引論：我們?yōu)槟砹?3篇聯(lián)社監(jiān)事履職報(bào)告范文，供您借鑒以豐富您的創(chuàng)作。它們是您寫作時(shí)的寶貴資源，期望它們能夠激發(fā)您的創(chuàng)作靈感，讓您的文章更具深度。
篇1
二、堅(jiān)持服務(wù)為重，扎實(shí)開展工作
圍繞市委、市政府工作中心，牢固樹立大局意識(shí)、責(zé)任意識(shí)，加快推進(jìn)分工范圍內(nèi)的各項(xiàng)工作，一些重點(diǎn)工作取得了新的突破。
一是認(rèn)真抓好財(cái)稅征收。注重研究經(jīng)濟(jì)發(fā)展走勢，細(xì)化明確財(cái)政收入的結(jié)構(gòu)性目標(biāo)，定期開展預(yù)算執(zhí)行情況分析，掌握征管動(dòng)態(tài)，把握征管重點(diǎn)，提高征管質(zhì)量，在經(jīng)濟(jì)形勢不太樂觀的情況下，財(cái)政收入繼續(xù)保持良好的增長勢頭。預(yù)計(jì)全年完成財(cái)政總收入22.14億元，其中地方一般預(yù)算收入8.43億元，分別增長27.2%和30%。在加大征收力度的同時(shí)，積極優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，通過向上爭取、內(nèi)部調(diào)劑等辦法，確保工資改革政策的及時(shí)兌現(xiàn)。同時(shí)，加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)管，為教育、衛(wèi)生等社會(huì)事業(yè)的發(fā)展提供強(qiáng)有力的財(cái)政資金支持，保證了民生工作的正常開展和財(cái)政預(yù)算的順利執(zhí)行。
二是全力服務(wù)重大項(xiàng)目建設(shè)。全力開展“重大項(xiàng)目建設(shè)突破年”活動(dòng)，全年新開工投資1000萬元以上項(xiàng)目350個(gè)，其中億元以上項(xiàng)目35個(gè)，比去年增加了15個(gè)。認(rèn)真開展調(diào)研，多次牽頭召開重大項(xiàng)目現(xiàn)場觀摩會(huì)、協(xié)調(diào)會(huì)和推進(jìn)會(huì)以及掛聯(lián)部門負(fù)責(zé)人會(huì)議等，召集相關(guān)部門與有關(guān)實(shí)施主體進(jìn)行點(diǎn)對(duì)點(diǎn)對(duì)接，幫助解決實(shí)際問題。對(duì)一些具有引領(lǐng)性的重點(diǎn)項(xiàng)目，親自抓矛盾調(diào)處，抓問題協(xié)調(diào)，積極向上爭取土地點(diǎn)供指標(biāo)，幫助協(xié)調(diào)解決了許多項(xiàng)目落戶和實(shí)施過程中的難題。
三是扎實(shí)推進(jìn)城市建設(shè)。按照“拉伸框架、完善功能、提升形象、彰顯特色”的建設(shè)思路，高標(biāo)準(zhǔn)編制完成《城市中部生活新區(qū)控制性詳細(xì)規(guī)劃》、南門歷史街區(qū)、北門歷史街區(qū)、鹽河兩岸景區(qū)等六項(xiàng)重要規(guī)劃，加快修編城鎮(zhèn)發(fā)展總體規(guī)劃，全面啟動(dòng)三類村村莊平面布局規(guī)劃。抓緊實(shí)施第八輪城建十大工程建設(shè)，通湖東路延伸段、海潮東路東延工程基本完成，珠光大橋、通湖大橋建設(shè)全面展開，完成了府前街、屏淮路等城區(qū)骨干道路黑色化工程。不斷改善城市居住環(huán)境，全面完成北海小區(qū)環(huán)境整治工作，積極實(shí)施大朱集巷、為民巷等27條后街后巷整治、維修和改造工程，人均道路面積達(dá)9.8平方米。強(qiáng)勢推進(jìn)城市房屋拆遷工作，完成房屋拆遷15.8萬平方米。成功組織舉辦“活力高郵、和諧人居”2008高郵市秋季房交會(huì)，現(xiàn)場成交房屋58套，預(yù)訂房屋138套，達(dá)成購房意向協(xié)議2593份。大力推進(jìn)城市美化、亮化、綠化工程建設(shè)，城區(qū)增加綠化面積9.7萬平方米，新增綠地40公頃。
四是進(jìn)一步提高城市管理水平。大力開展拆除違章建設(shè)專項(xiàng)整治活動(dòng)，先后對(duì)城市規(guī)劃區(qū)范圍內(nèi)各類違章建設(shè)實(shí)施多輪行政強(qiáng)拆和司法強(qiáng)拆，共拆除城市建成區(qū)范圍內(nèi)違章建設(shè)8838平方米。進(jìn)一步理順城管內(nèi)部管理體系，建立“兩級(jí)政府、三級(jí)網(wǎng)絡(luò)、統(tǒng)一管理、分工合作”的城市管理新體制，強(qiáng)化城市管理屬地管理責(zé)任，實(shí)現(xiàn)管理重心下移，城市管理工作逐步邁向規(guī)范化、持續(xù)化、長效化的發(fā)展軌道。全面落實(shí)市區(qū)沿街門面、企事業(yè)單位“門前四包”責(zé)任制，加大環(huán)衛(wèi)基礎(chǔ)設(shè)施投入，探索改革城區(qū)環(huán)衛(wèi)管理新辦法，總投資2600萬元日處理垃圾200噸的朱家城市生活垃圾衛(wèi)生填埋場一期工程順利建成并投入使用，城市環(huán)境衛(wèi)生狀況不斷改善。集中精力開展廢品收購、汽車租賃市場、戶外廣告專項(xiàng)整治工作，切實(shí)解決城市少數(shù)特種行業(yè)經(jīng)營過程中存在的“臟、亂、差”問題。
五是切實(shí)做好民生工作。不斷推進(jìn)經(jīng)濟(jì)適用房建設(shè)，全年共投入6000多萬元，完成步康花苑二期340戶、29670平方米保障性住房、1809平方米物管及附屬配套用房建設(shè)，并于今年底交付使用；全力推進(jìn)步康花苑三期440套、35425平方米保障性住房建設(shè)，截止目前，該工程主體結(jié)構(gòu)已經(jīng)封頂。全年發(fā)放廉租房租賃補(bǔ)貼154戶、10.4萬元；發(fā)放職工住房補(bǔ)貼481人、786萬元。積極參與協(xié)調(diào)高郵鎮(zhèn)、卸甲鎮(zhèn)和城南經(jīng)濟(jì)新區(qū)“兩鎮(zhèn)一區(qū)”區(qū)劃調(diào)整工作，明確了調(diào)整的四址范圍，村組建制及人員安排，村組資產(chǎn)、資源、債務(wù)劃分，財(cái)稅等事項(xiàng)。主動(dòng)應(yīng)對(duì)今年以來商品價(jià)格上漲對(duì)社會(huì)和諧穩(wěn)定和人心安定的影響，督促物價(jià)部門和其它相關(guān)部門發(fā)揮職能作用，開展專項(xiàng)檢查，采取切實(shí)措施，保護(hù)廣大消費(fèi)者和經(jīng)營者的合法權(quán)益。“7.30”龍卷風(fēng)災(zāi)害發(fā)生后，我在第一時(shí)間趕赴現(xiàn)場，指揮救災(zāi)工作，力求將災(zāi)害損失降到最低，并積極幫助災(zāi)區(qū)群眾做好災(zāi)后重建工作。
六是大力推動(dòng)法治建設(shè)。深入貫徹落實(shí)國務(wù)院《全面推進(jìn)依法行政實(shí)施綱要》，以“行政執(zhí)法效率提高年”活動(dòng)為抓手，積極探索，多管齊下，不斷加大行政監(jiān)督力度，全力推動(dòng)依法行政責(zé)任制工作再上新臺(tái)階。繼續(xù)加強(qiáng)審計(jì)效能建設(shè)，不斷提高審計(jì)工作水平，積極發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督部門的“經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士”和“參謀助手”作用，截止目前，共完成審計(jì)項(xiàng)目66個(gè)，查出違規(guī)問題金額9520萬元、管理不規(guī)范金額8250萬元。重新理順大調(diào)解機(jī)制，將調(diào)解中心從局移交至司法局，并成立了市社會(huì)矛盾糾紛調(diào)解工作領(lǐng)導(dǎo)小組，配備了專職工作人員，落實(shí)了辦公場所和專項(xiàng)辦公經(jīng)費(fèi)，形成了以司法行政部門為主的大調(diào)解工作模式。督促司法部門積極開辟法律援助綠色通道，降低了門檻，擴(kuò)大了受援范圍，受到群眾的熱烈歡迎。
同時(shí)，認(rèn)真完成市委、市政府安排的其它工作，高水準(zhǔn)籌劃組織了第五屆中國雙黃鴨蛋節(jié)暨第二屆中國羽絨服裝節(jié)系列活動(dòng)，并于今年元月上旬、12月上旬和中旬分別在南京和北京組織舉行高郵經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展情況匯報(bào)會(huì)，達(dá)到了宣傳高郵、推介高郵、擴(kuò)大影響，推動(dòng)招商引資和向上爭取工作的效果。
三、堅(jiān)持廉潔自律，樹立良好形象
在工作中，我始終堅(jiān)持樹立正確的權(quán)力觀、地位觀、利益觀和全心全意為人民服務(wù)的宗旨觀，嚴(yán)格遵守上級(jí)各項(xiàng)關(guān)于黨政領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律的規(guī)定，切實(shí)履行黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，堅(jiān)定不移地抓好自身及分管部門的廉政建設(shè)。
一是塑好自身形象。作為市政府一名負(fù)責(zé)同志，我始終牢記“兩個(gè)務(wù)必”，在貫徹落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制方面，嚴(yán)于律己，帶頭落實(shí)，要求別人做到的，自己首先做到，要求別人不做的，自己首先不做。自覺服從市委、市政府的領(lǐng)導(dǎo)，主動(dòng)接受人大、政協(xié)的監(jiān)督。堅(jiān)決不在行使行政權(quán)力時(shí)為個(gè)人或小團(tuán)體謀利；不利用職權(quán)干預(yù)工程招投標(biāo)等市場經(jīng)濟(jì)活動(dòng)；不收受分管部門的現(xiàn)金和有價(jià)證券，不授意親友及身邊工作人員。堅(jiān)決抵制各種不正之風(fēng)的侵襲，杜絕一切違紀(jì)政紀(jì)的行為。切實(shí)將強(qiáng)化黨性修養(yǎng)和加強(qiáng)自我約束結(jié)合起來，堅(jiān)持從小事做起，防微杜漸，自重、自省、自警、自勵(lì)，努力踐行“三個(gè)代表”，不斷強(qiáng)化自律意識(shí)。
篇2
缺乏外部制約機(jī)制。一是外部競爭不夠充分，經(jīng)營者來自市場的約束較小。受農(nóng)業(yè)弱質(zhì)性影響，國有商業(yè)銀行、股份制銀行一般不愿意介入“三農(nóng)”領(lǐng)域，農(nóng)村金融競爭始終處于不夠充分的狀態(tài)。近幾年隨著村鎮(zhèn)銀行設(shè)立和郵儲(chǔ)銀行機(jī)構(gòu)下沉，情況略有改觀，但在城鄉(xiāng)一體化程度較低的鄉(xiāng)鎮(zhèn)，農(nóng)信社“一行獨(dú)大”的局面未根本改變。二是股權(quán)流動(dòng)性差，無法利用外部股權(quán)的變動(dòng)或控制對(duì)經(jīng)營者進(jìn)行有效制約。三是高級(jí)管理人員由行業(yè)管理部門任命，產(chǎn)生機(jī)制的開放性不夠，外部優(yōu)秀經(jīng)營管理人才不能對(duì)現(xiàn)有高管人員構(gòu)成壓力。
完善公司治理的內(nèi)生動(dòng)力不足。農(nóng)信社習(xí)慣于按照省聯(lián)社、人民銀行、銀監(jiān)部門的任務(wù)要求、政策或風(fēng)險(xiǎn)偏好作為其經(jīng)營管理目標(biāo)，“三會(huì)一層”公司治理主體的職能被弱化，缺乏完善公司治理的內(nèi)生動(dòng)力。
無論從有利于農(nóng)信社自身可持續(xù)發(fā)展的角度分析，還是從保護(hù)存款人利益、提高監(jiān)管有效性的立場考量，農(nóng)信社完善公司治理均勢在必行——“華麗外衣”固然美麗，內(nèi)外兼修方是良策。
篇3
（一）公司治理架構(gòu)不夠完善，基礎(chǔ)保障作用未發(fā)揮。健全的組織架構(gòu)是公司治理發(fā)揮效能的基礎(chǔ)和保障。目前江西銀監(jiān)局轄內(nèi)部分銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)尚未完全建立科學(xué)的分權(quán)制衡公司治理架構(gòu)。如農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)營管理中實(shí)行對(duì)省聯(lián)社和股東大會(huì)的雙線負(fù)責(zé)制，弱化了機(jī)構(gòu)以市場為導(dǎo)向的自主經(jīng)營理念。
（二）主體運(yùn)作不夠規(guī)范，影響制衡有效性。目前轄內(nèi)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)股權(quán)結(jié)構(gòu)多元化帶來的制衡作用仍不明顯，部分銀行業(yè)機(jī)構(gòu)在實(shí)際運(yùn)作中各治理主體履職缺位、越位、不到位，職責(zé)邊界模糊的現(xiàn)象依然存在。如部分銀行業(yè)機(jī)構(gòu)董事會(huì)專業(yè)委員會(huì)形同虛設(shè)，該開的會(huì)不開，董事履職意愿不足或缺乏專業(yè)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，難以在董事會(huì)或?qū)I(yè)委員會(huì)上提出建設(shè)性意見，影響董事會(huì)決策有效性。
（三）激勵(lì)約束機(jī)制不夠健全，削弱決策科學(xué)性。目前轄內(nèi)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)普遍存在經(jīng)營目標(biāo)制定不科學(xué)，考核指標(biāo)未落實(shí)合規(guī)優(yōu)先、風(fēng)險(xiǎn)掛鉤理念，績效薪酬延期支付制度落實(shí)不到位，考核機(jī)制未充分體現(xiàn)激勵(lì)相容原則等問題，使得機(jī)構(gòu)經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略有失審慎，重發(fā)展、輕管理，間接導(dǎo)致不規(guī)范經(jīng)營。
（四）內(nèi)部監(jiān)督不夠到位，制約公司治理質(zhì)效提升。目前因提名機(jī)制、薪酬機(jī)制、人員素養(yǎng)等原因，轄內(nèi)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)監(jiān)事會(huì)、獨(dú)立董事沒有行之有效地發(fā)揮監(jiān)督職能。
二、推進(jìn)公司治理建設(shè)，力促全面轉(zhuǎn)型發(fā)展
當(dāng)前轄內(nèi)銀行業(yè)正處于改革發(fā)展的重要戰(zhàn)略機(jī)遇期，對(duì)公司治理提出了更高的要求。
（一）健全治理架構(gòu)，夯實(shí)發(fā)展根基。銀行業(yè)機(jī)構(gòu)要立足戰(zhàn)略高度，將公司治理建設(shè)作為改革發(fā)展中的一項(xiàng)基礎(chǔ)工程常抓不懈，對(duì)照銀監(jiān)會(huì)新頒布的《商業(yè)銀行公司治理指引》，認(rèn)真評(píng)估現(xiàn)有公司治理架構(gòu)存在的不足，明確整改措施和時(shí)間，在建立獨(dú)立運(yùn)作、有效制衡、科學(xué)決策的公司治理架構(gòu)上不斷體現(xiàn)進(jìn)步度，夯實(shí)發(fā)展基礎(chǔ)。城商行要加快推進(jìn)董事長、行長分設(shè)，構(gòu)建分權(quán)制衡的公司治理基礎(chǔ)；農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)要進(jìn)一步明確法人權(quán)利和層級(jí)委托關(guān)系，逐步推進(jìn)省聯(lián)社行政管理職能的淡化，消除公司治理中的體制。
（二）優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，規(guī)范主體運(yùn)作。要進(jìn)一步清晰界定并通過制度安排來明確各治理主體的職責(zé)邊界，尤其是董事會(huì)和高管層的職責(zé)邊界，明確董事會(huì)負(fù)責(zé)制定機(jī)構(gòu)發(fā)展、風(fēng)險(xiǎn)管理、資本管理等重大戰(zhàn)略并對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)最終責(zé)任，高管層負(fù)責(zé)具體執(zhí)行戰(zhàn)略和日常業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理，使各項(xiàng)制度真正落到實(shí)處，確保做到公司治理邊界清晰、權(quán)責(zé)明確、制衡有效。要通過市場化機(jī)制和手段來優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，規(guī)范股東權(quán)力義務(wù)，從而推進(jìn)各治理主體厘清職責(zé)邊界。要進(jìn)一步完善“三會(huì)一層”的溝通協(xié)調(diào)機(jī)制。從股東大會(huì)到董事會(huì)、董事會(huì)到高管層的決策傳導(dǎo)機(jī)制要在實(shí)踐中逐步理順，層層建立明確的報(bào)告路線，確保決策層及時(shí)、準(zhǔn)確地獲取執(zhí)行情況的信息。農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)要以增資擴(kuò)股為契機(jī)，選擇性引進(jìn)當(dāng)?shù)厣孓r(nóng)龍頭企業(yè)和支持認(rèn)同“三農(nóng)”戰(zhàn)略的民營企業(yè)投資入股，適度提高股權(quán)集中度，改善股東結(jié)構(gòu)和質(zhì)量，弱化內(nèi)部人控制。
篇4
（一）學(xué)習(xí)動(dòng)員
1、200*年*月11日，聯(lián)社組織召開了由各信用社主任、客戶經(jīng)理、聯(lián)社本部全體員工參加的“制度執(zhí)行年活動(dòng)”動(dòng)員大會(huì)。會(huì)上組織學(xué)習(xí)省聯(lián)社《關(guān)于開展200*年制度執(zhí)行年活動(dòng)的通知》、《*縣農(nóng)村信用社制度執(zhí)行年活動(dòng)工作實(shí)施方案》，全面安排部署了我縣制度執(zhí)行年活動(dòng)工作，聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)對(duì)制度執(zhí)行年活動(dòng)提出了具體要求。
2、各社及時(shí)召開了職工大會(huì)，組織員工學(xué)習(xí)了省聯(lián)社成立以來出臺(tái)的制度、辦法和相關(guān)的金融法律、法規(guī)，使大家明確了開展制度執(zhí)行年活動(dòng)的目的、意義，同時(shí)對(duì)制度執(zhí)行年活動(dòng)開展進(jìn)行了全面部署。
（二）自查自糾
1、按照《*縣農(nóng)村信用社制度執(zhí)行年活動(dòng)工作實(shí)施方案》要求，全縣信用社干部員工對(duì)照自己崗位職責(zé)認(rèn)真開展自查，對(duì)履職情況做出了自我評(píng)價(jià)，對(duì)執(zhí)行制度的薄弱環(huán)節(jié)和違規(guī)違制行為提出了整改措施。
2、各信用社和聯(lián)社各部門在自查的基礎(chǔ)上將自查發(fā)現(xiàn)的問題及整改措施書面上報(bào)了稽核監(jiān)察部。
3、各社對(duì)照四*省銀監(jiān)局《200*－200*年對(duì)全省農(nóng)村信用社各項(xiàng)現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn)的主要問題》和省聯(lián)社《200*年7月－200*年3月各類檢查發(fā)現(xiàn)的主要問題》中所列示問題，自查是否存在類似問題。
二、自查發(fā)現(xiàn)的問題
（一）制度執(zhí)行不力。聯(lián)社雖然制定了《強(qiáng)制休假制度》、《重要崗位定期輪崗制度》等管理制度，但由于人員編制緊張、工作量大等因素，導(dǎo)致執(zhí)行力度不夠。
（二）未嚴(yán)格執(zhí)行“會(huì)計(jì)、出納基本制度”、“四雙制度”等內(nèi)控制度。
（三）結(jié)算帳戶管理不規(guī)范，開戶資料收集不完善。
（五）對(duì)帳頻率不符合要求，對(duì)帳率未達(dá)到100%。部分信用社單位存款賬戶未堅(jiān)持按月對(duì)帳。
（六）計(jì)算機(jī)運(yùn)行日志、操作人員密碼、抹賬等未及時(shí)登記，計(jì)算機(jī)人員交接存在交接內(nèi)容不完整等現(xiàn)象。
（七）貸款“三查”制度執(zhí)行不力。一是貸前調(diào)查不深入，二是貸后檢查滯后。
（八）信貸檔案資料不齊。
三、整改措施
針對(duì)本次對(duì)全縣*個(gè)法人社，*個(gè)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)自查發(fā)現(xiàn)的問題,為認(rèn)真開展好制度執(zhí)行年活動(dòng)，全面提升我縣信用社制度執(zhí)行力，增強(qiáng)各社合規(guī)經(jīng)營、合規(guī)操作意識(shí)，杜絕屢查屢犯、有章不循違規(guī)操作的行為發(fā)生，提高信用社案件防控能力。要求各社認(rèn)真做好以下工作：
（一）做好整章建制工作。聯(lián)社將組織力量對(duì)現(xiàn)有的規(guī)章制度進(jìn)行認(rèn)真清理，按制度執(zhí)行年要求，對(duì)內(nèi)控制度存在的缺陷要盡快補(bǔ)充完善，特別是會(huì)計(jì)、出納、信貸等要害業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)要制定詳細(xì)的操作規(guī)程，進(jìn)一步明確崗位職責(zé)，使每個(gè)崗位有規(guī)可依。
篇5
（一）學(xué)習(xí)動(dòng)員
1、200x年*月11日，聯(lián)社組織召開了由各信用社主任、客戶經(jīng)理、聯(lián)社本部全體員工參加的“制度執(zhí)行年活動(dòng)”動(dòng)員大會(huì)。會(huì)上組織學(xué)習(xí)省聯(lián)社《關(guān)于開展200x年制度執(zhí)行年活動(dòng)的通知》、《xxx縣農(nóng)村信用社制度執(zhí)行年活動(dòng)工作實(shí)施方案》，全面安排部署了我縣制度執(zhí)行年活動(dòng)工作，聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)對(duì)制度執(zhí)行年活動(dòng)提出了具體要求。
2、各社及時(shí)召開了職工大會(huì)，組織員工學(xué)習(xí)了省聯(lián)社成立以來出臺(tái)的制度、辦法和相關(guān)的金融法律、法規(guī)，使大家明確了開展制度執(zhí)行年活動(dòng)的目的、意義，同時(shí)對(duì)制度執(zhí)行年活動(dòng)開展進(jìn)行了全面部署。
（二）自查自糾
1、按照《xxx縣農(nóng)村信用社制度執(zhí)行年活動(dòng)工作實(shí)施方案》要求，全縣信用社干部員工對(duì)照自己崗位職責(zé)認(rèn)真開展自查，對(duì)履職情況做出了自我評(píng)價(jià)，對(duì)執(zhí)行制度的薄弱環(huán)節(jié)和違規(guī)違制行為提出了整改措施。
2、各信用社和聯(lián)社各部門在自查的基礎(chǔ)上將自查發(fā)現(xiàn)的問題及整改措施書面上報(bào)了稽核監(jiān)察部。
3、各社對(duì)照四*省銀監(jiān)局《200*－200*年對(duì)全省農(nóng)村信用社各項(xiàng)現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn)的主要問題》和省聯(lián)社《200*年7月－200x年3月各類檢查發(fā)現(xiàn)的主要問題》中所列示問題，自查是否存在類似問題。
二、自查發(fā)現(xiàn)的問題
（一）制度執(zhí)行不力。聯(lián)社雖然制定了《強(qiáng)制休假制度》、《重要崗位定期輪崗制度》等管理制度，但由于人員編制緊張、工作量大等因素，導(dǎo)致執(zhí)行力度不夠。
（二）未嚴(yán)格執(zhí)行“會(huì)計(jì)、出納基本制度”、“四雙制度”等內(nèi)控制度。
（三）結(jié)算帳戶管理不規(guī)范，開戶資料收集不完善。
（五）對(duì)帳頻率不符合要求，對(duì)帳率未達(dá)到100%。部分信用社單位存款賬戶未堅(jiān)持按月對(duì)帳。
（六）計(jì)算機(jī)運(yùn)行日志、操作人員密碼、抹賬等未及時(shí)登記，計(jì)算機(jī)人員交接存在交接內(nèi)容不完整等現(xiàn)象。
（七）貸款“三查”制度執(zhí)行不力。一是貸前調(diào)查不深入，二是貸后檢查滯后。
（八）信貸檔案資料不齊。
三、整改措施
針對(duì)本次對(duì)全縣xxx個(gè)法人社，xxx個(gè)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)自查發(fā)現(xiàn)的問題,為認(rèn)真開展好制度執(zhí)行年活動(dòng)，全面提升我縣信用社制度執(zhí)行力，增強(qiáng)各社合規(guī)經(jīng)營、合規(guī)操作意識(shí)，杜絕屢查屢犯、有章不循違規(guī)操作的行為發(fā)生，提高信用社案件防控能力。要求各社認(rèn)真做好以下工作：
（一）做好整章建制工作。聯(lián)社將組織力量對(duì)現(xiàn)有的規(guī)章制度進(jìn)行認(rèn)真清理，按制度執(zhí)行年要求，對(duì)內(nèi)控制度存在的缺陷要盡快補(bǔ)充完善，特別是會(huì)計(jì)、出納、信貸等要害業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)要制定詳細(xì)的操作規(guī)程，進(jìn)一步明確崗位職責(zé)，使每個(gè)崗位有規(guī)可依。
篇6
（一）學(xué)習(xí)動(dòng)員
1、200*年6月11日，聯(lián)社組織召開了由各信用社主任、客戶經(jīng)理、聯(lián)社本部全體員工參加的“制度執(zhí)行年活動(dòng)”動(dòng)員大會(huì)。會(huì)上組織學(xué)習(xí)省聯(lián)社《關(guān)于開展200*年制度執(zhí)行年活動(dòng)的通知》、《*縣農(nóng)村信用社制度執(zhí)行年活動(dòng)工作實(shí)施方案》，全面安排部署了我縣制度執(zhí)行年活動(dòng)工作，聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)對(duì)制度執(zhí)行年活動(dòng)提出了具體要求。
2、各社及時(shí)召開了職工大會(huì)，組織員工學(xué)習(xí)了省聯(lián)社成立以來出臺(tái)的制度、辦法和相關(guān)的金融法律、法規(guī)，使大家明確了開展制度執(zhí)行年活動(dòng)的目的、意義，同時(shí)對(duì)制度執(zhí)行年活動(dòng)開展進(jìn)行了全面部署。
（二）自查自糾
1、按照《*縣農(nóng)村信用社制度執(zhí)行年活動(dòng)工作實(shí)施方案》要求，全縣信用社干部員工對(duì)照自己崗位職責(zé)認(rèn)真開展自查，對(duì)履職情況做出了自我評(píng)價(jià)，對(duì)執(zhí)行制度的薄弱環(huán)節(jié)和違規(guī)違制行為提出了整改措施。
2、各信用社和聯(lián)社各部門在自查的基礎(chǔ)上將自查發(fā)現(xiàn)的問題及整改措施書面上報(bào)了稽核監(jiān)察部。
3、各社對(duì)照四川省銀監(jiān)局《20*－20*年對(duì)全省農(nóng)村信用社各項(xiàng)現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn)的主要問題》和省聯(lián)社《20*年7月－200*年3月各類檢查發(fā)現(xiàn)的主要問題》中所列示問題，自查是否存在類似問題。
二、自查發(fā)現(xiàn)的問題
（一）制度執(zhí)行不力。聯(lián)社雖然制定了《強(qiáng)制休假制度》、《重要崗位定期輪崗制度》等管理制度，但由于人員編制緊張、工作量大等因素，導(dǎo)致執(zhí)行力度不夠。
（二）未嚴(yán)格執(zhí)行“會(huì)計(jì)、出納基本制度”、“四雙制度”等內(nèi)控制度。
（三）結(jié)算帳戶管理不規(guī)范，開戶資料收集不完善。
（五）對(duì)帳頻率不符合要求，對(duì)帳率未達(dá)到100%。部分信用社單位存款賬戶未堅(jiān)持按月對(duì)帳。
（六）計(jì)算機(jī)運(yùn)行日志、操作人員密碼、抹賬等未及時(shí)登記，計(jì)算機(jī)人員交接存在交接內(nèi)容不完整等現(xiàn)象。
（七）貸款“三查”制度執(zhí)行不力。一是貸前調(diào)查不深入，二是貸后檢查滯后。
（八）信貸檔案資料不齊。
三、整改措施
針對(duì)本次對(duì)全縣*個(gè)法人社，*個(gè)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)自查發(fā)現(xiàn)的問題,為認(rèn)真開展好制度執(zhí)行年活動(dòng)，全面提升我縣信用社制度執(zhí)行力，增強(qiáng)各社合規(guī)經(jīng)營、合規(guī)操作意識(shí)，杜絕屢查屢犯、有章不循違規(guī)操作的行為發(fā)生，提高信用社案件防控能力。要求各社認(rèn)真做好以下工作：
（一）做好整章建制工作。聯(lián)社將組織力量對(duì)現(xiàn)有的規(guī)章制度進(jìn)行認(rèn)真清理，按制度執(zhí)行年要求，對(duì)內(nèi)控制度存在的缺陷要盡快補(bǔ)充完善，特別是會(huì)計(jì)、出納、信貸等要害業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)要制定詳細(xì)的操作規(guī)程，進(jìn)一步明確崗位職責(zé)，使每個(gè)崗位有規(guī)可依。
篇7
一是注重和加強(qiáng)業(yè)務(wù)知識(shí)的學(xué)習(xí)。注重學(xué)習(xí)是我多年來養(yǎng)成的一個(gè)比較好的習(xí)慣，除繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)分管工作中涉及的監(jiān)察、審計(jì)、法律事務(wù)等方面的有關(guān)政策、法規(guī)和業(yè)務(wù)知識(shí)的學(xué)習(xí)外，不間斷地加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、信貸管理、風(fēng)險(xiǎn)管理等業(yè)務(wù)知識(shí)的學(xué)習(xí)和鞏固，及時(shí)加強(qiáng)對(duì)計(jì)算機(jī)知識(shí)和信用社新業(yè)務(wù)知識(shí)的學(xué)習(xí)和更新。同時(shí)認(rèn)真學(xué)習(xí)各級(jí)制發(fā)的管理制度及相關(guān)法律文件，通過不斷的深入學(xué)習(xí)，不僅充實(shí)和更新了自己的知識(shí)庫容，而且開闊了思路，更新了觀念，增強(qiáng)了自己的創(chuàng)新思維能力和自主創(chuàng)新能力。
二是注重和加強(qiáng)實(shí)踐能力的培養(yǎng)。一直堅(jiān)持承擔(dān)工作任務(wù)時(shí)把自己當(dāng)作一名普通的工作人員，在承擔(dān)工作責(zé)任時(shí)把自己當(dāng)作一名勇于負(fù)責(zé)的主管領(lǐng)導(dǎo)。實(shí)際工作中，小事放權(quán)放手，但件件都及時(shí)督辦和查問結(jié)果，大事都主動(dòng)參與和承擔(dān)。如在查辦寨河信用社會(huì)計(jì)挪用資金違規(guī)違紀(jì)問題時(shí)，帶領(lǐng)稽核審計(jì)部、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部和監(jiān)察部的工作人員到寨河信用社核查賬務(wù)、調(diào)查取證、座談詢問、分析情況，為處理本次違規(guī)違紀(jì)提供了詳實(shí)依據(jù)；在查辦舉報(bào)信用社信貸員和分社負(fù)責(zé)人違規(guī)辦貸問題時(shí)，抽調(diào)聯(lián)社不良辦、風(fēng)險(xiǎn)管理部、監(jiān)察部及基層信貸員組成貸款核對(duì)小組，帶隊(duì)進(jìn)村入戶上門核對(duì)貸款，找村干部和村民調(diào)查了解，與社內(nèi)職工座談情況。在案防工作過程中，帶領(lǐng)案件防控工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員到基層營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)對(duì)內(nèi)控制度執(zhí)行、會(huì)計(jì)核算、信貸管理、安全管理等方面逐項(xiàng)檢查。通過這些具體工作，不僅深入了解了基層實(shí)際工作情況，以便更有針對(duì)性地做本職工作，同時(shí)，也進(jìn)一步鍛煉了實(shí)踐工作能力，豐富了實(shí)踐工作經(jīng)驗(yàn)。
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三是注重和加強(qiáng)金融理論的鉆研。每年我都結(jié)合工作實(shí)際，通過調(diào)研后撰寫一些專業(yè)理論文章，用以總結(jié)和指導(dǎo)工作。，我根據(jù)農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信用貸款開展情況，通過認(rèn)真調(diào)查分析，撰寫了《農(nóng)戶小額是考驗(yàn)》調(diào)查報(bào)告，被第4期《新金融》刊載。同年《一策解“三難”“多贏”促發(fā)展》一文，被《中國農(nóng)村金融創(chuàng)新與實(shí)踐》收錄。
四是注重和加強(qiáng)政治品格的錘煉。，我利用開展學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀活動(dòng)，進(jìn)一步加強(qiáng)自己的黨性鍛煉和品格錘煉，整個(gè)活動(dòng)的每個(gè)環(huán)節(jié)都認(rèn)真參與，按照活動(dòng)的安排進(jìn)行了學(xué)習(xí)和深刻地自我剖析，并在活動(dòng)中撰寫了數(shù)萬字的學(xué)習(xí)筆記。通過積極參與這次教育活動(dòng)，使得自已在政治上更加成熟和穩(wěn)重，品格上更加堅(jiān)強(qiáng)和耿直。
五是注重和加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)藝術(shù)的累積。除了向身邊的同志學(xué)習(xí)領(lǐng)導(dǎo)藝術(shù)外，還經(jīng)常留意書籍、網(wǎng)絡(luò)上介紹的一些比較經(jīng)典的領(lǐng)導(dǎo)藝術(shù)類案例。
(二)加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)，堅(jiān)持從嚴(yán)治社，始終致力于做內(nèi)控理念的傳播者和嚴(yán)密內(nèi)控的踐行者。
溫--總理曾經(jīng)說過，對(duì)于銀行而言，相對(duì)于資本充足率，嚴(yán)密的內(nèi)控制度更有意義。一年來，在加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)和落實(shí)上，主要做了以下幾項(xiàng)工作：
一是狠抓了促制度落實(shí)的制度體系建設(shè)。從規(guī)范操作行為的層面上來說，現(xiàn)行的基本制度基本能夠覆蓋業(yè)務(wù)經(jīng)營活動(dòng)的各個(gè)層面了。但在工作中發(fā)現(xiàn)有些制度根本上就得不到很好的落實(shí)，責(zé)任追究不及時(shí)不到位，經(jīng)過認(rèn)真的調(diào)研和分析，我參與起草了《崆峒區(qū)農(nóng)村信用社違規(guī)貸款責(zé)任認(rèn)定處理暫行辦法》，對(duì)強(qiáng)化全區(qū)農(nóng)村信用社信貸管理，規(guī)范信貸管理行為，增強(qiáng)信貸人員責(zé)任意識(shí)，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，促進(jìn)了促制度落實(shí)的制度體系的建設(shè)方面起到了良好作用。
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二是樹立了“內(nèi)控嚴(yán)密、管理嚴(yán)謹(jǐn)、處罰嚴(yán)厲”的基本內(nèi)部控制理念。在工作中我總結(jié)出，要防范操作風(fēng)險(xiǎn)，在制度建設(shè)和落實(shí)層面，不僅要有嚴(yán)密的制度，嚴(yán)格落實(shí)制度，還要嚴(yán)懲違規(guī)行為。因此，我倡導(dǎo)樹立“內(nèi)控嚴(yán)密、管理嚴(yán)謹(jǐn)、處罰嚴(yán)厲”的內(nèi)控理念，并在稽核審計(jì)工作中實(shí)踐推行，這種從嚴(yán)治社的思想，也因此得到了較大范圍的認(rèn)可。
三是踐行了嚴(yán)密的內(nèi)控和其他各項(xiàng)工作制度。在工作中我能認(rèn)真學(xué)習(xí)和遵守各項(xiàng)內(nèi)控和工作制度，如省聯(lián)社制定的《員工違反規(guī)章制度處罰辦法》反復(fù)學(xué)習(xí)了好幾遍，并且在文件中做了很多標(biāo)記，其他有關(guān)制度我也利用時(shí)間進(jìn)行了認(rèn)真的學(xué)習(xí)并能嚴(yán)格遵守。
四是督導(dǎo)了各項(xiàng)內(nèi)控制度的有效落實(shí)。我們主要通過開展一系列的審計(jì)和內(nèi)控評(píng)價(jià)來督導(dǎo)內(nèi)控制度的落實(shí)。組織了高管人員離任審計(jì)，開展了案件專項(xiàng)治理活動(dòng)，陪同省聯(lián)社、省聯(lián)社Xx辦事處、銀監(jiān)局現(xiàn)場檢查等。以這些活動(dòng)為載體，認(rèn)真查找問題，認(rèn)真組織整改，認(rèn)真分析不足，認(rèn)真總結(jié)教訓(xùn)，認(rèn)真制定措施。
(三)積極履行職責(zé)，指導(dǎo)做好內(nèi)控監(jiān)督工作，加強(qiáng)聯(lián)系，優(yōu)勢互補(bǔ)，實(shí)施有效監(jiān)督。
聯(lián)社黨委是崆峒區(qū)農(nóng)村信用社的政治核心，所以，監(jiān)事會(huì)的日常工作注重定期或不定期向聯(lián)社黨委報(bào)告，重要事項(xiàng)取得了聯(lián)社黨委的理解、協(xié)調(diào)和支持。同時(shí)，監(jiān)事會(huì)作為聯(lián)社的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，與銀監(jiān)部門、聯(lián)社內(nèi)部稽核部門，共同構(gòu)筑了較為完善的科學(xué)、規(guī)范監(jiān)督體系。
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一是建立和完善稽核審計(jì)部門內(nèi)部工作運(yùn)行機(jī)制。首先制訂了稽核審計(jì)部年度工作計(jì)劃，建立健全了《序時(shí)稽核登記簿》、《專項(xiàng)稽核登記簿》、《來信來訪查處登記簿》，對(duì)稽核時(shí)間、區(qū)間和責(zé)任人進(jìn)行詳細(xì)登記，落實(shí)責(zé)任，以備查考。其次建立了查處情況及時(shí)反饋工作機(jī)制。本著對(duì)理事會(huì)負(fù)責(zé)的基本要求，我們將每個(gè)項(xiàng)目的稽核檢查結(jié)果及時(shí)向聯(lián)社班子成員和職能部門（理事會(huì)、經(jīng)營班子）匯報(bào)和反饋，以促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)管理決策和部門指導(dǎo)服務(wù)的針對(duì)性，提升我們的經(jīng)營管理水平。同時(shí)實(shí)行稽核審計(jì)情況定期通報(bào)制，即對(duì)稽核審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題及查處的典型案例定期通報(bào)，做到查處一事，警示全區(qū)，督促轄內(nèi)各網(wǎng)點(diǎn)查缺補(bǔ)漏，糾正偏差，完善不足，以促進(jìn)全轄農(nóng)村信用社經(jīng)營管理工作符合制度化、規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化要求。并對(duì)案件專項(xiàng)治理、治理商業(yè)賄賂工作實(shí)行了專檔管理。
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（四）查防結(jié)合，認(rèn)真開展了案件專項(xiàng)治理工作，保持了對(duì)各類違規(guī)行為嚴(yán)處的高壓態(tài)勢。
（五）加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)，做好和紀(jì)檢監(jiān)察工作。
在加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)和行業(yè)自律工作中，按照省聯(lián)社黨委的黨風(fēng)廉政建設(shè)以及紀(jì)檢監(jiān)察責(zé)任制的要求，每年年初聯(lián)社黨委及時(shí)與和各信用社（分社）簽訂黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，基層各信用社能夠按照責(zé)任制的各項(xiàng)目標(biāo)規(guī)定，認(rèn)真對(duì)照學(xué)習(xí)落實(shí)。經(jīng)檢查大部分信用社、支部書記都能在各種會(huì)議上強(qiáng)調(diào)和警示教育全體員工拒腐防變，杜絕一切行業(yè)不正之風(fēng)，凡一經(jīng)舉報(bào)，聯(lián)社都及時(shí)調(diào)查核實(shí)、處理和回復(fù)。通過反腐倡廉，黨風(fēng)廉政建設(shè)教育和責(zé)任制的落實(shí)，全體黨員職工基本上無違紀(jì)問題，服務(wù)態(tài)度和服務(wù)質(zhì)量較以前相比都有了很大的改進(jìn)和提高，信用社在農(nóng)民群眾中的作用發(fā)揮和形象建設(shè)都得到了充分肯定。
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二、存在的主要問題和今后努力的方向
回顧一年多來的工作，榮辱得失在心。總結(jié)成績的同時(shí)，也非常清醒地認(rèn)識(shí)到自己還存在很多方面的缺點(diǎn)和不足，歸納起來，主要有以下幾個(gè)方面：
一是還沒有有效地促成形成系統(tǒng)防案的觀念，在案防工作中條塊分割的情況仍然比較突出，部門孤軍作戰(zhàn)、“一邊倒”的情形沒有多大的改變。
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二是還沒有促成內(nèi)控理念和風(fēng)險(xiǎn)文化得到員工的普遍認(rèn)可，全員主動(dòng)防案的意識(shí)明顯不足，被動(dòng)發(fā)案的可能仍然存在。
篇8
一是注重和加強(qiáng)業(yè)務(wù)知識(shí)的學(xué)習(xí)。注重學(xué)習(xí)是我多年來養(yǎng)成的一個(gè)比較好的習(xí)慣，除繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)分管工作中涉及的監(jiān)察、審計(jì)、法律事務(wù)等方面的有關(guān)政策、法規(guī)和業(yè)務(wù)知識(shí)的學(xué)習(xí)外，不間斷地加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、信貸管理、風(fēng)險(xiǎn)管理等業(yè)務(wù)知識(shí)的學(xué)習(xí)和鞏固，及時(shí)加強(qiáng)對(duì)計(jì)算機(jī)知識(shí)和信用社新業(yè)務(wù)知識(shí)的學(xué)習(xí)和更新。同時(shí)認(rèn)真學(xué)習(xí)各級(jí)制發(fā)的管理制度及相關(guān)法律文件，通過不斷的深入學(xué)習(xí)，不僅充實(shí)和更新了自己的知識(shí)庫容，而且開闊了思路，更新了觀念，增強(qiáng)了自己的創(chuàng)新思維能力和自主創(chuàng)新能力。
二是注重和加強(qiáng)實(shí)踐能力的培養(yǎng)。一直堅(jiān)持承擔(dān)工作任務(wù)時(shí)把自己當(dāng)作一名普通的工作人員，在承擔(dān)工作責(zé)任時(shí)把自己當(dāng)作一名勇于負(fù)責(zé)的主管領(lǐng)導(dǎo)。實(shí)際工作中，小事放權(quán)放手，但件件都及時(shí)督辦和查問結(jié)果，大事都主動(dòng)參與和承擔(dān)。如在查辦寨河信用社會(huì)計(jì)挪用資金違規(guī)違紀(jì)問題時(shí)，帶領(lǐng)稽核審計(jì)部、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部和監(jiān)察部的工作人員到寨河信用社核查賬務(wù)、調(diào)查取證、座談詢問、分析情況，為處理本次違規(guī)違紀(jì)提供了詳實(shí)依據(jù)；在查辦舉報(bào)信用社信貸員和分社負(fù)責(zé)人違規(guī)辦貸問題時(shí)，抽調(diào)聯(lián)社不良辦、風(fēng)險(xiǎn)管理部、監(jiān)察部及基層信貸員組成貸款核對(duì)小組，帶隊(duì)進(jìn)村入戶上門核對(duì)貸款，找村干部和村民調(diào)查了解，與社內(nèi)職工座談情況。在案防工作過程中，帶領(lǐng)案件防控工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員到基層營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)對(duì)內(nèi)控制度執(zhí)行、會(huì)計(jì)核算、信貸管理、安全管理等方面逐項(xiàng)檢查。通過這些具體工作，不僅深入了解了基層實(shí)際工作情況，以便更有針對(duì)性地做本職工作，同時(shí)，也進(jìn)一步鍛煉了實(shí)踐工作能力，豐富了實(shí)踐工作經(jīng)驗(yàn)。
三是注重和加強(qiáng)金融理論的鉆研。每年我都結(jié)合工作實(shí)際，通過調(diào)研后撰寫一些專業(yè)理論文章，用以總結(jié)和指導(dǎo)工作。，我根據(jù)農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信用貸款開展情況，通過認(rèn)真調(diào)查分析，撰寫了《農(nóng)戶小額是考驗(yàn)》調(diào)查報(bào)告，被第4期《新金融》刊載。同年《一策解“三難”“多贏”促發(fā)展》一文，被《中國農(nóng)村金融創(chuàng)新與實(shí)踐》收錄。
四是注重和加強(qiáng)政治品格的錘煉。，我利用開展學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀活動(dòng)，進(jìn)一步加強(qiáng)自己的黨性鍛煉和品格錘煉，整個(gè)活動(dòng)的每個(gè)環(huán)節(jié)都認(rèn)真參與，按照活動(dòng)的安排進(jìn)行了學(xué)習(xí)和深刻地自我剖析，并在活動(dòng)中撰寫了數(shù)萬字的學(xué)習(xí)筆記。通過積極參與這次教育活動(dòng)，使得自已在政治上更加成熟和穩(wěn)重，品格上更加堅(jiān)強(qiáng)和耿直。
五是注重和加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)藝術(shù)的累積。除了向身邊的同志學(xué)習(xí)領(lǐng)導(dǎo)藝術(shù)外，還經(jīng)常留意書籍、網(wǎng)絡(luò)上介紹的一些比較經(jīng)典的領(lǐng)導(dǎo)藝術(shù)類案例。
(二)加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)，堅(jiān)持從嚴(yán)治社，始終致力于做內(nèi)控理念的傳播者和嚴(yán)密內(nèi)控的踐行者。
總理曾經(jīng)說過，對(duì)于銀行而言，相對(duì)于資本充足率，嚴(yán)密的內(nèi)控制度更有意義。一年來，在加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)和落實(shí)上，主要做了以下幾項(xiàng)工作：
一是狠抓了促制度落實(shí)的制度體系建設(shè)。從規(guī)范操作行為的層面上來說，現(xiàn)行的基本制度基本能夠覆蓋業(yè)務(wù)經(jīng)營活動(dòng)的各個(gè)層面了。但在工作中發(fā)現(xiàn)有些制度根本上就得不到很好的落實(shí)，責(zé)任追究不及時(shí)不到位，經(jīng)過認(rèn)真的調(diào)研和分析，我參與起草了《崆峒區(qū)農(nóng)村信用社違規(guī)貸款責(zé)任認(rèn)定處理暫行辦法》，對(duì)強(qiáng)化全區(qū)農(nóng)村信用社信貸管理，規(guī)范信貸管理行為，增強(qiáng)信貸人員責(zé)任意識(shí)，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，促進(jìn)了促制度落實(shí)的制度體系的建設(shè)方面起到了良好作用。
二是樹立了“內(nèi)控嚴(yán)密、管理嚴(yán)謹(jǐn)、處罰嚴(yán)厲”的基本內(nèi)部控制理念。在工作中我總結(jié)出，要防范操作風(fēng)險(xiǎn)，在制度建設(shè)和落實(shí)層面，不僅要有嚴(yán)密的制度，嚴(yán)格落實(shí)制度，還要嚴(yán)懲違規(guī)行為。因此，我倡導(dǎo)樹立“內(nèi)控嚴(yán)密、管理嚴(yán)謹(jǐn)、處罰嚴(yán)厲”的內(nèi)控理念，并在稽核審計(jì)工作中實(shí)踐推行，這種從嚴(yán)治社的思想，也因此得到了較大范圍的認(rèn)可。
三是踐行了嚴(yán)密的內(nèi)控和其他各項(xiàng)工作制度。在工作中我能認(rèn)真學(xué)習(xí)和遵守各項(xiàng)內(nèi)控和工作制度，如省聯(lián)社制定的《員工違反規(guī)章制度處罰辦法》反復(fù)學(xué)習(xí)了好幾遍，并且在文件中做了很多標(biāo)記，其他有關(guān)制度我也利用時(shí)間進(jìn)行了認(rèn)真的學(xué)習(xí)并能嚴(yán)格遵守。
四是督導(dǎo)了各項(xiàng)內(nèi)控制度的有效落實(shí)。我們主要通過開展一系列的審計(jì)和內(nèi)控評(píng)價(jià)來督導(dǎo)內(nèi)控制度的落實(shí)。組織了高管人員離任審計(jì)，開展了案件專項(xiàng)治理活動(dòng)，陪同省聯(lián)社、省聯(lián)社辦事處、銀監(jiān)局現(xiàn)場檢查等。以這些活動(dòng)為載體，認(rèn)真查找問題，認(rèn)真組織整改，認(rèn)真分析不足，認(rèn)真總結(jié)教訓(xùn)，認(rèn)真制定措施。
(三)積極履行職責(zé)，指導(dǎo)做好內(nèi)控監(jiān)督工作，加強(qiáng)聯(lián)系，優(yōu)勢互補(bǔ)，實(shí)施有效監(jiān)督。
聯(lián)社黨委是崆峒區(qū)農(nóng)村信用社的政治核心，所以，監(jiān)事會(huì)的日常工作注重定期或不定期向聯(lián)社黨委報(bào)告，重要事項(xiàng)取得了聯(lián)社黨委的理解、協(xié)調(diào)和支持。同時(shí)，監(jiān)事會(huì)作為聯(lián)社的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，與銀監(jiān)部門、聯(lián)社內(nèi)部稽核部門，共同構(gòu)筑了較為完善的科學(xué)、規(guī)范監(jiān)督體系。
一是建立和完善稽核審計(jì)部門內(nèi)部工作運(yùn)行機(jī)制。首先制訂了稽核審計(jì)部年度工作計(jì)劃，建立健全了《序時(shí)稽核登記簿》、《專項(xiàng)稽核登記簿》、《來信來訪查處登記簿》，對(duì)稽核時(shí)間、區(qū)間和責(zé)任人進(jìn)行詳細(xì)登記，落實(shí)責(zé)任，以備查考。其次建立了查處情況及時(shí)反饋工作機(jī)制。本著對(duì)理事會(huì)負(fù)責(zé)的基本要求，我們將每個(gè)項(xiàng)目的稽核檢查結(jié)果及時(shí)向聯(lián)社班子成員和職能部門（理事會(huì)、經(jīng)營班子）匯報(bào)和反饋，以促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)管理決策和部門指導(dǎo)服務(wù)的針對(duì)性，提升我們的經(jīng)營管理水平。同時(shí)實(shí)行稽核審計(jì)情況定期通報(bào)制，即對(duì)稽核審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題及查處的典型案例定期通報(bào)，做到查處一事，警示全區(qū)，督促轄內(nèi)各網(wǎng)點(diǎn)查缺補(bǔ)漏，糾正偏差，完善不足，以促進(jìn)全轄農(nóng)村信用社經(jīng)營管理工作符合制度化、規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化要求。并對(duì)案件專項(xiàng)治理、治理商業(yè)賄賂工作實(shí)行了專檔管理。
二是有效地開展了稽核審計(jì)工作。指導(dǎo)稽核審計(jì)部圍繞聯(lián)社重大決策和中心任務(wù)，突出財(cái)經(jīng)紀(jì)律嚴(yán)肅性、信貸資金安全性和經(jīng)營管理合規(guī)性，認(rèn)真履行稽核審計(jì)職責(zé)。全年組織開展稽核審計(jì)項(xiàng)3項(xiàng)3次，即：實(shí)施了花所信用社等4個(gè)網(wǎng)點(diǎn)的會(huì)計(jì)決算工作真實(shí)性專項(xiàng)檢查；對(duì)全區(qū)44個(gè)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)中14個(gè)信用社、15個(gè)信用分社和聯(lián)社營業(yè)部進(jìn)行了序時(shí)稽核，稽核檢查覆蓋面70.5%；根據(jù)人員調(diào)動(dòng)和崗位調(diào)整情況，及時(shí)開展了24名信用社主任、副主任和4名聯(lián)社部門經(jīng)理的離任審計(jì)，以及崗位輪換的105名信貸、會(huì)計(jì)、出納人員的崗位輪換手續(xù)移交工作。共查出并認(rèn)定責(zé)任違規(guī)貸款49筆817.69萬元，違紀(jì)資金8.96萬元，提出稽核建議8條，下發(fā)稽核審計(jì)整改意見書25份，下發(fā)稽核審計(jì)處罰決定25份，為全區(qū)農(nóng)村信用社又好又快發(fā)展提供了保障。
（四）查防結(jié)合，認(rèn)真開展了案件專項(xiàng)治理工作，保持了對(duì)各類違規(guī)行為嚴(yán)處的高壓態(tài)勢。
初，因班子換屆，聯(lián)社調(diào)整了案件專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員。本著暴露風(fēng)險(xiǎn)、加強(qiáng)管理，堅(jiān)決遏制違法違規(guī)行為，防止各類案件的發(fā)生的基本原則，5月份，制訂了《崆峒區(qū)農(nóng)村信用社案件專項(xiàng)治理深度排查工作實(shí)施方案》，明確了排查人員、排查方式、排查內(nèi)容、排查責(zé)任和工作要求，9月份案件專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組對(duì)轄內(nèi)網(wǎng)點(diǎn)的貸款、存款、金庫尾箱、印證押卡、查詢對(duì)賬、“九種人”等重點(diǎn)業(yè)務(wù)、重點(diǎn)環(huán)節(jié)、重點(diǎn)人員進(jìn)行了風(fēng)險(xiǎn)排查。在10月12日全區(qū)農(nóng)村信用社工作會(huì)議上，對(duì)案件專項(xiàng)治理工作進(jìn)行了專題。安排，下發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)案件專項(xiàng)治理工作的安排意見》，根據(jù)不同崗位職責(zé)分級(jí)明確了案件專項(xiàng)治理工作重點(diǎn)崗位、重要環(huán)節(jié)、重點(diǎn)人員的排查內(nèi)容、排查頻率和案件排查責(zé)任，為構(gòu)建案件防控的長效機(jī)制奠定了基礎(chǔ)。通過加強(qiáng)了紀(jì)檢監(jiān)察和案件防控工作，對(duì)信用社會(huì)計(jì)、信用社柜員挪用資金違規(guī)違紀(jì)問題的3名當(dāng)事人和負(fù)有管理責(zé)任社主任進(jìn)行了責(zé)任追究，給予了黨紀(jì)、行政紀(jì)律處分和經(jīng)濟(jì)處罰。
（五）加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)，做好和紀(jì)檢監(jiān)察工作。
在加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)和行業(yè)自律工作中，按照省聯(lián)社黨委的黨風(fēng)廉政建設(shè)以及紀(jì)檢監(jiān)察責(zé)任制的要求，每年年初聯(lián)社黨委及時(shí)與和各信用社（分社）簽訂黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，基層各信用社能夠按照責(zé)任制的各項(xiàng)目標(biāo)規(guī)定，認(rèn)真對(duì)照學(xué)習(xí)落實(shí)。經(jīng)檢查大部分信用社、支部書記都能在各種會(huì)議上強(qiáng)調(diào)和警示教育全體員工拒腐防變，杜絕一切行業(yè)不正之風(fēng)，凡一經(jīng)舉報(bào)，聯(lián)社都及時(shí)調(diào)查核實(shí)、處理和回復(fù)。通過反腐倡廉，黨風(fēng)廉政建設(shè)教育和責(zé)任制的落實(shí)，全體黨員職工基本上無違紀(jì)問題，服務(wù)態(tài)度和服務(wù)質(zhì)量較以前相比都有了很大的改進(jìn)和提高，信用社在農(nóng)民群眾中的作用發(fā)揮和形象建設(shè)都得到了充分肯定。
對(duì)工作從維護(hù)農(nóng)村信用社行業(yè)新形象的高度進(jìn)行認(rèn)識(shí)，以服務(wù)大局為重，把群眾的切身利益放在首位，在法律法規(guī)的規(guī)范和引導(dǎo)下，盡量避免與群眾利益發(fā)生沖突。堅(jiān)持依法辦事、按政策辦事，把工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)放在解決問題上。對(duì)來信來訪者的合理要求從關(guān)心和愛護(hù)的角度出發(fā)，站在對(duì)方的立場上考慮問題，盡力幫助解決困難；能解決的案件盡快解決，不能解決的講清道理，說明原因，并及時(shí)向上級(jí)匯報(bào)，對(duì)于有些者的要求不合法或反映的問題與事實(shí)不符的，通過耐心細(xì)致地解釋和說服疏導(dǎo)，使上訪群眾心服口服。努力把問題和矛盾化解在一線，防止事態(tài)向惡性衍變，造成越級(jí)。，按工作“首問責(zé)任制”的要求，查處省聯(lián)社卡中心電話投訴4起、省聯(lián)社網(wǎng)站投訴1起、辦事處投訴1起、區(qū)聯(lián)社電話投訴12起、群眾來信來訪3起。對(duì)9名責(zé)任人做了相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)處罰，并責(zé)令相關(guān)責(zé)任人做出深刻書面檢查，為全區(qū)業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)I造一個(gè)安全穩(wěn)定的經(jīng)營環(huán)境。對(duì)客戶舉報(bào)材料、信件的處置做到了專簿登記，有閱批，有查辦記錄和查處結(jié)果。2010年，針對(duì)全區(qū)農(nóng)村信用社金融服務(wù)工作現(xiàn)狀及工作現(xiàn)實(shí)要求，提議并成立了監(jiān)察室，專司監(jiān)察工作。
二、存在的主要問題和今后努力的方向
回顧一年多來的工作，榮辱得失在心。總結(jié)成績的同時(shí)，也非常清醒地認(rèn)識(shí)到自己還存在很多方面的缺點(diǎn)和不足，歸納起來，主要有以下幾個(gè)方面：
一是還沒有有效地促成形成系統(tǒng)防案的觀念，在案防工作中條塊分割的情況仍然比較突出，部門孤軍作戰(zhàn)、“一邊倒”的情形沒有多大的改變。
篇9
一是注重和加強(qiáng)業(yè)務(wù)知識(shí)的學(xué)習(xí)。注重學(xué)習(xí)是我多年來養(yǎng)成的一個(gè)比較好的習(xí)慣，除繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)分管工作中涉及的監(jiān)察、審計(jì)、法律事務(wù)等方面的有關(guān)政策、法規(guī)和業(yè)務(wù)知識(shí)的學(xué)習(xí)外，不間斷地加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、信貸管理、風(fēng)險(xiǎn)管理等業(yè)務(wù)知識(shí)的學(xué)習(xí)和鞏固，及時(shí)加強(qiáng)對(duì)計(jì)算機(jī)知識(shí)和信用社新業(yè)務(wù)知識(shí)的學(xué)習(xí)和更新。同時(shí)認(rèn)真學(xué)習(xí)各級(jí)制發(fā)的管理制度及相關(guān)法律文件，通過不斷的深入學(xué)習(xí)，不僅充實(shí)和更新了自己的知識(shí)庫容，而且開闊了思路，更新了觀念，增強(qiáng)了自己的創(chuàng)新思維能力和自主創(chuàng)新能力。
二是注重和加強(qiáng)實(shí)踐能力的培養(yǎng)。一直堅(jiān)持承擔(dān)工作任務(wù)時(shí)把自己當(dāng)作一名普通的工作人員，在承擔(dān)工作責(zé)任時(shí)把自己當(dāng)作一名勇于負(fù)責(zé)的主管領(lǐng)導(dǎo)。實(shí)際工作中，小事放權(quán)放手，但件件都及時(shí)督辦和查問結(jié)果，大事都主動(dòng)參與和承擔(dān)。如在查辦寨河信用社會(huì)計(jì)挪用資金違規(guī)違紀(jì)問題時(shí)，帶領(lǐng)稽核審計(jì)部、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部和監(jiān)察部的工作人員到寨河信用社核查賬務(wù)、調(diào)查取證、座談詢問、分析情況，為處理本次違規(guī)違紀(jì)提供了詳實(shí)依據(jù)；在查辦舉報(bào)信用社信貸員和分社負(fù)責(zé)人違規(guī)辦貸問題時(shí)，抽調(diào)聯(lián)社不良辦、風(fēng)險(xiǎn)管理部、監(jiān)察部及基層信貸員組成貸款核對(duì)小組，帶隊(duì)進(jìn)村入戶上門核對(duì)貸款，找村干部和村民調(diào)查了解，與社內(nèi)職工座談情況。在案防工作過程中，帶領(lǐng)案件防控工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員到基層營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)對(duì)內(nèi)控制度執(zhí)行、會(huì)計(jì)核算、信貸管理、安全管理等方面逐項(xiàng)檢查。通過這些具體工作，不僅深入了解了基層實(shí)際工作情況，以便更有針對(duì)性地做本職工作，同時(shí)，也進(jìn)一步鍛煉了實(shí)踐工作能力，豐富了實(shí)踐工作經(jīng)驗(yàn)。
三是注重和加強(qiáng)金融理論的鉆研。每年我都結(jié)合工作實(shí)際，通過調(diào)研后撰寫一些專業(yè)理論文章，用以總結(jié)和指導(dǎo)工作。，我根據(jù)農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信用貸款開展情況，通過認(rèn)真調(diào)查分析，撰寫了《農(nóng)戶小額是考驗(yàn)》調(diào)查報(bào)告，被第4期《新金融》刊載。同年《一策解“三難”“多贏”促發(fā)展》一文，被《中國農(nóng)村金融創(chuàng)新與實(shí)踐》收錄。
四是注重和加強(qiáng)政治品格的錘煉。，我利用開展學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀活動(dòng)，進(jìn)一步加強(qiáng)自己的黨性鍛煉和品格錘煉，整個(gè)活動(dòng)的每個(gè)環(huán)節(jié)都認(rèn)真參與，按照活動(dòng)的安排進(jìn)行了學(xué)習(xí)和深刻地自我剖析，并在活動(dòng)中撰寫了數(shù)萬字的學(xué)習(xí)筆記。通過積極參與這次教育活動(dòng)，使得自已在政治上更加成熟和穩(wěn)重，品格上更加堅(jiān)強(qiáng)和耿直。
五是注重和加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)藝術(shù)的累積。除了向身邊的同志學(xué)習(xí)領(lǐng)導(dǎo)藝術(shù)外，還經(jīng)常留意書籍、網(wǎng)絡(luò)上介紹的一些比較經(jīng)典的領(lǐng)導(dǎo)藝術(shù)類案例。
(二)加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)，堅(jiān)持從嚴(yán)治社，始終致力于做內(nèi)控理念的傳播者和嚴(yán)密內(nèi)控的踐行者。
總理曾經(jīng)說過，對(duì)于銀行而言，相對(duì)于資本充足率，嚴(yán)密的內(nèi)控制度更有意義。一年來，在加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)和落實(shí)上，主要做了以下幾項(xiàng)工作：
一是狠抓了促制度落實(shí)的制度體系建設(shè)。從規(guī)范操作行為的層面上來說，現(xiàn)行的基本制度基本能夠覆蓋業(yè)務(wù)經(jīng)營活動(dòng)的各個(gè)層面了。但在工作中發(fā)現(xiàn)有些制度根本上就得不到很好的落實(shí)，責(zé)任追究不及時(shí)不到位，經(jīng)過認(rèn)真的調(diào)研和分析，我參與起草了《崆峒區(qū)農(nóng)村信用社違規(guī)貸款責(zé)任認(rèn)定處理暫行辦法》，對(duì)強(qiáng)化全區(qū)農(nóng)村信用社信貸管理，規(guī)范信貸管理行為，增強(qiáng)信貸人員責(zé)任意識(shí)，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，促進(jìn)了促制度落實(shí)的制度體系的建設(shè)方面起到了良好作用。
二是樹立了“內(nèi)控嚴(yán)密、管理嚴(yán)謹(jǐn)、處罰嚴(yán)厲”的基本內(nèi)部控制理念。在工作中我總結(jié)出，要防范操作風(fēng)險(xiǎn)，在制度建設(shè)和落實(shí)層面，不僅要有嚴(yán)密的制度，嚴(yán)格落實(shí)制度，還要嚴(yán)懲違規(guī)行為。因此，我倡導(dǎo)樹立“內(nèi)控嚴(yán)密、管理嚴(yán)謹(jǐn)、處罰嚴(yán)厲”的內(nèi)控理念，并在稽核審計(jì)工作中實(shí)踐推行，這種從嚴(yán)治社的思想，也因此得到了較大范圍的認(rèn)可。
三是踐行了嚴(yán)密的內(nèi)控和其他各項(xiàng)工作制度。在工作中我能認(rèn)真學(xué)習(xí)和遵守各項(xiàng)內(nèi)控和工作制度，如省聯(lián)社制定的《員工違反規(guī)章制度處罰辦法》反復(fù)學(xué)習(xí)了好幾遍，并且在文件中做了很多標(biāo)記，其他有關(guān)制度我也利用時(shí)間進(jìn)行了認(rèn)真的學(xué)習(xí)并能嚴(yán)格遵守。
四是督導(dǎo)了各項(xiàng)內(nèi)控制度的有效落實(shí)。我們主要通過開展一系列的審計(jì)和內(nèi)控評(píng)價(jià)來督導(dǎo)內(nèi)控制度的落實(shí)。組織了高管人員離任審計(jì)，開展了案件專項(xiàng)治理活動(dòng)，陪同省聯(lián)社、省聯(lián)社平?jīng)鲛k事處、銀監(jiān)局現(xiàn)場檢查等。以這些活動(dòng)為載體，認(rèn)真查找問題，認(rèn)真組織整改，認(rèn)真分析不足，認(rèn)真總結(jié)教訓(xùn)，認(rèn)真制定措施。
(三)積極履行職責(zé)，指導(dǎo)做好內(nèi)控監(jiān)督工作，加強(qiáng)聯(lián)系，優(yōu)勢互補(bǔ)，實(shí)施有效監(jiān)督。
聯(lián)社黨委是崆峒區(qū)農(nóng)村信用社的政治核心，所以，監(jiān)事會(huì)的日常工作注重定期或不定期向聯(lián)社黨委報(bào)告，重要事項(xiàng)取得了聯(lián)社黨委的理解、協(xié)調(diào)和支持。同時(shí)，監(jiān)事會(huì)作為聯(lián)社的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，與銀監(jiān)部門、聯(lián)社內(nèi)部稽核部門，共同構(gòu)筑了較為完善的科學(xué)、規(guī)范監(jiān)督體系。
一是建立和完善稽核審計(jì)部門內(nèi)部工作運(yùn)行機(jī)制。首先制訂了稽核審計(jì)部年度工作計(jì)劃，建立健全了《序時(shí)稽核登記簿》、《專項(xiàng)稽核登記簿》、《來信來訪查處登記簿》，對(duì)稽核時(shí)間、區(qū)間和責(zé)任人進(jìn)行詳細(xì)登記，落實(shí)責(zé)任，以備查考。其次建立了查處情況及時(shí)反饋工作機(jī)制。本著對(duì)理事會(huì)負(fù)責(zé)的基本要求，我們將每個(gè)項(xiàng)目的稽核檢查結(jié)果及時(shí)向聯(lián)社班子成員和職能部門（理事會(huì)、經(jīng)營班子）匯報(bào)和反饋，以促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)管理決策和部門指導(dǎo)服務(wù)的針對(duì)性，提升我們的經(jīng)營管理水平。同時(shí)實(shí)行稽核審計(jì)情況定期通報(bào)制，即對(duì)稽核審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題及查處的典型案例定期通報(bào)，做到查處一事，警示全區(qū)，督促轄內(nèi)各網(wǎng)點(diǎn)查缺補(bǔ)漏，糾正偏差，完善不足，以促進(jìn)全轄農(nóng)村信用社經(jīng)營管理工作符合制度化、規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化要求。并對(duì)案件專項(xiàng)治理、治理商業(yè)賄賂工作實(shí)行了專檔管理。
二是有效地開展了稽核審計(jì)工作。指導(dǎo)稽核審計(jì)部圍繞聯(lián)社重大決策和中心任務(wù)，突出財(cái)經(jīng)紀(jì)律嚴(yán)肅性、信貸資金安全性和經(jīng)營管理合規(guī)性，認(rèn)真履行稽核審計(jì)職責(zé)。全年組織開展稽核審計(jì)項(xiàng)3項(xiàng)3次，即：實(shí)施了花所信用社等4個(gè)網(wǎng)點(diǎn)的會(huì)計(jì)決算工作真實(shí)性專項(xiàng)檢查；對(duì)全區(qū)44個(gè)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)中14個(gè)信用社、15個(gè)信用分社和聯(lián)社營業(yè)部進(jìn)行了序時(shí)稽核，稽核檢查覆蓋面70.5%；根據(jù)人員調(diào)動(dòng)和崗位調(diào)整情況，及時(shí)開展了24名信用社主任、副主任和4名聯(lián)社部門經(jīng)理的離任審計(jì)，以及崗位輪換的105名信貸、會(huì)計(jì)、出納人員的崗位輪換手續(xù)移交工作。共查出并認(rèn)定責(zé)任違規(guī)貸款49筆817.69萬元，違紀(jì)資金8.96萬元，提出稽核建議8條，下發(fā)稽核審計(jì)整改意見書25份，下發(fā)稽核審計(jì)處罰決定25份，為全區(qū)農(nóng)村信用社又好又快發(fā)展提供了保障。
（四）查防結(jié)合，認(rèn)真開展了案件專項(xiàng)治理工作，保持了對(duì)各類違規(guī)行為嚴(yán)處的高壓態(tài)勢。
初，因班子換屆，聯(lián)社調(diào)整了案件專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員。本著暴露風(fēng)險(xiǎn)、加強(qiáng)管理，堅(jiān)決遏制違法違規(guī)行為，防止各類案件的發(fā)生的基本原則，5月份，制訂了《崆峒區(qū)農(nóng)村信用社案件專項(xiàng)治理深度排查工作實(shí)施方案》，明確了排查人員、排查方式、排查內(nèi)容、排查責(zé)任和工作要求，9月份案件專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組對(duì)轄內(nèi)網(wǎng)點(diǎn)的貸款、存款、金庫尾箱、印證押卡、查詢對(duì)賬、“九種人”等重點(diǎn)業(yè)務(wù)、重點(diǎn)環(huán)節(jié)、重點(diǎn)人員進(jìn)行了風(fēng)險(xiǎn)排查。在10月12日全區(qū)農(nóng)村信用社工作會(huì)議上，對(duì)案件專項(xiàng)治理工作進(jìn)行了專題。安排，下發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)案件專項(xiàng)治理工作的安排意見》，根據(jù)不同崗位職責(zé)分級(jí)明確了案件專項(xiàng)治理工作重點(diǎn)崗位、重要環(huán)節(jié)、重點(diǎn)人員的排查內(nèi)容、排查頻率和案件排查責(zé)任，為構(gòu)建案件防控的長效機(jī)制奠定了基礎(chǔ)。通過加強(qiáng)了紀(jì)檢監(jiān)察和案件防控工作，對(duì)信用社會(huì)計(jì)、信用社柜員挪用資金違規(guī)違紀(jì)問題的3名當(dāng)事人和負(fù)有管理責(zé)任社主任進(jìn)行了責(zé)任追究，給予了黨紀(jì)、行政紀(jì)律處分和經(jīng)濟(jì)處罰。
（五）加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)，做好和紀(jì)檢監(jiān)察工作。
在加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)和行業(yè)自律工作中，按照省聯(lián)社黨委的黨風(fēng)廉政建設(shè)以及紀(jì)檢監(jiān)察責(zé)任制的要求，每年年初聯(lián)社黨委及時(shí)與和各信用社（分社）簽訂黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，基層各信用社能夠按照責(zé)任制的各項(xiàng)目標(biāo)規(guī)定，認(rèn)真對(duì)照學(xué)習(xí)落實(shí)。經(jīng)檢查大部分信用社、支部書記都能在各種會(huì)議上強(qiáng)調(diào)和警示教育全體員工拒腐防變，杜絕一切行業(yè)不正之風(fēng)，凡一經(jīng)舉報(bào)，聯(lián)社都及時(shí)調(diào)查核實(shí)、處理和回復(fù)。通過反腐倡廉，黨風(fēng)廉政建設(shè)教育和責(zé)任制的落實(shí)，全體黨員職工基本上無違紀(jì)問題，服務(wù)態(tài)度和服務(wù)質(zhì)量較以前相比都有了很大的改進(jìn)和提高，信用社在農(nóng)民群眾中的作用發(fā)揮和形象建設(shè)都得到了充分肯定。
對(duì)工作從維護(hù)農(nóng)村信用社行業(yè)新形象的高度進(jìn)行認(rèn)識(shí)，以服務(wù)大局為重，把群眾的切身利益放在首位，在法律法規(guī)的規(guī)范和引導(dǎo)下，盡量避免與群眾利益發(fā)生沖突。堅(jiān)持依法辦事、按政策辦事，把工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)放在解決問題上。對(duì)來信來訪者的合理要求從關(guān)心和愛護(hù)的角度出發(fā)，站在對(duì)方的立場上考慮問題，盡力幫助解決困難；能解決的案件盡快解決，不能解決的講清道理，說明原因，并及時(shí)向上級(jí)匯報(bào)，對(duì)于有些者的要求不合法或反映的問題與事實(shí)不符的，通過耐心細(xì)致地解釋和說服疏導(dǎo)，使上訪群眾心服口服。努力把問題和矛盾化解在一線，防止事態(tài)向惡性衍變，造成越級(jí)。，按工作“首問責(zé)任制”的要求，查處省聯(lián)社卡中心電話投訴4起、省聯(lián)社網(wǎng)站投訴1起、辦事處投訴1起、區(qū)聯(lián)社電話投訴12起、群眾來信來訪3起。對(duì)9名責(zé)任人做了相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)處罰，并責(zé)令相關(guān)責(zé)任人做出深刻書面檢查，為全區(qū)業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)I造一個(gè)安全穩(wěn)定的經(jīng)營環(huán)境。對(duì)客戶舉報(bào)材料、信件的處置做到了專簿登記，有閱批，有查辦記錄和查處結(jié)果。2010年，針對(duì)全區(qū)農(nóng)村信用社金融服務(wù)工作現(xiàn)狀及工作現(xiàn)實(shí)要求，提議并成立了監(jiān)察室，專司監(jiān)察工作。
二、存在的主要問題和今后努力的方向
回顧一年多來的工作，榮辱得失在心。總結(jié)成績的同時(shí)，也非常清醒地認(rèn)識(shí)到自己還存在很多方面的缺點(diǎn)和不足，歸納起來，主要有以下幾個(gè)方面：
一是還沒有有效地促成形成系統(tǒng)防案的觀念，在案防工作中條塊分割的情況仍然比較突出，部門孤軍作戰(zhàn)、“一邊倒”的情形沒有多大的改變。
篇10
自從____年9月份我來到餐館，從事稽核工作，在公司各位領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下，在其它同事的幫助下，認(rèn)真學(xué)習(xí)專業(yè)知識(shí)熟練掌握業(yè)務(wù)技能，積極履行崗位職責(zé)，全面完成了各項(xiàng)任務(wù)。隨著稽核工作的不斷引深和加強(qiáng)，我個(gè)人在思想覺悟、專業(yè)素質(zhì)、業(yè)務(wù)技能等方面也有了很大提高。現(xiàn)將2009年度參加稽核工作以來的具體情況作如下述職。
一、明確思想，端正態(tài)度。
稽核工作的特殊性，決定了稽核崗位是一個(gè)復(fù)合性崗位。從事稽核工作的每個(gè)人都需要而且必須具有較高的綜合素質(zhì)和能力，而思想素質(zhì)應(yīng)該放在第一位。一個(gè)業(yè)務(wù)能力較高但思想和道德素質(zhì)較差的人從事稽核工作，帶來的負(fù)面效應(yīng)是遠(yuǎn)大于正面效果的，造成的后果往往是帶有破壞性的`。因此在我參加稽核工作的那一刻起，就要求自己明確工作方向，端正工作態(tài)度，以較為飽滿的態(tài)度積極投入到工作當(dāng)中。四個(gè)多月來，在領(lǐng)導(dǎo)和同事的關(guān)心和幫助下，腳踏實(shí)地，兢兢業(yè)業(yè)，在平凡的崗位上忠實(shí)的做好每一件簡單而平凡的工作。
二、履職盡責(zé)，積極完成崗位工作任務(wù)
1、忠于職守，盡職盡責(zé)。
四個(gè)月來，本著對(duì)工作高度負(fù)責(zé)的態(tài)度，依據(jù)相關(guān)規(guī)章制度，認(rèn)真履行稽核人員職責(zé)，做到對(duì)事不對(duì)人，一把尺子，一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)，常規(guī)序時(shí)稽核不放松，確保公司業(yè)務(wù)經(jīng)營健康發(fā)展。堅(jiān)持對(duì)公司日常經(jīng)營結(jié)賬票據(jù)進(jìn)行不斷往復(fù)的常規(guī)序時(shí)稽核，將一多半的時(shí)間放在結(jié)賬票據(jù)稽核檢查中。主要抓營業(yè)口中的各種結(jié)賬票據(jù)的稽核檢查，稽核過程中首先從內(nèi)控制度執(zhí)行和執(zhí)規(guī)執(zhí)紀(jì)方面著手進(jìn)行規(guī)范的稽核，對(duì)違規(guī)違紀(jì)問題及時(shí)糾正，及時(shí)解決，維護(hù)了公司的整體利益和形象，起
到了強(qiáng)有力威懾作用，進(jìn)一步激發(fā)了員工愛崗敬業(yè)，實(shí)事求是。認(rèn)真學(xué)習(xí)天子星點(diǎn)菜系統(tǒng)的日常維護(hù)及操作。
2、客觀公正，實(shí)事求是。
從規(guī)范程序做起。對(duì)稽核中發(fā)現(xiàn)的問題和不足，不是回避當(dāng)“老好人”，而是耐心地進(jìn)行現(xiàn)查現(xiàn)糾和現(xiàn)場解決，協(xié)助他們共同想辦法，添措施，共同規(guī)范和完善，將查幫、查糾、查教有機(jī)地結(jié)合起來。認(rèn)真履行崗位職責(zé)，按質(zhì)按量完成了上級(jí)安排的各項(xiàng)工作。在工作中求得大家的支持和理解。針對(duì)檢查中的問題共商策略，共尋方法。協(xié)助、配合公司領(lǐng)導(dǎo)的工作。對(duì)天子星點(diǎn)菜系統(tǒng)在營業(yè)中存在的問題，做到力所能及，對(duì)不能解決的問題及時(shí)和天子星的售后服務(wù)聯(lián)系，和他們共同解決，以保證公司正常營業(yè)。
三、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力提高自身綜合素質(zhì)。
從事稽核工作對(duì)于我來講是一個(gè)新的崗位，身在其中，我感到工作經(jīng)驗(yàn)不足，專業(yè)知識(shí)還有所欠缺。這種情況下，我要求自己：
一是立足干中學(xué)，學(xué)中干，學(xué)中用，在開展稽核的同時(shí)，敢于正視問題，反省自己的行為，遇到拿不準(zhǔn)、吃不透的問題，及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)、同事請(qǐng)教，彌補(bǔ)不足，提高工作質(zhì)量。
二是對(duì)點(diǎn)菜系統(tǒng)不熟悉的地方，積極向天子星的工程師學(xué)習(xí)。在學(xué)習(xí)過程中“勤記錄、勤思考、勤請(qǐng)教”，總結(jié)工作中的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，不斷充實(shí)和完善自己。
為回顧過去，展望未來，發(fā)揚(yáng)成績，克服不足，在新的一年里，我的工作打算是：在公司及部門領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下，在同事們的幫助和支持下，做到“學(xué)中干、干中學(xué)”，扎實(shí)工作，虛心請(qǐng)教，加快自身綜合素質(zhì)的提升步伐，以適應(yīng)新的工作環(huán)境，保時(shí)、保質(zhì)、保量完成上級(jí)交付的各項(xiàng)工作任務(wù)。計(jì)劃采取的措施是：
1、持之以恒，加強(qiáng)學(xué)習(xí)。
“逆水行舟、不進(jìn)則退”，不學(xué)習(xí)就要落后，因此要時(shí)刻加強(qiáng)自身學(xué)習(xí)，努力克服自身的不足，不恥下問，不斷充實(shí)和完善自已。
2、嚴(yán)格執(zhí)行制度，強(qiáng)化稽核監(jiān)督。
在稽核工作中，認(rèn)真執(zhí)行各項(xiàng)制度，杜絕違章、違制，提升稽核監(jiān)督水平;憑制度辦事，堅(jiān)持原則，敢于碰硬，堅(jiān)決維護(hù)制度的嚴(yán)肅性;對(duì)所查出的問題進(jìn)行追根溯源，認(rèn)真總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，督促規(guī)范整改，確保各項(xiàng)工作健康、有序地開展。
3、對(duì)天子星點(diǎn)菜系統(tǒng)還有好多無知，在以后的工作中要多用，多記，多向其公司的工程師請(qǐng)教，使其在本公司中發(fā)揮更大的作用。
二00九年是餐館不平凡的一年，為餐館的順利開業(yè)，順利的走上正軌，全體公司員工都付出了自己的滿腔熱血，使餐飲有限公司步入更加輝煌燦爛的歷史新時(shí)期。個(gè)人雖然在稽核檢查中“輕、重、緩、急”把握還不夠理想，業(yè)務(wù)知識(shí)還比較單一，距離真正的復(fù)合型、全面型的人才還有較大差距，綜合能力還有待提高，但通過領(lǐng)導(dǎo)、同事的幫助和自己的積極努力，較為圓滿地完成了上級(jí)下達(dá)的各項(xiàng)工作任務(wù)，取得一定的進(jìn)步。我將一如既往，百尺竿頭更進(jìn)一步。因?yàn)槌煽冎荒艽碜蛱欤磥磉€需奮斗，努力使自己做到無悔昨天，珍惜今天，奮斗明天。為我們的大家庭——餐館，再作新貢獻(xiàn)。
以上述職，難免疏漏，敬請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)同志們批評(píng)指正。
謝謝大家!
述職人：______
稽核員述職報(bào)告220____年由____信用社____崗調(diào)至聯(lián)社稽核部任稽核員。從事稽核工作以來，在稽核大隊(duì)和聯(lián)社的領(lǐng)導(dǎo)下，在一同從事稽核工作的其它同事的幫助下，本人認(rèn)真學(xué)習(xí)專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)技能，積極主動(dòng)履行崗位職責(zé)，按時(shí)完成____稽核大隊(duì)及聯(lián)社分配的各項(xiàng)稽核任務(wù)。通過自己和同事們的相互配合，有效地防范了案件、事故的發(fā)生，信用社內(nèi)控制度的貫徹和執(zhí)行情況有了較大改善。隨著稽核工作的不斷引深和加強(qiáng)，我個(gè)人在思想覺悟、專業(yè)素質(zhì)、業(yè)務(wù)技能等方面也有了很大提高。現(xiàn)將____年度參加稽核工作以來的具體情況作如下述職。
一、基本工作情況
____年參加稽核工作以來，在____市辦事處及聯(lián)社的領(lǐng)導(dǎo)下，除一部分日常例行工作以外，按照時(shí)間的先后次序，我主要參與了以下____項(xiàng)稽核檢查工作，并且與其它同事一起圓滿完成了各項(xiàng)工作：
1、“案件風(fēng)險(xiǎn)百日排查”交叉檢查，對(duì)____縣農(nóng)村信用聯(lián)社進(jìn)行了風(fēng)險(xiǎn)排查。
我所在的排查小組對(duì)____縣____信用社、____家信用社進(jìn)行了排查;
2、以分組包片的形式對(duì)____信用社等6個(gè)基層社進(jìn)行了冒名、借名貸款專項(xiàng)檢查;
3、根據(jù)有關(guān)強(qiáng)制休假制度和離任審計(jì)制度的規(guī)定，對(duì)部分崗位輪換的基層社主任進(jìn)行了離任審計(jì)及基層社主任強(qiáng)制休假期間的業(yè)務(wù)經(jīng)營審計(jì);
4、為有效預(yù)防突發(fā)性事故和員工道德性風(fēng)險(xiǎn)引起的責(zé)任性事故，對(duì)轄內(nèi)金庫的現(xiàn)金庫存進(jìn)行了突擊查庫;
二、工作中的具體做法
1、明確思想，端正態(tài)度。
稽核工作的特殊性，決定了稽核崗位是一個(gè)復(fù)合性崗位。從事稽核工作的每個(gè)人都需要而且必須具有較高的綜合素質(zhì)和能力，而思想素質(zhì)首當(dāng)其沖應(yīng)該放在第一位。一個(gè)業(yè)務(wù)能力較高但思想和道德素質(zhì)較差的`人從事稽核工作，帶來的負(fù)面效應(yīng)是遠(yuǎn)大于正面效果的，造成的后果往往是帶有破壞性的。因此在我參加稽核工作的那一刻起，我就要求自己明確自己的工作方向，端正自己的工作態(tài)度，以較為飽滿的態(tài)度積極投入到從事的工作當(dāng)中。
2、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力提高自身綜合素質(zhì)。
雖然自己參加信用社工作已近____年時(shí)間，但從事稽核工作對(duì)于我來講是一個(gè)嶄新的崗位，身在其中，我感到一是工作經(jīng)驗(yàn)不足，二是自身所掌握專業(yè)知識(shí)有所欠缺。這種情況下，我要求自己：
一是加強(qiáng)政治理論、法律、業(yè)務(wù)等方面的學(xué)習(xí)，利用業(yè)余時(shí)間認(rèn)真學(xué)習(xí)金融業(yè)務(wù)知識(shí)，法律知識(shí)和各項(xiàng)規(guī)章制度，認(rèn)真學(xué)習(xí)市辦及聯(lián)社下發(fā)的各種文件、資料，促進(jìn)自己融會(huì)貫通，學(xué)以致用，提高業(yè)務(wù)工作能力、綜合分析能力。不斷提高自己的理論和政策水平，使自己的業(yè)務(wù)素質(zhì)由單一型向全面復(fù)合型發(fā)展。
二是立足干中學(xué)，學(xué)中干，學(xué)中用，在開展稽核檢查的同時(shí)，敢于正視問題，反省自己的行為，遇到拿不準(zhǔn)、吃不透的問題，及時(shí)向其它同事請(qǐng)教，消化包袱，彌補(bǔ)不足，提高自己怕工作質(zhì)量。
三是積極參加市辦及聯(lián)社舉辦各種學(xué)習(xí)培訓(xùn)及經(jīng)驗(yàn)交流。在學(xué)習(xí)過程中“勤記錄、勤思考、勤請(qǐng)教”，總結(jié)工作中的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，不斷充實(shí)和完善自己。
3、嚴(yán)格監(jiān)督，認(rèn)真履行崗位職責(zé)。
在今年進(jìn)行的歷次稽核檢查中，我對(duì)所看到、查到的問題和不足，無論事情大小，都堅(jiān)持在工作底稿中認(rèn)真記錄，認(rèn)真分析，然后誠懇提出，共同探討和尋求最佳解決方法。與此同時(shí)，在各項(xiàng)檢查中我要求自己注重抓好“回頭看”，針對(duì)此前各級(jí)各部門檢查發(fā)現(xiàn)問題以及對(duì)照問題和不足提出的整改意見進(jìn)行的后續(xù)落實(shí)情況，進(jìn)行逐項(xiàng)復(fù)查，督促整改落實(shí)。通過深挖細(xì)查有效地遏制了違規(guī)違紀(jì)問題的發(fā)生。
三、工作中存在的不足
____年的工作當(dāng)中，通過自己的努力和領(lǐng)導(dǎo)、同事的幫助，自己較為圓滿地完成了上級(jí)下達(dá)的各項(xiàng)工作任務(wù)，取得了一些成績，但是我自己很清楚地認(rèn)識(shí)到自己還存在一定的差距和不足。一是思路不夠清晰。在稽核檢查中的“度”把握不夠理想，工作質(zhì)量不高。二是創(chuàng)新意識(shí)不強(qiáng)，工作成效不夠突出。三是業(yè)務(wù)知識(shí)還比較單一，綜合能力還有待提高，距離真正的復(fù)合型、全面型的人才還有較大差距，綜合素質(zhì)有待進(jìn)一步提高。
四、下一步的工作打算和措施
回顧過去近一年當(dāng)中的各項(xiàng)工作，總結(jié)自己的成績和不足，在新的一年里，我的工作打算是：在市辦及聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)下，在同事們的幫助和支持下，正確處理好工學(xué)矛盾，做到“學(xué)中干、干中學(xué)”，經(jīng)常反省自己的行為，檢點(diǎn)自己的作風(fēng)，認(rèn)真學(xué)習(xí)，扎實(shí)工作，虛心請(qǐng)教，加快自身綜合素質(zhì)的提升步伐，以適應(yīng)不斷推陳出新的工作環(huán)境，按時(shí)保質(zhì)保量完成上級(jí)交付的各項(xiàng)工作任務(wù)。準(zhǔn)備采取的措施是：
1、持之以恒，加強(qiáng)學(xué)習(xí)。
面對(duì)當(dāng)今社會(huì)日新月異的工作環(huán)境，可謂是“逆水行舟、不進(jìn)則退”，不學(xué)習(xí)就要落后，因此我要時(shí)刻加強(qiáng)自身學(xué)習(xí)，努力克服自身的不足，虛心向別人請(qǐng)教，不斷充實(shí)和完善自已。利用一切可利用的時(shí)間，學(xué)習(xí)法律、法規(guī)和各項(xiàng)規(guī)章制度，做到知法、懂法、守法，按照規(guī)定嚴(yán)格執(zhí)行制度。
2、嚴(yán)格執(zhí)行制度，強(qiáng)化稽核監(jiān)督。
在稽核工作中，嚴(yán)格要求自己，認(rèn)真執(zhí)行各項(xiàng)制度，堅(jiān)決杜絕違章、違制現(xiàn)象的發(fā)生，全面提升稽核監(jiān)督水平;二是堅(jiān)持堅(jiān)持原則，敢于碰硬，憑制度辦事，堅(jiān)決維護(hù)制度的嚴(yán)肅性，督促各項(xiàng)規(guī)章制度落到實(shí)處;三是堅(jiān)持對(duì)所查出的問題進(jìn)行追根溯源，認(rèn)真總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，督促規(guī)范整改，確保各項(xiàng)工作健康、有序地開展。
3、扎實(shí)工作，認(rèn)真履職。
在自己的實(shí)際工作當(dāng)中，堅(jiān)持務(wù)實(shí)的工作作風(fēng)，扎實(shí)開展好稽核監(jiān)督工作，從源頭上遏制違規(guī)、違紀(jì)、違法案件和事故的發(fā)生。
稽核員述職報(bào)告3一、科學(xué)制定稽核工作思路
針對(duì)實(shí)際，研究制定“一二三四五”總體工作思路，即：提出了“創(chuàng)新方式、加強(qiáng)力度、擴(kuò)大范圍、保證效果”的稽核工作理念;堅(jiān)持監(jiān)督與服務(wù)并重;推行對(duì)稽核直接對(duì)象、業(yè)務(wù)管理部門、稽核人員的三重嚴(yán)格問責(zé);構(gòu)建“監(jiān)事會(huì)稽核審計(jì)部稽核大隊(duì)稽核人員”的四級(jí)責(zé)任控制網(wǎng)絡(luò);建立一線員工的自我監(jiān)督、分社主任的實(shí)時(shí)監(jiān)督、信用社主任的直接監(jiān)督、業(yè)務(wù)科室的職能監(jiān)督、稽核審計(jì)部門的再監(jiān)督的五級(jí)監(jiān)督防范體系。
二、完善稽核工作制度
先后制定并下發(fā)了《稽核項(xiàng)目質(zhì)量管理辦法》、《稽核現(xiàn)場檢查辦法》、《稽核人員道德準(zhǔn)則》、《稽核員后續(xù)教育辦法》、《內(nèi)部稽核章程》、《稽核員目標(biāo)考核辦法》、《稽核員人盯社管理模式》、《工作人員行為失范監(jiān)察制度》、《干部職工廉政誡勉談話制度》、《____年稽核人員目標(biāo)考核辦法》等10余個(gè)規(guī)范性制度文件，有力推進(jìn)了稽核工作制度化、稽核操作流程化進(jìn)程。
三、創(chuàng)新稽核手段
一是建立了稽核承諾制。每次開展稽核工作，被稽核單位均要對(duì)稽核事項(xiàng)作出書面承諾，明確雙方職責(zé)，維護(hù)稽核的嚴(yán)肅性。全年收到書面承諾書
378份。二是建立稽核整改回復(fù)制。做到查處與整改并重，對(duì)稽核檢查發(fā)現(xiàn)的問題要求在10個(gè)工作日內(nèi)提交整改報(bào)告，有效地控制了違規(guī)問題“前清后欠”，屢查屢犯的現(xiàn)象。全年收到稽核整改報(bào)告96份。三是建立管理建議書發(fā)送制度。對(duì)稽核發(fā)現(xiàn)的重大問題，以監(jiān)事會(huì)名義向職能部門發(fā)送管理建議書24份，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示，提高了管理的針對(duì)性和管理效能。四是建立稽核工作例會(huì)制度。將每月第一周星期二定為稽核工作例會(huì)日，以此為平臺(tái)，定期聽取稽核人員工作匯報(bào)，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，分析問題，提出建議。并在每月主任工作會(huì)上通報(bào)稽核未整改事項(xiàng)，要求主任當(dāng)場作出口頭說明。全年召開稽核例會(huì)12次。四是規(guī)范稽核處罰程序。為使稽核人員充分履行查處職責(zé)，全面反映暴露問題，將稽核人員發(fā)現(xiàn)的問題提交工作例會(huì)進(jìn)行研究，采用統(tǒng)一處罰尺度，以“稽察通報(bào)”形式將處理結(jié)果向全轄通報(bào)。全年共編發(fā)“稽察通報(bào)”12期五是規(guī)范稽核載體。為提高稽核人員工作效率，為每名稽核人員配備電腦筆記本，統(tǒng)一制作并使用規(guī)范化的稽核工作底稿、取證記錄、資料調(diào)閱清單、稽核處罰通知書、發(fā)現(xiàn)問題移交書、稽核整改通知書等，達(dá)到了稽核工作文本的格式化、規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化。六是創(chuàng)辦“信合稽察簡報(bào)”。該簡報(bào)全年編發(fā)12期，設(shè)置了稽核工作動(dòng)態(tài)、稽核工作探索、稽核工作專題報(bào)道、業(yè)務(wù)輔導(dǎo)、稽(!)核風(fēng)險(xiǎn)提示等欄目，針對(duì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行了剖析、規(guī)范、引導(dǎo)和提示，豐富了員工的業(yè)務(wù)知識(shí)，有效地規(guī)范了操作行為。并以公文方式發(fā)表金融信息9篇、金融調(diào)研3篇，被多家媒體采用。
四、設(shè)計(jì)業(yè)務(wù)操作監(jiān)管流程
為盡量減少業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，在3月組織編寫了“農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)規(guī)范化操作監(jiān)管流程”一書，并印發(fā)到每位員工手中。該書編印后，得到四川省聯(lián)社高度評(píng)價(jià)和肯定，在該書基礎(chǔ)上，經(jīng)省聯(lián)社完善改編后的《四川省農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)流程合規(guī)操作手冊(cè)》一書已正式出版，并在全省農(nóng)村信用社推廣實(shí)施，成為指導(dǎo)全省農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)規(guī)范化操作的范本。
五、強(qiáng)化核心工作，加大稽核力度
一是全面覆蓋，做好序時(shí)稽核。全年開展序時(shí)稽核342社次，40個(gè)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)均稽核到12月份底，稽核面均達(dá)100%;二是重點(diǎn)突出，抓好專項(xiàng)稽核。全年共實(shí)施專項(xiàng)稽核6次，共計(jì)稽核檢查191社次;三是注重整改落實(shí)，做好后續(xù)稽核。共計(jì)實(shí)施后續(xù)稽核191社次，形成后續(xù)稽核報(bào)告58份;四是務(wù)求實(shí)效，認(rèn)真開展再稽核工作。先后對(duì)白沙、官渡、大竹9個(gè)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行再稽核，對(duì)存在的問題進(jìn)行了嚴(yán)肅處理。
稽核員述職報(bào)告4一、基本工作情況：
自參加稽核工作以來，除一部分日常例行工作以外，按照時(shí)間的先后次序，我主要參與了以下稽核檢查工作，并且與其它同事一起圓滿完成了各項(xiàng)工作：
1、對(duì)雙城市信用聯(lián)社、金城信用聯(lián)社等16家信用聯(lián)社____年年度會(huì)計(jì)決算真實(shí)性進(jìn)行了檢查。
2、根據(jù)有關(guān)離任審計(jì)制度的規(guī)定，對(duì)雙城聯(lián)社部分崗位輪換的基層社主任進(jìn)行了離任審計(jì)。
3、“案件風(fēng)險(xiǎn)排查和案件專項(xiàng)治理回頭看”對(duì)雙城市信用聯(lián)社進(jìn)行了風(fēng)險(xiǎn)排查，對(duì)雙城市農(nóng)豐信用社等十家信用社進(jìn)行了檢查。
4、對(duì)方正縣松南信用社等九家信用社進(jìn)行了____年年度至檢查日序時(shí)稽核檢查。
5、以分組包片的形式，對(duì)雙城信用聯(lián)社16家信用社進(jìn)行了2010年1—3季度序時(shí)稽核檢查。
對(duì)賓縣聯(lián)社幾家信用社進(jìn)行了2010年2—4季度序時(shí)稽核檢查。
6、對(duì)雙城賓縣聯(lián)社2—3季度序時(shí)稽核存在的問題整改情況進(jìn)行了檢查。
二、工作中的具體做法：
(一)、明確思想，端正態(tài)度。
稽核工作的特殊性，決定了稽核崗位是一個(gè)復(fù)合性崗位。從事稽核工作的每個(gè)人都需要而且必須具有較高的綜合素質(zhì)和能力，而思想素質(zhì)應(yīng)該放在第一位。一個(gè)業(yè)務(wù)能力較高但思想和道德素質(zhì)較差的人從事稽核工作，帶來的負(fù)面效應(yīng)是遠(yuǎn)大于正面效果的，造成的后果往往是帶有破壞性的。因此在我參加稽核工作的.那一刻起，就要求自己明確工作方向，端正工作態(tài)度，以較為飽滿的態(tài)度積極投入到從事的工作當(dāng)中。一年來，在領(lǐng)導(dǎo)和同志們的關(guān)心和幫助下，腳踏實(shí)地，兢兢業(yè)業(yè)，在平凡的崗位上忠實(shí)的做好每一件簡單而平凡的工作，為日后工作的有效開展奠定了牢固而堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)
(二)、履職盡責(zé)，積極完成崗位工作任務(wù)
1、忠于職守，盡職盡責(zé)。
一年來，本著對(duì)事業(yè)高度負(fù)責(zé)的態(tài)度，依據(jù)相關(guān)規(guī)章制度，認(rèn)真履行稽核審計(jì)人員職責(zé)，做到對(duì)事不對(duì)人，一把尺子，一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)，緊扣聯(lián)社“業(yè)務(wù)經(jīng)營大發(fā)展，盈利水平大提高，綜合實(shí)力大增強(qiáng)”的工作思路堅(jiān)持常規(guī)序時(shí)稽核不放松，確保信用社業(yè)務(wù)經(jīng)營健康發(fā)展。堅(jiān)持對(duì)所包片內(nèi)信用社進(jìn)行不斷往復(fù)的常規(guī)序時(shí)稽核，將一多半的時(shí)間放在基層信用社各種稽核檢查中。主要抓了各信用社、各崗位執(zhí)紀(jì)、執(zhí)規(guī)工作的稽核檢查，稽核過程中首先從內(nèi)控制度執(zhí)行和執(zhí)規(guī)執(zhí)紀(jì)方面著手進(jìn)行規(guī)范的稽核審計(jì)，對(duì)違規(guī)違紀(jì)問題從嚴(yán)從重處罰，有力的打擊了不正之風(fēng)，維護(hù)了信用社的整體利益和形象，起到了強(qiáng)有力威懾作用。進(jìn)一步激發(fā)了員工愛崗敬業(yè)、比、學(xué)、趕、幫、超的熱潮。
2、客觀公正，實(shí)事求是。
從規(guī)范程序做起。對(duì)序時(shí)稽核中發(fā)現(xiàn)的問題和不足，不是回避當(dāng)“老好人”，而是耐心地進(jìn)行現(xiàn)查現(xiàn)糾和現(xiàn)場輔導(dǎo)，協(xié)助他們共同想辦法，添措施，共同規(guī)范和完善，將查幫、查糾、查教有機(jī)地結(jié)合起來。認(rèn)真履行崗位職責(zé)，按質(zhì)按量完成了上級(jí)安排的`各項(xiàng)工作。堅(jiān)持大事講團(tuán)結(jié)，小事講風(fēng)格，在工作中求得大家的支持和理解。堅(jiān)持定期和不定期地向大社主任匯報(bào)工作，針對(duì)檢查中的問題共商策略，共尋方法。協(xié)助、配合大社主任、座班主任、分社主任的工作，從業(yè)務(wù)經(jīng)營到內(nèi)部管理，為他們出謀劃策，分憂解難。并經(jīng)常與職工談心，讓大家明白監(jiān)督是為更好地發(fā)展業(yè)務(wù)服務(wù)，取得了大家的理解和支持。
3、積極參與，認(rèn)真負(fù)責(zé)，
一是參與年度決算工作的全過程，并認(rèn)真組織積極參與年度決算工作的真實(shí)性稽核檢查，按照省市及聯(lián)社要求認(rèn)真組織實(shí)施檢查，確保業(yè)務(wù)經(jīng)營的真實(shí)性。二是按照聯(lián)社安排，對(duì)信貸管理工作進(jìn)行了專項(xiàng)稽核檢查，對(duì)信貸管理方面存在的問題的社和人毫不保留的予以暴光，為信用社信貸管理工作起到了積極的推動(dòng)作用。三是根據(jù)聯(lián)社安排對(duì)聯(lián)社營業(yè)部的信貸管理工作實(shí)施了專項(xiàng)稽核，找準(zhǔn)了存在的薄弱環(huán)節(jié)，提出了整改意見和糾改措施，進(jìn)一步促進(jìn)了營業(yè)部信貸管理工作的規(guī)范化。
4、嚴(yán)格監(jiān)督，忠于履行
在今年進(jìn)行的歷次稽核檢查中，我對(duì)所看到、查到的問題和不足，無論事情大小，都堅(jiān)持在工作底稿中認(rèn)真記錄，認(rèn)真分析，然后誠懇提出，共同探討和尋求最佳解決方法。與此同時(shí)，在各項(xiàng)檢查中我要求自己注重抓好“回頭看”，針對(duì)此前各級(jí)各部門檢查發(fā)現(xiàn)問題以及對(duì)照問題和不足提出的整改意見進(jìn)行的后續(xù)落實(shí)情況，進(jìn)行逐項(xiàng)復(fù)查，督促整改落實(shí)。通過深挖細(xì)查有效地遏制了違規(guī)違紀(jì)問題的發(fā)生。
(三)、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力提高自身綜合素質(zhì)。
從事稽核工作對(duì)于我來講是一個(gè)新的崗位，身在其中，我感到工作經(jīng)驗(yàn)不足，專業(yè)知識(shí)還有所欠缺。這種情況下，我要求自己：
一是加強(qiáng)政治理論、法律、業(yè)務(wù)等方面的學(xué)習(xí)，利用業(yè)余時(shí)間努力鉆研金融業(yè)務(wù)知識(shí)，法律知識(shí)，認(rèn)真學(xué)習(xí)市辦及聯(lián)社下發(fā)的各種文件、資料和規(guī)章制度，促進(jìn)自己融會(huì)貫通，學(xué)以致用，不斷提高自己的理論和政策水平，使自己的業(yè)務(wù)素質(zhì)由單一型向全面復(fù)合型發(fā)展。
稽核員述職報(bào)告5在我們無暇顧及時(shí)間時(shí)，時(shí)間早已匆匆流逝，回顧這段時(shí)間以來的工作，收獲頗豐，是時(shí)候抽出時(shí)間寫寫述職報(bào)告了。那么好的述職報(bào)告是什么樣的呢?下面是小編收集整理的煙草稽查員述職報(bào)告，歡迎大家借鑒與參考，希望對(duì)大家有所幫助。
在20____年里，本人能夠認(rèn)真學(xué)習(xí)行業(yè)的相關(guān)方針、政策;積極貫徹公司各種文件、會(huì)議精神;嚴(yán)格落實(shí)各項(xiàng)工作。工作上勤勤懇懇、任勞任怨;作風(fēng)上務(wù)真求實(shí)。較好地完成了領(lǐng)導(dǎo)和各級(jí)部門安排的各項(xiàng)任務(wù)。現(xiàn)將主要情況總結(jié)如下。
一、工作方面
今年以來，本人緊緊圍繞市、縣局和管理所打擊販?zhǔn)奂傩袨椤⒈３质袌稣加新省⒕S護(hù)市場平衡的中心工作，根據(jù)稽查員崗位具體職責(zé)，嚴(yán)以律己，出色完成了各項(xiàng)任務(wù)。市場占有率和凈化率均在市、縣局的要求之內(nèi)，很好地維護(hù)了市場平衡，保障了消費(fèi)者的合法權(quán)益。積極對(duì)查處的違規(guī)案件開展調(diào)查，做到事實(shí)清楚、證據(jù)確鑿、程序合法、處理恰當(dāng)。對(duì)客戶經(jīng)理提報(bào)的信息和零售戶的舉報(bào)能在盡可能短的時(shí)間內(nèi)進(jìn)行反饋和查實(shí)，真正做到迅速、高效。由于執(zhí)法工作具有嚴(yán)肅性，在平時(shí)的市場檢查中，我時(shí)刻注意自己的一言一行，每到一家客戶，都嚴(yán)格按程序開展檢查工作，積極回答零售戶提出的各種問題，熱心為他們服務(wù)，樹立煙草人的良好形象。一年來，在領(lǐng)導(dǎo)和同事的關(guān)心幫助下，本人的業(yè)務(wù)技能有很大提高，由漸漸熟悉再到比較熟練。現(xiàn)在對(duì)自己崗位的業(yè)務(wù)流程已能做到游刃有余。在開展市場管理的同時(shí)，本人還十分注重內(nèi)部工作質(zhì)量。每天主動(dòng)打掃內(nèi)務(wù)衛(wèi)生，保持室內(nèi)室外整潔有序;嚴(yán)格規(guī)范自己的儀表、言行。內(nèi)部工作雖都是瑣碎之事，但它能夠反映一個(gè)人的素養(yǎng)。只有內(nèi)部工作搞好了，才能更好地開展日常工作。除此之外，本人還積極完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作，踴躍參加市、縣局的各項(xiàng)活動(dòng)，開闊自己的閱歷，鍛煉能力。
二、思想、作風(fēng)方面
認(rèn)真學(xué)習(xí)公司的政策，領(lǐng)會(huì)各種文件精神，利用電視、電腦、報(bào)紙關(guān)注煙草行業(yè)的新動(dòng)向，不斷提高自己的認(rèn)識(shí)，掌握工作主動(dòng)。
在作風(fēng)上，能團(tuán)結(jié)同事、遵章守紀(jì)、務(wù)真求實(shí)、樂觀上進(jìn)，始終保持嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真的工作態(tài)度和一絲不茍的工作作風(fēng)。勤勤懇懇工作，任勞任怨。踴躍參加各種文體活動(dòng)，積極幫助同事和他人。刻苦鉆研業(yè)務(wù)，遇到問題虛心請(qǐng)教，不斷提高業(yè)務(wù)素質(zhì)。
三、學(xué)習(xí)方面
我始終堅(jiān)持以學(xué)習(xí)作為提高自己業(yè)務(wù)素質(zhì)的重要途徑。解決這些問題的途徑只有努力學(xué)習(xí)，用心投入。既積極參加市、縣局組織的各種培訓(xùn)，還廣泛利用業(yè)余時(shí)間開展自學(xué)，并講究方式方法。通過自己的努力，現(xiàn)已較熟悉地掌握了《煙草專賣法》、《煙草專賣法實(shí)施條例》等相關(guān)法律、法規(guī)知識(shí)，并能達(dá)到靈活運(yùn)用。這也是對(duì)本人平時(shí)學(xué)習(xí)效果的最好驗(yàn)證。
業(yè)務(wù)知識(shí)提高了，還不能完全滿足工作需要。由于執(zhí)法工作比較復(fù)雜，接觸的人各種各樣，怎樣與他們交流，以達(dá)到自己的目的`，成為必不可少的一項(xiàng)素質(zhì)。平時(shí)的執(zhí)法檢查中，我總會(huì)留意同事的交流方式，學(xué)習(xí)他們處理矛盾的方法，不斷提高自己工作的技巧。
四、存在不足
回顧一年來自己的總體工作，深感市管員工作的艱辛，尤其是工作中雖然干了不少事，但還存在不少問題：
一是工作標(biāo)準(zhǔn)要求高，自己還有一定的差距，有待于在今后的工作中提高。每項(xiàng)工作都要高質(zhì)量地去完成;
二是在做好各項(xiàng)服務(wù)工作中，應(yīng)當(dāng)樹立超前意識(shí);要有開拓創(chuàng)新的工作精神，努力使各項(xiàng)工作有新的起色。要不斷研究問題。
篇11
配足配強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)人員，提高審計(jì)工作質(zhì)量。該行切實(shí)注重內(nèi)審人員結(jié)構(gòu)和素質(zhì)的提高，把具備一定專業(yè)資格和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的人員充實(shí)到內(nèi)審部門。為提高審計(jì)人員綜合素質(zhì)，該行建立了學(xué)習(xí)例會(huì)制度，每月組織審計(jì)人員召開學(xué)習(xí)例會(huì)，學(xué)習(xí)有關(guān)審計(jì)法律、法規(guī)，傳達(dá)上級(jí)文件及領(lǐng)導(dǎo)講話精神，使其及時(shí)掌握有關(guān)政策、法律法規(guī)、管理辦法，并對(duì)前期的審計(jì)工作總結(jié)回顧，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行通報(bào)點(diǎn)評(píng)，研究整改措施。同時(shí)通過實(shí)行崗位交流、交叉審計(jì)、以老帶新、參加上級(jí)各類檢查、學(xué)習(xí)外地先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)等措施，加強(qiáng)了對(duì)審計(jì)人員的教育培訓(xùn)。
完善制度辦法，確保審計(jì)效果。一是依據(jù)監(jiān)管部門及省聯(lián)社的新規(guī)定和新業(yè)務(wù)的需要，對(duì)原有的規(guī)章制度進(jìn)行了認(rèn)真梳理完善，先后制定了《審計(jì)管理辦法和操作規(guī)程》、《審計(jì)檔案管理辦法》等一系列規(guī)章制度，健全了審計(jì)資料，充分做到有章可循、有據(jù)可依，為審計(jì)工作提供了充分的理論依據(jù)；二是嚴(yán)格落實(shí)質(zhì)量承諾制度。每次審計(jì)實(shí)施前，檢查部門和審計(jì)人員對(duì)工作質(zhì)量做出書面承諾保證，對(duì)所檢查事項(xiàng)承擔(dān)歷史責(zé)任。實(shí)行盡職免責(zé)，失職問責(zé)制度，如因監(jiān)督不到位、未能及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題或發(fā)現(xiàn)問題不及時(shí)上報(bào)，造成風(fēng)險(xiǎn)隱患或損失的，追究審計(jì)人員責(zé)任。
二、創(chuàng)新審計(jì)監(jiān)督機(jī)制提升審計(jì)層次
構(gòu)建非現(xiàn)場審計(jì)工作體系。為進(jìn)一步完善審計(jì)監(jiān)督方式，充分利用綜合業(yè)務(wù)、經(jīng)營決策、信貸管理系統(tǒng)，對(duì)業(yè)務(wù)管理情況進(jìn)行有效監(jiān)督，通過對(duì)報(bào)表數(shù)字的采集、整理、分析、歸納，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題進(jìn)行質(zhì)詢。根據(jù)現(xiàn)有的管理系統(tǒng)，認(rèn)真進(jìn)行分析，確定審計(jì)內(nèi)容和范圍，做到有的放矢，克服現(xiàn)場審計(jì)的盲目性和局限性，為實(shí)施現(xiàn)場審計(jì)提供有價(jià)值的審計(jì)信息，既提高了工作效率，又起到了事半功倍的效果。2010年10月份，在組織的信貸管理專項(xiàng)檢查中，通過從經(jīng)營決策中資產(chǎn)狀況管理模塊里的不良貸款、到期貸款收回率等子項(xiàng)，獲取全區(qū)貸款規(guī)模、貸款占用形態(tài)、貸款投向結(jié)構(gòu)、非應(yīng)計(jì)不良貸款等具體數(shù)字，從貸款明細(xì)查詢中提取全區(qū)貸款明細(xì)，選取全區(qū)最大單戶、最大十戶貸款余額、同名貸款戶等所需要的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)以及信貸與不良貸款管理系統(tǒng)驗(yàn)證是否有不合規(guī)貸款存在，最后對(duì)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)加以匯總，極大地提高了工作效率。
實(shí)行差異化的現(xiàn)場審計(jì)和監(jiān)督。根據(jù)分支機(jī)構(gòu)內(nèi)控制度執(zhí)行情況和風(fēng)險(xiǎn)防范水平，按照“一行一策”的原則，有針對(duì)性地開展現(xiàn)場專項(xiàng)審計(jì)工作。為此，突出“三個(gè)重點(diǎn)”：重點(diǎn)業(yè)務(wù)、重點(diǎn)單位、重點(diǎn)部位；做好“三個(gè)立項(xiàng)”：以日常經(jīng)營管理不力的單位和個(gè)人、離任、離崗及重點(diǎn)崗位的有關(guān)人員、群眾舉報(bào)或媒體曝光的有關(guān)單位或個(gè)人為審計(jì)立項(xiàng)對(duì)象；實(shí)現(xiàn)“兩個(gè)轉(zhuǎn)變”：一是審計(jì)內(nèi)容由內(nèi)部審計(jì)向外部審計(jì)的轉(zhuǎn)變，尤其是對(duì)長期不還息的貸款進(jìn)行內(nèi)外核對(duì)，向借款人延伸審計(jì)；二是審計(jì)職能由檢查監(jiān)督為主向綜合評(píng)價(jià)為主的轉(zhuǎn)變，既要肯定成績和優(yōu)點(diǎn)，又要指出問題，提出改進(jìn)意見，使被審計(jì)單位改善經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟(jì)效益。近年來，多次對(duì)現(xiàn)金、重要空白憑證管理等業(yè)務(wù)重點(diǎn)、柜員制度執(zhí)行情況等部位重點(diǎn)進(jìn)行審計(jì)。2007-2010年對(duì)20個(gè)分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人進(jìn)行了履職審計(jì)，均取得了明顯的效果。
積極有效地開展突擊性檢查。近年來，該行結(jié)合人員少、審計(jì)工作量大的實(shí)際情況，打破傳統(tǒng)審計(jì)模式，在不事先通知被查單位審計(jì)內(nèi)容的前提下直接進(jìn)點(diǎn)，實(shí)施檢查，現(xiàn)場檢查結(jié)束后，當(dāng)事人確認(rèn)審計(jì)事實(shí)。真實(shí)準(zhǔn)確地反映問題，打消了被審計(jì)單位的僥幸心理，具有極強(qiáng)的心里震懾力，提高了全員照章辦事的自覺性。2010年9月份，制定了現(xiàn)金重要空白憑證管理、聯(lián)行及結(jié)算業(yè)務(wù)管理、信貸管理等五套檢查方案，帶齊有關(guān)手續(xù)，由董事長確定檢查網(wǎng)點(diǎn)，行長、監(jiān)事長、副行長帶隊(duì)分組隨機(jī)對(duì)4個(gè)營業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行了突擊性檢查，對(duì)發(fā)現(xiàn)的違規(guī)問題當(dāng)場確認(rèn)，對(duì)責(zé)任人進(jìn)行了處罰，并對(duì)存在的問題全區(qū)通報(bào)，收到了較好的效果。
實(shí)現(xiàn)審計(jì)信息共享，建立查、處分離，相互制約的管理與再監(jiān)督機(jī)制。一是在審計(jì)整改階段，由審計(jì)部起草《審計(jì)結(jié)論和處理決定》和《關(guān)于河口農(nóng)村合作銀行在業(yè)務(wù)經(jīng)營方面存在的問題的審計(jì)意見書》，分別送達(dá)被審計(jì)分支機(jī)構(gòu)和合行有關(guān)職能部門；二是被審計(jì)分支機(jī)構(gòu)或合行有關(guān)職能部門根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)批示和處理意見及建議，在文到之日起一個(gè)月內(nèi)整改結(jié)束，并將處理意見和整改情況以書面形式報(bào)送審計(jì)部；三是對(duì)整改期限結(jié)束后仍未整改的有關(guān)問題，審計(jì)部在15日內(nèi)移交合行監(jiān)察保衛(wèi)部處理，從而建立審計(jì)聯(lián)動(dòng)機(jī)制，加強(qiáng)了審計(jì)部門與其他職能部門和被審計(jì)分支機(jī)構(gòu)的審計(jì)合作，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范的協(xié)同效應(yīng)。
篇12
一、合規(guī)過程
傳統(tǒng)上，對(duì)合規(guī)的理解通常局限于符合法律、法規(guī)以及相關(guān)規(guī)章。隨著行業(yè)的發(fā)展，合規(guī)的含義逐步擴(kuò)大。一方面，不僅監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求企業(yè)遵循法律和監(jiān)管規(guī)定，企業(yè)的利益相關(guān)人也要求企業(yè)按照他們所期望的規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)運(yùn)作。另一方面，針對(duì)外部監(jiān)管存在的缺陷，企業(yè)自律監(jiān)管的重要性再次提升。于是，一系列的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、企業(yè)章程以及行為準(zhǔn)則等都納入到合規(guī)的范疇當(dāng)中。同時(shí)，監(jiān)管模式的改革也對(duì)合規(guī)行為提出新的要求。比如在本世紀(jì)初的金融服務(wù)領(lǐng)域，監(jiān)管模式從規(guī)則導(dǎo)向轉(zhuǎn)變?yōu)樵瓌t導(dǎo)向，就使得金融機(jī)構(gòu)的合規(guī)理念大大超越了傳統(tǒng)觀念。原則監(jiān)管模式下，合規(guī)的要求和目標(biāo)擴(kuò)展到遵循一些普遍的社會(huì)規(guī)范和基本價(jià)值。這樣，合規(guī)行為就蘊(yùn)含了一種道德性，與企業(yè)倫理和企業(yè)的社會(huì)責(zé)任相關(guān)聯(lián)。為了實(shí)現(xiàn)最佳的合規(guī)效果，企業(yè)需要培育一種文化，這種文化指引和約束企業(yè)及其員工以合規(guī)的方式實(shí)現(xiàn)預(yù)期利益。由此，合規(guī)文化被提上了議程。
合規(guī)文化產(chǎn)生于合規(guī)行為與過程之中。為了透徹理解合規(guī)文化的作用以及相關(guān)屬性，我們將以合規(guī)過程作為分析和研究的起點(diǎn)。合規(guī)的過程涉及多方主體，包括政府、監(jiān)管機(jī)構(gòu)、企業(yè)管理者、企業(yè)員工以及所有的利益相關(guān)人。這些主體之間形成了兩種主要關(guān)系：一是企業(yè)與外部環(huán)境，這種環(huán)境試圖影響企業(yè)的行為；二是企業(yè)與內(nèi)部員工，企業(yè)旨在塑造員工的行為。在每一種關(guān)系上，合規(guī)過程都包含三個(gè)相繼的步驟，即評(píng)估、實(shí)施和內(nèi)化。比如在企業(yè)與利益相關(guān)人之間，企業(yè)做出是否合規(guī)操作的決定之前，將首先按照自身的規(guī)范、目標(biāo)和價(jià)值對(duì)利益相關(guān)人的要求和期待進(jìn)行評(píng)估。其次根據(jù)評(píng)估結(jié)果決定是否實(shí)施合規(guī)行為和措施，即采取行動(dòng)滿足利益相關(guān)人的要求和期待。最后將合規(guī)實(shí)踐和結(jié)果轉(zhuǎn)化為一定程度的行為規(guī)范和價(jià)值共識(shí)，這種內(nèi)化過程有助于恪守合規(guī)承諾，維持并鞏固合規(guī)意識(shí)和信念。
不難發(fā)現(xiàn)，在合規(guī)過程中，無論是評(píng)估的對(duì)象、實(shí)施的標(biāo)準(zhǔn)還是內(nèi)化的結(jié)果都是以規(guī)范和價(jià)值的形態(tài)呈現(xiàn)。這就說明，規(guī)范和價(jià)值在合規(guī)行為和過程中扮演了極其重要的角色。顯然，規(guī)范和價(jià)值是文化的兩個(gè)關(guān)鍵性要素。那么，也就是說文化在合規(guī)過程中發(fā)揮著重要作用。因此，我們需要分析文化在合規(guī)過程中到底發(fā)揮了哪些作用，并在此基礎(chǔ)上進(jìn)一步探討合規(guī)文化的性質(zhì)和特點(diǎn)。
二、合規(guī)文化的作用
在合規(guī)的過程中，文化發(fā)揮了兩類重要作用：一是約束性作用；二是工具性作用。前者是指合規(guī)文化使得企業(yè)以及管理者傾向于采取合規(guī)操作，從而限制和避免不合規(guī)行為的發(fā)生。后者是指在合規(guī)過程中，合規(guī)文化為企業(yè)員工的合規(guī)行為提供方法和手段。合規(guī)文化的兩種作用既為合規(guī)行為提供了內(nèi)在動(dòng)力，又為合規(guī)行為提供了操作指引。
合規(guī)文化的約束性作用，與文化的語境性特質(zhì)密切相關(guān)。任何文化都是語境性的，這種語境性在一定程度上限制了人們的思考和行為的范圍。在這一點(diǎn)上，認(rèn)知心理學(xué)特別是“有限理性”模型提供了理論解釋。有限理性理論認(rèn)為，基于各種客觀條件的限制，人們?cè)跊Q策過程中的理性是有限的，所追求的決策結(jié)果是滿意標(biāo)準(zhǔn)而非最優(yōu)標(biāo)準(zhǔn)。在實(shí)際生活中，決策者感受到外部世界的紛繁復(fù)雜而難于把握，因此往往滿足于較為簡單的方法，憑經(jīng)驗(yàn)、習(xí)慣和慣例行事。對(duì)于企業(yè)管理者而言，合規(guī)文化限定了選擇和決策的范圍，使其傾向于滿足與自身現(xiàn)存的企業(yè)規(guī)范和價(jià)值相一致的外部要求。另外，新制度主義理論也為合規(guī)行為提供了理論支撐。新制度主義的其中一個(gè)觀念是，制度也是一種規(guī)范或規(guī)則，互動(dòng)是建立在共同理解的基礎(chǔ)之上，如果不遵守這些制度，則將帶來低效率甚至?xí)艿綉吞帯Ｆ髽I(yè)的生存依賴于從外部獲得相應(yīng)的合法性，這些合法性基于企業(yè)可接受的監(jiān)管和規(guī)范壓力，以及可采用的結(jié)構(gòu)、程序和政策等。在具備合法性的基礎(chǔ)上，企業(yè)更容易獲取資源，提高聲譽(yù)以及競爭優(yōu)勢，因此有助于激發(fā)企業(yè)滿足外部要求的積極性。這是促使企業(yè)合規(guī)的原動(dòng)力。
合規(guī)文化的工具性方面是指，在合規(guī)行為的實(shí)施過程中，文化扮演了實(shí)際控制機(jī)制和手段的角色，從而實(shí)現(xiàn)合規(guī)的結(jié)果。簡單地說，就是合規(guī)文化影響員工合規(guī)的態(tài)度和行為以滿足企業(yè)以及利益相關(guān)人的要求和期待。這種作用的實(shí)現(xiàn)得益于社會(huì)化這一過程，社會(huì)化的目的在于實(shí)現(xiàn)一種一致性和共同性。某些社會(huì)規(guī)范發(fā)展到十分顯著的程度，它們就為人們的行為提供了指引。人們經(jīng)過社會(huì)化過程使外在于自己的行為模式、規(guī)范和準(zhǔn)則內(nèi)化為自己的行為標(biāo)準(zhǔn)，從而有助于進(jìn)行良好的社會(huì)交往。在企業(yè)與員工之間，通過宣傳、教育、指引和溝通，企業(yè)規(guī)范可以被員工內(nèi)化為個(gè)人規(guī)范，從而成為員工的行為習(xí)慣和價(jià)值追求。另外，隨著企業(yè)管理方式的轉(zhuǎn)變，企業(yè)文化作為一種治理手段的重要性逐漸增強(qiáng)。文化既被看作公司運(yùn)營的強(qiáng)大力量，同時(shí)也被認(rèn)為控制和激勵(lì)員工行為的有效手段。由此可見，合規(guī)文化將在企業(yè)合規(guī)方面發(fā)揮巨大的作用，并且，合規(guī)文化是利用共享的行為規(guī)范和共同價(jià)值作為影響和控制行為的激勵(lì)因素，而不僅僅是依賴于對(duì)既定規(guī)則的強(qiáng)制執(zhí)行。
三、合規(guī)文化的根本屬性
通過對(duì)合規(guī)過程的分析，我們發(fā)現(xiàn)文化發(fā)揮了重要作用。合規(guī)文化的作用集中體現(xiàn)在約束性和工具性兩個(gè)方面，這既解釋了合規(guī)的可能性，也闡明了合規(guī)的可行性。接下來，我們需要對(duì)合規(guī)文化有一個(gè)整體性的把握，分析其性質(zhì)和特點(diǎn)，以便為合規(guī)行為提供實(shí)踐上的指引。合規(guī)文化是一項(xiàng)綜合性的系統(tǒng)工程，涉及多個(gè)層面和多個(gè)角度，相互關(guān)系錯(cuò)綜復(fù)雜。因此，我們不打算全面列舉合規(guī)文化的所有性質(zhì)和特點(diǎn)，而是以合規(guī)過程為基礎(chǔ)，結(jié)合合規(guī)文化的作用，從整體上揭示出它的根本屬性。這里不妨概括為合法性、治理性和職責(zé)性三種，以下分而述之。
合法性是合規(guī)的第一要求，也是合規(guī)文化的基本屬性。合法性主要體現(xiàn)于企業(yè)與外部環(huán)境之間的互動(dòng)關(guān)系上。一方面，企業(yè)必須根據(jù)自身的目標(biāo)和價(jià)值，認(rèn)識(shí)和評(píng)估外部利益相關(guān)人的要求與期待，另一方面，為了從外部獲取合法性以及資源、聲譽(yù)等，企業(yè)必須做出符合外部利益相關(guān)人期望的回應(yīng)，并且將之轉(zhuǎn)化為企業(yè)對(duì)員工行為的影響。在此基礎(chǔ)上，企業(yè)實(shí)施合規(guī)行為并進(jìn)一步內(nèi)化為自身的行為習(xí)慣和價(jià)值規(guī)范，以實(shí)現(xiàn)合規(guī)效果和預(yù)期利益。在這個(gè)過程中，合法性是第一要求。
從根本上說，合規(guī)本身就是要求一種遵循和服從的態(tài)度和行動(dòng)，合規(guī)文化在合規(guī)過程中的一類重要作用就是約束和限制。因此，合規(guī)文化首先是一種規(guī)制性的文化，包括識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測、糾正和制裁等一系列規(guī)制行為和措施，以此防范風(fēng)險(xiǎn)、確保安全。這種規(guī)制性既來自于法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的強(qiáng)制性規(guī)定，也來源于習(xí)慣、信念和道德的倫理性要求。因此，必須強(qiáng)調(diào)的是，這里的“合法性”最好被理解為一種正當(dāng)性。這種正當(dāng)性的要求極為廣泛，既包括傳統(tǒng)的法律、法規(guī)，也包括監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、行為準(zhǔn)則以及內(nèi)部章程，還包括市場規(guī)則、商業(yè)慣例、職業(yè)倫理以及普遍性的集體道德和社會(huì)價(jià)值。按照通俗的說法，就是要求做“對(duì)”的事情，即合規(guī)行為必須要經(jīng)得起正當(dāng)性評(píng)估和檢驗(yàn)。但同時(shí)也需要明確，這種合法性又不同于一般的“正當(dāng)性”，因?yàn)樗哂袌?zhí)行力的要求。這種執(zhí)行力不僅僅是道德貶損，更多的表現(xiàn)為紀(jì)律懲戒和法律制裁。如果忽略了這一重要區(qū)別，就容易使制度流于形式，檢查監(jiān)督和責(zé)任追究難以落實(shí)，從而妨礙合規(guī)的實(shí)現(xiàn)。
治理性是合規(guī)文化的第二屬性。治理所涉及的是企業(yè)的內(nèi)部運(yùn)作以及企業(yè)管理者與員工之間的關(guān)系。從合規(guī)過程上看，企業(yè)員工與外部利益相關(guān)人并不發(fā)生直接的關(guān)系，而是經(jīng)由企業(yè)管理者這一中介予以貫通。一般情況下，企業(yè)管理者與員工的關(guān)系由兩個(gè)部分構(gòu)成。一是當(dāng)企業(yè)與外部利益相關(guān)人發(fā)生關(guān)系的，企業(yè)管理者需要對(duì)利益相關(guān)人的要求和期待做出回應(yīng)，并且將其轉(zhuǎn)化為對(duì)員工行為的影響。二是企業(yè)尋求自身發(fā)展過程中的內(nèi)部管理，將會(huì)對(duì)員工提出要求和期待。前者主要屬于風(fēng)險(xiǎn)管理的范疇，而后者則屬于企業(yè)治理的范疇。
顯然，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)屬于風(fēng)險(xiǎn)管理中的重要對(duì)象。尤其在金融服務(wù)行業(yè)，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)具有特殊的危害性，是其他三大風(fēng)險(xiǎn)特別是操作風(fēng)險(xiǎn)存在和表現(xiàn)的重要誘因，而三大風(fēng)險(xiǎn)的存在又使得合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)更趨復(fù)雜多變而難于禁控，這些都可能給金融服務(wù)行業(yè)帶來嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)或聲譽(yù)損失。合規(guī)文化的培育和建設(shè)就是一種針對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的全面、長效的治理方式，因而它的治理性無需贅言。需要注意的是，合規(guī)文化與企業(yè)治理以及企業(yè)文化之間的關(guān)系問題。我們從合規(guī)文化在合規(guī)過程中的工具性作用可以發(fā)現(xiàn)，企業(yè)對(duì)員工行為的影響和塑造其實(shí)也是一種企業(yè)治理方式。比如，在基于規(guī)范性的合規(guī)文化下，企業(yè)偏好于依賴社會(huì)規(guī)范和共享價(jià)值來形塑員工的行為。企業(yè)價(jià)值和原則就是以規(guī)范為基礎(chǔ)的控制機(jī)制的典型例證。合規(guī)實(shí)現(xiàn)是基于對(duì)規(guī)范和價(jià)值的認(rèn)識(shí)和內(nèi)化，而不是形式化地達(dá)到合規(guī)結(jié)果。在此情形下，如果企業(yè)的員工們相信合規(guī)行為是他們所期待的，或者相信其他同事會(huì)做出同樣的選擇，那么他們會(huì)更加樂于遵循和服從于企業(yè)的要求和期待。實(shí)際上，這本身就是企業(yè)治理方式的重要轉(zhuǎn)變。因此，合規(guī)文化屬于企業(yè)文化的重要組成部分，同時(shí)也具有企業(yè)治理的特質(zhì)。
職責(zé)性是合規(guī)文化的另一個(gè)重要屬性。合規(guī)文化的職責(zé)性是從合法性和治理性中派生出來的必然要求，也是區(qū)別于其他文化的顯著特點(diǎn)。合法性和治理性揭示了合規(guī)文化的兩項(xiàng)重要特質(zhì)，即規(guī)制與治理。規(guī)制的目標(biāo)在于防范風(fēng)險(xiǎn)、確保安全；治理的主旨在于提高效率、創(chuàng)造價(jià)值。為了實(shí)現(xiàn)規(guī)制與治理的目標(biāo)，必須要求明確職權(quán)，落實(shí)責(zé)任。當(dāng)前，世界范圍內(nèi)存在的不合規(guī)現(xiàn)象，使得企業(yè)特別是金融服務(wù)行業(yè)面臨嚴(yán)重的財(cái)產(chǎn)和聲譽(yù)損失風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，更為嚴(yán)重的是，企業(yè)管理者以及員工對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)仍然缺乏足夠的重視，尤其體現(xiàn)在責(zé)任意識(shí)方面。合規(guī)文化建設(shè)就是要求企業(yè)管理者以及員工明確職責(zé)、強(qiáng)化落實(shí)。
合規(guī)文化的職責(zé)性體現(xiàn)在兩個(gè)方面。一方面，要求管理者和員工明確分工、各盡其職。合規(guī)文化建設(shè)對(duì)企業(yè)管理高層提出了明確要求：合規(guī)應(yīng)從高層做起，企業(yè)高層要以強(qiáng)烈的事業(yè)心和責(zé)任感，率先垂范，身體力行，做合規(guī)工作的堅(jiān)定組織者和強(qiáng)力推進(jìn)者，從而形成崇尚合規(guī)的正確導(dǎo)向。合規(guī)文化需要從高層來塑造和培育，合規(guī)經(jīng)營機(jī)制需要高層來設(shè)計(jì)和完善，合規(guī)監(jiān)督和管理需要高層實(shí)施和執(zhí)行。同時(shí)，合規(guī)也并不僅僅是高層或者某個(gè)部門的職責(zé)，而是企業(yè)所有員工的責(zé)任。因此，還必須具有“人人合規(guī)”和“合規(guī)從我做起”的觀念，讓合規(guī)成為每一位員工的日常習(xí)慣、自覺意識(shí)、行為準(zhǔn)則以及價(jià)值追求。另一方面，要求在違規(guī)責(zé)任承擔(dān)上嚴(yán)格執(zhí)行，強(qiáng)化落實(shí)。合規(guī)文化建設(shè)要遵循一種責(zé)任約束原則，強(qiáng)化崗位履職要求，形成明確的崗位責(zé)任體系，建立嚴(yán)格的責(zé)任追究機(jī)制。在從業(yè)過程中，堅(jiān)持違規(guī)問責(zé)、違規(guī)追究、違規(guī)處罰的管控機(jī)制。由此看來，合規(guī)文化具有很強(qiáng)的職責(zé)性，這是合規(guī)文化區(qū)別于其他文化的一個(gè)顯著特點(diǎn)。
四、合規(guī)文化建設(shè)的實(shí)踐指南
如前所述，我們從合規(guī)過程出發(fā)，厘清了合規(guī)行為所涉及的各種關(guān)系，揭示了合規(guī)文化的兩類作用，并從整體上闡明了合規(guī)文化的三種根本屬性。自此，我們?cè)诶碚撋蠈?duì)合規(guī)文化有了比較清晰地認(rèn)識(shí)和理解。接下來，我們希望根據(jù)理論分析的結(jié)果，對(duì)合規(guī)文化建設(shè)提出一些構(gòu)想建議。當(dāng)然，這些構(gòu)想建議不可能涵蓋合規(guī)文化建設(shè)過程中的方方面面。這里提出的是，在堅(jiān)持一個(gè)總綱領(lǐng)的基礎(chǔ)上，遵循四個(gè)方向指南。具體而言，這個(gè)總綱領(lǐng)就是將合規(guī)文化建設(shè)作為一項(xiàng)戰(zhàn)略任務(wù)來實(shí)施，四個(gè)方向指南則包括了合規(guī)文化建設(shè)環(huán)節(jié)的四個(gè)主要方面，即觀念先行、行為跟進(jìn)、制度完善、執(zhí)行保障。為了行文的便利，我們將以農(nóng)村信用社為例，逐一闡述。
當(dāng)前，通過合作制向股份制轉(zhuǎn)軌，部分農(nóng)村信用社逐步改組為農(nóng)村商業(yè)銀行。由此，農(nóng)信社在產(chǎn)權(quán)制度、治理結(jié)構(gòu)、管理體制、經(jīng)營范圍以及服務(wù)功能等方面都將發(fā)生重大變化。其中，一個(gè)重要的方面是，農(nóng)信社將作為商業(yè)銀行面臨更加嚴(yán)峻的風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)，尤其是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。不過，這既是挑戰(zhàn)也是機(jī)遇，農(nóng)信社完全可以以這種轉(zhuǎn)變?yōu)槠鯔C(jī)，實(shí)現(xiàn)跨越式發(fā)展。下面就合規(guī)文化建設(shè)方面，提出四個(gè)方向指南。
1、觀念先行
思想決定行動(dòng)，合規(guī)文化建設(shè)首先要培養(yǎng)觀念和意識(shí)。長期以來，我國銀行業(yè)普遍存在重營銷輕管理，重速度輕質(zhì)量，重發(fā)展輕內(nèi)控的陳舊觀念，依法合規(guī)意識(shí)比較淡漠，導(dǎo)致部分規(guī)章制度形同虛設(shè)。就農(nóng)信社而言，一部分工作人員仍然存在一種僥幸心理，認(rèn)為只要不違法即可靈活變通處理，正是所謂的“變通”嚴(yán)重?fù)p害了依法合規(guī)的觀念養(yǎng)成。所以，合規(guī)文化建設(shè)必須要培養(yǎng)和樹立三個(gè)方面的意識(shí)，包括合規(guī)辦事意識(shí)、相互監(jiān)督意識(shí)和責(zé)任意識(shí)。只有在具備這些意識(shí)之后，才有可能將合規(guī)落實(shí)在實(shí)際工作中。
2、行動(dòng)跟進(jìn)
行動(dòng)決定結(jié)果，合規(guī)效果最終產(chǎn)生于業(yè)務(wù)活動(dòng)當(dāng)中。合規(guī)從高層做起，聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)集體首先要定基調(diào)、當(dāng)表率、做示范。聯(lián)社的經(jīng)營班子是合規(guī)執(zhí)行和操作的重要角色，必須以身作則將合規(guī)落實(shí)到日常經(jīng)營活動(dòng)當(dāng)中。監(jiān)事長不僅是合規(guī)文化建設(shè)的執(zhí)行者，更重要的是合規(guī)經(jīng)營的監(jiān)督者，在檢查督導(dǎo)和整改落實(shí)上必須積極發(fā)揮作用。另外，基層信用社主任的作用不能忽視。由于地理位置、員工的職業(yè)素養(yǎng)及業(yè)務(wù)水平等原因，基層網(wǎng)點(diǎn)往往是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的多發(fā)地，因而信用社主任的管理和監(jiān)控作用十分重要。最后，就是針對(duì)普通員工的大力宣傳、教育和培訓(xùn)，做到人人合規(guī)，時(shí)時(shí)合規(guī)，事事合規(guī)。
3、制度完善
制度約束行為。合規(guī)的前提要求就是有“規(guī)”可依，這種“規(guī)”不僅是靜態(tài)的規(guī)范，也包括相應(yīng)的機(jī)制和制度。許多合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和損失，不是因?yàn)闆]有規(guī)范，而是制度缺陷造成的。人對(duì)意識(shí)和行為的管控能力是有限的，制度的作用就在于引導(dǎo)和約束肆意的行為。在農(nóng)信社的轉(zhuǎn)軌過程中，許多機(jī)制和制度都尚未建立，已有的機(jī)制之間也沒有形成有效的對(duì)接。因此，合規(guī)文化建設(shè)必須要重視制度建設(shè)。比如逐步探索和建立有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測和報(bào)告機(jī)制。
4、執(zhí)行保障
合規(guī)的行為與制度只有在得到堅(jiān)決貫徹和嚴(yán)格執(zhí)行的情況下，合規(guī)效果才能得以實(shí)現(xiàn)。當(dāng)前，合規(guī)行為屢禁不止，風(fēng)險(xiǎn)案件層出不窮，一個(gè)重要的原因就在于執(zhí)行得不到保障。執(zhí)行不到位，就使得所有的規(guī)范和制度形同虛設(shè)。因此，合規(guī)文化建設(shè)在注重制度建設(shè)的同時(shí)，要積極探索貫徹執(zhí)行和責(zé)任落實(shí)機(jī)制。比如建立有效的合規(guī)評(píng)價(jià)機(jī)制與績效考核制度，建立履職監(jiān)督檢查機(jī)制，建立嚴(yán)格的責(zé)任追究機(jī)制，從而確保合規(guī)執(zhí)行力。
不以規(guī)矩，不成方圓。合規(guī)是企業(yè)，特別是金融服務(wù)行業(yè)的必然要求，也是一種企業(yè)責(zé)任和價(jià)值倫理。顯然，大力推進(jìn)合規(guī)文化建設(shè)對(duì)于促使和改進(jìn)企業(yè)依法合規(guī)具有重要的理論和實(shí)踐意義。