本書可為參與PPP項目的人士提供啟發(fā)和指導(dǎo)。
王盈盈，清華大學(xué)建設(shè)管理系教授
1理論與政策1
1.1PPP的定義與分類1
1.1.1PPP模式理論辨析1
1.1.2PPP實踐的關(guān)鍵問題9
1.1.3PPP模式分類16
1.1.4PPP項目管理平臺26
1.1.5PPP的未來命運28
1.1.6PPP的人才與知識33
1.2PPP相關(guān)政策解讀34
2項目干系人48
2.1政府方48
2.1.1政府部門組織架構(gòu)48
2.1.2PPP中心相關(guān)要點51
2.1.3政府出資人代表相關(guān)要點52
2.2社會資本方56
2.2.1誰是合格的社會資本方56
2.2.2社會資本方在PPP項目中的相關(guān)要點60
2.2.3各類投資人參與PPP的相關(guān)要點62
2.2.4民營企業(yè)參與PPP的要點69
2.3項目公司72
2.3.1項目公司的資金權(quán)要點72
2.3.2項目公司的管理要點75
2.3.3項目公司的其他要點80
2.4其他相關(guān)方83
3識別與論證86
3.1項目識別與篩選86
3.2物有所值評價92[1]特許經(jīng)營項目融資(PPP)：實務(wù)問答1000例目錄[2]3.3財政承受能力論證98
3.4PPP項目管理和信息化105
4準(zhǔn)備與立項111
4.1實施方案編制111
4.2風(fēng)險分擔(dān)機(jī)制115
4.2.1風(fēng)險識別115
4.2.2風(fēng)險分擔(dān)122
4.3交易結(jié)構(gòu)設(shè)計127
4.3.1交易結(jié)構(gòu)關(guān)鍵點127
4.3.2交易結(jié)構(gòu)其他要點130
4.4融資模式設(shè)計136
4.4.1項目融資要點136
4.4.2PPP融資方式139
4.4.3基金融資要點143
4.4.4表外融資要點149
4.4.5其他要點150
4.4.6再融資要點152
4.5回報機(jī)制設(shè)計156
4.6價格機(jī)制設(shè)計160
4.7財務(wù)測算分析163
4.7.1財務(wù)測算要點163
4.7.2財務(wù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)要點167
4.7.3財稅相關(guān)要點171
5采購與談判174
5.1各個招選環(huán)節(jié)174
5.1.1相關(guān)概念174
5.1.2資格預(yù)審要點176
5.1.3招選注意事項179
5.1.4招選方式分析181
5.1.5其他要點184
5.2采購文件186
5.3響應(yīng)文件195
5.4投標(biāo)評審198
5.5合同談判201
5.6合同簽署203
5.6.1PPP項目主協(xié)議203
5.6.2PPP項目其他協(xié)議207
5.6.3其他要點209
6執(zhí)行與監(jiān)管213
6.1投資與審批213
6.2設(shè)計與施工218
6.2.1設(shè)計要點218
6.2.2監(jiān)理要點219
6.2.3施工要點220
6.3運營與管理225
6.3.1項目運營225
6.3.2運營回報226
6.3.3運營其他要點228
6.4監(jiān)管與考核230
6.4.1PPP監(jiān)管230
6.4.2PPP評估234
6.5履約與違約240
6.5.1合同變更240
6.5.2合同終止243
7移交與退出248
7.1移交安排248
7.1.1移交相關(guān)要點248
7.1.2移交程序251
7.1.3不同移交方式255
7.2退出方式257
7.2.1退出分析257
7.2.2不同的退出方式264
7.2.3其他要點269
7.3繼續(xù)合作271
8案例與實踐273
8.1市政環(huán)保城市基礎(chǔ)設(shè)施項目273
8.2交通項目288
8.2.1公路項目288
8.2.2軌道交通項目291
8.2.3其他項目300
8.3地下綜合管廊304
8.4園區(qū)開發(fā)、城鎮(zhèn)化項目307
8.5養(yǎng)老、醫(yī)療、教育等公用事業(yè)類317
8.6金融機(jī)構(gòu)主導(dǎo)的PPP案例325
8.7境外PPP案例328
附錄基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)領(lǐng)域政府和社會資本合作條例(征求意見稿)333
參考文獻(xiàn)339
CHAPTER3識別與論證
3.1項目識別與篩選[4/5]224. 如何發(fā)起PPP項目?答： 根據(jù)財金\[2014\]113號文件，PPP項目可以由政府或社會資本(項目建議書)發(fā)起，項目常見以政府發(fā)起為主，由縣級以上人民政府有關(guān)行業(yè)主管部門提出PPP項目(如特許經(jīng)營項目)建議和實施方案，境內(nèi)外法人及其他組織可以提出PPP項目(如特許經(jīng)營項目)建議。財政部和國家發(fā)展改革委對項目的發(fā)起方式認(rèn)識是統(tǒng)一的。
225. 政府應(yīng)如何發(fā)起PPP項目？
答： 根據(jù)財金\[2014\]113號文件，當(dāng)?shù)刎斦块T或PPP中心應(yīng)負(fù)責(zé)向交通、住建、環(huán)保、能源、教育、醫(yī)療、體育健身和文化設(shè)施等行業(yè)主管部門征集潛在政府和社會資本合作項目。行業(yè)主管部門可從國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展規(guī)劃及行業(yè)專項規(guī)劃中的新建、改建項目或存量公共資產(chǎn)中遴選潛在項目。根據(jù)當(dāng)?shù)貙嶋H情況，確定當(dāng)年計劃實施的PPP項目，授權(quán)當(dāng)?shù)卣块T作為實施機(jī)構(gòu)，很終以該實施機(jī)構(gòu)向同級人民政府提出實施方案審批，作為發(fā)起的標(biāo)志。
226. 社會資本應(yīng)如何發(fā)起PPP項目？
答： 根據(jù)財政部財金\[2014\]113號文第二章第六條的相關(guān)規(guī)定，PPP項目由政府或社會資本發(fā)起，以政府發(fā)起為主。對于由社會資本發(fā)起的PPP項目，社會資本應(yīng)以項目建議書的方式向財政部門(或PPP中心)推薦潛在政府和社會資本合作項目。根據(jù)財政部《PPP項目合同指南》(財金\[2014\]156號)相關(guān)內(nèi)容指出，如果PPP項目由社會資本發(fā)起，則可行性研究報告和項目產(chǎn)出說明由社會資本方完成。
綜合以上相關(guān)規(guī)定，并結(jié)合發(fā)起PPP項目的一般性流程，由社會資本發(fā)起的PPP項目一般按如下流程操作［42］：
(1) 社會資本自發(fā)性開展市場調(diào)研，選擇合適的地方政府及有意向的潛在項目，并編制項目建議書向財政部門(PPP中心)推薦潛在項目。
(2) 財政部門會同行業(yè)主管部門對項目建議書進(jìn)行審查，并根據(jù)中長期財政規(guī)劃對可能涉及財政保障的項目進(jìn)行審查，確定備選項目，并制定項目年度和中期開發(fā)計劃。
(3) 對列入年度開發(fā)計劃的項目，由社會資本按財政部門(PPP中心)的要求提交相關(guān)資料。新建、改建項目應(yīng)提交可行性研究報告、項目產(chǎn)出說明和初步實施方案；存量項目應(yīng)提交存量公共資產(chǎn)的歷史資料、項目產(chǎn)出說明和初步實施方案。[1]特許經(jīng)營項目融資(PPP)：實務(wù)問答1000例3識別與論證[2](4) 財政部門(PPP中心)會同行業(yè)主管部門，從定性和定量兩方面開展物有所值評價工作。財政部門應(yīng)根據(jù)項目全生命周期內(nèi)的財政支出、政府債務(wù)等因素，對部分政府付費或政府補(bǔ)貼的項目開展財政承受能力論證。通過物有所值評價和財政承受能力論證的項目，可進(jìn)行項目準(zhǔn)備。
(5) 社會資本方編制PPP項目實施方案。報給實施機(jī)構(gòu)，實施機(jī)構(gòu)組織政府內(nèi)部聯(lián)評聯(lián)審論證，經(jīng)人民政府審批通過的實施方案標(biāo)志著PPP項目的立項。
(6) 項目實施機(jī)構(gòu)根據(jù)項目需要組織資格預(yù)審，確定選擇社會資本的方式，確定合適的社會資本方(不一定是發(fā)起方)。
(7) 實施機(jī)構(gòu)與社會資本方就PPP項目合同進(jìn)行談判并簽約。
(8) 按照所簽署的PPP項目合同，共同實施PPP項目。
227. 社會資本發(fā)起的PPP項目一定會由該社會資本來做嗎？
答： 不一定。因PPP項目還要經(jīng)過項目招標(biāo)階段，如果采購招標(biāo)階段能選擇到作為發(fā)起方的社會資本方，則可以由原發(fā)起方來做。也就是說，作為發(fā)起方的社會資本也需要通過公開競爭，給出很有性價比的產(chǎn)品或服務(wù)，才能拿到PPP項目。政府為提高社會資本發(fā)起PPP項目積極性，如果發(fā)起的社會資本方未中標(biāo)，可給予相關(guān)的前期費用補(bǔ)償。
228. 地方政府如何對PPP項目進(jìn)行篩選？
答： 根據(jù)財金\[2014\]113號文件，財政部門(PPP中心)會同行業(yè)主管部門，對潛在政府和社會資本合作項目進(jìn)行評估篩選，確定備選項目。財政部門(PPP中心)應(yīng)根據(jù)篩選結(jié)果制訂項目年度和中期開發(fā)計劃。對于列入年度開發(fā)計劃的項目，項目發(fā)起方應(yīng)按財政部門(PPP中心)的要求提交相關(guān)資料。
根據(jù)發(fā)展改革委流程，項目應(yīng)首先納入規(guī)劃、完成項目投融資相關(guān)手續(xù)并編制可行性研究報告后，再開展PPP實施方案編制，必要時，開展物有所值評價和財政承受能力論證。
