并按季度將市場(chǎng)管理情況報(bào)省郵政行業(yè)管理部門(mén)和工商行政管理部門(mén)。
郵政行業(yè)管理部門(mén)和工商行政管理部門(mén)應(yīng)密切合作，加強(qiáng)對(duì)集郵票品集中交易市場(chǎng)的監(jiān)督檢查。
第十條郵政行業(yè)管理部門(mén)應(yīng)當(dāng)根據(jù)集郵票品經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和廣大集郵愛(ài)好者的需要，統(tǒng)籌規(guī)劃，合理批準(zhǔn)開(kāi)設(shè)集郵票品集中交易市場(chǎng)。
第十一條申請(qǐng)經(jīng)營(yíng)集郵票品的單位和個(gè)人，應(yīng)當(dāng)?shù)剿诘毓ど绦姓芾聿块T(mén)辦理登記手續(xù)，并于登記后7個(gè)工作日內(nèi)到郵政行業(yè)管理部門(mén)備案。
地方性法規(guī)、地方政府規(guī)章對(duì)經(jīng)營(yíng)集郵票品申請(qǐng)手續(xù)有其他規(guī)定的從其規(guī)定。
第十二條舉辦展銷會(huì)從事集郵票品展銷活動(dòng)的主辦單位，應(yīng)當(dāng)在活動(dòng)舉辦30日前到展銷地省郵政行業(yè)管理部門(mén)辦理報(bào)批手續(xù)；境外郵商進(jìn)入我國(guó)境內(nèi)從事集郵票品展銷活動(dòng)，應(yīng)由主辦單位在活動(dòng)舉辦30日前報(bào)國(guó)家郵政局批準(zhǔn)。
主辦單位獲得郵政行業(yè)管理部門(mén)批準(zhǔn)后，持批準(zhǔn)文件到展銷活動(dòng)舉辦地工商行政管理部門(mén)申請(qǐng)辦理登記。
港、澳、臺(tái)郵商到內(nèi)地從事集郵票品展銷活動(dòng)，參照本條第一款規(guī)定辦理手續(xù)。
第十三條集郵票品的拍賣活動(dòng)應(yīng)當(dāng)遵守國(guó)家拍賣法律、法規(guī)以及國(guó)家郵政主管部門(mén)有關(guān)集郵票品的行業(yè)管理規(guī)定。
拍賣活動(dòng)主辦單位應(yīng)于拍賣活動(dòng)15日前向省郵政行業(yè)管理部門(mén)提交郵資票品清單，辦理備案手續(xù)。
第十四條從事集郵票品經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的單位和個(gè)人，經(jīng)省郵政行業(yè)管理部門(mén)批準(zhǔn)，持營(yíng)業(yè)執(zhí)照到當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾聿块T(mén)辦理經(jīng)營(yíng)范圍變更登記后，可以開(kāi)展集郵票品的郵購(gòu)業(yè)務(wù)；未經(jīng)批準(zhǔn)和登記注冊(cè)，任何單位和個(gè)人不得從事集郵票品的郵購(gòu)業(yè)務(wù)。
第三章經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的管理
第十五條現(xiàn)行通信使用的普通郵票由郵政通信企業(yè)專營(yíng)，除郵政通信企業(yè)及其分支機(jī)構(gòu)、郵政通信企業(yè)委托的郵政代辦點(diǎn)、郵票代售處以外，任何單位和個(gè)人均不得經(jīng)營(yíng)。現(xiàn)行通信使用的普通郵票的具體范圍由國(guó)家郵政局確定并公布。
第十六條郵政通信企業(yè)必須嚴(yán)格遵守國(guó)家關(guān)于郵資憑證發(fā)行的規(guī)定，在規(guī)定的發(fā)行期內(nèi)按面值或規(guī)定售價(jià)出售郵資憑證。
第十七條集郵票品的進(jìn)出口業(yè)務(wù)統(tǒng)一由中國(guó)集郵總公司經(jīng)營(yíng)。未經(jīng)國(guó)家郵政局批準(zhǔn)，任何單位和個(gè)人不得從事集郵票品的進(jìn)出口業(yè)務(wù)。
第十八條經(jīng)國(guó)家郵政局批準(zhǔn)，郵政通信企業(yè)的集郵業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)可以預(yù)訂方式預(yù)售尚未發(fā)行的郵票；未經(jīng)國(guó)家郵政局批準(zhǔn)，任何單位和個(gè)人不得在社會(huì)上采取預(yù)訂方式預(yù)售尚未發(fā)行的郵票。郵政通信企業(yè)的集郵業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)以預(yù)訂方式預(yù)售尚未發(fā)行的郵票，應(yīng)當(dāng)與預(yù)訂戶簽訂書(shū)面預(yù)訂合同。
第十九條郵政通信企業(yè)的集郵業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)制作或接受委托制作集郵品，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定報(bào)上一級(jí)郵政主管部門(mén)審批。其他任何單位和個(gè)人制作經(jīng)營(yíng)集郵品，應(yīng)當(dāng)報(bào)國(guó)家郵政局或省郵政行業(yè)管理部門(mén)審批并監(jiān)制。
第二十條仿印仿制郵票圖案制作集郵品，應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)仿印仿制郵票圖案的規(guī)定，報(bào)國(guó)家郵政局或者省郵政行業(yè)管理部門(mén)審批。
第二十一條集郵票品經(jīng)營(yíng)者不得從事下列活動(dòng)：
（一）經(jīng)營(yíng)偽造、變?cè)斓泥]資憑證；
（二）經(jīng)營(yíng)國(guó)家禁止流通的集郵票品；
（三）經(jīng)營(yíng)1949年10月1日以后發(fā)行的帶有“中華民國(guó)”字樣的集郵票品；
（四）先于發(fā)行日期出售郵資憑證；
（五）經(jīng)營(yíng)未經(jīng)郵政行業(yè)管理部門(mén)批準(zhǔn)制作的集郵品；
（六）走私或經(jīng)營(yíng)走私進(jìn)口的其他國(guó)家（地區(qū)）發(fā)行的郵票及其制品；
（七）其他違反國(guó)家有關(guān)規(guī)定的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。
第二十二條嚴(yán)禁郵政企業(yè)及其職工與集郵票品經(jīng)營(yíng)者內(nèi)外勾結(jié)，非法倒賣郵票，牟取暴利。
第二十三條經(jīng)營(yíng)集郵票品應(yīng)當(dāng)遵守誠(chéng)實(shí)信用、公平交易的原則，嚴(yán)禁強(qiáng)迫搭售、強(qiáng)買強(qiáng)賣、欺詐等行為。
第四章罰則
第二十四條違反本辦法第五條、第八條、第十一條、第二十條規(guī)定，擅自從事集郵票品經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的，由工商行政管理部門(mén)依據(jù)有關(guān)規(guī)定予以處罰。
第二十五條違反本辦法第五條、第八條、第十一條、第十二條規(guī)定，未到郵政行業(yè)管理部門(mén)領(lǐng)取《集郵票品集中交易市場(chǎng)開(kāi)辦許可證》，或未按規(guī)定辦理變更或注銷的，或者未辦理經(jīng)營(yíng)集郵票品備案、審批手續(xù)，擅自從事集郵票品經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的，由郵政行業(yè)管理部門(mén)視情節(jié)予以警告或者處10000元以下罰款。
第二十六條違反本辦法規(guī)定，經(jīng)營(yíng)者有下列行為之一的，由郵政行業(yè)管理部門(mén)予以警告或者處30000元以下罰款：
（一）先于發(fā)行日期出售郵資憑證；
（二）未經(jīng)郵政行業(yè)管理部門(mén)批準(zhǔn)，擅自制作經(jīng)營(yíng)集郵品；
（三）未經(jīng)批準(zhǔn)擅自從事集郵票品進(jìn)出口業(yè)務(wù)；
（四）非郵政通信企業(yè)未經(jīng)郵政通信企業(yè)委托經(jīng)營(yíng)現(xiàn)行通信使用的普通郵票。
第二十七條違反本辦法規(guī)定，有下列行為之一者，由工商行政管理部門(mén)按照有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章處罰；情節(jié)嚴(yán)重，構(gòu)成犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任：
（一）經(jīng)營(yíng)偽造、變?cè)斓泥]資憑證；
（二）經(jīng)營(yíng)國(guó)家禁止流通的集郵票品；
（三）經(jīng)營(yíng)1949年10月1日以后發(fā)行的帶有“中華民國(guó)”字樣的集郵票品；
（四）經(jīng)營(yíng)未經(jīng)郵政行業(yè)管理部門(mén)批準(zhǔn)制作的集郵品；
（五）走私或經(jīng)營(yíng)走私進(jìn)口的其他國(guó)家（地區(qū)）發(fā)行的郵票及其制品。
第二十八條違反本辦法第十四條、第十八條規(guī)定的，由工商行政管理部門(mén)責(zé)令其停止集郵票品郵購(gòu)及郵票預(yù)訂銷售活動(dòng)；沒(méi)有違法所得的，予以警告或者處10000元以下罰款；有違法所得的，處以違法所得3倍以內(nèi)或30000元以下的罰款。
第二十九條違反本辦法第二十條規(guī)定，未經(jīng)國(guó)家或省級(jí)郵政行業(yè)管理部門(mén)批準(zhǔn)，擅自仿印仿制郵票圖案，由郵政行業(yè)管理部門(mén)依據(jù)《中華人民共和國(guó)郵政法實(shí)施細(xì)則》第五十七條予以處罰。
第三十條違反本辦法其他規(guī)定的，由郵政行業(yè)管理部門(mén)和工商行政管理部門(mén)按照職責(zé)分工依據(jù)有關(guān)規(guī)定予以處罰。
第五章附則
第三十一條集郵票品真?zhèn)蔚蔫b定，由當(dāng)?shù)剜]政行業(yè)管理部門(mén)負(fù)責(zé)。對(duì)當(dāng)?shù)剜]政行業(yè)管理部門(mén)鑒定結(jié)論有異議的，由國(guó)家郵政局指定的專業(yè)部門(mén)進(jìn)行最終鑒定。
第三十二條各級(jí)郵政行業(yè)管理部門(mén)、工商行政管理部門(mén)依法沒(méi)收的各類郵資憑證，一律登單造冊(cè)；對(duì)經(jīng)鑒定屬于文物的，按文物保護(hù)規(guī)定處理；其他各類郵資憑證經(jīng)省級(jí)郵政行業(yè)管理部門(mén)或工商行政管理部門(mén)批準(zhǔn)后，按行政罰沒(méi)物品的規(guī)定處理；對(duì)于罰沒(méi)的普通郵票，拍賣底價(jià)不得低于面值，拍賣未成交的，造冊(cè)后銷毀。
第三十三條已設(shè)立的集郵票品集中交易市場(chǎng)以及原已核準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)集郵票品的，應(yīng)當(dāng)在本辦法實(shí)施之日起90日內(nèi)按本辦法補(bǔ)辦有關(guān)手續(xù)。
篇6
（一）集郵票品，是指郵資憑證和集郵品。具體包括：國(guó)家郵政主管部門(mén)發(fā)行的普通郵票、紀(jì)念郵票、特種郵票、專用郵票、郵資信封、郵資明信片、郵資郵簡(jiǎn)等（含小型張、小全張、小版張、小本票）及郵資符志；我國(guó)和其他國(guó)家（地區(qū)）的首日封、紀(jì)念封、實(shí)寄封片、郵折、郵卡、極限明信片、票冊(cè)（折）、郵票蓋銷票和風(fēng)景紀(jì)念戳集；其他國(guó)家（地區(qū)）發(fā)行的郵票及其仿印仿制品；經(jīng)國(guó)家郵政局或省級(jí)郵政行業(yè)管理部門(mén)批準(zhǔn)的仿印仿制我國(guó)郵票圖案制成品。
（二）集郵票品經(jīng)營(yíng)，是指以營(yíng)利為目的，從事批銷、零售、拍賣、預(yù)訂、郵購(gòu)等經(jīng)營(yíng)集郵票品的活動(dòng)；以及集郵品的制作活動(dòng)。
（三）集郵市場(chǎng)，是指以集郵票品為交易對(duì)象的專業(yè)市場(chǎng)。
第四條國(guó)家郵政局是全國(guó)集郵票品經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的行業(yè)主管部門(mén)；國(guó)家工商行政管理局是全國(guó)集郵票品經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的市場(chǎng)監(jiān)管部門(mén)。各省（自治區(qū)、直轄市）郵政行業(yè)管理部門(mén)、工商行政管理部門(mén)按照職責(zé)分工負(fù)責(zé)本行政區(qū)域內(nèi)集郵票品經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的管理工作。
第二章經(jīng)營(yíng)主體的管理
第五條申請(qǐng)開(kāi)辦集郵票品集中交易市場(chǎng)的單位，必須經(jīng)所在地省郵政行業(yè)管理部門(mén)審查批準(zhǔn)，辦理《集郵票品集中交易市場(chǎng)開(kāi)辦許可證》，并持此證到當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾聿块T(mén)申請(qǐng)辦理登記后方準(zhǔn)開(kāi)業(yè)。
第六條申辦《集郵票品集中交易市場(chǎng)開(kāi)辦許可證》，應(yīng)當(dāng)向?qū)徟鷻C(jī)構(gòu)提交下列材料：
（一）開(kāi)辦集郵票品集中交易市場(chǎng)申請(qǐng)書(shū)；
（二）申辦單位法律地位證明文件；
（三）市場(chǎng)負(fù)責(zé)人的任用及身份證明；
（四）固定經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所合法使用的證明文件；
（五）集郵票品集中交易市場(chǎng)管理制度；
（六）開(kāi)辦集郵票品集中交易市場(chǎng)可行性論證報(bào)告；
（七）審批機(jī)關(guān)要求報(bào)送的其他材料。
聯(lián)合開(kāi)辦集郵票品集中交易市場(chǎng)者，還應(yīng)提交聯(lián)辦各方共同簽署的協(xié)議書(shū)。
第七條省郵政行業(yè)管理部門(mén)應(yīng)當(dāng)在收到全部申請(qǐng)材料之日起30日內(nèi)作出審批決定。對(duì)符合條件的，予以批準(zhǔn)并頒發(fā)許可證；對(duì)不符合條件的，作出不批準(zhǔn)決定，并通知申請(qǐng)單位。
第八條集郵票品集中交易市場(chǎng)變更有關(guān)審批事項(xiàng)、遷移或者停辦的，應(yīng)當(dāng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)到原審批登記機(jī)關(guān)辦理變更或者注銷手續(xù)。
第九條集郵票品集中交易市場(chǎng)主辦者應(yīng)當(dāng)遵照法律、法規(guī)和規(guī)章的有關(guān)規(guī)定，對(duì)進(jìn)入市場(chǎng)的經(jīng)營(yíng)者的日常經(jīng)營(yíng)行為進(jìn)行規(guī)范，對(duì)入市經(jīng)營(yíng)者的違規(guī)行為承擔(dān)管理責(zé)任，并按季度將市場(chǎng)管理情況報(bào)省郵政行業(yè)管理部門(mén)和工商行政管理部門(mén)。
郵政行業(yè)管理部門(mén)和工商行政管理部門(mén)應(yīng)密切合作，加強(qiáng)對(duì)集郵票品集中交易市場(chǎng)的監(jiān)督檢查。
第十條郵政行業(yè)管理部門(mén)應(yīng)當(dāng)根據(jù)集郵票品經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和廣大集郵愛(ài)好者的需要，統(tǒng)籌規(guī)劃，合理批準(zhǔn)開(kāi)設(shè)集郵票品集中交易市場(chǎng)。
第十一條申請(qǐng)經(jīng)營(yíng)集郵票品的單位和個(gè)人，應(yīng)當(dāng)?shù)剿诘毓ど绦姓芾聿块T(mén)辦理登記手續(xù)，并于登記后7個(gè)工作日內(nèi)到郵政行業(yè)管理部門(mén)備案。
地方性法規(guī)、地方政府規(guī)章對(duì)經(jīng)營(yíng)集郵票品申請(qǐng)手續(xù)有其他規(guī)定的從其規(guī)定。
第十二條舉辦展銷會(huì)從事集郵票品展銷活動(dòng)的主辦單位，應(yīng)當(dāng)在活動(dòng)舉辦30日前到展銷地省郵政行業(yè)管理部門(mén)辦理報(bào)批手續(xù)；境外郵商進(jìn)入我國(guó)境內(nèi)從事集郵票品展銷活動(dòng)，應(yīng)由主辦單位在活動(dòng)舉辦30日前報(bào)國(guó)家郵政局批準(zhǔn)。
主辦單位獲得郵政行業(yè)管理部門(mén)批準(zhǔn)后，持批準(zhǔn)文件到展銷活動(dòng)舉辦地工商行政管理部門(mén)申請(qǐng)辦理登記。
港、澳、臺(tái)郵商到內(nèi)地從事集郵票品展銷活動(dòng)，參照本條第一款規(guī)定辦理手續(xù)。
第十三條集郵票品的拍賣活動(dòng)應(yīng)當(dāng)遵守國(guó)家拍賣法律、法規(guī)以及國(guó)家郵政主管部門(mén)有關(guān)集郵票品的行業(yè)管理規(guī)定。
拍賣活動(dòng)主辦單位應(yīng)于拍賣活動(dòng)15日前向省郵政行業(yè)管理部門(mén)提交郵資票品清單，辦理備案手續(xù)。
第十四條從事集郵票品經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的單位和個(gè)人，經(jīng)省郵政行業(yè)管理部門(mén)批準(zhǔn)，持營(yíng)業(yè)執(zhí)照到當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾聿块T(mén)辦理經(jīng)營(yíng)范圍變更登記后，可以開(kāi)展集郵票品的郵購(gòu)業(yè)務(wù)；未經(jīng)批準(zhǔn)和登記注冊(cè)，任何單位和個(gè)人不得從事集郵票品的郵購(gòu)業(yè)務(wù)。
第三章經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的管理
第十五條現(xiàn)行通信使用的普通郵票由郵政通信企業(yè)專營(yíng)，除郵政通信企業(yè)及其分支機(jī)構(gòu)、郵政通信企業(yè)委托的郵政代辦點(diǎn)、郵票代售處以外，任何單位和個(gè)人均不得經(jīng)營(yíng)。
現(xiàn)行通信使用的普通郵票的具體范圍由國(guó)家郵政局確定并公布。
第十六條郵政通信企業(yè)必須嚴(yán)格遵守國(guó)家關(guān)于郵資憑證發(fā)行的規(guī)定，在規(guī)定的發(fā)行期內(nèi)按面值或規(guī)定售價(jià)出售郵資憑證。
第十七條集郵票品的進(jìn)出口業(yè)務(wù)統(tǒng)一由中國(guó)集郵總公司經(jīng)營(yíng)。未經(jīng)國(guó)家郵政局批準(zhǔn)，任何單位和個(gè)人不得從事集郵票品的進(jìn)出口業(yè)務(wù)。
第十八條經(jīng)國(guó)家郵政局批準(zhǔn)，郵政通信企業(yè)的集郵業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)可以預(yù)訂方式預(yù)售尚未發(fā)行的郵票；未經(jīng)國(guó)家郵政局標(biāo)準(zhǔn)，任何單位和個(gè)人不得在社會(huì)上采取預(yù)訂方式預(yù)售尚未發(fā)行的郵票。
郵政通信企業(yè)的集郵業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)以預(yù)訂方式預(yù)售尚未發(fā)行的郵票，應(yīng)當(dāng)與預(yù)訂戶簽訂書(shū)面預(yù)訂合同。
第十九條郵政通信企業(yè)的集郵業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)制作或接受委托制作集郵品，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定報(bào)上一級(jí)郵政主管部門(mén)審批。其他任何單位和個(gè)人制作經(jīng)營(yíng)集郵品，應(yīng)當(dāng)報(bào)國(guó)家郵政局或省郵政行業(yè)管理部門(mén)審批并監(jiān)制。
第二十條仿印仿制郵票圖案制作集郵品，應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)仿印仿制郵票圖案的規(guī)定，報(bào)國(guó)家郵政局或者郵政行業(yè)管理部門(mén)審批。
第二十一條集郵票品經(jīng)營(yíng)者不得從事下列活動(dòng)：
（一）經(jīng)營(yíng)偽造、變?cè)斓泥]資憑證；
（二）經(jīng)營(yíng)國(guó)家禁止流通的集郵票品；
（三）經(jīng)營(yíng)1949年10月1日以后發(fā)行的帶有“中華民國(guó)”字樣的集郵票品；
（四）先于發(fā)行日期出售郵資憑證；
（五）經(jīng)營(yíng)未經(jīng)郵政行業(yè)管理部門(mén)批準(zhǔn)制作的集郵品；
（六）走私或經(jīng)營(yíng)走私進(jìn)口的其他國(guó)家（地區(qū)）發(fā)行的郵票及其制品；
（七）其他違反國(guó)家有關(guān)規(guī)定的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。
第二十二條嚴(yán)禁郵政企業(yè)及其職工與集郵票品經(jīng)營(yíng)者內(nèi)外勾結(jié)，非法倒賣郵票，牟取暴利。
第二十三條經(jīng)營(yíng)集郵票品應(yīng)當(dāng)遵守誠(chéng)實(shí)信用、公平交易的原則，嚴(yán)禁強(qiáng)迫搭售、強(qiáng)買強(qiáng)賣、欺詐等行為。
第四章罰則
第二十四條違反本辦法第五條、第八條、第十一條、第二十條規(guī)定，擅自從事集郵票品經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的，由工商行政管理部門(mén)依據(jù)有關(guān)規(guī)定予以處罰。
第二十五條違反本辦法第五條、第八條、第十一條、第十二條規(guī)定，未到郵政行業(yè)管理部門(mén)領(lǐng)取《集郵票品集中交易市場(chǎng)開(kāi)辦許可證》，或未按規(guī)定辦理變更或注銷的，或者未辦理經(jīng)營(yíng)集郵票品備案、審批手續(xù)，擅自從事集郵票品經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的，由郵政行業(yè)管理部門(mén)視情節(jié)予以警告或者處10000元以下罰款。
第二十六條違反本辦法規(guī)定，經(jīng)營(yíng)者有下列行為之一的，由郵政行業(yè)管理部門(mén)予以警告或者處30000元以下罰款：
（一）先于發(fā)行日期出售郵資憑證；
（二）未經(jīng)郵政行業(yè)管理部門(mén)批準(zhǔn)，擅自制作經(jīng)營(yíng)集郵品；
（三）未經(jīng)批準(zhǔn)擅自從事集郵票品進(jìn)出口業(yè)務(wù)；
（四）非郵政通信企業(yè)未經(jīng)郵政通信企業(yè)委托經(jīng)營(yíng)現(xiàn)行通信使用的普通郵票。
第二十七條違反本辦法規(guī)定，有下列行為之一者，由工商行政管理部門(mén)按照有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章處罰；情節(jié)嚴(yán)重，構(gòu)成犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任：
（一）經(jīng)營(yíng)偽造、變更的郵資憑證；
（二）經(jīng)營(yíng)國(guó)家禁止流通的集郵票品；
（三）經(jīng)營(yíng)1949年10月1日以后發(fā)行的帶有“中華民國(guó)”字樣的集郵票品。
（四）經(jīng)營(yíng)未經(jīng)郵政行業(yè)管理部門(mén)批準(zhǔn)制作的集郵品；
（五）走私或經(jīng)營(yíng)走私進(jìn)口的其他國(guó)家（地區(qū)）發(fā)行的郵票及其制品。
篇7
中央四中全會(huì)決定中提出,調(diào)整國(guó)有經(jīng)濟(jì)布局要堅(jiān)持“有進(jìn)有退”的原則,并且明確指出國(guó)有經(jīng)濟(jì)需要控制的行業(yè)和領(lǐng)域主要包括涉及國(guó)家安全、自然壟斷、提供重要公共產(chǎn)品和服務(wù)等行業(yè),以及支柱產(chǎn)業(yè)和高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)中的重要骨干企業(yè)。按照中央提出的這一指導(dǎo)思想,國(guó)有經(jīng)濟(jì)在商品流通行業(yè)中,應(yīng)該實(shí)行“積極調(diào)整,退中有進(jìn)”的原則。
我國(guó)經(jīng)濟(jì)由計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)軌的實(shí)踐證明,商品流通領(lǐng)域確實(shí)存在著國(guó)有經(jīng)濟(jì)分布過(guò)寬、整體素質(zhì)不夠高、資源配置不盡合理的問(wèn)題,國(guó)家管了一些管不了也管不好的事。與其消極被動(dòng)地被擠出市場(chǎng),不如主動(dòng)進(jìn)行戰(zhàn)略性的調(diào)整和轉(zhuǎn)移,從總體上減少國(guó)有經(jīng)濟(jì)在商品流通業(yè)中的比重。但是,絕對(duì)不能把戰(zhàn)略調(diào)整理解為國(guó)有經(jīng)濟(jì)不能在商品流通行業(yè)中存在。在關(guān)系國(guó)計(jì)民生的重要商品領(lǐng)域中,特別是那些承擔(dān)著國(guó)家市場(chǎng)調(diào)控職能的企業(yè),國(guó)有經(jīng)濟(jì)應(yīng)該繼續(xù)存在,為實(shí)現(xiàn)國(guó)家宏觀調(diào)控目標(biāo)發(fā)揮重要作用。在發(fā)展連鎖經(jīng)營(yíng)、商品、物流配送等新型營(yíng)銷方式方面,不少國(guó)有流通企業(yè)已經(jīng)取得成功,也沒(méi)有必要退出,而應(yīng)該繼續(xù)發(fā)揮示范作用。還有一些在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中取得“龍頭”地位的國(guó)有流通企業(yè),更沒(méi)有必要讓國(guó)有經(jīng)濟(jì)全部退出。我們應(yīng)該明確,國(guó)有經(jīng)濟(jì)實(shí)行戰(zhàn)略調(diào)整后,在整個(gè)商品市場(chǎng)份額中的比重確實(shí)會(huì)下降,但國(guó)有及國(guó)有控股流通企業(yè)的銷售總量,仍應(yīng)該隨著社會(huì)化大生產(chǎn)的發(fā)展而不斷增長(zhǎng),在有競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的領(lǐng)域還要繼續(xù)占領(lǐng)和擴(kuò)大市場(chǎng),引導(dǎo)和帶動(dòng)整個(gè)商品流通業(yè)的發(fā)展。
各級(jí)內(nèi)貿(mào)部門(mén)和國(guó)有流通企業(yè),要認(rèn)真學(xué)習(xí)中央四中全會(huì)文件,切實(shí)吃透中央精神,認(rèn)真研究分析國(guó)有經(jīng)濟(jì)應(yīng)該在商品流通業(yè)的哪些具體領(lǐng)域繼續(xù)存在和發(fā)展,切不可大而化之,盲目定位。同時(shí)一定要遵照市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的內(nèi)在規(guī)律,由企業(yè)自主決策,不能再用行政命令的方式,更不能求大求全,盲目擴(kuò)張。在國(guó)有企業(yè)改制過(guò)程中,要嚴(yán)格按照國(guó)家的法律法規(guī)和政策規(guī)定,規(guī)范操作,嚴(yán)防國(guó)有資產(chǎn)流失和逃廢銀行債務(wù)。同時(shí),要充分聽(tīng)取并尊重職工群眾的意見(jiàn),切實(shí)保護(hù)職工的合法權(quán)益,妥善安置富余人員,避免由于工作不慎引發(fā),影響安定團(tuán)結(jié)的局面。
二、分類指導(dǎo),確保完成國(guó)有流通企業(yè)扭虧脫困的目標(biāo)
中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議提出,貫徹落實(shí)中央四中全會(huì)精神,實(shí)現(xiàn)國(guó)有企業(yè)改革和發(fā)展的三年目標(biāo),是今年經(jīng)濟(jì)工作的重中之重。為了做好這項(xiàng)工作,局黨組經(jīng)過(guò)反復(fù)研究,決定根據(jù)國(guó)有流通企業(yè)的實(shí)際,進(jìn)行分類指導(dǎo),確保完成三年扭虧脫困的任務(wù)。據(jù)統(tǒng)計(jì),內(nèi)貿(mào)行業(yè)現(xiàn)有國(guó)有企業(yè)2•1萬(wàn)個(gè),其中絕大多數(shù)規(guī)模很小。如果按零售、批發(fā)企業(yè)資產(chǎn)2億元、銷售收入5億元,餐飲服務(wù)企業(yè)資產(chǎn)、銷售收入各2億元,商辦工業(yè)企業(yè)按照國(guó)家工業(yè)企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)劃型,作為內(nèi)貿(mào)行業(yè)重點(diǎn)企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn),初步估算全國(guó)現(xiàn)有重點(diǎn)內(nèi)貿(mào)企業(yè)只有300家左右。1999年前10個(gè)月,這300家重點(diǎn)企業(yè)中,三分之二盈利,三分之一虧損,盈虧相抵后實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)30多億元。要抓緊對(duì)這些國(guó)有內(nèi)貿(mào)重點(diǎn)企業(yè)實(shí)行規(guī)范的公司制改革,加快建立現(xiàn)代企業(yè)制度步伐。除極少數(shù)承擔(dān)國(guó)家調(diào)控任務(wù)的企業(yè)外,其他都應(yīng)積極發(fā)展多元投資主體,吸引和組織更多的社會(huì)資本,放大國(guó)有資本的功能,提高國(guó)有經(jīng)濟(jì)的控制力、影響力和帶動(dòng)力,形成有市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的大型內(nèi)貿(mào)企業(yè)和企業(yè)集團(tuán)。這些重點(diǎn)企業(yè)中的虧損企業(yè),今年要確保減虧三分之一,使重點(diǎn)企業(yè)的虧損面下降到20%以下,盈虧相抵繼續(xù)保持盈利。對(duì)其他國(guó)有內(nèi)貿(mào)行業(yè),要堅(jiān)定不移地進(jìn)一步放開(kāi)搞活,在國(guó)有小企業(yè)已經(jīng)改制90%的基礎(chǔ)上,把改制重點(diǎn)放到中型內(nèi)貿(mào)企業(yè),今年內(nèi)總體改制面要達(dá)到80%。
三、加強(qiáng)企業(yè)管理,進(jìn)一步轉(zhuǎn)變企業(yè)經(jīng)營(yíng)機(jī)制
今年,內(nèi)貿(mào)局將進(jìn)一步向有關(guān)部門(mén)反映情況,爭(zhēng)取能夠落實(shí)流通企業(yè)兼并破產(chǎn)、提高直接融資比重和“債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)”等重要措施。但對(duì)于內(nèi)貿(mào)企業(yè)自身來(lái)說(shuō),必須眼睛向內(nèi),努力形成適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)要求的經(jīng)營(yíng)機(jī)制。如果不在這方面下功夫,即使有了好的外部條件,也發(fā)揮不了應(yīng)有作用,很可能暫時(shí)解決了一些問(wèn)題,過(guò)一個(gè)時(shí)期又產(chǎn)生同樣的問(wèn)題。國(guó)務(wù)院已經(jīng)把今年確定為政府工作的“管理年”,各級(jí)內(nèi)貿(mào)部門(mén)都要改進(jìn)和完善對(duì)內(nèi)貿(mào)企業(yè)“三改一加強(qiáng)”工作的指導(dǎo),督促企業(yè)強(qiáng)化內(nèi)部管理,特別是要狠抓成本管理、資金管理和質(zhì)量管理,推廣集中采購(gòu)等行之有效的經(jīng)驗(yàn),堵塞漏洞,降低費(fèi)用,增加效益。
篇8
a.不少上市公司認(rèn)為只有對(duì)其控股或有重大影響的股東才是關(guān)聯(lián)方,而對(duì)存在控制關(guān)系的子公司卻不予披露;有的卻認(rèn)為子公司,聯(lián)營(yíng)公司或合營(yíng)公司為關(guān)聯(lián)方,而未對(duì)其控股和有重大影響的股東進(jìn)行揭示。
b.忽略個(gè)人關(guān)聯(lián)方的存在。從目前上市公司披露現(xiàn)狀來(lái)看,主要涉及母公司、子公司、合營(yíng)企業(yè)、聯(lián)營(yíng)企業(yè)及同被母公司控制的其他企業(yè),基本沒(méi)有個(gè)人的存在。根據(jù)《準(zhǔn)則》,企業(yè)、部門(mén)、個(gè)人都可成為關(guān)聯(lián)方。一般認(rèn)為,部門(mén)代表國(guó)家投資企業(yè),雖是關(guān)聯(lián)方,但不需要進(jìn)行披露。就個(gè)人而言,如果是主要投資者個(gè)人、關(guān)鍵管理人員或與其關(guān)系密切的家庭成員,則應(yīng)在發(fā)生關(guān)聯(lián)交易時(shí)進(jìn)行披露。主要投資者個(gè)人是指占表決權(quán)資本10%及以上比例的自然人。剛剛頒布的《證券法》取消了《股票發(fā)行及交易管理暫行條例》中對(duì)個(gè)人持有公開(kāi)發(fā)行股票不超過(guò)0.5%的比例限制,從而使個(gè)人持股也有可能達(dá)到或超過(guò)10%,而成為關(guān)聯(lián)方披露的對(duì)象。
1.2關(guān)聯(lián)交易要素披露不充分
《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則――關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易的披露》中要求:在企業(yè)與關(guān)聯(lián)方發(fā)生交易的情況下,企業(yè)應(yīng)當(dāng)在會(huì)計(jì)報(bào)表附注中披露關(guān)聯(lián)方關(guān)系的性質(zhì),交易類型及其交易要素。這些要素一般包括:(1)交易的金額或相應(yīng)比例;(2)未結(jié)算項(xiàng)目的金額或相應(yīng)比例,在披露時(shí)要求記錄累計(jì)余額,不需要披露本期發(fā)生額;(3)定價(jià)政策(包括沒(méi)有金額或只有象征性金額的交易);(4)關(guān)聯(lián)方交易中的主要事項(xiàng),如購(gòu)貨、銷貨、應(yīng)收應(yīng)付款等,應(yīng)當(dāng)披露連續(xù)2年的比較資料。如果2年的比較資料中有一年屬于重大交易,另一年屬于非重大交易,也應(yīng)當(dāng)分別關(guān)聯(lián)方和交易類型予以披露;(5)關(guān)聯(lián)方之間簽訂的交易協(xié)議或合同如涉及當(dāng)期和以后各期的,應(yīng)當(dāng)在簽訂協(xié)議或合同的當(dāng)期和以后各期披露協(xié)議或合同的主要內(nèi)容、交易總額以及當(dāng)期的交易數(shù)量及金額。
從上市公司實(shí)際披露情況來(lái)看,不少上市公司對(duì)關(guān)聯(lián)交易定價(jià)的確定依據(jù)或未作說(shuō)明,或說(shuō)明的定價(jià)方式各式各樣,缺乏可比性和可理解性,披露所能傳遞的信息十分有限。表1列示了2007年上市公司關(guān)聯(lián)交易定價(jià)的主要方式。
由表1可見(jiàn),超過(guò)30%的上市公司在關(guān)聯(lián)交易中采取了靈活的非正常市價(jià)的方式,這就給關(guān)聯(lián)交易信息披露的監(jiān)管工作帶來(lái)了很大的困難。
1.3利用關(guān)聯(lián)交易粉飾會(huì)計(jì)報(bào)表
由于上市公司與其改組前的母公司及母公司控制下的其他子公司普遍存在著錯(cuò)綜復(fù)雜的關(guān)聯(lián)交易關(guān)系和關(guān)聯(lián)交易。利用關(guān)聯(lián)交易粉飾會(huì)計(jì)報(bào)表,調(diào)節(jié)利潤(rùn)已成為上市公司樂(lè)此不疲的“游戲”。利用關(guān)聯(lián)交易粉飾會(huì)計(jì)報(bào)表。其主要方式包括:
a.虛構(gòu)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù),人為抬高上市公司效益。例如,一些上市公司由于其主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和利潤(rùn)低下,通過(guò)將其商品高價(jià)出售給關(guān)聯(lián)企業(yè),使其主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和利潤(rùn)“脫胎換骨”。
b.用非市場(chǎng)價(jià)格進(jìn)行資產(chǎn)或股權(quán)轉(zhuǎn)讓。如其ST公司已連續(xù)2年虧損,1999年扭虧為盈,實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)884萬(wàn)元。扭虧的關(guān)鍵在于1999年12月18日將持有的子公司百分之二十九的股權(quán)轉(zhuǎn)讓,獲得轉(zhuǎn)讓收益約1713萬(wàn)元,收益率高達(dá)187%。之所以獲得如此高的收益,與股權(quán)的受讓方與該公司的董事長(zhǎng)為同一人不無(wú)關(guān)系。
c.通過(guò)委托經(jīng)營(yíng),提升公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)。由于法規(guī)制度尚未對(duì)資產(chǎn)托管經(jīng)營(yíng)形成有效的規(guī)范,導(dǎo)致一些控股股東與上市公司之間進(jìn)行的托管經(jīng)營(yíng)有很大的隨意性,成為調(diào)節(jié)利潤(rùn)的一種手段。具體表現(xiàn)形式是:上市公司將不良資產(chǎn)委托給母公司經(jīng)營(yíng),定額收取回報(bào),在避免不良資產(chǎn)虧損的同時(shí),憑空獲得一塊利潤(rùn);母公司將穩(wěn)定、獲利能力高的資產(chǎn)以較低的托管費(fèi)用委托上市公司經(jīng)營(yíng),虛構(gòu)上市公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)等。
d.通過(guò)關(guān)聯(lián)企業(yè)分?jǐn)傎M(fèi)用、向上市公司轉(zhuǎn)移利潤(rùn)。主要形式有母公司調(diào)低上市公司應(yīng)交納的費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn),或承擔(dān)上市公司的管理費(fèi)用、廣告費(fèi)用、離退休人員費(fèi)用,或是將上市公司以前年度交納的有關(guān)費(fèi)用退回等。
e.通過(guò)資金往來(lái)粉飾會(huì)計(jì)報(bào)表。在我國(guó),企業(yè)之間相互拆借資金是有關(guān)法規(guī)所不允許的,但從實(shí)際情況看,上市公司同關(guān)聯(lián)公司之間進(jìn)行資金拆借的現(xiàn)象比比皆是,一些上市公司往往就利用計(jì)收資金占用費(fèi)來(lái)粉飾會(huì)計(jì)報(bào)表。通常,一些上市公司將募集到的資金借給母公司使用,由母公司向上市公司支付一定的資金占用費(fèi)。
2. 完善我國(guó)上市公司關(guān)聯(lián)方交易信息披露對(duì)策
2.1完善上市公司法人治理結(jié)構(gòu)
在法人治理方面,上市公司必須自覺(jué)做“三分開(kāi)”,真正引進(jìn)國(guó)際上通行的獨(dú)立董事、關(guān)聯(lián)方回避表決制度。同時(shí)中小股東更應(yīng)主動(dòng)參與到公司的治理機(jī)制中去。作為過(guò)渡方法,筆者認(rèn)為在目前的國(guó)情下,干脆實(shí)行同股不同權(quán),賦予中小股東更大的權(quán)力,以抑制大股東利用關(guān)聯(lián)交易虛假信息、操縱行情的行為,使關(guān)聯(lián)交易如實(shí)、充分地向社會(huì)披露。目前,唯有這樣才能從源頭上將虛假的關(guān)聯(lián)交易披露扼殺于搖籃之中。這就需要切實(shí)執(zhí)行關(guān)聯(lián)方表決回避制度,加快獨(dú)立董事制度的建設(shè),做到上市公司與控股股東之間應(yīng)當(dāng)在業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、人員、機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)等方面真正分開(kāi),以保證上市公司與控股股東的獨(dú)立。
2.2完善關(guān)聯(lián)交易披露會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
a.制定關(guān)聯(lián)交易等級(jí)的定性和定量的標(biāo)準(zhǔn)。明確規(guī)范重要性的界定。我國(guó)披露準(zhǔn)則指南中只給出了一個(gè)頗為模糊的注釋:重大交易“主要指交易金額較大的,如銷售給關(guān)聯(lián)方產(chǎn)品的銷售收入占本企業(yè)銷售收入10%及以上”。這顯然不能適應(yīng)錯(cuò)綜復(fù)雜的具體情況,對(duì)重要性的判定會(huì)影響關(guān)聯(lián)交易的信息披露。香港聯(lián)合交易所運(yùn)用重要性原則將關(guān)聯(lián)交易分為三類。重要性有兩種指標(biāo):其一為數(shù)量指標(biāo),即金額達(dá)到一定規(guī)模或比例時(shí)必須披露;其二為質(zhì)量指標(biāo):金額不超過(guò)100萬(wàn)港元,或交易量占有形凈資產(chǎn)的3%以下的輕微關(guān)聯(lián)交易,豁免披露;金額大于100萬(wàn)小于1000萬(wàn)港元,或交易量占有形凈資產(chǎn)的3%―30%的普通關(guān)聯(lián)交易,必須披露;金額超過(guò)1000萬(wàn)港元或交易量占有形凈資產(chǎn)的30%以上,或性質(zhì)重要,如資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、抵押、擔(dān)保、提供資金等重要關(guān)聯(lián)交易,必須披露且由股東大會(huì)批準(zhǔn)。現(xiàn)行披露準(zhǔn)則應(yīng)進(jìn)一步對(duì)重要性的界定給出明確規(guī)定。
b.建立重大交易事前審批制度。我國(guó)目前上市公司的關(guān)聯(lián)方交易不管是重大交易,還是非重大交易,一律都只需在事后披露,其結(jié)果是交易發(fā)生后,中小投資者的利益受損已既成事實(shí)。這顯然與披露關(guān)聯(lián)方交易,保護(hù)投資者合法權(quán)益的初衷背道而馳。對(duì)此《準(zhǔn)則》可以要求上市公司的重大關(guān)聯(lián)交易在進(jìn)行之前通過(guò)股東大會(huì)表決通過(guò),并在指定報(bào)刊上公開(kāi)披露,而且要求有利害關(guān)系的關(guān)聯(lián)人士不得投票表決,否則交易不得進(jìn)行。這樣,將重大關(guān)聯(lián)方交易的“事后披露”變?yōu)椤笆虑矮@批”,可以使上市公司關(guān)聯(lián)方交易的披露更為及時(shí),為投資者決策提供了更為相關(guān)、有用的信息,從而有效地保護(hù)了投資者的利益。
c.完善有關(guān)重要性實(shí)施細(xì)則的規(guī)范。除普通購(gòu)銷業(yè)務(wù)以外的其他交易,如資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓,相互提供資金,擔(dān)保等都應(yīng)充分披露。對(duì)于重大的關(guān)聯(lián)交易,規(guī)定應(yīng)由股東大會(huì)批準(zhǔn),并披露將要發(fā)生的交易的詳細(xì)信息。對(duì)于涉及企業(yè)的商業(yè)秘密,并可能導(dǎo)致競(jìng)爭(zhēng)逆勢(shì)的信息,在進(jìn)行成本效益權(quán)衡后,認(rèn)為披露不符合成本效益原則的,可以向有關(guān)部門(mén)申請(qǐng)披露豁免。但如果關(guān)聯(lián)交易顯失公平且對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)成果或財(cái)務(wù)狀況有重大影響,則不得豁免,在表述關(guān)聯(lián)方交易對(duì)公司的影響時(shí),也應(yīng)就反映的內(nèi)容作出規(guī)范性的詳細(xì)規(guī)定,如公司經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)前景,營(yíng)運(yùn)資金情況,債務(wù),重大合同關(guān)聯(lián)方在交易中的利益,交易占公司凈利潤(rùn),凈資產(chǎn)的比例,資產(chǎn)的評(píng)估報(bào)告,被收購(gòu)企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債表等。
2.3規(guī)定關(guān)聯(lián)交易定價(jià)政策
國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則對(duì)關(guān)聯(lián)方交易的價(jià)格作了規(guī)范,通常允許存在三種定價(jià)方法:
a.不受控可比價(jià)格法。即依據(jù)一個(gè)經(jīng)濟(jì)上可比較的市場(chǎng)向與賣方無(wú)關(guān)聯(lián)的買方出售可比產(chǎn)品的情況來(lái)制定價(jià)格。例如A公司向無(wú)關(guān)聯(lián)的B公司出售產(chǎn)品,單位價(jià)1000元/噸,則A公司向關(guān)聯(lián)方C公司出售的單位價(jià)也定為1000元/噸。
b.再銷售定價(jià)法。即從再銷售價(jià)格中扣減一筆毛利,其扣減額應(yīng)能補(bǔ)償再銷售成本并賺取適當(dāng)利潤(rùn),以便得出再銷售者應(yīng)付的轉(zhuǎn)移價(jià)格。例如,A公司出售一批產(chǎn)品給關(guān)聯(lián)方C公司,C公司再銷售給無(wú)關(guān)聯(lián)的B公司。假設(shè)C公司銷售給B公司的單價(jià)為5750元/噸,合理的銷售毛利率為15%,則A公司銷售給C公司的合理交易價(jià)格為5000元/噸。
c.成本加成法。即要求在供應(yīng)商的成本上增加適當(dāng)?shù)母郊宇~。例如,A公司銷售給關(guān)聯(lián)方C公司一批產(chǎn)品,成本為30000元,在正常情況下銷售毛利率為10%,則該產(chǎn)品的合理價(jià)格應(yīng)為33000元。前兩種定價(jià)方法適用于有市價(jià)可以參照的情況,后一種方法適用于無(wú)市價(jià)可參照,但資金利潤(rùn)率在類似的產(chǎn)業(yè)中可以加以比較的情況。國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則給出的上述定價(jià)方法適用于商品購(gòu)銷中的關(guān)聯(lián)交易,關(guān)聯(lián)方之間的勞務(wù)供應(yīng)與接受,資金的借貸等交易也可比照上述模型進(jìn)行。而資產(chǎn)重組中的關(guān)聯(lián)方交易,如股權(quán)并購(gòu)、資產(chǎn)置換及轉(zhuǎn)讓難以采用上述方法。從各國(guó)的實(shí)踐看,股權(quán)并購(gòu)或資產(chǎn)轉(zhuǎn)移中的關(guān)聯(lián)方交易的定價(jià)方法有凈資產(chǎn)法、市盈率法、現(xiàn)金流量法、競(jìng)價(jià)拍賣法等,通常的做法是采用凈資產(chǎn)法和市盈率法。
2.4加強(qiáng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)關(guān)聯(lián)交易的審計(jì)
通過(guò)對(duì)上市公司實(shí)行注冊(cè)會(huì)計(jì)師年度財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)制度,加大社會(huì)審計(jì)、監(jiān)督力度,提高關(guān)聯(lián)方交易的透明度和可信度。在上市公司年度報(bào)告審計(jì)中,會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)某些上市公司的關(guān)聯(lián)方交易披露的重大關(guān)聯(lián)交易出具了保留意見(jiàn)。其中主要原因在于這些關(guān)聯(lián)交易對(duì)上市公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)產(chǎn)生重大影響,或明顯缺乏公允性。這些審計(jì)保留意見(jiàn)可以幫助投資者正確地認(rèn)識(shí)這些公司的真實(shí)業(yè)績(jī)和潛在的關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)。
1999年2月,財(cái)政部頒布了關(guān)聯(lián)方及其交易的獨(dú)立審計(jì)準(zhǔn)則(第16號(hào))。注冊(cè)會(huì)計(jì)師應(yīng)該認(rèn)真按照審計(jì)準(zhǔn)則的要求,實(shí)施專門(mén)審計(jì)程序,獲取充分、適當(dāng)?shù)膶徲?jì)證據(jù),以確定上市公司是否按照會(huì)計(jì)準(zhǔn)則規(guī)定披露關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易的信息。注冊(cè)會(huì)計(jì)師應(yīng)當(dāng)在提高關(guān)聯(lián)方及其交易的判斷能力方面和證實(shí)此類信息披露的真實(shí)性和完整性方面下足功夫。1.在識(shí)別上市公司關(guān)聯(lián)方時(shí),應(yīng)重點(diǎn)了解大股東和高層管理人員及其家屬與相關(guān)單位的關(guān)系;查閱股東大會(huì)、董事會(huì)會(huì)議及其他重要會(huì)議記錄;詳細(xì)審核所得稅申報(bào)資料及報(bào)送證交所的有關(guān)資料。2.在識(shí)別關(guān)聯(lián)交易時(shí),應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注上市公司與無(wú)正常業(yè)務(wù)關(guān)系的單位和個(gè)人發(fā)生的交易;價(jià)格、利率、租金及付款等條件異常的交易;與特定客戶發(fā)生的大筆交易;實(shí)質(zhì)與形式不符的交易;資產(chǎn)負(fù)債表日前后發(fā)生的重大交易。
2.5強(qiáng)化政府監(jiān)督機(jī)制與處罰力度
a.證監(jiān)會(huì)加大執(zhí)法力度,嚴(yán)格監(jiān)督上市公司的信息披露。證監(jiān)會(huì)應(yīng)設(shè)立專門(mén)委員會(huì),專門(mén)查處進(jìn)行違規(guī)信息披露的上市公司并定期抽查復(fù)審上市公司報(bào)表。對(duì)信息披露中存在虛假和重大遺漏問(wèn)題的上市公司,要給予嚴(yán)厲處罰,嚴(yán)重的應(yīng)追究有關(guān)人員的民事和刑事責(zé)任。建議將上市公司重大關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)采取事前審批制。此類交易發(fā)生之前必須通過(guò)股東大會(huì)表決,經(jīng)證監(jiān)會(huì)審批后在指定報(bào)刊上公開(kāi)披露。國(guó)家應(yīng)在人力、物力、財(cái)力上加強(qiáng)對(duì)證券監(jiān)管隊(duì)伍的建設(shè),保證證監(jiān)會(huì)在證券市場(chǎng)上具備全面監(jiān)管的能力。
篇9
連帶責(zé)任是中國(guó)民事立法中的一項(xiàng)重要民事責(zé)任制度，其目的在于補(bǔ)償救濟(jì)，加重民事法律關(guān)系當(dāng)事人的法律責(zé)任，有效地保障債權(quán)人的合法權(quán)益。連帶責(zé)任主要是基于合伙、擔(dān)保、聯(lián)營(yíng)、承包等合同關(guān)系或行為、侵權(quán)行為、上下級(jí)間的關(guān)系等諸多原因而產(chǎn)生，因而被零星分散規(guī)定在民法通則、合同法、擔(dān)保法等法律法規(guī)以及相關(guān)司法解釋之中。深入、系統(tǒng)研究連帶責(zé)任問(wèn)題對(duì)于正確認(rèn)定當(dāng)事人之間的連帶責(zé)任類型及份額，對(duì)于了卻當(dāng)事人之間責(zé)任法律關(guān)系，維護(hù)社會(huì)主義秩序具有重大意義，目前法學(xué)界還較少有人系統(tǒng)探討，筆者試作論述，期作美芹之獻(xiàn)。
二 連帶責(zé)任的概念
所謂連帶責(zé)任，是指依照法律規(guī)定或者當(dāng)事人的約定，兩個(gè)或者兩個(gè)以上當(dāng)事人對(duì)其共同債務(wù)全部承擔(dān)或部分承擔(dān)，并能因此引起其內(nèi)部債務(wù)關(guān)系的一種民事責(zé)任。當(dāng)責(zé)任人為多人時(shí)，每個(gè)人都負(fù)有清償全部債務(wù)的責(zé)任，各責(zé)任人之間有連帶關(guān)系。連帶責(zé)任的概念最初產(chǎn)生于古羅馬時(shí)代， 之后演化于普通法和大陸法中。我國(guó)民法并未直接規(guī)定什么是連帶責(zé)任，只是對(duì)承擔(dān)民事責(zé)任的情形作出了若干規(guī)定。
三 連帶責(zé)任的構(gòu)成要件
連帶責(zé)任本質(zhì)上是一種民商事責(zé)任，關(guān)涉當(dāng)事人切身利益和社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序，所以須有法律明文規(guī)定或當(dāng)事人明示約定方可認(rèn)定連帶責(zé)任的成立。具體而言，連帶責(zé)任的構(gòu)成要件，包括下列兩個(gè)方面的因素：行為人造成了他人的損害;當(dāng)事人之間存在連帶關(guān)系。
（一）行為人造成了他人的損害。這是連帶責(zé)任的客觀構(gòu)成要件。按照民事責(zé)任的基本理論，一般民事責(zé)任的成立應(yīng)具備四個(gè)方面的條件：行為的違法性、損害后果、損害后果與行為之間的因果關(guān)系、過(guò)錯(cuò)。前三個(gè)條件是客觀要件，后 一個(gè)條件是主觀要件。在民事行為中，行為人的行為客觀上 造成他人的損害，這是一種客觀事實(shí)。其客觀性具有特別的純粹性，幾乎不介入任何人為的意志。它與一般民事責(zé)任的 客觀要件的區(qū)別在于：1、沒(méi)有考慮行為的違法性;2、必須 存在數(shù)個(gè)行為人的行為，盡管數(shù)個(gè)行為人不一定有共同的作 為或不作為。另外，在連帶責(zé)任的構(gòu)成要件中，還要注意區(qū)分行為人和當(dāng)事人兩個(gè)概念。前者是指直接實(shí)施了造成他人損害的人，后者則是指由于行為人造成他人損害而應(yīng)承擔(dān)連帶責(zé) 任的人，二者不是完全等同的概念，往往后者的范疇大于前者。
（二）當(dāng)事人之間存在連帶關(guān)系。何為連帶關(guān)系?法國(guó)人杜爾克姆認(rèn)為"人們之間存在著兩種連帶關(guān)系，一種是機(jī)械的連帶關(guān)系，就象分子構(gòu)成結(jié)晶體一樣，個(gè)人被并入一個(gè) 大的單位;另一種是有機(jī)的連帶關(guān)系，即作為社會(huì)有機(jī)體組成部分，都應(yīng)對(duì)有機(jī)體的發(fā)展做出貢獻(xiàn)。這兩種連帶關(guān)系代 表所有社會(huì)成員的統(tǒng)一的、和諧的動(dòng)機(jī)，是社會(huì)存在的基本條件"。 作為社會(huì)連帶主義法學(xué)的創(chuàng)始人法國(guó)法學(xué)家狄驥對(duì)連帶關(guān)系的劃分基本和杜克爾姆一致， 并認(rèn)為"連帶關(guān)系并不是行為規(guī)則，它是一個(gè)事實(shí)，一切人類社會(huì)的基本事實(shí)。" 杜爾克姆和狄驥的這種對(duì)連帶關(guān)系的界定，"已遠(yuǎn)離 了法律實(shí)證主義和經(jīng)驗(yàn)主義。他的理論實(shí)質(zhì)上是形而上學(xué) 的，而且從社會(huì)化的形式看，應(yīng)當(dāng)被劃為自然法理論中的一 種特殊觀點(diǎn)。" 狄驥的連帶主義觀點(diǎn)雖然表明了社會(huì)的基本事實(shí)狀態(tài)，畢竟人本身是社會(huì)中的人，不能脫離社會(huì)中的其 他人而存在，社會(huì)中的各個(gè)人或遠(yuǎn)或近地被聯(lián)系起來(lái)，這確 實(shí)是一種事實(shí)，但本身并沒(méi)有反映什么現(xiàn)實(shí)問(wèn)題，特別是在 法學(xué)上，不具有多少實(shí)際意義，僅僅具有理論上的探討價(jià)值。在民商法律上，，連帶關(guān)系不同于狄驥等所謂的"社會(huì)連 帶關(guān)系"，在拋棄狄驥等社會(huì)連帶主義的觀點(diǎn)后，應(yīng)如何界定 其概念，有學(xué)者認(rèn)為，"所謂連帶關(guān)系是指各個(gè)責(zé)任人對(duì)外都 不分份額，不分先后次序地根據(jù)權(quán)利人的請(qǐng)求承擔(dān)責(zé)任(當(dāng) 然，在共同責(zé)任人內(nèi)部，仍然存在著責(zé)任份額的劃分)" ，殊值可取。但是還是沒(méi)有挖掘連帶關(guān)系的具體內(nèi)涵，即連帶關(guān) 系的載體如何確定沒(méi)有進(jìn)一步明確。從目前的各種連帶責(zé)任 的產(chǎn)生原因來(lái)看，它們連帶關(guān)系的界定主要體現(xiàn)在以下三個(gè) 方面：第一，當(dāng)事人之間的連帶身分。即將在當(dāng)事人之間產(chǎn) 生連帶責(zé)任的當(dāng)事人所特有的身分。第二，當(dāng)事人之間的 連帶意思，即在法律行為中，只要數(shù)個(gè)當(dāng)事人之間事先具 備承擔(dān)連帶責(zé)任的意思表示，就說(shuō)明他們之間存在連帶關(guān) 系，那么，在事后責(zé)任分擔(dān)時(shí)，該數(shù)個(gè)當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶 責(zé)任;第三，當(dāng)事人之間的連帶利益結(jié)合法律的明文規(guī)定， 即如果當(dāng)事人之間沒(méi)有連帶意思的前提，但是他們之間有 關(guān)聯(lián)利益，并且國(guó)家法律法規(guī)已經(jīng)事先強(qiáng)制性地明文規(guī)定 他們?cè)趶氖履承┬袨橹袘?yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶責(zé)任，那么，數(shù)個(gè)當(dāng) 事人一旦介入該行為，法律就確定他們之間連帶關(guān)系的存 在。
四 連帶責(zé)任的分類
連帶責(zé)任可作如下分類：
（一）連帶意思下的連帶責(zé)任。它是基于當(dāng)事人的連帶意思而產(chǎn)生。主要反映在連帶合同和共同侵權(quán)行為中。
1 連帶合同的連帶責(zé)任。連帶合同，包括連帶保證合同。連帶合同的概念可以作這樣一個(gè)界定：在當(dāng)事人之間交 易中，一方為兩人以上并存在連帶債權(quán)或債務(wù)關(guān)系，而協(xié)商 成立的合同。連帶合同主要是英美法上的概念，美國(guó)法學(xué)家 A·L·科賓在《科賓論合同》(一卷版)(下冊(cè))中分專章 論述了連帶合同的相關(guān)問(wèn)題。在大陸法系，《法國(guó)民法典》第 1197 條至第1216 條，《日本民法典》第434 條至440 條以及 我國(guó)的《民法通則》第87 條等對(duì)連帶之債進(jìn)行了闡述。關(guān)于連帶保證，應(yīng)屬于連帶合同的范疇，為體現(xiàn)意思自治，而受 當(dāng)事人自己的連帶保證意思承諾所拘束。我國(guó)《擔(dān)保法》卻 將連帶保證視為通常的保證方式，而將一般保證視為例外。根據(jù)《擔(dān)保法》第17條、19條的規(guī)定，一般保證只有明 確約定才可成立，否則在沒(méi)有約定保證方式或約定不明確 時(shí)，一律視為連帶責(zé)任保證。這正好與《規(guī)定》相反，也與 大陸法系各國(guó)的規(guī)定相反，因而使一般保證不"一般"了。關(guān) 于一般保證的設(shè)立，現(xiàn)代大陸法系各國(guó)均采用當(dāng)然設(shè)立的方 式，即除非當(dāng)事人約定排除(即約定承擔(dān)連帶保證責(zé)任)或 保證人拋棄順序利益，通常均視為一般保證。如《法國(guó)民法 典》第2021條規(guī)定："保證人僅在債務(wù)人不履行其債務(wù) 時(shí)，始對(duì)于債權(quán)人負(fù)履行債務(wù)的責(zé)任，債權(quán)人應(yīng)先就債務(wù)人 的財(cái)產(chǎn)進(jìn)行追索，但保證人拋棄此種 抗辯的利益，或保證人 與主債務(wù)人負(fù)擔(dān)連帶債務(wù)時(shí)，不在此限。"我國(guó)《擔(dān)保法》的 這一立法例，無(wú)疑是有利于債權(quán)人的，但其弊端也是明顯的： 不僅加重了保證人的責(zé)任，不符合公平正義之理念，而且挫 傷了保證人為債務(wù)人提供擔(dān)保的積極性，不利于資金融通。 由于保證人在通常情形下均承擔(dān)連帶責(zé)任保證，不享有順序 利益和先訴抗辯權(quán)，即使在主債務(wù)人有能力履行債務(wù)時(shí)，債 權(quán)人也可直接請(qǐng)求最有資力的保證人履行，而主債務(wù)人卻可逃之夭夭，而且不符合保證債務(wù)的補(bǔ)充性原理。保證設(shè)立后， 保證人的義務(wù)是督促和監(jiān)督主債務(wù)人履行債務(wù)，如果主債務(wù) 人未能履行債務(wù)，即是保證人違反了自己的保證義務(wù)，在這 種情形下才可由保證人承擔(dān)違反保證義務(wù)的責(zé)任即代為履 行，這才是設(shè)立保證的宗旨。由此也就決定了主債務(wù)人對(duì)債 權(quán)人來(lái)講，是第一順序的，保證人則是第二順序的。如果保 證人與債權(quán)人約定了連帶責(zé)任保證，則可視為保證人提前違反保證義務(wù)而自愿承擔(dān)與主債務(wù)人同樣的責(zé)任，這是保證的 例外情形。可見(jiàn)，我國(guó)《擔(dān)保法》的規(guī)定與保證債務(wù)的補(bǔ)充 性是相違背的。最根本的還是在于該規(guī)定了當(dāng)事人的主 觀意愿，違反了保證中的連帶責(zé)任的調(diào)整標(biāo)準(zhǔn)。連帶保證是 基于合同而成立，屬于連帶意思的調(diào)整范疇，必須充分維護(hù) 當(dāng)事人的意思自治，任何法律法規(guī)不能違背這一標(biāo)準(zhǔn)。所以， 基于上述理由，本文建議在今后修改《擔(dān)保法》或制定民法 典時(shí)應(yīng)采用國(guó)外通行的作法，即將一般保證作為通常的擔(dān)保 方式，連帶責(zé)任保證則作為例外。
2 共同侵權(quán)中的連帶責(zé)任。這里所謂共同侵權(quán)，是指 狹義的共同侵權(quán)，即指兩個(gè)以上的行為人基于共同的故意或 過(guò)失侵犯他人的合法權(quán)益從而造成損害的行為。 《法國(guó)民法 典》第1384 條規(guī)定了侵權(quán)行為中的連帶責(zé)任，我國(guó)《民法通 則》第130 條規(guī)定："兩人以上共同侵權(quán)造成他人損害的，應(yīng) 當(dāng)承擔(dān)連帶責(zé)任。"共同侵權(quán)責(zé)任的成立須各當(dāng)事人具備共 同過(guò)錯(cuò)的意思，該意思可進(jìn)一步解釋為一種連帶意思，因?yàn)?他們利益、風(fēng)險(xiǎn)與共。在這種連帶責(zé)任中，一個(gè)侵權(quán)行為人 必須對(duì)某個(gè)受害人所遭受的全部損失承擔(dān)責(zé)任;盡管其他侵 權(quán)行為人也可能參與造成了這個(gè)"損失"。如果這種損害是可 分的，那么，每個(gè)侵權(quán)行為人就可以承擔(dān)自己的那一份額; 但是，當(dāng)這種損害是不可分的時(shí)候，那么，賠償全額損失的 責(zé)任就要由一個(gè)人來(lái)承擔(dān)了。如果某一個(gè)侵權(quán)行為人在這種 情況下代替其他侵權(quán)行為人承擔(dān)了賠償責(zé)任，問(wèn)題就會(huì)在最 小的范圍內(nèi)解決。在1978年審理美國(guó)摩托車協(xié)會(huì)洛杉機(jī) 市法院一案中，加里福尼亞高等法院推斷道，原告自己的過(guò) 錯(cuò)并不具有侵權(quán)性質(zhì)。隨后，加里福尼亞州通過(guò)法律廢除了 非經(jīng)濟(jì)損害賠償?shù)倪B帶責(zé)任(如痛苦及精神折磨等)。甚至在 原告和被告之間按各自過(guò)錯(cuò)的比例來(lái)劃分，而不是全都由一 人承擔(dān)。另外，在某些情況下保留被告的連帶責(zé)任可能是適 當(dāng)?shù)摹＠纾绻桓娲嫘某鲥e(cuò)，或者從事共謀和協(xié)調(diào)一致 的集體行為，就應(yīng)承擔(dān)替代責(zé)任。在這些情況下，基于更大 的公共利益的考慮和賠償請(qǐng)求的不可分性，被告就應(yīng)當(dāng)承擔(dān) 連帶責(zé)任。
（二）連帶身份下的連帶責(zé)任
1 家庭關(guān)系中的連帶責(zé)任
（1）夫妻關(guān)系中的連帶責(zé)任。主要體現(xiàn)在夫妻共同共有財(cái) 產(chǎn)下的連帶責(zé)任的承擔(dān)上。正是基于夫妻的特殊關(guān)系，形成 了相互之間同舟共濟(jì)、相濡以沫的連帶身分，進(jìn)而導(dǎo)致夫妻 二人在家庭財(cái)產(chǎn)上對(duì)外承擔(dān)的連帶責(zé)任。《法國(guó)民法典》第 2066 條、《德國(guó)民法典》第1380 條、《日本民法典》第761 條 規(guī)定了夫妻共同共有財(cái)產(chǎn)下的連帶責(zé)任;。剛修改的我國(guó)《婚 姻法》區(qū)分夫妻關(guān)系中財(cái)產(chǎn)的共同共有和各自所有，并只規(guī) 定了共同共有財(cái)產(chǎn)下的連帶責(zé)任。該法第19 條規(guī)定："夫妻 可以約定婚姻關(guān)系存續(xù)期間所得的財(cái)產(chǎn)以及婚前財(cái)產(chǎn)歸各自 所有、共同所有或部分各自所有、部分共同所有。??夫妻 對(duì)婚姻關(guān)系存續(xù)期間所得的財(cái)產(chǎn)約定歸各自所有的，夫或妻 一方對(duì)外所負(fù)的債務(wù)，第三人知道該約定的，以夫或妻一方 所有的財(cái)產(chǎn)清償。"第41 條規(guī)定："離婚時(shí)，原為夫妻共同生 活所負(fù)的債務(wù)，應(yīng)當(dāng)共同償還。共同財(cái)產(chǎn)不足清償?shù)模蜇?cái) 產(chǎn)歸各自所有的，由雙方協(xié)議清償;協(xié)議不成時(shí)，由人民法 院判決。"
（2）監(jiān)護(hù)關(guān)系中的連帶責(zé)任。我國(guó)《最高人民法院關(guān)于貫 徹〈中華人民共和國(guó)民法通則〉若干問(wèn)題的意見(jiàn)(試行)》第 22 條規(guī)定："監(jiān)護(hù)人可以將監(jiān)護(hù)職責(zé)部分或者全部委托給他 人。因被監(jiān)護(hù)人的侵權(quán)行為需要承擔(dān)民事責(zé)任的，應(yīng)當(dāng)由監(jiān) 護(hù)人承擔(dān)，但另有約定的除外;被委托人確有過(guò)錯(cuò)的，負(fù)連 帶責(zé)任。"
2 經(jīng)濟(jì)組織關(guān)系下的連帶責(zé)任
（1） 經(jīng)濟(jì)組織內(nèi)各成員之間的連帶責(zé)任。合伙中各合伙人 的連帶責(zé)任是其中的典型代表。合伙是一種古老的經(jīng)濟(jì)組 織。在中國(guó)古代民法上，關(guān)于合伙，《周禮·秋官·朝士》： "凡民同貨財(cái)者，令以國(guó)法行之，犯令者刑罰之。"鄭農(nóng)注： "同貨財(cái)者，謂合錢共賈者頁(yè)。以國(guó)法行之，司市為節(jié)，以遣 之。"據(jù)此，當(dāng)為有關(guān)合伙的規(guī)定。 在古代印度，《摩奴法 典》規(guī)定了合伙的基本構(gòu)成要件"多數(shù)人(協(xié)議);各以自己 勞動(dòng);經(jīng)營(yíng)同一企業(yè);收益按其勞動(dòng)所占分額比例分配。" 查士丁尼著的《法學(xué)總論》則專篇對(duì)合伙的概念、損益分配、 經(jīng)營(yíng)管理、解散和責(zé)任承擔(dān)等作了具體規(guī)定。
"現(xiàn)代合伙已不僅僅是一種合同關(guān)系，它具有雙重屬 性。??合伙一經(jīng)成立，就具有團(tuán)體屬性，就能夠以統(tǒng)一的 身分對(duì)外進(jìn)行民事活動(dòng)。" 合伙在現(xiàn)代社會(huì)已被公認(rèn)為一種 經(jīng)濟(jì)組織，被強(qiáng)化其民商事主體的地位。在合伙里，合伙的 債權(quán)人，對(duì)于合伙債務(wù)，可以對(duì)合伙人中的一人或數(shù)人或其 全體成員，同時(shí)或先后請(qǐng)求清償全部或一部，合伙人中的一 人如果被請(qǐng)求清償全部合伙債務(wù)時(shí)，即應(yīng)清償全部債務(wù)，不 得以有其他合伙人為由主張按其各自分擔(dān)部分清償。規(guī)定這 種連帶主義的國(guó)家主要是法國(guó)、德國(guó)、瑞士、美國(guó)及我國(guó)臺(tái) 灣地區(qū)，《法國(guó)民法典》第1862條規(guī)定了合伙的連帶責(zé)任，德 國(guó)民法典第427條規(guī)定："數(shù)人因契約對(duì)同一可分的給付 負(fù)有共同責(zé)任者，在發(fā)生疑問(wèn)時(shí)，作為連帶債務(wù)人負(fù)其責(zé) 任。"我國(guó)《民法通則》第35 條第2 款規(guī)定："合伙人對(duì)合伙 的債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任??"，《合伙企業(yè)法》第2 條也規(guī)定： "本法所稱合伙企業(yè)，是指??對(duì)合伙企業(yè)債務(wù)承擔(dān)無(wú)限連 帶責(zé)任的營(yíng)利性組織。"連帶主義更符合合伙的法律性質(zhì)，合 伙是基于人合因素而形成的人和財(cái)產(chǎn)的集合，作為經(jīng)濟(jì)組 織，合伙本身不能從事民事活動(dòng)，只能由合伙人對(duì)合伙事業(yè) 共同經(jīng)營(yíng)、共享利益，每個(gè)合伙人以合伙名義從事的行為，都 是全體合伙人的行為，其以合伙名義與債權(quán)人在經(jīng)濟(jì)交往中 所產(chǎn)生的一切債務(wù)，自然應(yīng)是合伙債務(wù)，每一個(gè)合伙人為合 伙取得的利益，是全體合伙人的利益，由合伙人共享，同樣， 每一個(gè)合伙人因經(jīng)營(yíng)不善而為合伙招至的損失，應(yīng)由全體合 伙人共擔(dān)，基于合伙行為的共同性和經(jīng)濟(jì)上的牽連，只有規(guī) 定合伙人對(duì)債務(wù)承擔(dān)的連帶責(zé)任，才能加強(qiáng)合伙人的責(zé)任 心，防止其相互推諉責(zé)任，以體現(xiàn)權(quán)利義務(wù)相一致的原則，切 實(shí)公平地維護(hù)合伙債權(quán)人的利益，穩(wěn)定社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序。
此外，這類連帶責(zé)任還有：《招標(biāo)投標(biāo)法》第31條規(guī)定： "兩個(gè)以上法人或者其他組織可以組成一個(gè)聯(lián)合體，以一個(gè) 投標(biāo)人的身份共同投標(biāo)。??聯(lián)合體中標(biāo)的，聯(lián)合體各方應(yīng) 當(dāng)共同與招標(biāo)人簽訂合同，就中標(biāo)項(xiàng)目向招標(biāo)人承擔(dān)連帶責(zé) 任。"《關(guān)于外商投資企業(yè)清算期財(cái)政 財(cái)務(wù)管理有關(guān)規(guī)定的通 知》第6 條規(guī)定："依法取得中國(guó)法人資格的企業(yè)(有限責(zé)任 公司、股份有限公司)應(yīng)以本企業(yè)所有的財(cái)產(chǎn)對(duì)債務(wù)承擔(dān)清 償責(zé)任;不具備中國(guó)法人資格的企業(yè)，投資各方對(duì)企業(yè)債務(wù) 應(yīng)承擔(dān)無(wú)限清償責(zé)任和連帶清償責(zé)任。"《中華人民共和國(guó)海 關(guān)對(duì)進(jìn)料加工保稅集團(tuán)管理辦法》第3條規(guī)定："牽頭企業(yè)代 表保稅集團(tuán)向海關(guān)負(fù)責(zé)，其應(yīng)具備向海關(guān)繳納稅費(fèi)的能力， 并承擔(dān)有關(guān)法律責(zé)任;集團(tuán)內(nèi)各生產(chǎn)成員企業(yè)應(yīng)承擔(dān)有關(guān)連 帶責(zé)任"等等。
（2）經(jīng)濟(jì)組織和其成員承擔(dān)的連帶責(zé)任。嚴(yán)格意義上講， 這種責(zé)任應(yīng)屬于補(bǔ)充責(zé)任的范疇，因?yàn)榻?jīng)濟(jì)組織和其成員不 是同一位階上的民商事主體。往往是成員首先承擔(dān)責(zé)任，不 足部分再由經(jīng)濟(jì)組織來(lái)承擔(dān)。基于我國(guó)的立法規(guī)定，本文還 是作為連帶責(zé)任來(lái)分析，但希望立法者在今后的立法中考慮 并糾正這個(gè)問(wèn)題。這類責(zé)任諸如，《國(guó)家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)關(guān)于 印發(fā)〈原油成品油價(jià)格改革方案〉的通知》第3 條第4 款規(guī) 定："汽油、柴油銷售由兩個(gè)集團(tuán)公司統(tǒng)一組織配送到基層零 售單位，實(shí)行城鄉(xiāng)統(tǒng)一價(jià)格(包括對(duì)用戶的批發(fā)價(jià)格)。原則 上實(shí)行一省(自治區(qū)、直轄市)一價(jià)。在同一銷售區(qū)域內(nèi)，兩 個(gè)集團(tuán)公司可以在規(guī)定的浮動(dòng)幅度內(nèi)實(shí)行不同的價(jià)格;同一 集團(tuán)公司在一個(gè)銷售區(qū)域內(nèi)必須實(shí)行統(tǒng)一價(jià)格。兩個(gè)集團(tuán)公 司系統(tǒng)外的加油站，包括在中國(guó)境內(nèi)從事經(jīng)營(yíng)的外資零售加 油站點(diǎn)，要按照集團(tuán)公司規(guī)定的零售價(jià)代銷石油公司的成品 油。石油公司要對(duì)銷售其油品的加油站違法行為承擔(dān)連帶責(zé) 任。"國(guó)家科委關(guān)于印發(fā)《關(guān)于加強(qiáng)科技人員流動(dòng)中技術(shù)秘密 管理的若干意見(jiàn)》的通知第3條規(guī)定："??對(duì)列入確定為國(guó) 家重大科技計(jì)劃項(xiàng)目的計(jì)劃任務(wù)書(shū)或者有關(guān)合同課題組成員 名單的科技人員，在科研任務(wù)尚未結(jié)束前要求調(diào)離、辭職，并 可能泄漏國(guó)家重大科技計(jì)劃項(xiàng)目或者科研任務(wù)所涉及的技術(shù) 秘密，危及國(guó)家安全和利益的，原則上不予批準(zhǔn)。擅自離職， 并給國(guó)家或者原單位造成經(jīng)濟(jì)損失或泄漏有關(guān)技術(shù)秘密的， 可以依據(jù)有關(guān)法律規(guī)定，要求其承擔(dān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任;用人單位有 過(guò)錯(cuò)的，也應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。"《實(shí)物國(guó)債集中托 管業(yè)務(wù)(暫行)規(guī)則》第60 條規(guī)定："在中央結(jié)算公司直接 開(kāi)設(shè)的國(guó)債托管帳戶，其真實(shí)性和安全性由中央結(jié)算公司負(fù) 責(zé)。因中央結(jié)算公司集中托管系統(tǒng)各職能部門(mén)原因造成 國(guó)債損失的，中央結(jié)算公司負(fù)連帶責(zé)任。"
(3)單位關(guān)系下的連帶責(zé)任。這類連帶責(zé)任主要有：《民政部、國(guó)家計(jì)委、財(cái)政部、勞 動(dòng)部、物資部、國(guó)家工商行政管理局、中國(guó)殘疾人聯(lián)合會(huì)關(guān) 于〈社會(huì)福利企業(yè)管理暫行辦法〉的通知》第39條規(guī)定： "管理集體社會(huì)福利企業(yè)的民政主管部門(mén)，其行政經(jīng)費(fèi)未納 入預(yù)算的，可按國(guó)家有關(guān)規(guī)定，向轄區(qū)內(nèi)的集體社會(huì)福利企 業(yè)按銷售收入額的一定比例提取管理費(fèi)。??凡提取管理費(fèi) 的， 應(yīng)對(duì)轄區(qū)內(nèi)的集體社會(huì)福利企業(yè)承擔(dān)經(jīng)濟(jì)連帶責(zé)任。" 《中華人民共和國(guó)產(chǎn)品質(zhì)量法(修正)》規(guī)定"第57 條，產(chǎn)品 質(zhì)量認(rèn)證機(jī)構(gòu)違反本法第21條第2款的規(guī)定，對(duì)不符合認(rèn)證 標(biāo)準(zhǔn)而使用認(rèn)證標(biāo)志的產(chǎn)品，未依法要求其改正或者取消其 使用認(rèn)證標(biāo)志資格的，對(duì)因產(chǎn)品不符合認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)給消費(fèi)者造 成的損失，與產(chǎn)品的生產(chǎn)者、銷售者承擔(dān)連帶責(zé)任;情節(jié)嚴(yán) 重的，撤銷其認(rèn)證資格。??第58 條，社會(huì)團(tuán)體、社會(huì)中介 機(jī)構(gòu)對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量作出承諾、保證，而該產(chǎn)品又不符合其承諾、 保證的質(zhì)量要求，給消費(fèi)者造成損失的，與產(chǎn)品的生產(chǎn)者、銷 售者承擔(dān)連帶責(zé)任";《建筑法》第35 條第2 款規(guī)定："工程 監(jiān)理單位與承包單位串通，為承包單位謀取非法利益，給建 設(shè)單位造成損失的，應(yīng)當(dāng)與承包單位承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。"; 《勞動(dòng)法》第99條規(guī)定："用人單位招用尚未解除勞動(dòng)合同的 勞動(dòng)者，對(duì)原用人單位造成經(jīng)濟(jì)損失的該用人單位應(yīng)當(dāng)依法 承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。"此外，公證處、會(huì)計(jì)人員、資產(chǎn)評(píng)估機(jī) 構(gòu)、注冊(cè)會(huì)計(jì)事務(wù)所、律師事務(wù)所等單位在其執(zhí)行相關(guān)專業(yè) 職能時(shí)也應(yīng)承擔(dān)連帶責(zé)任。
（三）連帶利益下的連帶責(zé)任
這主要反映在現(xiàn)代社會(huì)商法領(lǐng)域里，基于當(dāng)事人的連帶利益，并通過(guò)法律明文規(guī)定而產(chǎn)生。主要包括：
(1)關(guān)系中的連帶責(zé)任。《民法通則》的規(guī)定，主要表現(xiàn)為四種形式：第一，"委托授權(quán)不明的，被人應(yīng)當(dāng)向第三人承擔(dān)民事責(zé)任， 人負(fù)連帶責(zé)任";第二，"人和第三人串通，損害被人的利益的，由人和第三人負(fù)連帶責(zé)任";第三，"第三人知道行為人沒(méi)有權(quán)、超越權(quán)或者權(quán)已終止還 與行為人實(shí)施民事行為人給他人造成損害的，由第三人和行 為人負(fù)連帶責(zé)任";第四，"人知道被委托的事項(xiàng)違 法仍然進(jìn)行活動(dòng)的，或者被人知道人的行 為不表示反對(duì)的，由被人和代 理人負(fù)連帶責(zé)任"。
這種連帶責(zé)任類型規(guī)定原因在于：第一，連帶利益的存 在。人和本人之間發(fā)生了直接法律關(guān)系：關(guān)系。二 者相互之間存在利益關(guān)聯(lián)：人的行為將直接給本人 帶來(lái)物質(zhì)或精神利益;而且該行為完成與否將影響其自身的 報(bào)酬或信用。第二，法律的明文規(guī)定，包括《民法通則》第 65、66、67 條和《合同法》第409 條的規(guī)定。
在關(guān)系中適用連帶責(zé)任，加重了關(guān)系當(dāng)事人的 責(zé)任負(fù)擔(dān)。同傳統(tǒng)的制度相比，在關(guān)系中適用連帶 責(zé)任加重了當(dāng)事人的義務(wù)，因而相應(yīng)地加重了當(dāng)事人的責(zé) 任。如委托書(shū)授權(quán)不明的連帶責(zé)任和利用了關(guān)系進(jìn)行違 法活動(dòng)的連帶責(zé)任，都明顯地反映了這種情況。
在司法審判實(shí)踐中，還要注意區(qū)分中的連帶責(zé)任和 企業(yè)業(yè)務(wù)人員的職務(wù)責(zé)任，即企業(yè)業(yè)務(wù)人員是否應(yīng)承擔(dān)連帶 責(zé)任的問(wèn)題。企業(yè)業(yè)務(wù)人員的關(guān)系，已被理論界所認(rèn)可， 實(shí)務(wù)界也沒(méi)有太大異議。從當(dāng)前市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)來(lái)看，業(yè)務(wù)人 員企業(yè)法人簽訂經(jīng)濟(jì)合同，其標(biāo)的額少則幾萬(wàn)元，多則 上億元，如因授權(quán)不明給第三人造成損失，業(yè)務(wù)人員不應(yīng)承 擔(dān)連帶責(zé)任，最多只是企業(yè)內(nèi)部的追償責(zé)任。理由是企業(yè)的 業(yè)務(wù)人員有職務(wù)上的要求，屬于職務(wù)責(zé)任;授權(quán)不明是企業(yè)法人機(jī)關(guān)的責(zé)任，與業(yè)務(wù)人員無(wú)關(guān)。這種與企業(yè)以外的和商事有著明顯的差異。
(2)公司法中的連帶責(zé)任。現(xiàn)行《公司法》的規(guī)定，連帶責(zé)任在以下方面得到體現(xiàn)： 第一、股東的差額填補(bǔ)責(zé)任。第28 條規(guī)定，"有限責(zé)任公司 成立后，發(fā)現(xiàn)作為出資的實(shí)物、工業(yè)產(chǎn)權(quán)、非專利技術(shù)、土 地使用權(quán)的實(shí)際價(jià)額顯著低于公司章程所定價(jià)額的，應(yīng)當(dāng)由 交付該出資的股東補(bǔ)交其差額，公司設(shè)立時(shí)的其他股東對(duì)其承擔(dān)連帶責(zé)任。"第二、發(fā)起人的責(zé)任。第97 條規(guī)定，股份 有限公司的發(fā)起人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)下列責(zé)任：公司不能成立時(shí)，對(duì) 設(shè)立行為所產(chǎn)生的債務(wù)和費(fèi)用負(fù)連帶責(zé)任;公司不能成立 時(shí)，對(duì)認(rèn)股人已繳納的股款，負(fù)返還股款并加算銀行同期存 款利息的連帶責(zé)任;公司設(shè)立過(guò)程中，由于發(fā)起人的過(guò)失致 使公司利益受到損害的，應(yīng)當(dāng)對(duì)公司承擔(dān)賠償責(zé)任。
首先，公司發(fā)起人之間具有連帶利益，法律規(guī)定他們的 連帶責(zé)任。公司健全人格主要取決和依賴于發(fā)起人的創(chuàng)設(shè) 活動(dòng)與股東的公司行為，他們的利益是相互關(guān)聯(lián)的，因此 不僅發(fā)起人要對(duì)自己違反出資義務(wù)的行為承擔(dān)法律責(zé)任 (出資違約責(zé)任)，還要對(duì)公司資本的充實(shí)承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任，即 確保公司資本的充足和可靠，這是保證公司人格健全的第 一需要。所謂資本充實(shí)責(zé)任就是指為貫徹資本充實(shí)原則，由 公司發(fā)起人共同承擔(dān)的相互擔(dān)保出資義務(wù)履行、確保公司 實(shí)收資本與章程所定資本相一致的民事責(zé)任。資本充實(shí)責(zé) 任是連帶責(zé)任，全體公司發(fā)起人中的任何一人對(duì)資本不足 的事實(shí)均負(fù)全部充實(shí)責(zé)任，先行承擔(dān)資本充實(shí)責(zé)任的公司 發(fā)起人，可向違反出資義務(wù)的股東求償，也可要求其他公 司發(fā)起人分擔(dān)。靠公司實(shí)為自然人、合伙企業(yè)等非法人組 織;他們通過(guò)被掛靠公司獲得了公司登記，以被掛靠公司 的分公司的名義進(jìn)行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，但實(shí)際上與被掛靠公司并 無(wú)資金投入關(guān)系和經(jīng)營(yíng)指導(dǎo)關(guān)系，仍然不滿足法人的實(shí)質(zhì) 條件。對(duì)該公司認(rèn)定無(wú)效后還應(yīng)讓被掛靠公司承擔(dān)連帶責(zé) 任。按照《公司法》第97 條的規(guī)定;股份有限公司發(fā)起人 應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任有：在公司不能成立時(shí)，對(duì)設(shè)立行為所產(chǎn)生 的債務(wù)和費(fèi)用負(fù)連帶責(zé)任;在公司不能成立時(shí)，對(duì)認(rèn)股人 已繳納的股款，負(fù)返還股款并加算銀行同期存款利息的連帶責(zé)任;在公司設(shè)立階段，沒(méi)有股東存在，而只有發(fā)起人，且發(fā)起人有著特別的地位和作用。
其次，公司股東，尤其在有限責(zé)任公司中，相互利益密 切關(guān)聯(lián)，連帶利益昭然若揭，法律應(yīng)規(guī)定他們之間連帶責(zé)任 的承擔(dān)以進(jìn)一步規(guī)范公司行為，維護(hù)市場(chǎng)安全和秩序，保護(hù) 債權(quán)人和社會(huì)公眾的利益。但是在對(duì)有限公司的規(guī)定中，即 在有限公司設(shè)立和組織機(jī)構(gòu)一章中(第28條)的規(guī)定存在不 足，該條規(guī)定：在公司成立后，發(fā)現(xiàn)作為出資的實(shí)物等的實(shí) 際價(jià)額顯然低于公司章程所定價(jià)額的，應(yīng)由交付該出資的股 東(應(yīng)為發(fā)起人)補(bǔ)交其差額，公司設(shè)立時(shí)的其他股東(同樣應(yīng)為發(fā)起人)對(duì)其承擔(dān)連帶責(zé)任。但在第25 條規(guī)定：股東 應(yīng)足額繳納各自所認(rèn)的出資。未繳納出資的，"應(yīng)當(dāng)向已足額 繳納出資的股東承擔(dān)違約責(zé)任"。但僅有違約責(zé)任的規(guī)定是 不夠的，因?yàn)樗⒉荒鼙ＷC公司財(cái)產(chǎn)的充實(shí)，因?yàn)橛锌赡苓` 約股東已去向不明或客觀上已無(wú)力承擔(dān)連帶責(zé)任，此時(shí)公司 資本的不足部分就必須由全體發(fā)起人承擔(dān)連帶出資責(zé)任，即 資本充實(shí)責(zé)任。加強(qiáng)企業(yè)登記機(jī)關(guān)及其工作人員的責(zé)任，有 利于維護(hù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的安全和信用，有利于維護(hù)登記制度的嚴(yán)肅性。實(shí)行實(shí)質(zhì)審查主義，就是規(guī)定登記機(jī)關(guān)對(duì)登記事項(xiàng)的 真實(shí)性應(yīng)進(jìn)行實(shí)質(zhì)性核查，對(duì)不具備法人條件的企業(yè)、公司， 一律不予登記為企業(yè)法人;如果企業(yè)登記機(jī)關(guān)及其工作人員 把關(guān)不嚴(yán)或徇私枉法，對(duì)不具備法人資格的企業(yè)頒發(fā)、年檢 核發(fā)企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照，應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)連帶責(zé)任，以至適用 國(guó)家賠償法來(lái)追究登記機(jī)關(guān)因違法失職行為給經(jīng)濟(jì)活動(dòng)當(dāng)事 人造成的損失。加強(qiáng)金融機(jī)關(guān)及其他驗(yàn)資機(jī)構(gòu)、評(píng)估機(jī)構(gòu)的 法律責(zé)任，在注冊(cè)資金虛假的情況下，上述部門(mén)對(duì)此作了負(fù) 有過(guò)錯(cuò)的證明和擔(dān)保，應(yīng)與公司負(fù)有責(zé)任的投資者或股東承 擔(dān)連帶責(zé)任。而且，股東應(yīng)當(dāng)承擔(dān)資本填補(bǔ)的連帶責(zé)任。
再次，董事之間，董事與發(fā)起人、公司經(jīng)理、監(jiān)事等承 擔(dān)的連帶責(zé)任。董事作為公司的管理機(jī)關(guān)，應(yīng)積極地參與公 司事務(wù)的管理，對(duì)公司事務(wù)盡應(yīng)有的注意，克盡職守，如果 董事們沒(méi)有認(rèn)真的履行職責(zé)，那么參與公司決策的董事應(yīng)對(duì) 公司損失承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。《美國(guó)標(biāo)準(zhǔn)公司法》第48 條詳 細(xì)規(guī)定了董事在這類情況下應(yīng)承擔(dān)的連帶責(zé)任。 我國(guó)《公 司法》對(duì)此沒(méi)有作規(guī)定，但在《證券法》第42 條、62 條等 補(bǔ)充規(guī)定董事的這種連帶責(zé)任，并進(jìn)一步要求董事與發(fā)起 人、公司經(jīng)理、監(jiān)事等一起承擔(dān)連帶責(zé)任。同時(shí)，董事的職 位并不是一種象征，也不是一種榮譽(yù)，而是對(duì)公司事業(yè)發(fā)展 有重大影響的公司的管理機(jī)關(guān)。因此，缺席董事應(yīng)對(duì)其他董 事的過(guò)失行為承擔(dān)或共同承擔(dān)連帶責(zé)任。 另外，"對(duì)于董事 實(shí)施的同一侵權(quán)行為，公司因?yàn)闄C(jī)關(guān)理論而要對(duì)侵權(quán)行為的 受害人負(fù)責(zé)，董事則因?yàn)檫`反了一般侵權(quán)法上的注意義務(wù)而 要對(duì)侵權(quán)行為的受害人負(fù)責(zé)。公司和董事是此種侵權(quán)行為的共同侵權(quán)人，故必須共同地和連帶地對(duì)受害人承擔(dān)侵權(quán)責(zé)任。現(xiàn)代各國(guó)民商法對(duì)此都作了規(guī)定。"法律規(guī)定這些連帶責(zé)任，不僅考慮到他們之間的連帶利益的存在，還在于現(xiàn)代公司法在董事會(huì)中心主義下對(duì)董事責(zé)任的加重，以平衡其權(quán) 力的擴(kuò)張，防止其權(quán)力的濫用，以保護(hù)公司的正常經(jīng)營(yíng)和公 司債權(quán)人的合法權(quán)益。
(3)票據(jù)法中的連帶責(zé)任。《票據(jù)法》規(guī)定：第一、第50 條，被保證的匯票，保證 人應(yīng)當(dāng)與被保證人對(duì)持票人承擔(dān)連帶責(zé)任。匯票到期后得不 到付款的，持票人有權(quán)向保證人請(qǐng)求付款，保證人應(yīng)當(dāng)足額 付款。第二、第51 條，保證人為二人以上的，保證人之間承 擔(dān)連帶責(zé)任。第三、第68 條，匯票的出票人、背書(shū)人、承兌 人和保證人對(duì)持票人承擔(dān)連帶責(zé)任。持票人可以不按照匯票 債務(wù)人的先后順序，對(duì)其中任何 一人、數(shù)人或者全體行使追 索權(quán)。持票人對(duì)匯票債務(wù)人中的一人或者數(shù)人已經(jīng)進(jìn)行追索 的，對(duì)其他匯票債務(wù)人仍可以行使追索權(quán)。被追索人清償債 務(wù)后，與持票人享有同一權(quán)利。
法律規(guī)定讓票據(jù)當(dāng)事人承擔(dān)加重的連帶責(zé)任，是因?yàn)椋?首先，數(shù)個(gè)票據(jù)當(dāng)事人都是通過(guò)同一張票據(jù)發(fā)生了直接或間 接的法律關(guān)系，各自利益都是通過(guò)這張票據(jù)來(lái)產(chǎn)生、轉(zhuǎn)移、或 消滅。正是這張票據(jù)將一切本來(lái)看似紛繁復(fù)雜、千頭萬(wàn)緒的 經(jīng)濟(jì)利益有機(jī)串聯(lián)在一起，并密切相互影響著，而成為一種 連帶利益;其次，在票據(jù)法律關(guān)系中，票據(jù)具有匯兌、信用、 支付、結(jié)算、融資等重要功能，密切關(guān)系經(jīng)濟(jì)生活的正常運(yùn) 營(yíng)，為現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)不可或缺。因此，需要通過(guò)國(guó)家立法的 干預(yù)，來(lái)規(guī)定票據(jù)當(dāng)事人的一系列連帶責(zé)任，以保障票據(jù)的 正常流通。
(4)產(chǎn)品質(zhì)量法中的連帶責(zé)任。法律規(guī)定：第一、《產(chǎn)品質(zhì)量法》第57 條第3 款，產(chǎn)品 質(zhì)量認(rèn)證機(jī)構(gòu)違反本法第21條第2款的規(guī)定，對(duì)不符合認(rèn)證 標(biāo)準(zhǔn)而使用認(rèn)證標(biāo)志的產(chǎn)品，未依法要求其改正或者取消其 使用認(rèn)證標(biāo)志資格的，對(duì)因產(chǎn)品不符合認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)給消費(fèi)者造 成的損失，與產(chǎn)品的生產(chǎn)者、銷售者承擔(dān)連帶責(zé)任;情節(jié)嚴(yán) 重的，撤銷其認(rèn)證資格。第二、第58 條，社會(huì)團(tuán)體、社會(huì)中介機(jī)構(gòu)對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量做出承諾、保證，而該產(chǎn)品又不符合其承 諾、保證的質(zhì)量要求，給消費(fèi)者造成損失的，與產(chǎn)品的生產(chǎn) 者、銷售者承擔(dān)連帶責(zé)任。
在這種連帶責(zé)任中，產(chǎn)品的銷售者和生產(chǎn)者可能有直接 的買賣等法律關(guān)系存在，也可能中間還歷經(jīng)多個(gè)中間商和零 件制造者，存在多重轉(zhuǎn)折關(guān)系，但都不影響二者之間連帶利 益的界定，從而確定他們連帶責(zé)任的承擔(dān)，這在世界上都是 慣例。對(duì)于中間商和零件制造者該如何處理，他們同樣有連 帶利益的存在，但為什么法律沒(méi)有強(qiáng)加給他們同樣的連帶責(zé) 任?因?yàn)椋喝毕莓a(chǎn)品如由總裝人造成，則由總裝人承擔(dān)產(chǎn)品 責(zé)任，如屬零部件缺陷，受害者可直接要求零部件制造者賠 償損失。但因零件組裝在成品上，所以總裝制作者和零部件 制造者對(duì)外承擔(dān)連帶責(zé)任，對(duì)內(nèi)依據(jù)具體情況決定有關(guān)損失 由誰(shuí)承擔(dān)。根據(jù)美國(guó)產(chǎn)品責(zé)任法，凡因產(chǎn)品瑕疵而使產(chǎn)品的 消費(fèi)者或使用者受到人身傷害和財(cái)產(chǎn)損失，受害人可以向產(chǎn) 品的制造商和中間商(批發(fā)零售商)等所有潛在的責(zé)任方進(jìn) 行連帶訴訟，追償損失;但歐洲各國(guó)把中間商排除在責(zé)任范圍之外，主要理由是中間商難以對(duì)產(chǎn)品進(jìn)行檢查以發(fā)現(xiàn)瑕疵，且財(cái)力較弱不具有承擔(dān)損失賠償、分散危險(xiǎn)的能力。因 產(chǎn)品缺陷給用戶和消費(fèi)者造成的人身和財(cái)產(chǎn)損害，是生產(chǎn)者 和銷售者追求利潤(rùn)最大化的行為強(qiáng)加給用戶和消費(fèi)者的額外 費(fèi)用，即外部不經(jīng)濟(jì)，經(jīng)濟(jì)上稱之為外部成本。這種外部成 本的存在與增加，與用戶和消費(fèi)者對(duì)產(chǎn)品的效用期望和安全 期望相違背，而生產(chǎn)者和銷售者卻未將其考慮進(jìn)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成 本之中，因而幾乎不進(jìn)行自我約束地"生產(chǎn)太多的產(chǎn)出和連 帶的危害"、引起市場(chǎng)價(jià)格機(jī)制失靈， 致使用戶和消費(fèi)者由 于前述原因不能通過(guò)市場(chǎng)機(jī)制得到防范、分擔(dān)和補(bǔ)償。因此 產(chǎn)品責(zé)任立法的基本宗旨和任務(wù)就是設(shè)計(jì)有效的原則和辦 法，使外部成本的制造者--生產(chǎn)者或銷售者--把其強(qiáng)加 于用戶和消費(fèi)者的外部成本攤?cè)肫洚a(chǎn)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成本即內(nèi)在 化，并把它們考慮進(jìn)其追求利潤(rùn)最大化的計(jì)算之中，從而越 來(lái)越有利于保護(hù)用戶和消費(fèi)者的利益。
(5)其它法律中的連帶責(zé)任。諸如《招標(biāo)投標(biāo)法》第48 條 規(guī)定："中標(biāo)人應(yīng)當(dāng)就分包項(xiàng)目向招標(biāo)人負(fù)責(zé)，接受分包的人 就分包項(xiàng)目承擔(dān)連帶責(zé)任。"在證券法、拍賣法、海商法、廣 告法、中外合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)法、民用航空法等以及一系列部門(mén) 規(guī)章、地方法規(guī)中，也都規(guī)定了這類連帶責(zé)任的內(nèi)容。但無(wú) 論如何，這些連帶責(zé)任圍繞市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域，均考慮到責(zé)任人 之間的連帶利益問(wèn)題，并結(jié)合法律法規(guī)的明文規(guī)定，確定他 們的連帶責(zé)任的承擔(dān)。至于具體責(zé)任的內(nèi)容基本是根據(jù)民法 通則的第87條的規(guī)定，通過(guò)確定不同的連帶責(zé)任主體而演化 出不同的連帶責(zé)任的類型。其具體的承擔(dān)責(zé)任的方式、效力 是一致的。這里不一一贅述。
（四）連帶事實(shí)下的連帶責(zé)任
所謂連帶事實(shí)，是指當(dāng)事人之間共同參與的不存在連帶 意思但要求承擔(dān)連帶責(zé)任的行為或事件。在前三類連帶責(zé)任 類型外，還存在一些比較特殊的連帶責(zé)任，它們不適用于上 述調(diào)整標(biāo)準(zhǔn)，當(dāng)事人之間不具有任何的連帶身分、連帶意思 或連帶利益，但是他們的行為處于一種特定的環(huán)境下，難以 明確他們的單獨(dú)責(zé)任，而且其中又存在社會(huì)公平正義的價(jià)值 考量，從而形成了一種連帶事實(shí)，因此國(guó)家法律通過(guò)法律的 強(qiáng)制性規(guī)范，規(guī)定了這些特殊事實(shí)下的連帶責(zé)任問(wèn)題，具體 分述如下：
1 共同危險(xiǎn)行為下的連帶責(zé)任。它是基于特定社會(huì)公平正義的考量，通過(guò)國(guó)家的立法強(qiáng) 制干預(yù)，規(guī)定了既無(wú)連帶意思又無(wú)連帶利益的當(dāng)事人之間的 連帶責(zé)任。
共同危險(xiǎn)行為，又稱準(zhǔn)共同侵權(quán)行為，是指兩個(gè)或兩個(gè) 以上的民事主體共同實(shí)施了有侵害他人權(quán)利危險(xiǎn)的行為，并 造成實(shí)際損害，但不能判明損害是由何人造成的侵權(quán)行為。 它與共同侵權(quán)行為區(qū)別在于其加害人不易確定，數(shù)個(gè)人實(shí)施 的危險(xiǎn)行為都有可能造成損害結(jié)果的發(fā)生;而關(guān)鍵的不同恰 在于行為人之間缺乏意思聯(lián)絡(luò)，即沒(méi)有連帶意思。因此其責(zé) 任不能歸類于連帶意思下的連帶責(zé)任。但與共同侵權(quán)行為一 樣，共同危險(xiǎn)行為的損害結(jié)果是不可分割的整體，是共同危 險(xiǎn)行為作為整體產(chǎn)生的結(jié)果，立法正是基于社會(huì)公平正義的 考量，而要求共同危險(xiǎn)人對(duì)其行為應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶責(zé)任。
2 其他連帶事實(shí)下的連帶責(zé)任。從目前法律規(guī)定來(lái)看， 主要有：《建筑法》第27 條規(guī)定"大型建筑工程或者結(jié)構(gòu)復(fù) 雜的建筑工程，可以由兩個(gè)以上的承包單位聯(lián)合共同承包。 共同承包的各方對(duì)承包合同的履行承擔(dān)連帶責(zé)任。"《合同法》 第267 條規(guī)定"共同承攬人對(duì)定作人承擔(dān)連帶責(zé)任，但當(dāng)事 人另有約定的除外。"《商品展銷會(huì)管理辦法(修正)》第15 條第2 款規(guī)定"舉辦單位為兩個(gè)以上的，消費(fèi)者可以向具體 承擔(dān)商品展銷會(huì)組織活動(dòng)的舉辦單位要求賠償，其他舉辦單 位承擔(dān)連帶責(zé)任。"《聯(lián)合國(guó)海洋法公約》第139 條第2 款規(guī) 定："在不妨害國(guó)際法規(guī)則和附件三第22 條的情形下，締約 國(guó)或國(guó)際組織應(yīng)對(duì)由于其沒(méi)有履行本部分規(guī)定的義務(wù)而造成 的損害負(fù)有賠償責(zé)任;共同進(jìn)行活動(dòng)的締約國(guó)或國(guó)際組織應(yīng) 承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。"諸如此類。
五 連帶責(zé)任的特征
（一）連帶責(zé)任的連帶性
對(duì)于連帶責(zé)任，我國(guó)法學(xué)界一般把它解釋為"共同的、一 致的、不可分的"責(zé)任。但也有的學(xué)者認(rèn)為"實(shí)質(zhì)上連帶責(zé) 任是數(shù)個(gè)獨(dú)立責(zé)任，即任何責(zé)任人之一各就責(zé)任的全部對(duì)權(quán) 利人負(fù)擔(dān)責(zé)任，彼此之間互相獨(dú)立"， 這種觀點(diǎn)混淆了連帶責(zé)任與單獨(dú)責(zé)任的區(qū)別，沒(méi)有看到連帶責(zé)任的特殊性，即連帶性。
所謂單獨(dú)責(zé)任是指由一個(gè)民事主體獨(dú)立地承擔(dān)的民事責(zé) 任。 它是一人責(zé)任，在承擔(dān)責(zé)任時(shí)不發(fā)生與其他人的牽連 關(guān)系。
連帶性是連帶責(zé)任最本質(zhì)的特征。從連帶的概念分析， 連帶性至少具有以下兩種內(nèi)涵：其一，這種責(zé)任形式的承擔(dān) 者為兩人以上，即連帶責(zé)任人須和當(dāng)然責(zé)任人比肩而存，使 責(zé)任方是兩人以上，否則屬于單獨(dú)責(zé)任;其二，連帶責(zé)任人 的責(zé)任內(nèi)容具有可替代性，連帶責(zé)任人不僅在自己責(zé)任范圍 內(nèi)承擔(dān)責(zé)任，而且可以承擔(dān)其他連帶責(zé)任人的責(zé)任內(nèi)容，代 替其他連帶責(zé)任人承擔(dān)責(zé)任。其三，兩人以上的責(zé)任承擔(dān) 者之間關(guān)系密切，存在特殊的利益與共、風(fēng)險(xiǎn)并擔(dān)的依賴關(guān)系。
（二）連帶責(zé)任的經(jīng)濟(jì)性
連帶責(zé)任作為民商事責(zé)任的一種表現(xiàn)形式，似乎民事責(zé) 任的十種承擔(dān)形式理所當(dāng)然應(yīng)該適用于連帶責(zé)任，在法學(xué)界 也一直默認(rèn)于此。相關(guān)表述即反映了這點(diǎn)，例如有學(xué)者闡述 "連帶責(zé)任以停止侵害 、排除妨礙、消除危險(xiǎn)、返還財(cái)產(chǎn)等為 具體責(zé)任方式" 。但進(jìn)一步分析來(lái)看，其實(shí)不然。從民事責(zé) 任的承擔(dān)方式上看，應(yīng)該包括(一)停止侵害;(二)排除 妨礙;(三)消除危險(xiǎn);(四)返還財(cái)產(chǎn);(五)恢復(fù)原狀; (六)修理、重作、更換;(七)賠償損失;(八)支付違約 金;(九)消除影響、恢復(fù)名譽(yù);(十)賠禮道歉等十種。 但就連帶責(zé)任而言，首先，前三種責(zé)任方式應(yīng)由責(zé)任人一 起對(duì)受害人承擔(dān)，不存在其中一個(gè)責(zé)任人全部對(duì)受害人履 行完畢，其他責(zé)任人免除責(zé)任的說(shuō)法，例如，北京斯威格- 泰德電子工程公司訴北京銀蘭科技公司及劉永春等人不正 當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)糾紛案， 北京市海淀區(qū)人民法院最后支持了公司的 要求上述被告停止侵害等請(qǐng)求，判令北京市銀蘭科技公司 及劉永春等人停止披露、使用原告的商業(yè)秘密以及承擔(dān)其 它法律責(zé)任。這里當(dāng)然是要求北京市銀蘭科技公司及劉永 春等人都必須停止侵害行為，不可能存在對(duì)外責(zé)任承擔(dān)的 替代性。故停止侵害、排除妨礙、消除危險(xiǎn)不適合于連帶責(zé) 任的構(gòu)成要件，連帶責(zé)任不能適用這三種責(zé)任方式。其次， (九)消除影響、恢復(fù)名譽(yù)以及(十)賠禮道歉這兩種責(zé)任 方式，反映了受害人或權(quán)利人對(duì)精神損害的要求，它們不 僅具有責(zé)任內(nèi)容的特殊性，即精神追求;而且具有責(zé)任承 擔(dān)人的人身性，即要求特定的侵害人滿足其精神損害的補(bǔ) 償，這里責(zé)任人同樣是不可替代的，例如李某、王某共同公 開(kāi)辱罵了趙某，按照法理李某、王某應(yīng)當(dāng)對(duì)趙某賠禮道歉， 消除影響、恢復(fù)名譽(yù)等，李某、王某均應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任， 不能相互代替或請(qǐng)別人替代履行。因此連帶責(zé)任亦不能采 取這兩種承擔(dān)方式。 再次，對(duì)于(四)返還財(cái)產(chǎn);(五)恢 復(fù)原狀;(六)修理、重作、更換這三種責(zé)任方式，它們相對(duì) 其它責(zé)任方式有如下特點(diǎn)：第一，采取這幾種責(zé)任方式，是 建立在原物仍然存在或基本存在的前提下，沒(méi)有原物，就無(wú) 所謂返還財(cái)產(chǎn)、恢復(fù)原狀，也談不上進(jìn)行修理、重作、更換。 第二，這三種責(zé)任承擔(dān)的責(zé)任人，或?yàn)闃?biāo)的物的所有人，或 為標(biāo)的物的占有人，這些責(zé)任承擔(dān)人具有特定性，他人無(wú)法 替代其地位;第三，這三種責(zé)任形式的目的在于財(cái)產(chǎn)狀態(tài)的 保持與維護(hù)，沒(méi)有涉及到經(jīng)濟(jì)利益的沖突，并不發(fā)生經(jīng)濟(jì)利 益的移轉(zhuǎn)。因此，連帶責(zé)任也很難使用這些責(zé)任方式。最后， (七)賠償損失和(八)支付違約金兩種責(zé)任方式，屬于經(jīng)濟(jì) 責(zé)任的范疇，其金錢給付的性質(zhì)決定了連帶責(zé)任的實(shí)用性。 從目前國(guó)內(nèi)外法律法規(guī)、國(guó)際條約慣例和判例的具體規(guī)定 看，無(wú)一例外地體現(xiàn)為賠償損失、支付違約金等經(jīng)濟(jì)責(zé)任，尤 其是賠償損失。連帶責(zé)任具有財(cái)產(chǎn)性質(zhì)，是一種應(yīng)為給付的 義務(wù)，具有極強(qiáng)的經(jīng)濟(jì)價(jià)值性。
（三）連帶責(zé)任的民商法特有性
如果說(shuō)在古代，連帶責(zé)任由于諸法合體、刑民不分，還 帶有一定的刑法或公法色彩，那么，到了現(xiàn)代社會(huì)，連帶責(zé) 任已經(jīng)演繹為民商法所特有的制度，而純粹為私法色彩。雖 然連帶責(zé)任是傳統(tǒng)法律責(zé)任的一個(gè)方面，雖然目前連帶責(zé)任 的規(guī)定不僅僅局限于民商法領(lǐng)域，還在行政法等領(lǐng)域廣有涉 獵，但這些規(guī)定均不屬于行政責(zé)任、刑事責(zé)任的范疇，而無(wú)一例外的屬于民事或商事上的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。其民商法特有性屬性明顯無(wú)疑。
六 連帶責(zé)任的效力
（一）從連帶責(zé)任的對(duì)外效力看：它體現(xiàn)的是各個(gè)連帶責(zé)任人與權(quán)利人之間的關(guān)系，主要是權(quán)利人對(duì)數(shù)個(gè)連帶責(zé)任人的 請(qǐng)求權(quán)問(wèn)題。各個(gè)連帶責(zé)任人都應(yīng)當(dāng)向權(quán)利人履行債務(wù)，權(quán) 利人享有對(duì)各連帶責(zé)任人的請(qǐng)求權(quán)。權(quán)利人的這種請(qǐng)求權(quán)有 兩層含義：第一，請(qǐng)求權(quán)的行使對(duì)象具有連帶性，權(quán)利人的 請(qǐng)求權(quán)可以向數(shù)個(gè)連帶責(zé)任人中的一個(gè)、數(shù)個(gè)或全部提出; 各個(gè)被請(qǐng)求的連帶責(zé)任人之間相互牽連，存在連帶關(guān)系。被 請(qǐng)求的責(zé)任人不得以未向其他責(zé)任人請(qǐng)求承擔(dān)責(zé)任而相互推 諉。而且，債權(quán)人可以向連帶責(zé)任人進(jìn)行同時(shí)或先后之請(qǐng)求， 后被請(qǐng)求的責(zé)任人不得以債權(quán)人已向其他責(zé)任人請(qǐng)求為理由 拒絕承擔(dān)責(zé)任。在這種情況下，若債權(quán)人先對(duì)責(zé)任人中一人 或數(shù)人時(shí)，后又追加其他責(zé)任人的，法院可以合并審理; 法院已對(duì)責(zé)任人中一人或數(shù)人作出確定判決時(shí)，在債權(quán)人的 權(quán)利得以實(shí)現(xiàn)前債權(quán)人仍有權(quán)對(duì)其他未被的責(zé)任人另行 ;當(dāng)對(duì)不同連帶責(zé)任人的數(shù)個(gè)判決確定后，執(zhí)行一判決 而滿足權(quán)利人的權(quán)利時(shí)，其他判決因權(quán)利人的目的達(dá)到而失 去執(zhí)行根據(jù)，應(yīng)依據(jù)民事訴訟法的規(guī)定終止執(zhí)行。第二，請(qǐng) 求權(quán)的內(nèi)容具有選擇性，權(quán)利人可自由選擇向連帶責(zé)任人請(qǐng) 求全部或部分之給付，被請(qǐng)求之責(zé)任人不得以超出自己應(yīng)該 負(fù)擔(dān)的份額為由而提出抗辯。連帶責(zé)任的對(duì)外效力涉及到對(duì) 責(zé)任人中一人所發(fā)生的事項(xiàng)對(duì)其他責(zé)任人是否發(fā)生效力的問(wèn) 題。有學(xué)者主張，"由于連帶責(zé)任是連帶責(zé)任人的各自獨(dú)立的 責(zé)任，對(duì)于連帶責(zé)任人之一所生事項(xiàng)以對(duì)其他責(zé)任人不發(fā)生 效力為原則，以發(fā)生效力為例外。" 在民法學(xué)說(shuō)上，僅對(duì)責(zé) 任人之一發(fā)生效力而不對(duì)其他責(zé)任人發(fā)生效力的事項(xiàng)，稱之 為相對(duì)效力事項(xiàng);對(duì)責(zé)任人之一發(fā)生效力，同時(shí)效力及于其 他責(zé)任人的事項(xiàng)，稱之為絕對(duì)效力事項(xiàng)。連帶責(zé)任的效力事 項(xiàng)中存在相對(duì)效力事項(xiàng)與絕對(duì)效力事項(xiàng)之分。但本文認(rèn)為， 連帶責(zé)任基于其特殊的連帶性質(zhì)，應(yīng)以發(fā)生絕對(duì)效力為原 則，輔之以發(fā)生相對(duì)效力。一般而言，下列事項(xiàng)連帶責(zé)任對(duì) 外發(fā)生絕對(duì)效力：
(1)能夠發(fā)生履行效果一起責(zé)任消滅的事項(xiàng)，包括清償 債務(wù)、提存、混同、抵銷等。但對(duì)于一責(zé)任人責(zé)任的免除，他 責(zé)任人債權(quán)的抵銷，僅就發(fā)生效力事項(xiàng)的責(zé)任人應(yīng)分擔(dān)部 分，對(duì)他責(zé)任人發(fā)生免除其責(zé)任的效力。
(2)時(shí)效的完成。對(duì)某一責(zé)任人訴訟時(shí)效的完成，就其 應(yīng)分擔(dān)的部分的責(zé)任，對(duì)他責(zé)任人亦應(yīng)發(fā)生免除責(zé)任的效 力。
(3)權(quán)利人受領(lǐng)遲延。連帶責(zé)任的任何一個(gè)責(zé)任人都有 應(yīng)當(dāng)向權(quán)利人清償全部債務(wù)，一責(zé)任人向權(quán)利人提出清償， 而權(quán)利人受領(lǐng)遲延時(shí)，對(duì)他責(zé)任人也發(fā)生權(quán)利人受領(lǐng)遲延的 效力。
此外，按照實(shí)踐通常做法，下列事項(xiàng)發(fā)生相對(duì)效力：
(1)責(zé)任人一人發(fā)生不履行債的事項(xiàng)。不履行債從廣義 上說(shuō)包括不履行、不適當(dāng)履行和遲延履行。連帶責(zé)任中，連 帶責(zé)任人一人因可歸責(zé)于自己的事由而發(fā)生履行不能、不適 當(dāng)履行時(shí)，與他責(zé)任人無(wú)關(guān)，應(yīng)由該責(zé)任人自己承擔(dān)債的不 履行的責(zé)任。
(2)責(zé)任的移轉(zhuǎn)。權(quán)利人轉(zhuǎn)讓其權(quán)利的，應(yīng)負(fù)責(zé)通知責(zé) 任人。連帶責(zé)任的權(quán)利人轉(zhuǎn)讓全部權(quán)利，而僅通知部分責(zé)任 人的，該通知對(duì)他責(zé)任人不生效力，他責(zé)任人仍得向原權(quán)利 人履行;權(quán)利人僅得對(duì)該責(zé)任人行使權(quán)利。連帶責(zé)任的一責(zé) 任人將其責(zé)任轉(zhuǎn)移給第三人的，該責(zé)任轉(zhuǎn)移他責(zé)任人也不生 影響。
訴訟時(shí)效的中止、中斷或延長(zhǎng)，是發(fā)生相對(duì)效力呢?還 是發(fā)生絕對(duì)效力?在學(xué)說(shuō)上有不同的看法。一般而言，訴訟 時(shí)效的中止的法定事由有二：一是不可抗力，二是其他障礙， 比如權(quán)利人死亡，尚未確定繼承人;權(quán)利人為無(wú)民事行為能 力人或限制民事行為能力人而又無(wú)法定人;當(dāng)事人雙方 有婚姻關(guān)系;當(dāng)事人之間有法定關(guān)系。訴訟時(shí)效中斷的 法定事由包括：提訟、權(quán)利人一方提出請(qǐng)求、責(zé)任人同 意承擔(dān)責(zé)任。而訴訟時(shí)效的延長(zhǎng)，是指在訴訟時(shí)效期間屆滿 以后，權(quán)利人基于某種正當(dāng)理由，向人民法院提訟時(shí)，經(jīng) 過(guò)人民法院調(diào)查確有正當(dāng)理由而將法定時(shí)效期間予以延長(zhǎng)。 毫無(wú)疑問(wèn)，對(duì)于訴訟時(shí)效的中止，是因?yàn)闄?quán)利人由于法定事 由而不能行使權(quán)利，結(jié)果使得訴訟時(shí)效對(duì)全體連帶責(zé)任人發(fā) 生中止，即此時(shí)發(fā)生絕對(duì)效力。但如果是由于某一連帶責(zé)任 人處于不可抗力諸如戰(zhàn)爭(zhēng)、災(zāi)害等，或者權(quán)利人與某一連帶 責(zé)任人有婚姻關(guān)系或法定關(guān)系，致使權(quán)利人不能對(duì)其行 使權(quán)利，故為時(shí)效中止事由，但是否同時(shí)意味著權(quán)利人對(duì)其 他連帶責(zé)任人也發(fā)生時(shí)效中止呢?目前法學(xué)界基本沒(méi)有考慮 這個(gè)問(wèn)題。本文認(rèn)為應(yīng)該發(fā)生相對(duì)效力
（二）從連帶責(zé)任的對(duì)內(nèi)效力看，它體現(xiàn)的是各個(gè)連帶責(zé)任 人相互之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系。連帶責(zé)任的對(duì)內(nèi)效力主要有如 下兩種內(nèi)涵：第一，對(duì)于連帶責(zé)任人之一人因清償 、提存、抵 銷、混同、免除以及訴訟時(shí)效完成而使責(zé)任部分或全部消滅 的，就發(fā)生終止效力的責(zé)任，對(duì)其他責(zé)任人發(fā)生免除其向權(quán) 利人承擔(dān)的責(zé)任。第二，在連帶責(zé)任內(nèi)部，各個(gè)責(zé)任人之間 是一種按份責(zé)任。所以，連帶責(zé)任人之一人因清償或其他行 為使他責(zé)任人免除責(zé)任的，就他責(zé)任人各自應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的份 額，有權(quán)請(qǐng)求他們一一進(jìn)行償還。這種權(quán)利被稱為求償權(quán)。對(duì) 于連帶責(zé)任人的責(zé)任份額，應(yīng)該根據(jù)法律規(guī)范來(lái)確定;法律 沒(méi)有規(guī)范的應(yīng)依連帶責(zé)任人之間的事前或事后的約定;事 前沒(méi)有約定或事后又未達(dá)成協(xié)議的，則平均分?jǐn)傇撠?zé)任份 額。
《民法通則》第87 條規(guī)定："履行了義務(wù)的人，有權(quán)要求 其他負(fù)有連帶義務(wù)的人償付他應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的份額。"連帶責(zé)任 人的這一權(quán)利即是求償權(quán)。責(zé)任人的求償權(quán)須具備如下條 件，方能成立：第一，須履行了義務(wù)。這里的履行義務(wù)，不 應(yīng)限于實(shí)際履行的行為，凡能因該債務(wù)人財(cái)產(chǎn)利益的減少而 又達(dá)到債的履行效果的行為，例如提存、抵銷等，均應(yīng)包括 在內(nèi);第二，須其他責(zé)任人共同被免去履行責(zé)任，即因該責(zé) 任人的履行義務(wù)，使得全體責(zé)任人的責(zé)任全部或部分消滅; 第三，須該責(zé)任人履行的義務(wù)超過(guò)其應(yīng)分擔(dān)的部分。關(guān)于履 行義務(wù)超過(guò)應(yīng)分擔(dān)部分是否為求償權(quán)成立的條件，因求償權(quán) 依據(jù)的理論不同而有不同的觀點(diǎn)。第一種觀點(diǎn)認(rèn)為，求償權(quán) 的發(fā)生不是理論問(wèn)題，而是由于法律使得其他責(zé)任人為公平 負(fù)擔(dān)。第二種觀點(diǎn)認(rèn)為，一責(zé)任人的履行致使其他責(zé)任人同 樣免去責(zé)任時(shí)，一面為自己責(zé)任的履行，同時(shí)也為責(zé)任人責(zé) 任的承擔(dān)，所以，對(duì)于其他責(zé)任人就其承擔(dān)那部分，應(yīng)有權(quán)求償。依據(jù)這觀點(diǎn)，不論該責(zé)任人承擔(dān)責(zé)任是否超過(guò)其應(yīng)承 擔(dān)的部分，對(duì)于其他責(zé)任人均可以按其應(yīng)承擔(dān)部分的比例，行使求償權(quán)。第三種觀點(diǎn)認(rèn)為，連帶責(zé)任的各個(gè)責(zé)任人在與 權(quán)利人的關(guān)系上，雖然負(fù)有清償全部債務(wù)的責(zé)任，但在與其 他責(zé)任人的相互關(guān)系上，僅就自己應(yīng)承擔(dān)的份額負(fù)有清償責(zé) 任。因而，一責(zé)任人履行義務(wù)超過(guò)自己份額的，對(duì)于其他責(zé) 任人的關(guān)系來(lái)說(shuō)，為承擔(dān)他人的責(zé)任，否則，只能為清償自 己的責(zé)任。這種觀點(diǎn)認(rèn)為 ，責(zé)任人履行責(zé)任超過(guò)自己應(yīng)承 擔(dān)的份額，乃是求償權(quán)發(fā)生的條件。本文同意這種意見(jiàn)。某 一責(zé)任人雖然沒(méi)有清償全部責(zé)任，但其履行超過(guò)自己應(yīng)承擔(dān) 的份額的，也有權(quán)要求其他責(zé)任人償付超過(guò)部分，不過(guò)其他 責(zé)任人每人應(yīng)償付的部分應(yīng)按其各自應(yīng)承擔(dān)的份額的比例確 定之。履行了義務(wù)的責(zé)任人對(duì)其他責(zé)任人對(duì)其他責(zé)任人的求 償權(quán)，應(yīng)分別對(duì)其他各責(zé)任人行使，此無(wú)疑問(wèn)。但若其中某 一責(zé)任人沒(méi)有償還能力，如何處理呢?有的國(guó)家規(guī)定，對(duì)某 一責(zé)任人不能償還的部分，由求償權(quán)人和其他責(zé)任人按照各 自應(yīng)承擔(dān)的份額的比例分擔(dān)。民法學(xué)稱此為求償權(quán)的擴(kuò)張。 這種處理法，比較公平合理，值得參考。連帶責(zé)任的責(zé)任人 各自應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任份額，法律由規(guī)定的，依據(jù)法律規(guī)定;法 律沒(méi)有規(guī)定的，應(yīng)依據(jù)當(dāng)事人的約定;既無(wú)法律規(guī)定，又無(wú) 約定的應(yīng)平均承擔(dān)。
七 連帶責(zé)任的確定原則
（一）法定原則
即根據(jù)法律的規(guī)定確定連帶責(zé)任的承擔(dān)。連帶責(zé)任產(chǎn)生的法律上的依據(jù)主要有：1、《民法通則》規(guī)定，這是連帶責(zé)任產(chǎn)生的基本依據(jù)。主要有：第35條合伙人對(duì)合伙債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任；第52條因聯(lián)營(yíng)而承擔(dān)連帶民事責(zé)任；第66條、第67條中因授權(quán)不明、人與第三人串通、無(wú)權(quán)或利用關(guān)系進(jìn)行違法活動(dòng)而產(chǎn)生連帶責(zé)任的承擔(dān)；2、《合同法》、《擔(dān)保法》的有關(guān)規(guī)定，為《擔(dān)保法》關(guān)于保證責(zé)任的祥盡規(guī)定；3、相關(guān)司法解釋的規(guī)定。如最高法院《關(guān)于貫徹執(zhí)行中華人民共和國(guó)民法通則若干問(wèn)題的意見(jiàn)》第111條、第148條，《關(guān)于人民法院審理借貸案件的若干意見(jiàn)》第73條，《關(guān)于審理農(nóng)村承包合同糾紛案件若干問(wèn)題的意見(jiàn)》第9條、第10條，《關(guān)于審理聯(lián)營(yíng)合同糾紛案件若干問(wèn)題的解答》第9條等，均有連帶責(zé)任承擔(dān)的規(guī)定。4、其他法律法規(guī)的規(guī)定。如《廣告法實(shí)施細(xì)則》規(guī)定廣告虛假而承擔(dān)連帶責(zé)任等。
（二）約定原則
即根據(jù)當(dāng)事人意思自治、自愿約定而確定連帶責(zé)任的承擔(dān)。約定承擔(dān)連帶責(zé)任多見(jiàn)于擔(dān)保合同中。
（三）過(guò)錯(cuò)原則
即根據(jù)當(dāng)事人在民事活動(dòng)中的過(guò)錯(cuò)大小來(lái)確定連帶的承擔(dān)。包括兩種情況：一種依法律規(guī)定或當(dāng)事人約定，本應(yīng)負(fù)連帶責(zé)任的一方當(dāng)事人由于其主觀上無(wú)過(guò)錯(cuò)，因而在一定條件下（并非所有無(wú)過(guò)錯(cuò)均不承擔(dān)連帶責(zé)任）不承擔(dān)連帶責(zé)任。比如與主合同當(dāng)事人雙方串通、騙取保證人提供
八 連帶責(zé)任與相關(guān)法律概念的關(guān)系
（一）連帶義務(wù)與連帶責(zé)任的關(guān)系。這里需要從質(zhì)、量?jī)蓚€(gè)方面來(lái)說(shuō)明：第一，從質(zhì)上而言，其實(shí)就是法律義務(wù)和法律責(zé)任的關(guān)系。國(guó)內(nèi)外法學(xué)界曾經(jīng)在法律責(zé)任與法律義務(wù) 的關(guān)系問(wèn)題上存在兩種截然不同的觀點(diǎn)，一是認(rèn)為法律責(zé) 任就是法律義務(wù)，一是認(rèn)為法律責(zé)任應(yīng)當(dāng)與法律義務(wù)區(qū)分 開(kāi)來(lái)。兩種觀點(diǎn)似乎都有道理。之所以會(huì)形成這樣的對(duì)立 觀點(diǎn)，是由于法律責(zé)任與法律義務(wù)存在密切的聯(lián)系。事實(shí) 上，法律責(zé)任是以法律義務(wù)的存在為前提或前因的。關(guān)于 這一點(diǎn)分析法學(xué)派的代表人物都曾作過(guò)論述，如凱爾森與 哈特都曾論述過(guò)法律責(zé)任的概念是一個(gè)與法律義務(wù)相關(guān)連 的概念。在不同層次上法律責(zé)任的語(yǔ)義是不同的，因而，法 律責(zé)任的性質(zhì)的理解也就出現(xiàn)分歧。大致上有四種，即處 罰論、后果論、責(zé)任論和義務(wù)論。它們均有合理之處，都揭 示了法律責(zé)任的某些特征，但都不夠全面。除處罰論之外， 其它三種定義均可以用作法律責(zé)任的中心指稱范疇。但考 察這三種定義，仍然能夠發(fā)現(xiàn)它們的不足之處。四種理論 都沒(méi)有揭示為什么產(chǎn)生這種"不利后果"之原因，即沒(méi)有強(qiáng)調(diào)該后果產(chǎn)生或存在的前提──責(zé)任關(guān)系。本文將法律責(zé)任的定義初步歸納為：因破壞法律上的義務(wù)關(guān)系即違反法律義務(wù)而產(chǎn)生的法律上的不利后果。"義務(wù)關(guān)系"表示法律 責(zé)任的第一層意義，實(shí)際上就是法律關(guān)系。"不利后果"則 是法律責(zé)任方式。第二，從量上而言，法律規(guī)定或當(dāng)事人約 定的連帶義務(wù)與違反連帶義務(wù)所應(yīng)承擔(dān)的連帶責(zé)任并不一 定相等。連帶義務(wù)所考慮的是當(dāng)事人自己事先的評(píng)價(jià)，而 且比較客觀明確，具有事先性和客觀實(shí)在性;而連帶責(zé)任 是司法機(jī)關(guān)對(duì)違反連帶義務(wù)者的裁判，法官在確定連帶責(zé)任時(shí)，不僅要考慮當(dāng)事人的所應(yīng)履行的連帶義務(wù)，還應(yīng)考 慮當(dāng)事人的經(jīng)濟(jì)狀況，根據(jù)特定的當(dāng)事人、特定的條件作 出公平合理的判決。它體現(xiàn)著法官的綜合評(píng)價(jià)和自由裁量， 具有事后性和主客觀綜合考量性。
（二）連帶責(zé)任與連帶之債的關(guān)系。二者并不是一對(duì)相對(duì)應(yīng) 的概念。"所謂連帶之債，即多數(shù)債權(quán)人中之各債權(quán)人，得單 獨(dú)請(qǐng)求全部之給付，或多數(shù)債務(wù)人中之各債務(wù)人，有清償全 部給付之義務(wù)之債之關(guān)系也。" 它包括連帶債務(wù)與連帶債權(quán) 兩個(gè)方面。連帶債務(wù)是連帶責(zé)任產(chǎn)生的原因之一，二者才是 兩個(gè)對(duì)應(yīng)的概念，責(zé)任是以債務(wù)為前提的，存在著債務(wù)才有 可能發(fā)生責(zé)任問(wèn)題。因此，連帶責(zé)任的產(chǎn)生是以連帶債務(wù)為 其前提而存在的。連帶債務(wù)沒(méi)有得到履行，便產(chǎn)生連帶責(zé)任。 違反連帶債務(wù)的后果是承擔(dān)連帶責(zé)任，而違反連帶債權(quán)，其 后果分為兩種情況：第一，如果當(dāng)事人一方為連帶債權(quán)人，相對(duì)方為一個(gè)債務(wù)人或者數(shù)個(gè)按份債務(wù)人，則導(dǎo)致的是簡(jiǎn)單的 民商事責(zé)任，因?yàn)槌袚?dān)責(zé)任方就是這個(gè)債務(wù)人或者按份債務(wù) 人，責(zé)任劃分得已經(jīng)非常明確，其與一般民商事責(zé)任的承擔(dān) 除了接受履行方的一點(diǎn)差別外，不無(wú)二致。這種情況在現(xiàn)實(shí) 中的產(chǎn)生糾紛也很少。 第二，如果當(dāng)事人一方為連帶債權(quán)人，相對(duì)方為連帶債務(wù)人，才可能導(dǎo)致連帶責(zé)任的承擔(dān)。故 連帶債權(quán)的存在與否，對(duì)連帶責(zé)任的界定和承擔(dān)沒(méi)有影響。 真正對(duì)連帶責(zé)任有作用的是連帶債務(wù)的存在。一般而言，債 權(quán)人和債務(wù)人這一對(duì)概念，享有權(quán)利的是債權(quán)人，履行義務(wù) 的是債務(wù)人，債務(wù)人不履行義務(wù)，債權(quán)人可訴請(qǐng)法院或仲裁 機(jī)構(gòu)使其承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。連帶債權(quán)與連帶債務(wù)雖然處于連 帶之債的屋檐下，但連帶債權(quán)人與連帶債務(wù)人不像債權(quán)人和 債務(wù)人之間的關(guān)系，二者沒(méi)有直接的關(guān)系。換言之，連帶債務(wù)人的不履行，享有債權(quán)和訴權(quán)的不一定是連帶債權(quán)人;連帶債權(quán)人行使的對(duì)象也不一定是連帶債務(wù)人。故連帶債權(quán)與 連帶債務(wù)并不是一對(duì)相對(duì)應(yīng)的概念。
（三）連帶責(zé)任與補(bǔ)充責(zé)任的關(guān)系。二者均屬于共同責(zé)任的 范疇，"根據(jù)各責(zé)任人之間的共同關(guān)系，可將共同 責(zé)任分為按 份責(zé)任、連帶責(zé)任和補(bǔ)充責(zé)任。" 按份責(zé)任是一種單獨(dú)責(zé)任， 與連帶責(zé)任比較好區(qū)分，而容易混淆的是連帶責(zé)任與補(bǔ)充責(zé) 任，例如有的學(xué)者將連帶責(zé)任分為一般的連帶責(zé)任和補(bǔ)充性 的連帶責(zé)任， 有的學(xué)者將多數(shù)主體責(zé)任(即共同責(zé)任)分為按份責(zé)任和連帶責(zé)任。 補(bǔ)充責(zé)任是指在責(zé)任人的財(cái)產(chǎn)不 足以承擔(dān)其應(yīng)負(fù)的責(zé)任時(shí)，由相關(guān)的人對(duì)其不足部分予以補(bǔ) 充的責(zé)任。從目前法律規(guī)范來(lái)看，補(bǔ)充責(zé)任主要包括四種情 況：一般保證人對(duì)主債務(wù)人的責(zé)任;上下級(jí)關(guān)系中的上級(jí)責(zé) 任;運(yùn)輸者、倉(cāng)儲(chǔ)者對(duì)生產(chǎn)者、銷售者承擔(dān)產(chǎn)品質(zhì)量責(zé)任后 的責(zé)任;法人對(duì)相對(duì)獨(dú)立的法人分支機(jī)構(gòu)的責(zé)任。連帶責(zé)任 和補(bǔ)充責(zé)任的區(qū)別在于：第一，二者的責(zé)任人地位不一樣，連 帶責(zé)任中各債務(wù)人的地位是平等的、同一位階的，而補(bǔ)充責(zé) 任中責(zé)任人相對(duì)于主債務(wù)人來(lái)說(shuō)是次要的、第二位的。第二， 二者的承擔(dān)責(zé)任的時(shí)間、順序不同，前者責(zé)任人承擔(dān)責(zé)任的 時(shí)間上沒(méi)有差別，沒(méi)有先后順序;后者責(zé)任人承擔(dān)責(zé)任時(shí)首 先要由主債務(wù)人承擔(dān)，然后才能由補(bǔ)充責(zé)任人承擔(dān)。第三，二 者對(duì)權(quán)利人承擔(dān)責(zé)任的份額不同，前者責(zé)任人一般都是全額 承擔(dān);后者責(zé)任人承擔(dān)的只是主債務(wù)人履行不足部分的責(zé) 任。
（四）連帶責(zé)任與不真正連帶責(zé)任的關(guān)系。不真正連帶債務(wù) 是指多數(shù)債務(wù)人就基于不同發(fā)生原因而偶然產(chǎn)生的同一內(nèi)容 的給付，各負(fù)全部履行之義務(wù)，并因債務(wù)人之一的履行而使 全體債務(wù)均歸消滅的債務(wù)。 違反不真正連帶債務(wù)即應(yīng)承擔(dān) 不真正連帶責(zé)任。各國(guó)立法對(duì)此雖無(wú)明文規(guī)定，但判例學(xué)說(shuō) 均承認(rèn)此項(xiàng)制度。例如保險(xiǎn)人與侵犯被保險(xiǎn)人權(quán)利的第三人 之間的不真正連帶責(zé)任。不真正連帶責(zé)任和連帶責(zé)任都是屬 于多數(shù)人責(zé)任，且都因責(zé)任人之一的履行而使全部責(zé)任的消 滅。二者區(qū)別在于：第一，責(zé)任的基礎(chǔ)不同，連帶責(zé)任基于 單一的請(qǐng)求權(quán)，只是責(zé)任承擔(dān)的方式具有選擇性;不真正連 帶責(zé)任則屬于廣義的請(qǐng)求權(quán)競(jìng)合的一種，權(quán)利人享有數(shù)項(xiàng)請(qǐng) 求權(quán)。第二，責(zé)任的產(chǎn)生原因不同，前者產(chǎn)生于當(dāng)事人約定 或法律規(guī)定;后者產(chǎn)生于特定的情況，屬于偶然巧合。第三， 責(zé)任人的內(nèi)部分擔(dān)關(guān)系不同，前者對(duì)外是連帶承擔(dān)，但之后 在各責(zé)任人內(nèi)部還劃分責(zé)任份額，存在內(nèi)部追償權(quán);后者沒(méi) 有內(nèi)部分擔(dān)關(guān)系，屬于終局責(zé)任。
九 處理連帶責(zé)任應(yīng)注意的幾個(gè)問(wèn)題
(一)正確確定承擔(dān)連帶責(zé)任的當(dāng)事人的訴訟地位
凡是承擔(dān)連帶責(zé)任的當(dāng)事人，在訴訟中一定是共同被告，這是由承擔(dān)連帶責(zé)任的當(dāng)事人共同對(duì)債權(quán)人承擔(dān)責(zé)任的特點(diǎn)所決定。對(duì)于有些判決判令第三人承擔(dān)連帶責(zé)任的情況，若不是訴訟主體確定有誤，便是實(shí)體處理不當(dāng)。
(二)處理連帶責(zé)任應(yīng)區(qū)分不同情況、作出不同判決
對(duì)于因保證而承擔(dān)連帶責(zé)任的案件，應(yīng)先查明是一般保證還是連帶責(zé)任保證，只能判決連帶責(zé)任的保證人承擔(dān)連帶責(zé)任，同時(shí)，對(duì)保證范圍也應(yīng)予以明確。對(duì)于合伙(合伙型聯(lián)營(yíng))中的連帶責(zé)任，由于當(dāng)事人各方一般是按照出資比例或協(xié)議約定共同享有權(quán)利、承擔(dān)義務(wù)，那么，判決中應(yīng)按連帶責(zé)任人的出資比例或約定明確他們各自應(yīng)承擔(dān)的份額，
對(duì)于因共同行為，如、共同侵權(quán)等而產(chǎn)生的連帶責(zé)任，連帶責(zé)任人各自責(zé)任的大小，應(yīng)承擔(dān)的份額有待確定。審理此類案件，可先要求各連帶責(zé)任人就責(zé)任的承擔(dān)進(jìn)行協(xié)商，協(xié)商不成的，則在查明事實(shí)的基礎(chǔ)上，分清責(zé)任大小，逕行判決各連帶責(zé)任人應(yīng)承擔(dān)的債務(wù)份額。應(yīng)當(dāng)指出，以上判決均應(yīng)同時(shí)判令各連帶責(zé)任人承擔(dān)連帶責(zé)任。
(三)注意區(qū)分連帶責(zé)任與補(bǔ)充責(zé)任
連帶責(zé)任是債務(wù)人不分主次，直接對(duì)整個(gè)債務(wù)無(wú)條件承擔(dān)責(zé)任，補(bǔ)充責(zé)任則是責(zé)任人以其他人(主要是主債務(wù)人)不履行或不完全履行義務(wù)為前提，在第二順序中承擔(dān)責(zé)任。如果原告兩個(gè)以上連帶責(zé)任人，人民法院應(yīng)判令各被告共同對(duì)原告連帶地承擔(dān)責(zé)任，不能在判決中確定履行義務(wù)的先后。對(duì)于補(bǔ)充責(zé)任，則應(yīng)確定為第二順序，其履行應(yīng)以前一順序的不履行或不完全履行為條件。
(四)追償權(quán)的實(shí)現(xiàn)應(yīng)非訴化
連帶責(zé)任人中代為清償或清償超出其應(yīng)負(fù)債務(wù)時(shí)，在其向其他未盡清償責(zé)任的連帶義務(wù)人追償時(shí)，對(duì)方不償還的，該責(zé)任人可依原判決，以債權(quán)人身份，以及代為清償?shù)挠嘘P(guān)憑證直接向人民法院申請(qǐng)執(zhí)行，人民法院應(yīng)據(jù)此做出裁定并對(duì)其他未盡清償責(zé)任者強(qiáng)制執(zhí)行，以實(shí)現(xiàn)該責(zé)任人的追償權(quán)。
十 我國(guó)現(xiàn)行民事部門(mén)法關(guān)于連帶責(zé)任立法存在的問(wèn)題
連帶責(zé)任在現(xiàn)實(shí)中意義重大，尤其在經(jīng)濟(jì)生活領(lǐng)域，密切關(guān)涉市民社會(huì)的諸多方面。當(dāng)今，其所獨(dú)具魅力的維護(hù)交易安全與社會(huì)秩序的功能屬性，充分活躍于社會(huì)領(lǐng)域各個(gè)方面，歷經(jīng)數(shù)千年之后，撣去歷史的風(fēng)塵，面貌煥然一新。但是，連帶責(zé)任制度并不十分完善，從目前我國(guó)立法規(guī)定，存在如下問(wèn)題：
第一，我國(guó)對(duì)連帶責(zé)任的規(guī)定較為零亂、分散，缺少原則性的規(guī)定，沒(méi)有基礎(chǔ)系統(tǒng)理論的指導(dǎo)。因此需要從一般理論上加以進(jìn)一步的探討和完善。具體而言：1、連帶責(zé)任概念不清晰，沒(méi)有區(qū)分清楚義務(wù)和責(zé)任、補(bǔ)充責(zé)任和連帶責(zé)任、連帶責(zé)任和不真正連帶責(zé)任的區(qū)別和聯(lián)系; 2、連帶責(zé)任的構(gòu)成要件不夠明確，人們對(duì)于在何種情況下應(yīng)該確認(rèn)或不應(yīng)確認(rèn)連帶責(zé)任缺乏明確的依據(jù)，沒(méi)有統(tǒng)一的規(guī)則基礎(chǔ)。3、對(duì)于連帶責(zé)任的特點(diǎn)和效力也存在一些認(rèn)識(shí)上的誤區(qū)，有待于深入的挖掘和研究。
第二，從現(xiàn)實(shí)生活看，目前法律法規(guī)關(guān)于連帶責(zé)任的規(guī)定散布于幾乎社會(huì)各個(gè)領(lǐng)域，但立法上對(duì)于是否應(yīng)該規(guī)定連帶責(zé)任制度，應(yīng)該規(guī)定到何種程度，這在理論上都看起來(lái)無(wú)所適從，卻又實(shí)際上信手拈來(lái)，欠缺邏輯性和統(tǒng)一性;在效果上也很難體現(xiàn)連帶責(zé)任的安全和秩序的制度價(jià)值，甚至適得其反。而且連帶責(zé)任不再僅僅局限于民法典的債編，對(duì)各種民事主體施以抽象地統(tǒng)一調(diào)整，而是迎合現(xiàn)代民法對(duì)具體人格特殊規(guī)定的趨勢(shì)，加強(qiáng)了對(duì)各種特殊主體的責(zé)任，規(guī)定了他們的連帶責(zé)任，諸如公司發(fā)起人、股東、經(jīng)營(yíng)者、生產(chǎn) 者、承包商等等。這些特殊主體主要是社會(huì)經(jīng)濟(jì)強(qiáng)者，容易影響市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)安全、秩序，因此需要通過(guò)對(duì)他們規(guī)定連帶責(zé)任，適當(dāng)加重其責(zé)任，以使其重視經(jīng)濟(jì)安全和市場(chǎng)秩序，關(guān)懷經(jīng)濟(jì)弱者，從而實(shí)現(xiàn)社會(huì)公平正義，但由此導(dǎo)致的一個(gè)問(wèn)題就是，立法應(yīng)該根據(jù)什么樣的調(diào)整標(biāo)準(zhǔn)來(lái)規(guī)定哪些屬于應(yīng)當(dāng)施以連帶責(zé)任的主體，應(yīng)該確立什么樣的調(diào)整標(biāo)準(zhǔn)來(lái)規(guī)范連帶責(zé)任具體類型的立法。從目前立法情況看，對(duì)各種連帶責(zé)任的具體類型，立法比較雜亂，沒(méi)有區(qū)分社會(huì)各類主體，包括經(jīng)濟(jì)強(qiáng)者和經(jīng)濟(jì)弱者、民事主體和商事主體的區(qū)分。
十一 立法修律建議
就我國(guó)民法部門(mén)法中關(guān)于連帶責(zé)任制度的問(wèn)題現(xiàn)狀，現(xiàn)提出立法修律建議如下:
第一，我國(guó)民法部門(mén)法應(yīng)在《民法通則》中明確規(guī)定連帶責(zé)任的相關(guān)概念、構(gòu)成要件、類型、效力、確定原則等方面的系統(tǒng)理論，以期對(duì)各特別法連帶責(zé)任所需之處予以原則指導(dǎo)，彌補(bǔ)各特別法的不足之處。
第二，我國(guó)民法部門(mén)法應(yīng)當(dāng)根據(jù)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的現(xiàn)實(shí)需要在特別法中對(duì)具體各類連帶責(zé)任主體的具體調(diào)整標(biāo)準(zhǔn)作出詳細(xì)規(guī)定，便于指導(dǎo)人們的日常行為和司法實(shí)踐活動(dòng)。
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