引論：我們?yōu)槟砹?3篇出納風(fēng)險防控措施范文，供您借鑒以豐富您的創(chuàng)作。它們是您寫作時的寶貴資源，期望它們能夠激發(fā)您的創(chuàng)作靈感，讓您的文章更具深度。
篇1
3、加強(qiáng)資金管理，一定要做好日記現(xiàn)金賬工作，加強(qiáng)庫存管理，不得隨意挪用現(xiàn)金，認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家規(guī)定的財經(jīng)制度。
4、 按照項目部財務(wù)制度規(guī)定辦理財務(wù)收支業(yè)務(wù)，按照程序?qū)徍藥つ浚龅綆つ壳?，財?wù)明。
5、嚴(yán)格遵守財務(wù)管理制度和財務(wù)結(jié)算規(guī)定，重大現(xiàn)金結(jié)算及時向領(lǐng)導(dǎo)匯報。
現(xiàn)狀：一般認(rèn)為出納崗位業(yè)務(wù)簡單，不需要很多的專業(yè)知識，誠實、心細(xì)一點的人即可勝任。
風(fēng)險點：(1)如果出納員專業(yè)技能較低，未能很好地按照有關(guān)規(guī)定和制度，辦理本單位的現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算及有關(guān)賬務(wù)，保管庫存現(xiàn)金、有價證券、財務(wù)印章及有關(guān)票據(jù)等工作。而這些又直接關(guān)系到職工個人、單位乃至國家的經(jīng)濟(jì)利益。(2)工作出了差錯，有時會造成不可挽回的損失。
對策：出納崗位，它要求出納人員要有全面精通的政策水平，熟練高超的業(yè)務(wù)技能，嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ髯黠L(fēng)。所以在用人方面應(yīng)從政策水平、業(yè)務(wù)技能、工作作風(fēng)、安全意識、道德修養(yǎng)等方面加以考察。
二、報銷制度
現(xiàn)狀：企業(yè)未能形成真正有效的報銷制度，有權(quán)審批人簽字落實不到位，特別是家族式企業(yè)，出納人員礙于情面，往往使報銷制度形同虛設(shè)。甚至出現(xiàn)原始憑證無相關(guān)人員簽字的情況。
風(fēng)險點：(1)影響財務(wù)信息的真實性，產(chǎn)生大量的個人往來帳。(2)容易導(dǎo)致產(chǎn)權(quán)不清，股東糾紛。(3)極易發(fā)生經(jīng)濟(jì)犯罪。
對策：(1)建立報銷制度，企業(yè)全體人員共同遵守。(2)出納人員把好關(guān)，遵守財經(jīng)紀(jì)律，切實維護(hù)企業(yè)利益。對企業(yè)的各種經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)。特別是貨幣資金收付業(yè)務(wù)的合法性、合理性和有效性進(jìn)行全過程的監(jiān)督。
三、保險柜管理：
現(xiàn)狀：(1)出納人員保管的保險柜一般置放于財務(wù)室，輸密碼時未能有效回避他人視線，特別是保管印鑒或支票的會計人員。(2)保險柜說明書丟失，無法更改密碼。(3)密碼一成不變。(4)密碼鎖壞了，將保險柜改裝成小掛鎖。(5)密碼記錄在筆記本或小紙條上，與保險柜鑰匙同放一處。(6)未指定專人單線移交。
風(fēng)險點：容易造成密碼泄露，增加他人擁有鑰匙和密碼的機(jī)會，加大經(jīng)濟(jì)犯罪隱患。
對策：(1)增強(qiáng)出納人員的防范意識，切實做好保險柜密碼的保密工作。
(2)輸密碼時做好遮掩。(3)密碼要經(jīng)常更換。鑰匙做到隨身攜帶，不與密碼條放在一處。(4)人員變動時鑰匙、密碼應(yīng)單線移交(自始自終管鑰匙的人不管密碼，管密碼的人不管鑰匙)，雙方當(dāng)面清點保險柜內(nèi)實物，并做好交接記錄，及時更換密碼。
四、交接制度
現(xiàn)狀：實物、賬冊保管人員變動時無交接記錄或未能當(dāng)面交接，缺乏監(jiān)督機(jī)制。
風(fēng)險點：容易產(chǎn)生實物、賬冊丟失現(xiàn)象;責(zé)任不清。
對策：(1)保管人日常應(yīng)設(shè)登記簿登記各類實物、賬冊。(2)人員變動時交接雙方應(yīng)當(dāng)面清點實物，與相關(guān)賬冊核對。核對不符的應(yīng)及時查找、注明原因，做好交接記錄。交接記錄應(yīng)環(huán)環(huán)相扣，不錯不亂。對較重要的實物、賬冊交接(如人員變動)，企業(yè)應(yīng)指定專人監(jiān)交。(3)所有交接記錄視為會計檔案，按《會計法》中規(guī)定的會計檔案保管年限保管。
五、對賬制度
現(xiàn)狀：銀企對賬、出納員與會計人員之間的對賬、出納員與相關(guān)人員資金往來的對賬，一般只核對余額，不核對發(fā)生額，或者根本不對賬。
風(fēng)險點：(1)日積月累，發(fā)生差錯不易查找，最終導(dǎo)致賬務(wù)混亂。(2)容易發(fā)生業(yè)務(wù)入賬不及時，貪污、挪用等違規(guī)現(xiàn)象。
對策：(1)日常對賬，出納人員每日做好現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬的記載工作，做到日清月結(jié)。經(jīng)常與會計人員的現(xiàn)金、銀行存款總賬、分戶賬核對，還有表外科目的核對，做到賬、實、款相符。(2)銀企對賬，每月根據(jù)銀行對賬單，逐筆勾對，查看是否存在漏記、串戶等差錯。核對不符時，及時查明原因，如屬未達(dá)賬項造成的，應(yīng)編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，如屬于銀行方差錯，應(yīng)及時與銀行聯(lián)系，進(jìn)行差錯更正。(3)與相關(guān)人員的資金往來核對應(yīng)當(dāng)面核實，并做好記錄。(4)會計主管定期與不定期相結(jié)合對現(xiàn)金、銀行存款、有價證券、重要物品進(jìn)行清查，并做好記錄。
六、網(wǎng)上銀行管理
現(xiàn)狀：(1)崗位級別設(shè)置不合理，對外轉(zhuǎn)賬金額權(quán)限過大，易發(fā)生差錯。(2)密碼未能及時更換。(3)輸密碼時未能有效回避他人視線，特別是擁有網(wǎng)上銀行操作權(quán)的會計人員。
風(fēng)險點：(1)崗位級別設(shè)置過低，不利于業(yè)務(wù)操作，級別設(shè)置過高，不利于監(jiān)督，容易產(chǎn)生差錯事故。(2)密碼和U盾管理不到位，加大經(jīng)濟(jì)犯罪隱患。
對策：(1)密碼與U盾的管理可參照保險柜的鑰匙與密碼的管理。(2)崗位級別設(shè)置應(yīng)根據(jù)企業(yè)的業(yè)務(wù)特點，合理設(shè)置級別。(3)為防止轉(zhuǎn)入戶名、賬號差錯，可要求轉(zhuǎn)入方提供書面的戶名與賬號，這樣即可防止差錯，又可避免發(fā)生差錯時責(zé)任不清，產(chǎn)生不必要的糾紛。
七、真假幣識別
現(xiàn)狀：(1)出納人員未能真正掌握真假幣辨別方法。(2)誤收假幣時，企業(yè)規(guī)定可承擔(dān)部份損失。
風(fēng)險點：容易給貪小便宜的人鉆空子，給企業(yè)造成損失。
對策：(1)配備驗鈔機(jī)，并能正確使用。請專業(yè)人員傳授辨別真假幣方法。(2)誤收假幣責(zé)任自負(fù)，以增強(qiáng)出納人員的責(zé)任心。
八、銀行預(yù)留印鑒及空白支票的保管
現(xiàn)狀：未能真正實現(xiàn)分管，在人員請假或變動時，隨意交由他人代管。 風(fēng)險點：容易產(chǎn)生銀行預(yù)留印鑒及空白支票一人保管，存在安全隱患。 對策：(1)可參照保險柜的鑰匙與密碼的管理。(2)設(shè)登記簿登記支票使用情況，建立支票領(lǐng)用人簽收制度。
九、繳款、領(lǐng)款安全問題
現(xiàn)狀：對領(lǐng)取、繳交大額現(xiàn)金單人前往辦理。
風(fēng)險點：目前社會治安較差，容易發(fā)生尾隨搶奪事件。
對策：(1)對大宗交易，盡量使用轉(zhuǎn)賬結(jié)算方式，特別是使用網(wǎng)上銀行辦理業(yè)務(wù)。(2)發(fā)放職工工資可采用銀行。(3)對確需領(lǐng)取、繳交大額現(xiàn)金的，企業(yè)應(yīng)派人、派車護(hù)送，確保安全。
出納崗位工作分析一、出納崗位的基本職責(zé)和權(quán)限
出納崗位是財務(wù)會計控制工作的重要環(huán)節(jié)，明確出納崗位職責(zé)和權(quán)限，是做好出納工作的基本條件。
(一) 根據(jù)《會計法》等財會法規(guī)，結(jié)合公司相關(guān)制度和實際工作情況，
出納崗位的主要職責(zé)包括：
按照國家和企業(yè)有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù);及時編制資金報表,按期匯報資金收支情況;保管庫存現(xiàn)金、票據(jù)和各種有價證券的安全與完善;保存有關(guān)印章、空白票據(jù)等，并及時最好相關(guān)的使用和注銷登記。
(二) 出納崗位的工作內(nèi)容：
1、負(fù)責(zé)貫徹執(zhí)行國家及公司有關(guān)貨幣資金管理的制度規(guī)定。
2、負(fù)責(zé)公司現(xiàn)金、銀行存款日記賬的記錄及管理。
3、負(fù)責(zé)公司各銀行賬戶資金的核對工作。
4、負(fù)責(zé)辦理經(jīng)費的支付和結(jié)算工作。
5、按規(guī)定將每日營業(yè)收入存入指定銀行，并做好相關(guān)記賬工作。
6、加強(qiáng)安全防范意識和安全防范措施，嚴(yán)格執(zhí)行安全制度，認(rèn)真管好現(xiàn)金、空白支票、空白收據(jù)、信用卡及有價證券。
7、負(fù)責(zé)管理本部門圖書統(tǒng)計及借閱工作，并做好相關(guān)借閱記錄。
8、完成公司及部門領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
(三) 出納崗位的權(quán)限：
篇2
二、存在問題
1、住房公積金提取審核把關(guān)能力有待提高。工作人員識別資料真?zhèn)蔚哪芰π柽M(jìn)一步加強(qiáng)，相關(guān)信息的核查、協(xié)查制度尚未建立起來，導(dǎo)致對繳存職工提供資料的真實性合法性核實難，可能存在個別不符合條件提取的風(fēng)險。
2、住房公積金數(shù)據(jù)管理不夠嚴(yán)密。由于歷史原因和工作人員數(shù)據(jù)導(dǎo)入時的工作疏忽，導(dǎo)致有些基礎(chǔ)數(shù)據(jù)不夠完整。信息化防控方面存在欠缺，缺乏住房公積金數(shù)據(jù)異地備份機(jī)制，尚未建立雙機(jī)熱備機(jī)制，可能存在數(shù)據(jù)丟失的風(fēng)險。
3、防范簽約樓盤貸款的系統(tǒng)性風(fēng)險有待加強(qiáng)。受國家房地產(chǎn)調(diào)控政策的影響，一部分與中心簽約的房產(chǎn)公司樓盤可能會因資金鏈斷裂出現(xiàn)不能如期交付房子的情況，從而產(chǎn)生住房公積金貸款無法按時收回的風(fēng)險。
4、定期存單管理不夠嚴(yán)密。目前定期存單記賬與定期存單保管未實行崗位分離，都由會計一人保管，且沒有建立定期盤點制度，可能存在被違規(guī)利用的風(fēng)險。
5、印鑒、支票管理不夠嚴(yán)密。目前印鑒雖然實行分離保管，支票、重要空白憑證的領(lǐng)用也有登記管理制度，但每天下班前的已蓋財務(wù)章的空白支票上交出納處，造成這一時段出現(xiàn)已蓋財務(wù)章的空白支票與法人章都由出納一人保管情況，且公積金賬戶未實行支付密碼制，可能存在支票被盜用的風(fēng)險。
三、整改措施
1、加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高工作人員業(yè)務(wù)能力。堅持把業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作擺上重要位置，通過請進(jìn)來、走出去等多種途徑，組織開展住房公積金業(yè)務(wù)培訓(xùn)，著力提高工作人員特別是窗口工作人員的業(yè)務(wù)能力。認(rèn)真落實經(jīng)辦人員登記和印鑒卡比對等防范騙提措施，嚴(yán)格審核提取資料，切實把好提取關(guān)，杜絕騙提行為的發(fā)生。加強(qiáng)與有關(guān)部門的協(xié)作溝通，積極創(chuàng)造條件，加快推進(jìn)與房地產(chǎn)交易系統(tǒng)、人民銀行征信系統(tǒng)、個人身份核查系統(tǒng)的聯(lián)網(wǎng)，實現(xiàn)信息共享，防止違規(guī)提取。
篇3
貨幣資金是流動性最強(qiáng)、控制風(fēng)險難度最大的資產(chǎn)，雖然近年來出臺的一系列財務(wù)制度對貨幣資金管理予以具體規(guī)范，但貨幣資金業(yè)務(wù)十分瑣碎，而財務(wù)工作又是千條萬緒，導(dǎo)致貨幣資金安全極易被忽視和淡化，貨幣資金安全運營控制上存在管理松弛、控制弱化等問題。特別是互聯(lián)網(wǎng)的普及深入導(dǎo)致貨幣資金風(fēng)險內(nèi)部控制點日漸增多，貨幣資金安全形勢愈發(fā)嚴(yán)峻，進(jìn)一步加強(qiáng)貨幣資金安全運營內(nèi)部制度已是刻不容緩。
一、對貨幣資金安全運營的環(huán)境控制與程序控制
貨幣資金安全的程序控制主要是保障制定的貨幣資金安全方面的方針和政策得以順利實施的措施，包括企業(yè)貨幣資金安全審批制度的建立、貨幣資金安全責(zé)任制度的劃分等。再完美的貨幣資金安全運營的環(huán)境、再嚴(yán)密的貨幣資金控制程序都有其瑕疵和漏洞，貨幣資金運行的直接接觸人是財務(wù)人員，財務(wù)人員素質(zhì)的高低很大程度上決定著貨幣資金安全、高效的運行，財務(wù)人員的道德素質(zhì)是貨幣資金安全內(nèi)部控制的決定要素，所以對財務(wù)人員的選拔、培養(yǎng)和管理應(yīng)是一個單位貨幣資金安全運營及其他所有財務(wù)工作的環(huán)境與程序控制的重心。
（一）高度重視出納等貨幣資金崗位。涉及貨幣資金崗位人員的職業(yè)素質(zhì)和道德情操對貨幣資金安全將產(chǎn)生重大影響，人生價值觀低俗、家庭條件困難和背景復(fù)雜、有吸毒及沉溺于賭博炒股等不良嗜好人員擔(dān)任貨幣資金崗位重任，極易引發(fā)貨幣資金安全事故。
（二）落實出納等財務(wù)崗位的定期輪崗制度。財政部制定的《會計人員管理辦法》中明確規(guī)定：一般會計人員2-3年輪崗一次；出納員在同一出納崗位上工作滿2年者，必須輪崗。大多數(shù)單位考慮到工作效率、成本等因素沒有很好地落實此項制度。
二、對貨幣資金安全運營的會計控制
筆者結(jié)合多年來的財務(wù)管理工作經(jīng)驗，著重從三個方面論述貨幣資金運營方面的會計控制特別是對當(dāng)前發(fā)案率較高的貨幣資金運營風(fēng)險點的防控問題：
（一）加強(qiáng)對賬管理不松懈
與開戶銀行勤對賬、賬賬相符是貨幣資金安全管理的重要手段。在此須重點注意四點：
1、出納人員不得兼任稽核、會計檔案管理和收入、支出、費用、債券債務(wù)賬目登記、編制余額調(diào)節(jié)表等違反內(nèi)部牽制的業(yè)務(wù)，這是對賬管理的前提條件；
2、銀行對賬單需非出納人員去銀行取得或銀行人員送達(dá)，并檢查銀行對賬單上銀行專用章的真實性；
3、存款余額及日常貨幣資金發(fā)生額較大的單位除了核對貨幣資金余額外還須核對發(fā)生額明細(xì)，防止當(dāng)月轉(zhuǎn)出貨幣資金當(dāng)月貨幣資金全額回籠的非法挪用行為，這種非法行為如是僅僅核對期末貨幣資金余額是無法發(fā)現(xiàn)的；
4、配備業(yè)務(wù)素質(zhì)高、忠于職守、廉潔奉公的會計人員擔(dān)任對賬工作。
（二）配備充足人員從事財務(wù)工作
1、配備充足的財務(wù)人員才能從經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的事后核算中解脫出來，并在事前、事中核算中有所作為，才能參與單位經(jīng)濟(jì)決策創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)價值。2、重視設(shè)置貨幣資金監(jiān)管員崗位。
（三）充分利用銀行服務(wù)功能
1、電話告知服務(wù)。與銀行書面約定需電話告知的轉(zhuǎn)賬金額，銀行在辦理貨幣資金支付業(yè)務(wù)前須電話告知，得到確認(rèn)后才能予以轉(zhuǎn)賬。2、手機(jī)短信服務(wù)。手機(jī)短信服務(wù)是開戶銀行與客戶簽訂的收費服務(wù)，銀行將貨幣資金轉(zhuǎn)出后系統(tǒng)將即時通過手機(jī)短信告知客戶。3、面對面對賬服務(wù)。
三、高度警惕網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險對貨幣資金的威脅。
當(dāng)前出現(xiàn)的網(wǎng)絡(luò)貨幣資金安全事故表現(xiàn)出二種形式：1、木馬偷襲、黑客攻擊。不法分子將木馬病毒掛在網(wǎng)站、聊天工具上，一旦點擊，就會竊取用戶的賬號、密碼等信息。2、網(wǎng)絡(luò)釣魚。不法分子以各種方式誘騙財務(wù)人員進(jìn)入一個被植入病毒的“山寨”網(wǎng)頁，得到網(wǎng)銀信息后盜取貨幣資金。筆者認(rèn)為只要堅持做好以下三方面工作就能有效杜絕網(wǎng)絡(luò)貨幣資金安全事故。
（一）大額貨幣資金采取傳統(tǒng)支付方式，日常及小金額支出采取網(wǎng)銀結(jié)算而超過網(wǎng)銀所設(shè)定的支付額度依舊采取傳統(tǒng)結(jié)算方式。
（二）制定操作性強(qiáng)的網(wǎng)上銀行支付管理制度。
篇4
綜合柜員制強(qiáng)調(diào)單人臨柜，柜員可以獨立為客戶辦理本外幣對公、儲蓄、信用卡等多種金融業(yè)務(wù)，這就要求柜員對這些業(yè)務(wù)的規(guī)章制度比較熟悉，能夠全面掌握并運用于工作實踐中。而商業(yè)銀行長期以來會計人員與儲蓄人員之間的崗位交流開展甚少，有的只熟悉本崗位業(yè)務(wù)，對其他崗位的業(yè)務(wù)知識缺乏實踐經(jīng)驗，這勢必導(dǎo)致綜合柜員由于規(guī)章制度不熟而產(chǎn)生操作風(fēng)險。
（二）員工柜面操作，存在系統(tǒng)流程風(fēng)險
綜合柜面系統(tǒng)取消了復(fù)核制度，這就要求柜員對柜面系統(tǒng)的交易和業(yè)務(wù)處理流程非常熟悉，知道什么交易實現(xiàn)什么功能，什么業(yè)務(wù)適用什么交易，該采取怎樣的業(yè)務(wù)處理方式。如果對交易和業(yè)務(wù)處理流程不熟，勢必在工作中會出現(xiàn)用錯交易、走錯流程的現(xiàn)象。交易、流程一旦錯誤，會計分錄也跟著錯誤，資金流向也發(fā)生錯誤，由此帶來風(fēng)險。
（三）員工崗位管理模式，存在道德和操作風(fēng)險
與原來強(qiáng)調(diào)“人員分離”的風(fēng)險控制觀念不同，綜合柜員在風(fēng)險控制方面注重強(qiáng)調(diào)“崗位分離”，即設(shè)置柜員、綜合員、業(yè)務(wù)主管三個崗位，通過同一業(yè)務(wù)在崗位之間的相互制約來達(dá)到風(fēng)險控制目的。如果在工作中不嚴(yán)格按照崗位制約的要求將二分管或三分管的業(yè)務(wù)在不同崗位之間進(jìn)行分工，譬如將銀行匯票、匯票專用章、壓數(shù)機(jī)和密押器交于一人保管，就很難控制個別人乘機(jī)作案的風(fēng)險，由此造成銀行資金損失。
（四）IC卡和密碼口令，存在管理不善風(fēng)險
綜合柜面系統(tǒng)通過IC卡進(jìn)行柜員身份認(rèn)證，也通過IC卡實現(xiàn)授權(quán)和崗位制約。如果柜員在工作中不注意保管好自己的IC卡和口令密碼，將IC卡隨意亂放，輸入密碼時不謹(jǐn)慎被他人偷看，不定期修改密碼，甚至將口令密碼告知他人，那么，就很容易被不法分子有機(jī)可乘，給銀行帶來資金損失。
（五）執(zhí)行授權(quán)制度，存在執(zhí)行不力風(fēng)險
綜合柜面系統(tǒng)的業(yè)務(wù)授權(quán)管理采取“系統(tǒng)和人工相結(jié)合”的方式進(jìn)行。系統(tǒng)授權(quán)是指系統(tǒng)根據(jù)以標(biāo)準(zhǔn)參數(shù)形式設(shè)置的授權(quán)條件自動判斷出需要授權(quán)的業(yè)務(wù)，并提示授權(quán)人通過劃卡并輸入密碼的方式進(jìn)行授權(quán)；人工授權(quán)是指對于實際管理要求高于系統(tǒng)設(shè)置的最高授權(quán)權(quán)限范圍的業(yè)務(wù)，應(yīng)由授權(quán)人通過對有關(guān)憑證進(jìn)行審核簽字的方式進(jìn)行授權(quán)的行為。如果在實際工作中不嚴(yán)格按授權(quán)管理的規(guī)定執(zhí)行，該由人工授權(quán)的業(yè)務(wù)未經(jīng)有權(quán)人簽字授權(quán)，該由系統(tǒng)授權(quán)的業(yè)務(wù)，授權(quán)人未將柜員錄入要素與原始憑證核對，甚至將IC卡直接交于他人，由他人代行授權(quán)職責(zé)，那么，同樣會給銀行帶來風(fēng)險甚至資金損失。
二、加強(qiáng)綜合柜員管理的建議
篇5
一、進(jìn)一步建立和完善內(nèi)控制度，切實防范風(fēng)險、控制案件的發(fā)生。我局領(lǐng)導(dǎo)高度重視郵政金融風(fēng)險管理，認(rèn)真組織開展案件專項治理工作。從內(nèi)控制度的制定和完善入手，規(guī)范操作流程和業(yè)務(wù)管理，促進(jìn)互控機(jī)制的建立，切實加強(qiáng)全員內(nèi)控、全方位內(nèi)控、全過程內(nèi)控、全年內(nèi)控，有效防范風(fēng)險、控制案件的發(fā)生。把住內(nèi)控關(guān)鍵環(huán)節(jié)，認(rèn)真研究業(yè)務(wù)發(fā)展和管理中出現(xiàn)的新問題，不斷補(bǔ)充和完善內(nèi)控制度，加大對郵政金融內(nèi)控管理和重點崗位人員履職情況的檢查和懲處力度，使我局郵政金融內(nèi)控體系建設(shè)進(jìn)一步健全、內(nèi)控制度進(jìn)一步完善、從業(yè)人員的內(nèi)控意識進(jìn)一步增強(qiáng)，有效防范郵政金融風(fēng)險，控制資金案件，促進(jìn)郵政金融業(yè)務(wù)健康、協(xié)調(diào)發(fā)展。
二、組織學(xué)習(xí)，認(rèn)真領(lǐng)會。我局認(rèn)真組織郵政金融員工學(xué)習(xí)銀監(jiān)會《關(guān)于進(jìn)一步開展案件專項治理工作的通知》精神，把案件專項治理工作落實到基層，讓所有的干部和職工加深對內(nèi)控工作重要性的認(rèn)識，不斷提高其內(nèi)控意識，使其自覺執(zhí)行內(nèi)控制度。繼續(xù)推進(jìn)“六個全”體系的建立和完善，充分發(fā)揮“操作層的互控防線，管理層的日常監(jiān)督檢查防線和稽核檢查層的再監(jiān)督檢查防線（三道防線）”的重要作用。
三、“專項治理”與“內(nèi)控管理年”相結(jié)合。我局將“案件專項治理”與郵政金融“內(nèi)控管理年”工作緊密結(jié)合起來，堅持“回頭看”和“回頭查”工作，對重點部位要加強(qiáng)管理和監(jiān)督檢查，采取切實有效的措施加強(qiáng)重點防范，定期、不定期地開展信息的收集和反饋工作，鞏固網(wǎng)點排查成果，繼續(xù)強(qiáng)化“排查”和“輪換崗”工作。
四、加強(qiáng)對“八個高風(fēng)險領(lǐng)域”的風(fēng)險防范。各局一定要針對“八個高風(fēng)險領(lǐng)域”的內(nèi)控制度落實情況，在管理和經(jīng)營的各個層面對其形成高壓態(tài)勢，使各項管理制度和防范措施切實落實到每一位職工。對“八個高風(fēng)險領(lǐng)域”的風(fēng)險防范進(jìn)行精細(xì)化管理，嚴(yán)格做到：
（一）認(rèn)真落實授權(quán)卡或柜員卡制度。嚴(yán)格執(zhí)行提款和支票轉(zhuǎn)賬的四級權(quán)限審批制度（局長、分管副局長、部門負(fù)責(zé)人、會計），凡一次提取*萬元及以上的相關(guān)部門必須嚴(yán)格審核，嚴(yán)格把關(guān)。對前臺業(yè)務(wù)授權(quán)必須嚴(yán)格按照《智能令牌管理辦法》堅決落實三級密碼權(quán)限管理（支局長、綜合柜員、普通柜員），嚴(yán)禁超權(quán)限使用智能令牌授權(quán)。
（二）嚴(yán)格執(zhí)行支票印鑒分管制度。在開戶行預(yù)留的“企業(yè)負(fù)責(zé)人印鑒和財務(wù)專用章”必須由財務(wù)室負(fù)責(zé)人指定專人掌管，不得由儲蓄會計和出納掌管，支票應(yīng)由出納掌管，購買支票登記簿應(yīng)由會計掌管。凡掌管銀行預(yù)留印鑒者，每次審核使用支票提款后，必須在支票使用登記簿簽章。
（三）加強(qiáng)空白憑證管理。重要空白憑證實行“統(tǒng)一印制，專人管理，定期換崗，雙人領(lǐng)取，證印分管，入庫保管”的辦法，視同現(xiàn)金管理。對重要空白憑證必須實行雙人分管機(jī)制，重要空白憑證實物由庫管員管理，憑證管理員負(fù)責(zé)登記、核算，雙方要定期盤點核對，確保賬實相符。重要空白憑證的入庫、領(lǐng)用做到手續(xù)清楚、責(zé)任明確、檢查及時。重要空白憑證管理人員按種類設(shè)立“重要憑證分類匯總登記簿”和“重要憑證分戶登記簿”，依據(jù)重要空白憑證請領(lǐng)單、上繳單、發(fā)放單以及使用等隨收發(fā)（使用）數(shù)量變化進(jìn)行登記、盤結(jié)。
（四）嚴(yán)格執(zhí)行金庫“五大制度”和尾箱管理規(guī)定。金庫管理必須嚴(yán)格執(zhí)行金庫管理“五大制度”、“雙人值守”、“雙人進(jìn)出庫”、“金庫鑰匙雙人保管”、“雙人開啟金庫大門”、“雙人開啟密碼”、“金庫現(xiàn)金必須嚴(yán)格控制在核定的限額內(nèi)”等管理辦法。嚴(yán)禁無關(guān)人員進(jìn)入金庫，每旬必須對金庫安全情況進(jìn)行一次檢查；支局金庫每月不得少于10次檢查。
尾箱按使用級別分為普通柜員尾箱和綜合柜員尾箱，按用途分為現(xiàn)金尾箱、憑證尾箱和現(xiàn)金、憑證混合尾箱三類。一個網(wǎng)點只能設(shè)置一個綜合柜員尾箱，按一個臺席一個尾箱的原則設(shè)置柜員尾箱并與實物尾箱相對應(yīng)。營業(yè)結(jié)束，普通柜員軋賬正確無誤后必須上繳系統(tǒng)尾箱，同時將系統(tǒng)尾箱對應(yīng)的實物尾箱上繳綜合柜員。
（五）認(rèn)真執(zhí)行查詢對賬制度。儲匯會計人員必須堅持“三個天天（即：天天對賬、天天做賬、天天核賬）”制度，并定期與出納、銀行及上級賬務(wù)進(jìn)行核對，確?？傎~、明細(xì)賬科目設(shè)置齊全、總細(xì)相符、賬賬相符、賬表相符、賬實相符。儲蓄會計每月與出納一同到銀行領(lǐng)取銀行對賬單并逐筆勾挑，做到銀郵相符。稽查人員必須按規(guī)定的檢查頻次和內(nèi)容定期或不定期對會計賬務(wù)進(jìn)行核查，及時發(fā)現(xiàn)和控制風(fēng)險隱患。
（六）嚴(yán)格執(zhí)行重點崗位輪崗和強(qiáng)制休假制度。郵政儲匯重點崗位人員（儲匯會計、儲蓄出納、營業(yè)前臺人員、事后監(jiān)督、經(jīng)警、支局長）實行輪換，是儲匯資金安全運行監(jiān)督制約機(jī)制的需要，是完善內(nèi)部控制和及時發(fā)現(xiàn)郵政金融風(fēng)險隱患的需要，也是預(yù)防控制內(nèi)部資金案件的重要手段，做到分期、分批、有計劃地對儲匯重點崗位人員實行輪換，每半年輪崗人員不得少于30%，全年必
篇6
一、進(jìn)一步建立和完善內(nèi)控制度，切實防范風(fēng)險、控制案件的發(fā)生。我局領(lǐng)導(dǎo)高度重視郵政金融風(fēng)險管理，認(rèn)真組織開展案件專項治理工作。從內(nèi)控制度的制定和完善入手，規(guī)范操作流程和業(yè)務(wù)管理，促進(jìn)互控機(jī)制的建立，切實加強(qiáng)全員內(nèi)控、全方位內(nèi)控、全過程內(nèi)控、全年內(nèi)控，有效防范風(fēng)險、控制案件的發(fā)生。把住內(nèi)控關(guān)鍵環(huán)節(jié)，認(rèn)真研究業(yè)務(wù)發(fā)展和管理中出現(xiàn)的新問題，不斷補(bǔ)充和完善內(nèi)控制度，加大對郵政金融內(nèi)控管理和重點崗位人員履職情況的檢查和懲處力度，使我局郵政金融內(nèi)控體系建設(shè)進(jìn)一步健全、內(nèi)控制度進(jìn)一步完善、從業(yè)人員的內(nèi)控意識進(jìn)一步增強(qiáng)，有效防范郵政金融風(fēng)險，控制資金案件，促進(jìn)郵政金融業(yè)務(wù)健康、協(xié)調(diào)發(fā)展。
二、組織學(xué)習(xí)，認(rèn)真領(lǐng)會。我局認(rèn)真組織郵政金融員工學(xué)習(xí)銀監(jiān)會《關(guān)于進(jìn)一步開展案件專項治理工作的通知》精神，把案件專項治理工作落實到基層，讓所有的干部和職工加深對內(nèi)控工作重要性的認(rèn)識，不斷提高其內(nèi)控意識，使其自覺執(zhí)行內(nèi)控制度。繼續(xù)推進(jìn)“六個全”體系的建立和完善，充分發(fā)揮“操作層的互控防線，管理層的日常監(jiān)督檢查防線和稽核檢查層的再監(jiān)督檢查防線（三道防線）”的重要作用。
三、“專項治理”與“內(nèi)控管理年”相結(jié)合。我局將“案件專項治理”與郵政金融“內(nèi)控管理年”工作緊密結(jié)合起來，堅持“回頭看”和“回頭查”工作，對重點部位要加強(qiáng)管理和監(jiān)督檢查，采取切實有效的措施加強(qiáng)重點防范，定期、不定期地開展信息的收集和反饋工作，鞏固網(wǎng)點排查成果，繼續(xù)強(qiáng)化“排查”和“輪換崗”工作。
四、加強(qiáng)對“八個高風(fēng)險領(lǐng)域”的風(fēng)險防范。各局一定要針對“八個高風(fēng)險領(lǐng)域”的內(nèi)控制度落實情況，在管理和經(jīng)營的各個層面對其形成高壓態(tài)勢，使各項管理制度和防范措施切實落實到每一位職工。對“八個高風(fēng)險領(lǐng)域”的風(fēng)險防范進(jìn)行精細(xì)化管理，嚴(yán)格做到：
（一）認(rèn)真落實授權(quán)卡或柜員卡制度。嚴(yán)格執(zhí)行提款和支票轉(zhuǎn)賬的四級權(quán)限審批制度（局長、分管副局長、部門負(fù)責(zé)人、會計），凡一次提取xx萬元及以上的相關(guān)部門必須嚴(yán)格審核，嚴(yán)格把關(guān)。對前臺業(yè)務(wù)授權(quán)必須嚴(yán)格按照《智能令牌管理辦法》堅決落實三級密碼權(quán)限管理（支局長、綜合柜員、普通柜員），嚴(yán)禁超權(quán)限使用智能令牌授權(quán)。
（二）嚴(yán)格執(zhí)行支票印鑒分管制度。在開戶行預(yù)留的“企業(yè)負(fù)責(zé)人印鑒和財務(wù)專用章”必須由財務(wù)室負(fù)責(zé)人指定專人掌管，不得由儲蓄會計和出納掌管，支票應(yīng)由出納掌管，購買支票登記簿應(yīng)由會計掌管。凡掌管銀行預(yù)留印鑒者，每次審核使用支票提款后，必須在支票使用登記簿簽章。
（三）加強(qiáng)空白憑證管理。重要空白憑證實行“統(tǒng)一印制，專人管理，定期換崗，雙人領(lǐng)取，證印分管，入庫保管”的辦法，視同現(xiàn)金管理。對重要空白憑證必須實行雙人分管機(jī)制，重要空白憑證實物由庫管員管理，憑證管理員負(fù)責(zé)登記、核算，雙方要定期盤點核對，確保賬實相符。重要空白憑證的入庫、領(lǐng)用做到手續(xù)清楚、責(zé)任明確、檢查及時。重要空白憑證管理人員按種類設(shè)立“重要憑證分類匯總登記簿”和“重要憑證分戶登記簿”，依據(jù)重要空白憑證請領(lǐng)單、上繳單、發(fā)放單以及使用等隨收發(fā)（使用）數(shù)量變化進(jìn)行登記、盤結(jié)。
（四）嚴(yán)格執(zhí)行金庫“五大制度”和尾箱管理規(guī)定。金庫管理必須嚴(yán)格執(zhí)行金庫管理“五大制度”、“雙人值守”、“雙人進(jìn)出庫”、“金庫鑰匙雙人保管”、“雙人開啟金庫大門”、“雙人開啟密碼”、“金庫現(xiàn)金必須嚴(yán)格控制在核定的限額內(nèi)”等管理辦法。嚴(yán)禁無關(guān)人員進(jìn)入金庫，每旬必須對金庫安全情況進(jìn)行一次檢查；支局金庫每月不得少于10次檢查。
尾箱按使用級別分為普通柜員尾箱和綜合柜員尾箱，按用途分為現(xiàn)金尾箱、憑證尾箱和現(xiàn)金、憑證混合尾箱三類。一個網(wǎng)點只能設(shè)置一個綜合柜員尾箱，按一個臺席一個尾箱的原則設(shè)置柜員尾箱并與實物尾箱相對應(yīng)。營業(yè)結(jié)束，普通柜員軋賬正確無誤后必須上繳系統(tǒng)尾箱，同時將系統(tǒng)尾箱對應(yīng)的實物尾箱上繳綜合柜員。
（五）認(rèn)真執(zhí)行查詢對賬制度。儲匯會計人員必須堅持“三個天天（即：天天對賬、天天做賬、天天核賬）”制度，并定期與出納、銀行及上級賬務(wù)進(jìn)行核對，確保總賬、明細(xì)賬科目設(shè)置齊全、總細(xì)相符、賬賬相符、賬表相符、賬實相符。儲蓄會計每月與出納一同到銀行領(lǐng)取銀行對賬單并逐筆勾挑，做到銀郵相符?；槿藛T必須按規(guī)定的檢查頻次和內(nèi)容定期或不定期對會計賬務(wù)進(jìn)行核查，及時發(fā)現(xiàn)和控制風(fēng)險隱患。
（六）嚴(yán)格執(zhí)行重點崗位輪崗和強(qiáng)制休假制度。郵政儲匯重點崗位人員（儲匯會計、儲蓄出納、營業(yè)前臺人員、事后監(jiān)督、經(jīng)警、支局長）實行輪換，是儲匯資金安全運行監(jiān)督制約機(jī)制的需要，是完善內(nèi)部控制和及時發(fā)現(xiàn)郵政金融風(fēng)險隱患的需要，也是預(yù)防控制內(nèi)部資金案件的重要手段，做到分期、分批、有計劃地對儲匯重點崗位人員實行輪換，每半年輪崗人員不得少于30%，全年必
篇7
二、認(rèn)真開展省、州局安排的“對銀行帳戶管理及大額現(xiàn)金交易排查”、“對工資業(yè)務(wù)進(jìn)行排查”、“防范銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部職工挪用資金買彩票案件”、“中間業(yè)務(wù)專項檢查”、“排雷行動”、“金秋行動”，以確保郵政儲匯資金安全，捍衛(wèi)經(jīng)營成果。
三、認(rèn)真落實資金票款安全局長負(fù)責(zé)制，實行儲匯資金安全管理責(zé)任制，年初層層簽訂《xx縣郵政局金融資金安全責(zé)任書》。成立有專門的案件防控領(lǐng)導(dǎo)小組，明確工作職責(zé)，實行績效考核制度和問責(zé)制度。認(rèn)真執(zhí)行人員排查制度，全面施行輪換崗計劃。建立了舉報制度，每個職工均發(fā)有舉報卡。
四、嚴(yán)格按照省局和州局的要求的頻次和內(nèi)容開展儲匯稽查工作，采取突擊檢查、專項檢查與常規(guī)檢查相結(jié)合，對查出的問題和資金安全隱患進(jìn)行追蹤整改、督促落實。
五、認(rèn)真按照《關(guān)于印發(fā)%26lt;xx州郵政金融內(nèi)部控制評價試行辦法%26gt;的通知》（x郵金管〔20*〕105號）和《xx州郵政金融內(nèi)控制度評價、現(xiàn)場處罰標(biāo)準(zhǔn)及打分表》要求，積極開展郵政金融內(nèi)控評價活動。在開展內(nèi)控評價的同時，對中間業(yè)務(wù)管理、網(wǎng)點三級權(quán)限管理、電子稽查和智能令牌管理、支票印鑒分管、出納庫存現(xiàn)金、銀行賬戶、大額權(quán)限審批、特殊業(yè)務(wù)處理、重要空白憑證管理、金庫“五大制度”、押運鈔管理、營銷排查等高風(fēng)險環(huán)節(jié)開展經(jīng)常性的檢查，及時排除資金安全隱患，確保儲匯資金安全。
篇8
操作風(fēng)險一般是指因操作流程不完善、不規(guī)范或制度不健全、系統(tǒng)故障、人為過失以及外來因素造成的銀行經(jīng)濟(jì)損失。會計操作風(fēng)險是直接表現(xiàn)在銀行會計結(jié)算業(yè)務(wù)上的操作風(fēng)險。接連不斷發(fā)生的金融案件，絕大多數(shù)出現(xiàn)在操作風(fēng)險上，更多的直接發(fā)生在基層行上。分析其原因主要是制度執(zhí)行不到位、財會人員違規(guī)操作，內(nèi)控、管理、防范措施不到位，有章不循、執(zhí)行不力、監(jiān)控手段不完善，監(jiān)控和執(zhí)行不到位，系統(tǒng)監(jiān)控建設(shè)上還很滯后等等。防范會計操作風(fēng)險、建立防控會計操作風(fēng)險的長效機(jī)制，在當(dāng)前顯得尤為重要和迫切。
農(nóng)發(fā)行河南省分行針對綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)上線運行后給財會工作帶來的操作、管理和核算方式方法的轉(zhuǎn)變，逐步建立了系統(tǒng)運行管理前臺監(jiān)督、突擊現(xiàn)場檢查和遠(yuǎn)程視頻監(jiān)控的會計安全監(jiān)督體系，簡稱“三位一體”。這對于防控會計操作風(fēng)險起到了重要作用。那么，如何更好地在基層行運用該體系，充分發(fā)揮其作用，從而進(jìn)一步達(dá)到提升防控會計操作風(fēng)險的能力，筆者結(jié)合實際，提出以“三位一體”為核心，采取“三級聯(lián)防”、“三化建設(shè)”、“構(gòu)建防控會計操作風(fēng)險文化”等防控措施，建立和加強(qiáng)防控會計操作風(fēng)險的長效機(jī)制。
一、以“三位一體”為核心，實施三級聯(lián)防，筑起防范會計操作風(fēng)險的“防火墻”
主要是以“三位一體”為核心，建立縣級支行主管行長、會計主管、防風(fēng)險監(jiān)督員三級聯(lián)動監(jiān)管機(jī)制，實施立體式、雙聯(lián)式、聯(lián)動式防控措施。
一是三級聯(lián)動。在現(xiàn)有的管理機(jī)制基礎(chǔ)上，充分發(fā)揮縣級支行主管行長、會計主管的作用，在會計出納部確定一名會計出納人員(可以是會計坐班主任)為防控風(fēng)險監(jiān)督員，主管行長向行長負(fù)責(zé)，定期檢查會計工作；會計主管對主管行長負(fù)責(zé)，具體組織和管理各項會計工作，監(jiān)督各項規(guī)章制度的落實，處理重要會計事項，定期抽要會計業(yè)務(wù)，發(fā)現(xiàn)問題及時解決，定期向主管行長匯報工作，但不參與具體事項；防控風(fēng)險監(jiān)督員對會計主管負(fù)責(zé)，執(zhí)行各項會計制度和操作規(guī)程，履行所承擔(dān)職責(zé)。形成由低到高層面的防控機(jī)制，這樣能更加有效防控操作風(fēng)險。
二是雙聯(lián)式防控。在“三位一體”的體系下，實施三級聯(lián)動，形成縱橫交錯的立體式防控網(wǎng)絡(luò)，實施雙重監(jiān)控。上級行隨時可以監(jiān)控到基層行的行為，基層行可以隨時監(jiān)控自身行為，使管理行的監(jiān)督責(zé)任和操作行的監(jiān)管責(zé)任捆在了一起，實現(xiàn)了上下互動。這樣不僅可以有效防范和控制操作風(fēng)險，而且可以促進(jìn)內(nèi)部管理質(zhì)量和經(jīng)營效益的提升。
二、應(yīng)以“三位一體”為核心，大力推進(jìn)“三化”管理，夯實防范會計操作風(fēng)險的“根基”
對會計操作風(fēng)險及業(yè)務(wù)流程的各個層面、各個環(huán)節(jié)進(jìn)行全面風(fēng)險分析，查找風(fēng)險點，并針對各個層面、各個環(huán)節(jié)的風(fēng)險點整章建制、行為立法，完善涉及資金匯劃、重要憑證使用管理、業(yè)務(wù)核算、票據(jù)業(yè)務(wù)、企業(yè)貸款、檔案管理等各個環(huán)節(jié)操作風(fēng)險防范會計制度、規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)，完善會計操作、會計結(jié)算管理、風(fēng)險防范的行內(nèi)立制。這些“立制”包括健全各崗位、各級人員的崗位責(zé)任制、權(quán)限范圍、操作程序和管理程序，形成一個完備的、到位的、全面的會計操作風(fēng)險管理的制度體系。通過制定和實施一系列規(guī)范會計機(jī)構(gòu)、會計人員和會計核算與管理的程序和方法，對全部會計操作風(fēng)險進(jìn)行事前防范、事中控制和事后監(jiān)督與糾正的連續(xù)動態(tài)監(jiān)管。
一是要進(jìn)一步加強(qiáng)制度建設(shè)。要嚴(yán)格按照會計基本制度，在全面綜合考慮各項會計業(yè)務(wù)的特點的基礎(chǔ)上建立具有較強(qiáng)的規(guī)范性、實用性、針對性和可操作性強(qiáng)的風(fēng)險控制制度。對新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品的開發(fā)，服務(wù)新方式的出臺應(yīng)及時組織建立與其業(yè)務(wù)相配套的切實可行的制度和操作規(guī)程，并要在業(yè)務(wù)發(fā)展的過程中發(fā)現(xiàn)薄弱環(huán)節(jié)，對其進(jìn)行不斷的補(bǔ)充和完善，確保每項業(yè)務(wù)都有章可循。同時還要提高每個會計人員遵章守紀(jì)的自律意識和風(fēng)險防范意識，以確保各項制度落實到位。對業(yè)務(wù)流程的不同環(huán)節(jié)，應(yīng)由不同人員完成，通過流程使不相容崗位職務(wù)分離，達(dá)到各崗位之間相互牽制的目的。堅決杜絕任何個人獨攬業(yè)務(wù)全過程現(xiàn)象的發(fā)生。
二是合理配置會計崗位人員。建立一套風(fēng)險評價與監(jiān)控體系，隨時預(yù)警，努力把風(fēng)險控制到最小限度。由于會計業(yè)務(wù)流程是所有業(yè)務(wù)的最基礎(chǔ)的平臺，會計操作風(fēng)險必定對其他業(yè)務(wù)產(chǎn)生影響，所以應(yīng)建立財務(wù)會計、風(fēng)險管理、審計以及其他相關(guān)部門共同參與的對會計操作風(fēng)險管理的機(jī)制，共同把關(guān)，綜合防控。
三、以“三位一體”為核心，積極構(gòu)建防控風(fēng)險文化，營造防范會計操作風(fēng)險的良好氛圍 建設(shè)防控會計操作風(fēng)險文化，就是要通過各種形式形成各類人員直至全行對制度、管理、風(fēng)險防范的認(rèn)同感和共同價值觀念。
篇9
我是xx銀行會計xx年xx月從學(xué)校畢業(yè)分配到xx銀行工作，現(xiàn)任xx銀行出會計一職.下面我將任職一年以來的工作情況向各位領(lǐng)導(dǎo)和同志們述職，請予評議.
一、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，更新觀念，努力提高自身素質(zhì)。
優(yōu)質(zhì)文明服務(wù)是金融行業(yè)永恒的話題，但如何落實行動上，徹底改變我行社會形象，營業(yè)室全體人員確實動了一番腦筋。一是擺正位置，靠服務(wù)贏得客戶，靠客戶吸收存款，靠存款保住飯碗。消除了思想上的松懈和不足，徹底更新了觀念，以客戶滿意為標(biāo)準(zhǔn)，自覺規(guī)范自己的行為，認(rèn)真落實我行各項服務(wù)措施。
二是把業(yè)務(wù)技術(shù)和熟練程度作為衡量服務(wù)水平尺度，苦練基本功，加快業(yè)務(wù)辦理的速度，避免失誤，把握質(zhì)量。雖然我們營業(yè)室盡心盡力的搞服務(wù)，但是，因各種因素，營業(yè)室的服務(wù)質(zhì)量仍是不盡人意。三是努力學(xué)習(xí)新業(yè)務(wù)知識大力拓展業(yè)務(wù)營業(yè)室的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，創(chuàng)造良好的發(fā)展環(huán)境。對于我本人來講，盡力做到了“三個服務(wù)”。
一是給客戶服好務(wù)，由于我主要任務(wù)是分管前臺，柜員幾乎每天都有不好處理的業(yè)務(wù)和客戶介紹給我，本著“客戶就是上帝”的意識，每次我都能圓滿的讓客戶滿意而歸，有一些較難處理的事情，我都是帶著禮物主動上門，最終看到的都是客戶滿意的笑臉。
就這樣，有的客戶甚至已經(jīng)和我交上了朋友，也成為了建行的忠實客戶。二是給本營業(yè)室的柜員服好務(wù)，不論柜員業(yè)務(wù)、設(shè)備出現(xiàn)了問題，我都能主動解決，柜員身體不適、家庭不順心，我都能主動關(guān)心和幫助。三是給各網(wǎng)點服好務(wù)，因營業(yè)室是全行業(yè)務(wù)的中心樞紐，我和各網(wǎng)點的業(yè)務(wù)聯(lián)系也較為頻繁，工作中不論網(wǎng)點因設(shè)備問題或業(yè)務(wù)問題找到我，我都能積極為他們聯(lián)系或者親自上門想方設(shè)法的幫助他們解決。
二、勤奮務(wù)實，真抓實干，全力搞好銀行工作
今年，可以說是我行產(chǎn)品的營銷年，今年以來我行新的金融產(chǎn)品層出不窮，我本人也抓緊時間在最短的時間內(nèi)領(lǐng)會新業(yè)務(wù)，掌握新技能，把我行的產(chǎn)品營銷作為今年的重點，大力宣傳和營銷我行產(chǎn)品，同時指導(dǎo)、協(xié)助其他網(wǎng)點開展新業(yè)務(wù)的推銷活動，努力發(fā)展中間業(yè)務(wù)。截止到年底，由我主持辦理的基金業(yè)務(wù)有十余種，金額近200余萬元，記帳式和電子國債200余萬元，在市行排名中名列前茅。我還在行里的安排下對全行柜員就網(wǎng)上銀行、CALLCENTER系統(tǒng)、貸記卡業(yè)務(wù)、VIP客戶等新業(yè)務(wù)進(jìn)行了多次授課。
三、身先士卒，發(fā)揮了黨員的先鋒模范作用
過去的一年是建設(shè)銀行重大改革的一年，在xx年中，我本人除認(rèn)真學(xué)習(xí)與改革相關(guān)的文件精神，作好心理準(zhǔn)備外，還積極主動的和營業(yè)室的同志們談改革，探討改革的必要性，加強(qiáng)同志們對我行改革的信心，端正同志們對改革的態(tài)度。日常工作中，自己身先士卒，加班加點工作多干，主動關(guān)心幫助他人，發(fā)現(xiàn)問題及時匯報，主動解決。盡的努力體現(xiàn)出一個黨員、一個中層干部應(yīng)起到的帶頭作用。
四、存在的不足和下一步打算。
現(xiàn)在存在的問題主要是理論水平還有待提高，是應(yīng)急處理水平還不夠，只有不斷地加強(qiáng)理論學(xué)習(xí)，積極吸取先進(jìn)經(jīng)驗，廣泛聽取意見，才能不斷地提高自己，完善自我，也才能更好地履行自身工作職責(zé)。本文來自一枝筆寫作網(wǎng)
下一步，我將在銀行的領(lǐng)導(dǎo)下，加強(qiáng)自己黨性修養(yǎng)，以更飽滿的熱忱，端正的工作姿態(tài)，以社會主義榮辱觀為準(zhǔn)繩，認(rèn)真鉆究業(yè)務(wù)知識，加強(qiáng)團(tuán)結(jié)，努力工作，把我的工作提高到一個新的高度。
銀行干部個人述職報告范文參考二
20xx對我們國家來說是很不尋常、很不平凡的一年，祖國在冰雪中挺立，在震蕩中堅強(qiáng)。20xx年也是經(jīng)濟(jì)金融形勢復(fù)雜多變，不穩(wěn)定不確定因素明顯增多的一年。我國經(jīng)濟(jì)運行中的困難增加，經(jīng)濟(jì)下行壓力加大，企業(yè)經(jīng)營困難增多，金融領(lǐng)域潛在風(fēng)險增加。
欣喜的是，中國xxx銀行股改方案獲得國務(wù)院的批準(zhǔn)，終于讓我們踏上了建設(shè)股份制商業(yè)銀行的新征程。
一年來，在分行黨委特別是分管行長的高度重視、正確領(lǐng)導(dǎo)和大力支持下，在省分行垂直業(yè)務(wù)部門的幫助下，在各位同事的配合下，我按照上級行及本行領(lǐng)導(dǎo)賦予會計結(jié)算部的工作職責(zé)，團(tuán)結(jié)和帶領(lǐng)我部員工恪盡職守，努力工作，圓滿完成了全年各項工作任務(wù)?，F(xiàn)將一年來的主要工作情況匯報如下：
一、認(rèn)真貫徹落實會計基礎(chǔ)管理工作會議精神，狠抓會計內(nèi)控建設(shè)。
為從根本上解決困繞我行的基礎(chǔ)管理差，內(nèi)部控制力弱的問題，我行于年初召開了高規(guī)格的會計基礎(chǔ)工作會議。會議認(rèn)真查找了我行會計基礎(chǔ)管理方面問題，深入分析了問題存在的原因，提出了提高我行會計內(nèi)控管理水平的具體措施。
會后不久，會計結(jié)算部正式單設(shè)。作為會計結(jié)算部的負(fù)責(zé)人，我把貫徹落實會計基礎(chǔ)管理工作會議精神作為首要任務(wù)和工作切入點，并從以下幾個方面開展了工作：
1、以抓《xxxx銀行xxx省分行會計內(nèi)控管理盡職指引》和在會計基礎(chǔ)管理工作會議上簽訂的《會計基礎(chǔ)管理及內(nèi)控建設(shè)責(zé)任書》的落實為契機(jī)，把各級行的行長、分管行長、會計部門（職能所在部門）負(fù)責(zé)人、會計主管、監(jiān)管員以及人事、監(jiān)察等相關(guān)職能納入會計內(nèi)控管理組織體系，大家各司其職、齊抓共管、相互制約、相互監(jiān)督、一體考核，讓會計內(nèi)控管理關(guān)系更清晰，會計內(nèi)控管理層次得到提升。
2、堅持按季組織開展監(jiān)管檢查工作，促進(jìn)會計內(nèi)控管理水平逐步提高。會計監(jiān)管是內(nèi)控管理的重要組成部分和操作風(fēng)險的重要防線。對這一塊工作的重視我一刻也沒有放松過，盡管面臨這樣或那樣的困難，我還是堅持按計劃、按程序每季度對各縣支行各經(jīng)營機(jī)構(gòu)組織開展一次認(rèn)真細(xì)致的檢查。做到每次檢查都有方案、有通知、有記錄、有整改、對責(zé)任人有處理。監(jiān)管的內(nèi)容也嚴(yán)格按照會計監(jiān)管制度的規(guī)定和案件專項治理的要求逐條細(xì)化，不敢有絲毫的馬虎。
從已經(jīng)結(jié)束的前三季度監(jiān)管來看，累計查出問題273個次，絕大部分問題已得到整改或改善，處理或建議處理責(zé)任人96人次，其中扣發(fā)考核性工資44人次，扣款金額7750元，向州分行員工違規(guī)行為積分管理辦法領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室提請積分建議52人次。我把實質(zhì)重于形式作為監(jiān)管的重要原則，通過持續(xù)、認(rèn)真細(xì)致的監(jiān)管，我們的會計內(nèi)控管理水平有了明顯的進(jìn)步。
3、堅持值班制度，提高預(yù)警信息核銷的及時性和真實性，充分發(fā)揮會計監(jiān)控系統(tǒng)的監(jiān)督作用。州分行會計結(jié)算部分設(shè)后，我對會計監(jiān)管系統(tǒng)的在線值班非常重視，明確責(zé)任到人并嚴(yán)格執(zhí)行值班員每日在線值班監(jiān)控預(yù)警信息，督促網(wǎng)點機(jī)構(gòu)會計主管按時核銷預(yù)警信息。對督辦信息及時分配給包片監(jiān)管員進(jìn)行核實回復(fù)。節(jié)假日輪流值班，值班員輪班或休假交接時，通過“值班交接”功能進(jìn)行交接。值班工作的加強(qiáng)，直接促進(jìn)了我行預(yù)警信息核銷效率的提高，更重要的是對會計人員產(chǎn)生了一種持續(xù)的強(qiáng)大的監(jiān)督和震懾作用。
4、注重提高會計主管的業(yè)務(wù)素質(zhì)與履職能力。會計主管履職到位與否，是會計內(nèi)控好壞的關(guān)鍵一環(huán)，20xx年，我認(rèn)真貫徹落實會計主管委派制，倡導(dǎo)提高會計主管待遇，加大考核力度，提高會計主管履職能力。20xx年，我督促對在同一機(jī)構(gòu)履職滿一年的會計主管進(jìn)行輪換調(diào)整，全州九個營業(yè)機(jī)構(gòu)共輪換會計主管六名，新委派會計主管三名，增派會計副主管兩名。我按月組織召開由分管行領(lǐng)導(dǎo)、直管網(wǎng)點會計主管、會計結(jié)算部人員、網(wǎng)點負(fù)責(zé)人等人員參加的會計主管例會，分析內(nèi)控形勢，學(xué)習(xí)新的文件精神，研究解決管理中存在的實際問題。以會代訓(xùn)，提高會計主管的業(yè)務(wù)素質(zhì)與履職能力。
二、深入學(xué)習(xí)實踐報告科學(xué)發(fā)展觀，認(rèn)真組織部門員工和業(yè)務(wù)條線參加《員工行為守則》教育檢查活動。
1、深入學(xué)習(xí)實踐科學(xué)發(fā)展觀。深入學(xué)習(xí)實踐科學(xué)發(fā)展觀活動是適應(yīng)新形勢，完成新任務(wù)，實現(xiàn)新發(fā)展的需要，對于推動我行業(yè)務(wù)經(jīng)營又好又快發(fā)展具有極其重要的歷史意義和現(xiàn)實意義。通過認(rèn)真的思考、學(xué)習(xí)和實踐，我認(rèn)為我行會計工作要貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀，讓會計工作上水平，為我行經(jīng)營改革發(fā)展大局做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)，著重應(yīng)做好以下幾點：
（1）、堅持全面、協(xié)調(diào)發(fā)展，突出工作重點。會計工作落實科學(xué)發(fā)展觀，必須堅持全面協(xié)調(diào)發(fā)展的方針。對我行會計結(jié)算工作來講，所謂“全面”，就是要全面履行會計核算和會計監(jiān)督職能，全面提高會計質(zhì)量和會計工作水平，將凡是有經(jīng)濟(jì)活動的地方都要納入會計的視野；所謂“協(xié)調(diào)”，就是要使會計工作。
全行整體利益和改革發(fā)展的大局相適應(yīng)，使會計核算和會計監(jiān)督兩方面相互促進(jìn)，協(xié)調(diào)發(fā)展。
（2）、堅持可持續(xù)發(fā)展，構(gòu)建風(fēng)險防控長效機(jī)制。會計工作要實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，構(gòu)建風(fēng)險防控長效機(jī)制，必須堅持精細(xì)化管理和執(zhí)行力建設(shè)。要堅決貫徹“內(nèi)控優(yōu)先”的理念，特別是在案件防控工作中，要“警鐘長鳴”。人員管理要常抓不懈。要通過強(qiáng)化培訓(xùn)、完善“技防”措施、加大獎懲力度等多種手段，提高相關(guān)人員的風(fēng)險識別能力。要強(qiáng)化問責(zé)，不斷健全完善考核激勵機(jī)制。
2、認(rèn)真組織部門員工和業(yè)務(wù)條線參加《員工行為守則》教育檢查活動。農(nóng)業(yè)銀行每位員工的服務(wù)和言行舉止直接體現(xiàn)農(nóng)行的社會形象和社會聲譽(yù)?？傂兄贫▽ｉT的守則來統(tǒng)一規(guī)范全行員工的行為準(zhǔn)則，弘揚(yáng)良好的職業(yè)操守，倡導(dǎo)按規(guī)則為人做事的風(fēng)氣，是做好各項工作、推動全行改革發(fā)展非常重要的基礎(chǔ)和保障。
學(xué)習(xí)好、領(lǐng)會好、遵守好《守則》，將有助于規(guī)范全行服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，提升全行金融服務(wù)水平；有助于防范合規(guī)風(fēng)險和本文來源：公務(wù)員在線xx操作風(fēng)險；有利于推動全行合規(guī)文化建設(shè)。為達(dá)到規(guī)范行為、培育文化、弘揚(yáng)正氣、改善形象的目的，我按照怒江州分行開展《中國農(nóng)業(yè)銀行員工行為守則》教育檢查活動實施方案的部署，積極組織我部員工和業(yè)務(wù)條線積極參加學(xué)習(xí)教育、檢查評價和總結(jié)驗收各階段的活動。
銀行干部個人述職報告范文參考三
20XX年是我在XX支行擔(dān)任會計主管的第一年。在這一年中，我從一個完全沒有接觸對公業(yè)務(wù)的個人客戶經(jīng)理，迅速的轉(zhuǎn)變成為一名會計主管，除積極學(xué)習(xí)相關(guān)業(yè)務(wù)知識，努力工作之外，能夠認(rèn)真履行工作職責(zé)，較好的完成了各項工作任務(wù)，現(xiàn)將一年來的工作情況述職如下：
一、認(rèn)真貫徹落實會計基礎(chǔ)管理精神，狠抓會計內(nèi)控建設(shè)。
1、堅持按月開展自查工作，促進(jìn)會計內(nèi)控管理水平逐步提高。自查是內(nèi)控管理的重要組成部分和操作風(fēng)險的重要防線。對這一塊工作的重視我一刻也沒有放松過，盡管面臨這樣或那樣的困難，我還是堅持按計劃、按程序每月對支行全部網(wǎng)點開展一次認(rèn)真細(xì)致的檢查。做到每次檢查都有方案、無通知、有記錄、有整改、對責(zé)任人有處理、有通報。
監(jiān)管的內(nèi)容也嚴(yán)格按照會計監(jiān)管制度的規(guī)定和案件專項治理的要求逐條細(xì)化，不敢有絲毫的馬虎。把實質(zhì)重于形式作為自查的重要原則，通過持續(xù)、認(rèn)真細(xì)致的自查，支行的會計內(nèi)控管理比以往年度水平有了明顯的進(jìn)步。
2、建立全面的崗位責(zé)任制，把崗位職責(zé)落實到每一個崗位、每一個員工，做到每一項工作有人管，每一個工作有人抓，防止出現(xiàn)相互推托、工作脫節(jié)的現(xiàn)象，按照崗位責(zé)任制進(jìn)行嚴(yán)格考核，使我支行內(nèi)控制度得到了進(jìn)一步完善。
二、認(rèn)真貫徹和執(zhí)行各項會計、出納制度及操作規(guī)程，發(fā)現(xiàn)問題，及時整改，促進(jìn)會計出納工作基礎(chǔ)規(guī)范化水平的提高
1、在工作中，我始終堅持以“提高柜面服務(wù)質(zhì)量”為目標(biāo)，從工作制度、員工素質(zhì)入手，高標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)要求，苦練業(yè)務(wù)技能，強(qiáng)化管理考核。一年來，我認(rèn)真貫徹和執(zhí)行總行各項會計、出納制度及操作規(guī)程，發(fā)現(xiàn)問題，及時整改。比如：對掛失業(yè)務(wù)、全國支票、匯兌業(yè)務(wù)等關(guān)鍵業(yè)務(wù)進(jìn)行了規(guī)范，改變了以往登記簿登記不規(guī)范、資料不全的問題，對于發(fā)生的交換差錯事故及時整改，防止了各類差錯隱患的再次發(fā)生。
2、在工作中，我堅持日常及時制度檢查和事后稽核通報，加強(qiáng)內(nèi)控管理。各項會計出納制度是員工做好本職工作的基本依據(jù)和行為準(zhǔn)則，在制度的貫徹落實上，我注重雙管齊下、標(biāo)本兼治。一是充分發(fā)揮日常內(nèi)控的監(jiān)督和規(guī)范，利用實時監(jiān)督和監(jiān)控檢查的機(jī)會，使我支行內(nèi)控工作制度化、規(guī)范化。
二是正確處理好事后稽核發(fā)現(xiàn)的問題。首先按照我行各類文件的相關(guān)規(guī)定，對臨柜會計出納業(yè)務(wù)進(jìn)行即時、定期、不定期的監(jiān)督和審核，其次做好和事后稽核的溝通工作，正確處理好事后稽核中心發(fā)現(xiàn)的相關(guān)差錯，及時做好事后稽核差錯的分析反饋工作，及時給予出錯柜員通報，查找問題原因，及時落實整改。從各個環(huán)節(jié)加強(qiáng)對柜面業(yè)務(wù)的管理，提高了我支行的內(nèi)控機(jī)制。
3、注重提高自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)與履職能力。會計主管履職到位與否，是會計內(nèi)控好壞的關(guān)鍵一環(huán)。由于我之前的崗位是個人客戶經(jīng)理，因此，如此之大的角色轉(zhuǎn)換對我的業(yè)務(wù)要求非常高，如果自己不對會計業(yè)務(wù)有一定的了解，就無法對支行的會計風(fēng)險進(jìn)行把控，因此，我堅持學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)，虛心向老員工請教，積極與直管領(lǐng)導(dǎo)，主管行長進(jìn)行溝通，通過自己的努力，熟悉業(yè)務(wù)，進(jìn)入角色。
三、加大力度強(qiáng)化風(fēng)險管理。
1、對公賬戶對賬工作方面
在過去的一年中，營業(yè)部高度重視對賬工作。在一、二、三季度對賬工作中，營業(yè)部重點賬戶對賬率達(dá)到了100%，完成了分行對賬工作要求。
2、定期組織案防例會，強(qiáng)化員工風(fēng)險意識
營業(yè)部按月組織全行案件防控工作會議，并定期傳達(dá)總分行業(yè)務(wù)風(fēng)險文件制度；定期配合綜合部開展員工行為專項自查、互查工作；按照分行要求建立聲譽(yù)風(fēng)險防控體系，并定期組織演練。
3、加強(qiáng)晨會學(xué)習(xí)，堵截柜面風(fēng)險
在每日晨會中，營業(yè)部開辟了風(fēng)險防控工作專欄，組織進(jìn)行每日風(fēng)險提示工作。重點對突發(fā)事件處理、柜面風(fēng)險防控、案件防控動態(tài)、操作風(fēng)險防范等工作環(huán)節(jié)進(jìn)行逐個剖析，在員工思想上構(gòu)筑了牢固的風(fēng)險防范平臺。在過去的一年中，營業(yè)部有兩人共兩次次堵截了柜面詐騙案件，培訓(xùn)效果明顯。
4、突發(fā)事件處理工作方面
按照分行文件制度要求，營業(yè)部梳理并建立了多項突發(fā)事件處理預(yù)案，如防搶劫處理預(yù)案、防火預(yù)案、聲譽(yù)風(fēng)險處理預(yù)案、理財產(chǎn)品應(yīng)急處理預(yù)案等，并定期配合支行綜合部組織全行范圍的突發(fā)事件模擬演練工作。通過上述演練工作，進(jìn)一步強(qiáng)化了員工突發(fā)事件處理能力，為在今后的工作中更好的處理突發(fā)事件打下了堅實的基礎(chǔ)。
四、存在的問題
業(yè)務(wù)指標(biāo)方面
1、20XX年支行營業(yè)部的中間業(yè)務(wù)相對偏低?？偨Y(jié)原因，主要存在以下幾方面問題。首先，支行的地理位置比較偏僻，客戶的結(jié)構(gòu)也較為單一，部門沒有人手能夠外出營銷；其次部門經(jīng)理工作監(jiān)督存在疏漏，在產(chǎn)品培訓(xùn)及員工輔導(dǎo)工作上存在不足；最后，員工主動營銷意識薄弱、營銷能力有所欠缺，產(chǎn)品營銷工作無論從員工營銷開口率還是營銷成功率上均為達(dá)到預(yù)期的效果。
2、存款業(yè)務(wù)方面，支行的存款90%來自于海關(guān)的存款，因此海關(guān)收稅的高低嚴(yán)重影響支行的存款業(yè)務(wù)，而個人客戶的數(shù)量又較少，來行辦理業(yè)務(wù)的客戶絕大多數(shù)都為老客戶，所以營業(yè)部存款余額增長乏力。
4、對公網(wǎng)銀對賬工作推進(jìn)遲緩
20XX年，營業(yè)部對企業(yè)賬戶簽約管理工作重視度較高，全員幾乎都參與到銀企對賬工作中，但是有極個別企業(yè)老總在國外治病，無法回國，造成支行的3季度對賬率未達(dá)到雙百。
基礎(chǔ)管理方面
20XX年支行發(fā)生一筆重大差錯，原因是在我休假期間，支行員工手工修改重空號碼，造成嚴(yán)重的串號使用憑證。原因有以下幾方面：
①我對員工的管理不夠嚴(yán)格。
②員工的風(fēng)險意識太差，我沒有盡到相應(yīng)的風(fēng)險管理責(zé)任。
柜面服務(wù)方面
員工主動服務(wù)意識有待提高，柜面服務(wù)規(guī)范性有待加強(qiáng)。集中體現(xiàn)在，營業(yè)大堂人員主動服務(wù)意識不足，更多時候員工仍是被動接受客戶咨詢，提供被動服務(wù)；柜面規(guī)范服務(wù)的持續(xù)性不足，部分員工不能保證工作日全時段的規(guī)范化服務(wù)。
工作執(zhí)行力方面
在過去的一年中，我在工作執(zhí)行力上尚存差距，集中體現(xiàn)在：
1、工作計劃性需加強(qiáng)，部分工作計劃考慮不夠充分；
2、制度落實不到位，部分業(yè)務(wù)流程為按照制度要求落到實處，檢查監(jiān)督力度不足；
3、對員工的風(fēng)險教育需進(jìn)一步加強(qiáng)。五、20XX年工作目標(biāo)
1、加大員工的技能、服務(wù)培訓(xùn)力度
部門將以分行五崗位考試要求為模板、以支行服務(wù)檢查要求為基準(zhǔn)，定期、持續(xù)開展員工操作技能及服務(wù)培訓(xùn)工作，并按月進(jìn)行評比。同時，加強(qiáng)檢查落實工作，全面提升營業(yè)網(wǎng)點服務(wù)核算水平。
2、加強(qiáng)業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí)，全面降低差錯率
部門需加強(qiáng)員工培訓(xùn)工作，來滿足支行日新月異的業(yè)務(wù)對新員工的要求。同時，加大核算質(zhì)量的考核力度，制定支行13年新的考核辦法，聯(lián)合全部網(wǎng)點，共同考核，賞罰分明，并與年度考核掛鉤。最終實現(xiàn)審計檢查及分行會計部差錯考核雙達(dá)標(biāo)的目標(biāo)。
3、加強(qiáng)風(fēng)險培訓(xùn)
由于20XX年的重大差錯，使我認(rèn)識到，對于新員工來講，風(fēng)險意識需要日日灌輸，天天培訓(xùn)，13年部門將大力加強(qiáng)風(fēng)險方面的考核，一旦發(fā)現(xiàn)有可能出現(xiàn)風(fēng)險的錯誤操作，支行將嚴(yán)肅處理，絕不姑息。
篇10
無錫農(nóng)商行自2005年6月正式組建農(nóng)商行至2008年的三年間，結(jié)合自身實際，以操作風(fēng)險管控為重點，在運營管理方面組織了一系列嘗試性的改進(jìn)，如推行內(nèi)勤副行長坐班制和會計主管委派制等，對基層網(wǎng)點實現(xiàn)了一定程度上的運營控制。但以下幾方面的弊端仍未有效解決：基層網(wǎng)點功能龐雜，難以保證服務(wù)質(zhì)量；風(fēng)險控制手段單一，難以有效防控風(fēng)險；部門職責(zé)不夠清晰，難以確保運營效率。
流程銀行建設(shè)中，為全面提升運營服務(wù)效能，有效解決原有運營模式弊端，無錫農(nóng)商行確立了運營管理體系建設(shè)目標(biāo)：通過再造運營管理流程，成立專門的運營管理部門，建立業(yè)務(wù)運營管理平臺，實現(xiàn)對業(yè)務(wù)授權(quán)、業(yè)務(wù)監(jiān)督、清算、現(xiàn)金管理、對賬、賬戶管理、會計檔案管理、放款審查等的總行集中化管理模式，逐步實現(xiàn)中后臺的集中運營，提升基層支行及前臺業(yè)務(wù)部門的專業(yè)服務(wù)能力，降低運營成本，提高運營效率，有效防控操作風(fēng)險。
確定好目標(biāo)后，隨著2012年6月新一代綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)的上線，無錫農(nóng)商行開始全面實施運營管理體系建設(shè)項目。項目建設(shè)內(nèi)容主要包括運營流程優(yōu)化、組織架構(gòu)再造、制度崗責(zé)完善、運營管理系統(tǒng)建設(shè)四個方面。
以服務(wù)業(yè)務(wù)流程為宗旨，優(yōu)化運營管理流程。為使運營管理流程更好地服務(wù)各項業(yè)務(wù)流程，無錫農(nóng)商行以客戶需求為中心，組織了對授權(quán)、對賬、出納交接、業(yè)務(wù)監(jiān)督、差錯處理、賬戶、現(xiàn)金、業(yè)務(wù)印章、會計檔案等運營管理流程的系統(tǒng)再造，積極探索建立后臺集中式處理運營模式，并建立了48個一級流程。
以支持運營流程為核心，再造運營組織架構(gòu)。為更好地支持運營流程運作，形成專業(yè)化運營管理，2011年4月，無錫農(nóng)商行專門成立了運行管理部，負(fù)責(zé)全行的運營管理，并組織開展運營管理體系的建設(shè)工作。為規(guī)范操作、明確職責(zé)，無錫農(nóng)商行還在運行管理部下設(shè)了現(xiàn)金管理中心、清算中心、業(yè)務(wù)監(jiān)督中心和對賬中心。
在運營管理配套機(jī)制方面，為實現(xiàn)對所有營業(yè)網(wǎng)點的有效管理，無錫農(nóng)商行于2012年第四季度啟動試點，在3家支行先行推行運營主管制。運營主管由一級運營主管、二級運營主管和三級運營主管組成，獨立考核的支行（分理處）、營業(yè)部配備一名一級運營主管，其下轄的二級機(jī)構(gòu)按需配備二級運營主管一名；僅辦理對私業(yè)務(wù)的網(wǎng)點由柜員兼任三級運營主管。今年以來，運營主管制已在該行全面推行。
以規(guī)范操作管理為目的，完善部門與崗位職責(zé)。在優(yōu)化運營管理流程、再造組織架構(gòu)的基礎(chǔ)上，無錫農(nóng)商行明確了運行管理部及下設(shè)四個中心的職責(zé)，同時明確和細(xì)化各崗位職責(zé)，健全各項規(guī)章制度。新核心系統(tǒng)上線后，無錫農(nóng)商行精心編制了《新核心系統(tǒng)操作手冊》，確定新操作手冊以綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)交易碼為依據(jù)，包括流程圖、交易界面、輸入要素等內(nèi)容，其中流程圖由流程、主體、操作內(nèi)容、風(fēng)險提示四部分組成，大大增強(qiáng)了操作指導(dǎo)性，同時也增加了必要的風(fēng)險提示。
以防控操作風(fēng)險為目標(biāo)，建設(shè)運營管理系統(tǒng)。為有效防控操作風(fēng)險，近年來，無錫農(nóng)商行持續(xù)加強(qiáng)對相關(guān)運營管理信息系統(tǒng)的建設(shè)和改造工作。2009年10月上線事后監(jiān)督風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)；2012年分別上線了新一代綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)、對賬管理系統(tǒng)、驗印管理系統(tǒng)、指紋管理系統(tǒng)。而事后監(jiān)督風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)在原有風(fēng)險預(yù)警、檔案管理、授權(quán)審批、交接管理、日常監(jiān)督、查詢統(tǒng)計等模塊的基礎(chǔ)上，新上線了印章管理模塊及員工資金監(jiān)控模塊等。2013年，無錫農(nóng)商行還新建了回單自助服務(wù)系統(tǒng)、運營管理系統(tǒng)等，逐步推行集中配送制。
運營管理體系建設(shè)成效初顯
經(jīng)過幾年的努力，目前，無錫農(nóng)商行已有效地解決了原有運營模式下的弊端。
篇11
一、新形勢下的案件控制工作薄弱點
隨著社會經(jīng)濟(jì)飛速發(fā)展，金融機(jī)構(gòu)競爭激烈，農(nóng)村信用社為了搶占市場，不斷改革創(chuàng)新，謀求發(fā)展，同時也暴露出的一系列問題。
1、盲目追求發(fā)展，案防意識淡化。為了擴(kuò)大規(guī)模經(jīng)營，農(nóng)村信用社不斷開拓創(chuàng)新，思想上存在著重業(yè)務(wù)發(fā)展、輕內(nèi)控管理的傾向，往往忙于抓業(yè)務(wù)指標(biāo)，疏于道德風(fēng)險防范，使得內(nèi)部思想建設(shè)薄弱，對案件防控工作僅限于口頭形式，沒有真正把風(fēng)險防范優(yōu)先作為經(jīng)營的首要原則。
2、內(nèi)部管理松弛，崗位監(jiān)督缺位。農(nóng)村信用社近年查出的經(jīng)濟(jì)案件多發(fā)生在管理、信貸、出納等重要崗位，有的長期作案而未能及時發(fā)現(xiàn)，反映出輪崗、交流、強(qiáng)制休假等管理制度沒有得到有效執(zhí)行。有的高管人員缺乏自律意識，凌駕于制度之上，帶頭違法違規(guī)、破壞制度，而員工原則性差，寧肯違規(guī)違法，也不敢抵制領(lǐng)導(dǎo)的錯誤行為；所以部分地區(qū)清查假冒名貸款、員工經(jīng)商辦企業(yè)等員工“九種”行為工作不深入、不徹底，監(jiān)督檢查、風(fēng)險隱患排查走過場。
3、問題懲處不嚴(yán)，問責(zé)力度不夠。有的信用社對違法違紀(jì)行為麻木不仁，有的問題暴露之后，隱瞞不報，搞“內(nèi)部消化”； 有的對案件查處避重就輕，大事化小、小事化了；有的是領(lǐng)導(dǎo)本身就不干凈，擔(dān)心拔出蘿卜帶出泥等等。普遍存在只追究基層責(zé)任不追究管理機(jī)構(gòu)責(zé)任、只追究當(dāng)事人責(zé)任不追究相關(guān)環(huán)節(jié)和領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任的問題；有的對已發(fā)案件長期查而不處，處而不嚴(yán)，或簡單地以罰代法，從而助長了圖謀不軌之人的犯罪作案心理，縱容、助長了違法違規(guī)行為。
二、制定新形勢下農(nóng)村信用社案件防控工作應(yīng)對措施
農(nóng)村信用社應(yīng)充分認(rèn)識當(dāng)前案件防范形勢的嚴(yán)峻性和危害性，堅決克服麻痹思想、松懈情緒，切實增強(qiáng)責(zé)任感。
1、完善約束機(jī)制，筑牢自控防線。首先建立培訓(xùn)教育制度。農(nóng)村信用社作為一個經(jīng)營貨幣的特殊企業(yè)，應(yīng)有組織、有計劃地開展企業(yè)文化、法制法規(guī)、警示等教育，增強(qiáng)責(zé)任意識、法制意識、合規(guī)意識，培養(yǎng)誠實守信的職業(yè)操守，增強(qiáng)自身“免疫力”，使其“不想作案”。其次建立違規(guī)懲戒制度。農(nóng)村信用社應(yīng)制定“工作人員違規(guī)行為處罰辦法”和“工作人員扣分管理辦法”，對從業(yè)人員實行扣分管理，按照違規(guī)行為進(jìn)行扣分，依據(jù)扣分情況進(jìn)行組織處理和紀(jì)律、經(jīng)濟(jì)處罰。涉嫌違法的堅決繩之以法，決不姑息養(yǎng)奸。通過嚴(yán)格的懲戒機(jī)制，增強(qiáng)從業(yè)人員從業(yè)行為的約束力，形成“優(yōu)勝劣汰”的用人機(jī)制。
篇12
（一）制度執(zhí)行不嚴(yán)
制度是規(guī)范工作行為的標(biāo)準(zhǔn)，是推動工作順利開展的關(guān)鍵，良好制度的執(zhí)行在企業(yè)經(jīng)營過程中有著決定性作用。尤其是資金管理，制度的完善執(zhí)行與否直接影響整個資金安全管理。
（二）工作人員素質(zhì)風(fēng)險
工作人員是資金安全管理工作的主體及執(zhí)行者，如存在人員職業(yè)素質(zhì)低下、技術(shù)水平不高、道德情操不佳等表現(xiàn)，則易引發(fā)其在工作中發(fā)生資金安全管理問題。
（三）外部風(fēng)險
在飛速發(fā)展以互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)為支撐的網(wǎng)絡(luò)工作環(huán)境下，各種新技術(shù)、新介質(zhì)所引發(fā)的破壞、竊取等風(fēng)險，也將給財務(wù)資金安全管理工作帶來嚴(yán)重影響。
二、資金安全管理防控措施
在日常資金安全管理工作中，應(yīng)做好事先預(yù)防、事中檢查和事后監(jiān)督的全方位管控，其中最為主要的是要做到未雨綢繆、防患于未然，可是，目前工作中仍存在由于工作人員素質(zhì)不高、制度執(zhí)行不完善等原因造成的資金安全隱患，為此在資金安全管理工作中我們應(yīng)從以下幾方面入手去優(yōu)化和完善。
（一）落實資金安全責(zé)任
單位主要負(fù)責(zé)人是資金安全管理的第一責(zé)任人，應(yīng)切實加強(qiáng)資金安全管理的組織領(lǐng)導(dǎo)，堅持嚴(yán)字當(dāng)頭，嚴(yán)抓嚴(yán)管，密切關(guān)注本單位內(nèi)控體系運行狀況及關(guān)鍵崗位人員配備情況，做好資金安全人員保障。各級單位分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)組織落實資金安全管理規(guī)章制度，不斷完善資金安全管理內(nèi)控體系，做好資金安全制度保障。各級財務(wù)部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)組織實施和監(jiān)督檢查，嚴(yán)抓資金安全管理規(guī)章制度執(zhí)行，做好資金安全監(jiān)督保障。各級財務(wù)人員要認(rèn)真學(xué)法、帶頭守法，恪守職業(yè)道德底線，嚴(yán)格執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)和公司管理制度，切實踐行自身崗位職責(zé)，做好資金安全執(zhí)行保障。
（二）健全財務(wù)制度完善管理機(jī)制
明確和優(yōu)化財務(wù)管理體系，強(qiáng)化監(jiān)督分管制度，健全完善網(wǎng)絡(luò)平臺和管理體制，使得各種風(fēng)險問題能夠及時得以預(yù)防，從而保證資金安全管理，提高資金管理效率。
（三）加強(qiáng)重點領(lǐng)域資金安全管控
1.嚴(yán)格執(zhí)行不相容崗位分離制度
單位要嚴(yán)格按照不相容崗位相分離原則設(shè)置資金管理相關(guān)工作崗位，分別配備出納、資金支付審核（會計）和資金支付審批（財務(wù)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人）崗位，且不得兼任；出納、資金支付審核人員必須由本單位正式員工擔(dān)任，且要嚴(yán)格執(zhí)行回避制度；出納人員不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作，不得從事銀行賬戶余額詢證、銀行余額調(diào)節(jié)表編制工作；嚴(yán)格執(zhí)行出納人員輪換制度，至少每三年輪換一次。
2.加強(qiáng)銀行賬戶管理
要嚴(yán)格按照公司有關(guān)規(guī)定辦理銀行賬戶開立、變更和撤銷審批備案手續(xù)，開立銀行賬戶必須由兩人同時到銀行親自辦理，定期打印銀行賬戶開立清單，認(rèn)真清理超標(biāo)準(zhǔn)開設(shè)銀行賬戶、閑置賬戶和低效賬戶。嚴(yán)禁出借、出租銀行賬戶。
3.加強(qiáng)資金支付安全管控
要加強(qiáng)支出預(yù)算管理，所有對外支出必須納入年度及月度預(yù)算，無預(yù)算不得對外支付；未納入預(yù)算的必須按照規(guī)定辦理預(yù)算調(diào)整程序；加強(qiáng)預(yù)算內(nèi)資金支付的申請、審批、復(fù)核、對外支付等各環(huán)節(jié)安全管控，嚴(yán)禁由一人全程辦理資金支付業(yè)務(wù)，嚴(yán)禁一人執(zhí)行、代辦多崗位審批職能；及時維護(hù)、清理供應(yīng)商銀行賬戶等關(guān)鍵信息，確保對外付款涉及的供應(yīng)商信息完整、有效地從系統(tǒng)中選取。
4.加強(qiáng)貨幣資金管理
積極應(yīng)用銀行電子自動對賬系統(tǒng)，實現(xiàn)由會計自動生成、財務(wù)負(fù)責(zé)人在線審核銀行余額調(diào)節(jié)表的業(yè)務(wù)流程，確保未達(dá)賬項在線閉環(huán)管理、對賬情況在線監(jiān)控。在系統(tǒng)建成以前，銀行余額調(diào)節(jié)表要嚴(yán)格履行會計按月編制、財務(wù)負(fù)責(zé)人按月審核簽字的線下業(yè)務(wù)流程，保證銀行對賬工作不留死角。要加強(qiáng)其他貨幣資金、有價證券及備用金的管理，會計核算要逐項到具體的明細(xì)對象，設(shè)立專用備查賬簿，按月核對、清理并回籠資金。
5.加強(qiáng)承兌匯票管理
不得收取商業(yè)承兌匯票，從嚴(yán)控制收取銀行承兌匯票，不能實現(xiàn)貼現(xiàn)并由對方承擔(dān)貼現(xiàn)利息的，由單位主要負(fù)責(zé)人審簽承兌匯票收取申請表報省公司批準(zhǔn)后才能收取。原則上要采用銀行托管模式保管承兌匯票，防止票據(jù)遺失和被盜用；應(yīng)由收費人員陪同客戶經(jīng)辦人員到指定的銀行交存匯票，委托銀行統(tǒng)一收取、審核和保管；會計應(yīng)建立承兌匯票臺賬，每月終了須對承兌匯票進(jìn)行盤點，并與銀行核對一致，做到票據(jù)賬實相符。各單位要積極推進(jìn)電子票據(jù)系統(tǒng)建設(shè)，做好電子票據(jù)替代紙質(zhì)票據(jù)工作。
三、強(qiáng)化資金安全監(jiān)督檢查
（一）大力推進(jìn)資金全方位實時監(jiān)控系統(tǒng)建設(shè)
把握重點，全面排查資金安全隱患，加快推進(jìn)資金全方位實時監(jiān)控系統(tǒng)建設(shè)；，完成銀行賬戶、資金存量、流量、融資和票據(jù)業(yè)務(wù)等監(jiān)控基礎(chǔ)數(shù)據(jù)治理工作，確保資金監(jiān)控數(shù)據(jù)完整、準(zhǔn)確；充分發(fā)揮監(jiān)控系統(tǒng)功能，真正做到資金存量“看得清”、資金流量“管得住”、資金風(fēng)險“控得嚴(yán)”，進(jìn)一步提升資金管理水平。
（二）建立健全資金安全檢查機(jī)制
各級單位要建立健全資金安全檢查機(jī)制，將本單位自查、單位間交叉檢查、聯(lián)合開展大檢查和現(xiàn)場抽查等形式有機(jī)結(jié)合，明確檢查機(jī)構(gòu)和人員，制定詳細(xì)的檢查內(nèi)容和方案，每年開展不少于一次的檢查工作，檢查覆蓋面要達(dá)到100%。檢查可采用“不發(fā)通知、不打招呼、不聽匯報、不要陪同，直奔基層、直插現(xiàn)場”的“四不兩直”方式，對檢查發(fā)現(xiàn)的問題要及時上報上級單位并徹底整改，對屢查屢犯的單位要重點督導(dǎo)，對相關(guān)責(zé)任人要嚴(yán)肅懲戒。各單位于每年年底前將本單位資金安全檢查報告報公司總部財務(wù)部備案。
篇13
內(nèi)部控制由組織機(jī)構(gòu)控制、業(yè)務(wù)運行控制、基金財務(wù)控制、信息系統(tǒng)控制等組成。內(nèi)部控制建設(shè)應(yīng)遵循以下原則：
（1）合法性。內(nèi)部控制的各項內(nèi)容規(guī)范、統(tǒng)一，符合國家有關(guān)社會保險政策、法規(guī)的要求。
（2）完整性。各項業(yè)務(wù)管理行為都有相應(yīng)的制度規(guī)定和監(jiān)督制約。所有部門、崗位和人員，所有業(yè)務(wù)項目和操作環(huán)節(jié)都在內(nèi)部控制的范圍內(nèi)。
（3）制衡性。從組織機(jī)構(gòu)的設(shè)置上確保各部門和崗位權(quán)責(zé)分明、相互制約，通過有效的相互制衡措施消除內(nèi)部控制中的盲點。
（4）有效性。在崗位、部門和單位三級內(nèi)控管理模式的基礎(chǔ)上，形成科學(xué)合理的內(nèi)部控制決策機(jī)制、執(zhí)行機(jī)制和監(jiān)督機(jī)制。建立合理的內(nèi)控程序，保障內(nèi)控管理的有效執(zhí)行。
（5）適應(yīng)性。各項具體工作制度和流程都應(yīng)與管理服務(wù)實際相結(jié)合，根據(jù)需要及時進(jìn)行調(diào)整、修改和完善，適應(yīng)社會保險管理服務(wù)的變化。
2 存在問題
在實際操作中，工傷保險內(nèi)部控制管理容易存在以下問題：
（1）有的地區(qū)工傷保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)普遍存在人手不足、一人兼數(shù)職的現(xiàn)象，無法建立有效的制衡監(jiān)督機(jī)制。如網(wǎng)銀支付程序設(shè)計應(yīng)由出納初審、會計復(fù)審，財務(wù)負(fù)責(zé)人復(fù)核無誤后才能提交支付，但有的節(jié)省為兩道程序，甚至由出納一人完成支付整個程序，客觀上給內(nèi)部控制的有效實施留下了隱患。
（2）有的地區(qū)基礎(chǔ)管理薄弱、制度規(guī)定落實不到位、內(nèi)控制度不健全，成為工傷保險基金安全的又一大隱患。如有的部門未對逾期繳費的參保單位加收滯納金，或隨意減免滯納金。有的部門擅自擴(kuò)大基金開支范圍，在基金中列支銀行手續(xù)費等直接費用。更有甚者將基金墊支或調(diào)劑，嚴(yán)重違反工傷保險政策。
（3）有的地區(qū)信息系統(tǒng)管理滯后，工傷數(shù)據(jù)資料缺乏監(jiān)管，計算機(jī)系統(tǒng)操作、管理權(quán)限設(shè)置及執(zhí)行比較混亂，沒有形成相互制約的機(jī)制，對數(shù)據(jù)資料的錄入、變更沒有有效的監(jiān)控措施，非常容易發(fā)生問題。
（4）從業(yè)務(wù)流程來看，有的地區(qū)工作程序不完善，關(guān)鍵崗位和工作環(huán)節(jié)不設(shè)審核、復(fù)批或批準(zhǔn)，權(quán)力缺乏約束。而且，普遍缺乏風(fēng)險評估機(jī)制，沒有定期進(jìn)行基金運行及風(fēng)險預(yù)警分析，以及基金安全評估工作。
（5）財務(wù)會計控制方面，有的地區(qū)單位財務(wù)預(yù)留印章全部由一人保管，或雖分人保管但使用不嚴(yán)格；會計崗位人員無從業(yè)資格證；會計核算不規(guī)范，有的隨意處理賬目，不附任何文字依據(jù)或說明；有的賬目不做余額調(diào)節(jié)表，差異不進(jìn)行審核分析；有的對賬及余額調(diào)節(jié)表編制全部由出納自己辦理，缺乏審核監(jiān)督。有的地區(qū)沒有采取積極有效措施實現(xiàn)基金保值增值，大量結(jié)余基金處于活期存儲狀態(tài)，沒有執(zhí)行優(yōu)惠利率政策。
3 解決方法
（1）建立健全相互約束、相互監(jiān)督的監(jiān)管體系。根據(jù)業(yè)務(wù)經(jīng)辦需求設(shè)置內(nèi)部機(jī)構(gòu)，確定工作崗位和人員，按照逐級負(fù)責(zé)原則，明確各崗位工作職責(zé)，構(gòu)建有效的相互制約機(jī)制、相互監(jiān)督的組織管理體系。建立互相通報制度和實行定期輪崗制度，在同一職位任職5年以上或在同一處室連續(xù)工作滿10年的人員，均納入輪崗范圍。
（2）建立健全權(quán)責(zé)清晰、程序規(guī)范的工作流程。明確各部門業(yè)務(wù)經(jīng)辦環(huán)節(jié)的工作范圍和責(zé)任。各單位、各崗位的管理和操作人員在其職權(quán)范圍內(nèi)開展工作，涉及的業(yè)務(wù)經(jīng)辦工作，須經(jīng)授權(quán)，不得超越所受權(quán)限。各項業(yè)務(wù)經(jīng)辦環(huán)節(jié)既獨立操作，又相互銜接、相互制約，需有經(jīng)辦初審、復(fù)審環(huán)節(jié)，確保工作流程規(guī)范、有序。
（3）建立健全科學(xué)民主、公開透明的決策機(jī)制，實行例會制度和政務(wù)公開；建立健全績效考核、獎懲并舉的考評體系，對嚴(yán)重違反工傷保險業(yè)務(wù)經(jīng)辦流程和內(nèi)控管理辦法的，實行一票否決，取消評先評優(yōu)資格；建立健全客觀公正、權(quán)威有效的第三方專家評審機(jī)制，建立專家?guī)?，并根?jù)需要動態(tài)調(diào)整。