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篇1

我國自1993年開始實行分業經營規定。但隨著我國市場經濟的發展和金融結構的逐步調整,分業經營模式使國有商業銀行的業務局限于狹小的范圍,無法更好地實現范圍經濟,盈利水平進一步下降。具體表現為:第一,金融全球化要求商業銀行實現多元化的金融服務,而我國的分業經營使商業銀行缺乏多樣化的服務手段和金融工具,國際競爭力不足。第二,現階段我國企業融資格局逐步由間接融資為主轉向直接融資為主,資本市場不斷發展,使商業銀行從其傳統的盈利業務,即貸款業務中獲取收益的機會逐步減少,而表外業務、中間業務等成為商業銀行的主要收入來源。但我國商業銀行受分業經營限制,無法開拓新的業務領域,無力推動企業改革進程,獲利受到阻礙。最后,分業經營也不利于我國商業銀行從市場需要出發開展金融的廣泛創新,競爭力及盈利能力受到影響。總之,在金融全球化、國內市場經濟改革深入推進時期,分業經營使我國商業銀行業務范圍過窄,無法取得收益的增加。

可見,我國商業銀行在現階段固守分業經營無法體現經濟效率,只有從分業經營逐步向混業經營轉變,使我國商業銀行成為經營多種金融業務、涉及多種金融市場的“全能銀行”,才能有效地發展我國的商業銀行。

二、商業銀行混業經營

混業經營模式是目前國際銀行業發展的趨勢,主要有兩種類型:第一種是綜合銀行制,以德

國、瑞士等國為代表,商業銀行內部設立全面經營銀行、證券、保險業務的業務部門;第二種是金融集團制,以英國、日本及美國為代表,在金融集團下設立子公司或控股公司,分別經營銀行、證券、保險、信托等業務。

混業經營有利于商業銀行提高收入,增加非利差收入所占總收入的比重,即商業銀行提供的投資業務、金融工具和利用自身資源為客戶提供的服務等收入占總收入的比重。而分業經營體制下的商業銀行發展緩慢、收益少,而且所能提供的金融工具的品種單一且功能不完善。

混業經營不但有利于提高商業銀行的經濟效益、降低經營成本,還有助于商業銀行防范金融風險。現行的分業經營使得效率低下且管理松散的商業銀行得到制度保護而不被市場淘汰出局,日益積聚的風險最終會導致金融體系的不穩定。而混業經營則能按照競爭機制進行優勝劣汰的選擇,培養出講究效率、管理科學的現代商業銀行,而這正是金融體系真正穩定安全的基礎和前提。

在混業經營背景下,金融機構可以根據市場狀況,結合各自的資金、網絡等特點,充分發揮優勢,廣泛地開展各種金融業務,這為金融機構盈利的穩定增長提供了十分有利的條件,也將經營成本控制到較低狀態。與之相反,在分業經營制度的制約下,金融機構無法充分地享受到規模經濟和范圍經濟所能帶來的利益,經營成本相對上升,最終不能很好地實現作為企業的利潤最大化的目標。

同時,實行混業經營能夠使資源共享,效率提高,成本降低。通過并購,可以撤消大量重復的網點,共享包括客戶、硬件、人力等各類資源,變外部競爭為內部競爭,使贏利水平發生質的變化。

商業銀行規模的擴大也將減少因金融危機帶來的沖擊。首先,安全性將相對提高。安全性是指商業銀行的資產、負債、收益、信譽等所有經營發展免受損失的可靠性程度。銀行并購之后,規模擴大、存款來源增多、融資渠道拓寬、資本充足率提高。其次,流動性將相對增強。一方面,并購后銀行資產規模擴大,變現能力增強;另一方面,并購后市場占有份額擴大,客戶資源進一步豐富,籌資渠道增多,經營成本下降,更有利于拓展新的客戶群體,獲得新的資金來源。再次,風險性將相對分散。銀行并購后,經營業務的領域更加廣泛,金融產品的種類增加,相對風險也將分散。如果一種業務品種出現問題,將因其所占比例有限,不會給銀行帶來致命打擊。從另一個角度來講,客戶數量增多,單個客戶經營不善或惡意逃債,會因其占客戶總量的比例較小,給銀行帶來的資金損失也將會相對減少。

當然,實行混業經營也會使監管難度加大。銀行并購后會產生少數超級銀行,這些超級銀行市場占有率很大,有可能利用自身的特殊地位進行市場控制,與金融監管提倡的公平交易形成對抗,不利于金融監管機構監管活動的正常開展。這些超級銀行如果形成壟斷,更會降低市場效率,阻礙市場發展。而且,合并后的銀行,也勢必存在組織機構龐大,管理層次和管理幅度不易確定,企業文化差異難以融合等諸多因素,能否形成高效的內部管理體系還有待進一步驗證。

三、我國商業銀行實行混業經營的經濟性

首先,在資本要素方面,金融業的生產要素可以細分為非人力資本和人力資本。非人力資本包括貨幣供給體系中各層次的貨幣、有價證券以及各種抵押票據等形式的“貨幣”。對于這些金融工具來講,隨著資金流動性的降低,資產專用性逐漸上升。但是,由于多元化金融工具和各種交易市場的存在,這些非人力資本相對于其他行業的實物資產來講,資產專用性程度還是要低很多。金融機構的其他固定資產如辦公室、電腦設備、通訊線路,甚至是交易平臺等在商業銀行與投資銀行及其他金融機構之間的通用性都非常強。在人力資本方面,由于金融業的服務對象是類似的,且經營金融業務所需的金融資產具有很高的相關性,因此,各類金融服務人員的知識積累也必然是趨同或者是高度相關的。

其次,金融業務是一種與信息具有最密切聯系的經濟活動。金融機構的信息來源包括宏觀經濟信息、行業信息和市場信息等。由于金融業面臨的宏觀環境是一致的,因此我們可以認為,金融機構在經營過程中對宏觀經濟運行狀況、政府宏觀經濟政策趨向,以及與經濟有關的各種非經濟變動等方面的信息的獲取和處理過程是相似的。盡管由于業務操作程序的不同,不同種類的金融機構在信息利用上可以根據自身情況采取不同的對策,但是這并不構成嚴重的信息專用性問題。不僅如此,金融業所面臨的市場環境、行業環境、以及企業和個人客戶的信息基本上也是一致的。

再次,廣泛開展的金融創新已使得金融業的資產專用性程度大幅度降低,其實踐的推進使商業銀行家和投資銀行家的經營才能不僅沒有專用性,反而具有更強的互補性。同時,保險業和證券業的競爭也使得許多企業家更為重視創新以及與商業銀行家的合作,這導致了企業家才能表現出了進一步的一致性。

從總體上來看,金融服務業較低的資產專用性,使其可以節約大量的技術費用和網點的建設費用。更重要的是,金融業可以獲得管理上的協同效應――管理資源的充分利用和財務上的協同效應――現金流量的充分利用,這就為其提供綜合的金融服務創造了有利的條件。

特別是在現代金融經濟迅速發展的今天,信息技術在金融服務業的廣泛應用使現代金融業的生產要素更加趨同化。在傳統金融服務業需要花費很高的交易成本才能實現的金融服務,在一個網上綜合金融業務平臺就可以完全滿足。

四、結論

將中國商業銀行由分業經營轉向混業經營,是中國金融體制改革的最佳選擇之一。

1.混業經營是提高金融市場資源配置效率,加快金融市場一體化進程的客觀要求。金融業的分業經營雖然在一定程度上降低了金融市場的風險,但同時也限制了企業的利潤空間和資金的使用效率,為了做到貨幣市場和資本市場的相互溝通、協調發展,我國在金融市場領域已經推行了一些改革措施,這些都是在對金融市場理論認識深化的基礎上,向混業經營方向所邁出的前進步伐。

2.混業經營是提高經濟效益的有效途徑。長期以來國有商業銀行資產結構較為單一,信貸資產舉足輕重。與發達國家的商業銀行相比,業務范圍的狹小限制了商業銀行的發展,盈利能力存在較大差距。若實行混業經營,可以使我國商業銀行業務多樣化,實現利用內部補償機制來穩定銀行的利潤收入,從而改善國有商業銀行的盈利狀況。

3.混業經營有利于證券市場的穩定發展。我國證券市場上的投資者大多是個人投資者和中小機構,這就決定了我國證券市場不可避免地具有高度投機性。實行混業經營,機構投資者特別是大型商業銀行可以介入證券市場,能夠從根本上改變證券市場上投資資金和投機資金的比值,大大降低我國證券市場的投機性和波動性,增加穩定性。此外,銀行可以通過較為理性的投資行為影響其他各類投資者,改變其短期投資行為,促使證券市場在合理的平準水平中穩步成熟起來。

4.混業經營是應對金融全球化的現實需要。隨著金融全球化,大批的外資銀行保險公司和證券公司將會以合資或獨資形式涌入我國。這些公司的業務領域會涉及到銀行、保險、證券及信托投資等多個方面,它們依托強大的資本實力和高素質的金融人才利用在信息共享全面服務融資便利等方面具有明顯的優勢。因此,提高和加強國內金融機構的市場競爭力十分重要。我們應在加強專業經營和風險控制能力的基礎上大力強化國內金融機構的綜合經營能力,通過實現商業銀行的混業經營來塑造和培育我國的全能型金融機構。

5.混業經營有助于逐步完善中央銀行的宏觀調控機制。實行混業經營后,銀行介入證券市場必然會使中央銀行宏觀貨幣政策的效力相應增加,同時也必然會擴大中國幾證券市場的容量規模使中央銀行的公開市場業務能夠發揮出應有的積極作用,其原因是由于商業銀行會對證券市場發生作用,且更直接、更有效。這也將促進中央銀行用經濟手段代替行政手段來調控宏觀經濟的實現。

參考文獻:

篇2

作為一般性的定義，銀行的資本是銀行已經持有的權益類資金，目的在于防范頭寸價值減少或商業損失等風險，從而保護存款者和一般債權人不受損失。銀行的資本有三個不同的概念，即賬面資本、監管資本和經濟資本。

賬面資本是一個會計的概念，列示于銀行的資產負債表上，等于資產減負債后的余額。但商業銀行賬面資本的概念與普通企業的賬面資本的概念略有不同，商業銀行的賬面資本除了所有者權益外，還包括監管當局認可的儲備、次級債等。

監管資本是商業銀行按照監管當局的規定，應該保留的最少的賬面資本數量，是一個根據監管規定計算出來的量，一般為風險資產的一定比例。巴塞爾資本協議要求商業銀行要保留的最低監管資本的計算公式為：市場風險和操作風險的資本要求乘以12.5，再加上針對信用風險的風險加權資產，就得到分母，即總的風險加權資產，分子是監管資本，兩者相除得到資本比率的數值，該比例不得低于8%。

經濟資本是一個風險管理的概念，是用于抵御非預期損失的虛擬資本，在數值上等于在一定時間和一定置信區間商業銀行非預期損失的倍數。經濟資本不是真正的銀行資本，并且銀行選擇的置信區間不同，經濟資本的數值也不同。

這三個資本在數量上存在以下關系：第一，賬面資本≥監管資本：如若不然，監管當局將會采取強制措施要求銀行補充資本或削減業務規模以減少承擔的風險；第二，賬面資本≥經濟資本：因為經濟資本反映的是商業銀行真實的風險，最終用于消化風險的資本是銀行的真實資本，如果銀行在制定經濟資本預算時將經濟資本的限額定得比賬面資本高，真實發生損失時將沒有足夠的真實資本來覆蓋損失；第三，經濟資本≥監管資本：如果監管資本大于經濟資本，則商業銀行會采取資本套利行為，從而在不降低真實風險的情況下大大降低監管資本要求。綜合起來，賬面資本、監管資本、經濟資本三者存在著以下的動態平衡關系：賬面資本≥經濟資本≥監管資本。

二、經濟資本與監管資本的聯系與區別

監管資本產生發展于20世紀80年代，標志是1988年《關于統一國際銀行的資本計算和資本標準的協定》的誕生。1988年的資本協議有兩個目標，第一是要加強國際銀行體系的穩健性，第二是要減少各國銀行間存在的不平等競爭因素。監管資本是銀行必須遵守的法定義務。

經濟資本產生發展于20世紀90年代。由于1988年資本協議及1996年的修訂主要針對的是信用風險和市場風險，且風險敏感性不足，國際活躍銀行為更好地管理自身的風險，開始開發自己的模型，用于為具體的交易配置資本。經濟資本覆蓋的風險包括信用風險、市場風險、操作風險。經濟資本發展的驅動因素是市場競爭的加劇和金融市場的動蕩，其主要目的是信息批露、績效評估、計劃、定價等。

監管者通過對國際活躍銀行在經濟資本管理方面取得的成就的考察，用它作為改進監管資本的有用參考。資本協議非常注重銀行的內部風險評估，并以此作為確定最低監管資本要求的基礎。由于資本協議允許銀行使用內部模型來計算監管資本，用來計算經濟資本需求的風險評估過程也能夠決定他們的監管資本要求。

盡管如此，經濟資本與監管資本仍然有本質的區別。監管資本體現了監管當局要求，它不能代表銀行實際吸收非預期損失的能力。監管規定不一定反映特定銀行的風險特征，而且風險加權資產不能作為全部風險的正確測度。而經濟資本反映了市場及銀行內部風險管理的需求，它是為承擔風險真正需要的資本，反映了銀行自身的風險特征。

三、經濟資本的計量

經濟資本是用來抵御非預期損失的，非預期損失是預期損失的標準差，經濟資本是非預期損失的倍數，因此經濟資本的計量與預期損失和非預期損失的計量有關。由于銀行要求的信用等級與設定的置信水平相關，置信水平越高，需要的經濟資本越大。

1、信用風險經濟資本計量

對信貸資產，預期損失（EL）＝調整敞口（AE）×預期違約率(EDF)×違約時真實損失率(LGD)

調整敞口AE的計算過程：銀行對客戶的授信額度為COM,已使用授信額度為OS，違約時使用“未使用的授信”的比率為UGD，則AE＝OS+(COM-OS)×UGD。

EDF為既定信用等級客戶的預期違約率，可根據歷史經驗數據確定不同信用等級客戶的預期違約率；

LGD為發生違約時的真實損失率，一般的做法時假定借款人出現不還本金或利息的現象時，一般都可能發生違約，但借款人違約時，銀行的貸款損失通常不是100%，只要銀行通過一定的法定程序，總可以收回一定比例的違約貸款，它的大小取決于抵押情況、求償時的優先順序等。

單項資產的非預期損失（UL）：

資產組合的非預期損失（ULP）

ρij是資產i和資產j的違約相關系數。

銀行是通過經濟資本來抵御非預期損失的，為了維持與所擔風險相稱的資本水平，銀行必須確定意愿的信用評級相匹配的置信水平。不同的信用評級所對應的置信水平分別是：AAA，99.99%；AA，99.97%；A，99.9%；BBB，99.7%。

如果XT是隨機損失變量，z是概率百分比（即置信水平），EC是在一定置信水平上覆蓋非預期損失的經濟資本，在時間T時，使銀行免于破產的經濟資本的最小值v要滿足：

上式清楚地表明了資本乘數與置信區間之間的關系：給定置信區間，資本乘數是損失分布的標準差數的上限。一般而言，對信用風險，損失的分布函數為貝塔分布。置信區間與資本乘數的關系將變成尾部擬合的問題，尾部擬合要做的，就是找出置信區間對應的標準差數。

2、市場風險經濟資本的計量

市場風險主要包括利率風險、股票頭寸風險、匯率風險、商品風險、期權風險。在資本協議Ⅱ中，利率風險由于難以準確計量，因此對利率風險沒有規定資本要求，而是列入了支柱Ⅱ監管當局的監管。

在三大風險類別中，市場風險的建模最為先進，測量市場風險要用組合頭寸法評估，不能單獨進行，因為有些項目的風險可以軋平。測量經濟資本的方法是：取某點上組合頭寸的價值，計算基礎因素潛在變化的敏感性，計算基礎因素的潛在變化，將潛在變化乘以敏感性。用公式表示即為：VaRX=VX×dV/dP×PI,其中VX表示頭寸X的市場價值，PI表示在時間I內市場價格的不利變動，dV/dP表示市價變動的敏感度。在計算市場風險資本需求時，需要設定置信區間和持有期。

3、操作風險經濟資本的計量

根據巴塞爾委員會的定義，操作風險是由不完善或有問題的內部程序、人員及系統或外部事件所造成損失的風險。

與成熟的信用風險和市場風險計量技術相比，操作風險的計量仍處于初級階段。為了簡單起見，一些銀行干脆分配其所有資本金的18%-25%用于操作風險的防范。

從銀行整體的層面，信用風險、市場風險、操作風險匯總后的總風險應小于三者直接相加，但在現實中，由于很難確定相關關系，采取的是直接相加的方法。即銀行的經濟資本＝信用風險經濟資本+市場風險經濟資本+操作風險經濟資本。

四、經濟資本的作用

由于經濟資本本身就取決于各部門、分行或各項業務的風險，或非預期損失的實際數值，因此對之進行分配非常科學。一方面，各個部門、分行或各項業務存在多少風險，就有多少非預期損失，就應該分配等額的經濟資本；另一方面，各部門、分行或各項業務占用多少經濟資本，就意味著承擔了多少風險。具體而言，經濟資本的作用包括以下幾方面的內容：

1、確定風險控制的邊界

經濟資本作為一種虛擬資本，當它在數量上接近或超過銀行的賬面資本時，說明銀行的風險水平接近或超過其實際承受能力，這時銀行要么通過一些途徑增加賬面資本，要么控制或回縮其風險承擔行為，否則其安全性將受到威脅，并影響評級機構對銀行的信用評級。

2、績效考評

考核銀行盈利的傳統指標包括股權收益率（ROE）和資產收益率（ROA），這種指標最大的缺點是沒有將風險考慮在內。出于風險的管理需要，西方商業銀行逐漸出現了新型的以風險為基礎的考核盈利指標－經風險調整資本收益率（RAROC，Risk-AdjustedReturnOnCapital）。該方法起源于20世紀70年代，由銀行家信托集團（Banker’sTrustGroup）首創，最初目的是為了度量銀行信貸資產組合的風險和在特定損失率下為限制風險敞口必需的股權數量。此后，許多大銀行都紛紛開發RAROC方法，建立在經濟資本基礎之上的RAROC作為部門、人員、業務條線的考核指標已成為銀行業最核心的績效考核指標。

3、貸款定價

傳統的貸款定價方法均沒有考慮資本的成本。實施經濟資本體系的銀行使用經風險調整的資本回報（RAROC）模型來確定貸款的定價水平時，貸款的風險越大，為該業務配置的資本金越多，為了使這筆貸款贏利，它必須滿足最低的資本報酬率標準，即要使該業務的經濟利潤或經濟增加值為正數。

其中風險成本相當于貸款中的預期損失，經濟資本等于該筆貸款的非預期損失，RAROC用銀行的資本底線回報率來代替，就可計算出為取得資本底線回報率，銀行對貸款索要的最低價格：

貸款價格=RAROC×經濟資本+資金成本+經營成本+風險成本

4、決策市場進出

篇3

產業市場結構分析

在我國金融體制改革逐步深化的大背景下，商業銀行的總資產、總負債規模逐步增加，存貸款規模繼續上升，經營指標得到顯著改善。從不同類型的商業銀行的資產看，2006年末，我國商業銀行金融機構境內本外幣資產總額為43.9萬億元，其中，國有銀行資產總額為22.5萬億元，同比增長14.7％，市場份額由2005年末的52.5％下降到51.3％；股份制銀行資產總額為7.1萬億元，同比增長22.9％，市場份額由2005年的15.5％上升到16.2％；城市商業銀行資產總額為2.6萬億元，同比增長27.4％，市場份額由2005年的5.4％上升到5.9％；其他商業銀行的資產總額為11.7萬億元，同比增長17.2％，市場份額仍保持在26.6％的水平上。在各類商業銀行中，國有商業銀行的資產規模仍占50％以上，但增長速度低于平均水平；城市商業銀行增長速度最快。

從不同類型商業銀行的負債看，2006年末，我國商業銀行金融機構境內本外幣負債總額為41.7萬億元，其中，國有銀行負債總額為21.3萬億元，同比增長13.3％，市場份額由2005年末的52.4％下降到51％；股份制銀行負債總額為6.8萬億元，同比增長22.5％，市場份額由2005年末的15.7％上升到16.5％；城市商業銀行負債總額為2.5萬億元，同比增長26.5％，市場份額由2005年末的5.5％上升到5.9％；其他商業銀行負債總額為11.1萬億元，同比增長17.2％，市場份額由2005年末的26.4％上升到26.6％.在各類商業銀行中，國有銀行的負債市場份額占比最高，城市商業銀行的負債增長速度位居榜首。

從市場結構度量指標分析可以看出，我國商業銀行的市場集中程度適中，有較明顯競爭因素和壟斷因素相結合的特點，基本屬于壟斷競爭的市場結構。

產業競爭力分析

根據邁克爾?波特產業競爭結構的“五力”模型理論，即潛在進入者、替代產品、購買者、供應者和現有競爭者之間的抗衡，結合對我國商業銀行現狀的分析，其產業競爭結構的主要特征有：

外資銀行大舉進入。我國加入WTO和人民幣業務的全面開放，使外資銀行進入我國金融市場的力度加大，速度加快。2007年9月末，外資銀行在國內的資產總額為1051億美元，占我國商業銀行資產總額的2％左右。中外合資的法人銀行機構14家，下設17家分支行及附屬機構；共有22個國家和地區的73家外資銀行在我國24個城市設立352家營業性機構，比去年同期增加80家；還有41個國家和地區的183家外資銀行在我國24個城市設立242家代表處，比去年同期增加58家。外資銀行大規模進入中國市場，大大加劇了商業銀行間的競爭程度，典型表現是各商業銀行紛紛尋求產品創新路徑，推出針對中高端客戶的創新產品，搶奪優質客戶資源。

非銀行金融機構的業務發展迅猛。在混業經營趨勢的引領下，商業銀行產品不僅局限于自身經營，部分產品的經營主體范圍也逐步放開，特別是非銀行金融機構業務高速增長，與商業銀行的競爭進一步加劇。近兩年來，股票市場、保險市場、黃金市場日益活躍，證券、保險、信托、基金等非銀行金融機構不斷推出差異化和高收益的金融產品，對商業銀行的傳統業務造成了較大的沖擊。

銀行客戶需求呈現差異化特點。伴隨者我國經濟增長方式和社會經濟結構的深刻變化，銀行客戶的需求也較以往有很大的不同。主要表現為：（1）綜合化。無論是個人業務，還是公司業務，都需要以財富管理為中心，對銀行客戶多元化的需求進行整合包裝，提出“一攬子”的工作方案；（2）特定化。針對特定客戶的需求提供解決個案，或者根據客戶不同金融需求提供個性化服務；（3）增值化。銀行客戶在選用產品時，不僅要求滿足產品功能性的需要，還希望得到相關的實際利益，尋求包含各種附加值在內的綜合收益。

社會資金供給持續增長。在投資和消費的雙重拉動下，我國經濟增長速度仍然令全球矚目，并已著力改變高耗低效的增長方式。（1）居民收入增長較快，但由于物價指數上漲和資本市場活躍等原因，作為商業銀行主要資金來源之一的儲蓄存款出現負增長；（2）在投資高速增長和商品價格攀升的作用下，企業的景氣度明顯回升，企業利潤和企業存款大幅增長；（3）在各級政府優化財政稅收、預算管理和政府采購等政策情況下，財政收入和財政支出保持兩位數增長。總體而言，商業銀行資金來源較為充裕。

篇4

(一)經營理念有較大突破。我國商業銀行正逐漸轉變經營理念,將中間業務發展作為實現金融工具創新、新的利潤增長點、建立現代化經營機制的“排頭兵”。我國各商業銀行的分支機構都成立了中間業務部,對中間業務進行創新和營銷,加強風險控制和業務稽核。各行對中間業務的認識逐步由輔業務的間接效益向主營業務直接效益轉變,收費意識明顯增強。中間業務收入達到一定規模。

(二)中間業務品種明顯增加。隨著對外貿易的迅猛增長和金融工具的推陳出新,我國商業銀行在開展結算、匯兌、等中間業務的基礎上,陸續推出了信用卡、信息咨詢、租賃、代保管、房地產金融服務、擔保、承兌等一系列新興中間業務,形成了較為完備的中間業務品種體系。

我國商業銀行發展中間業務雖然取得了一定的成績,但縱觀全球,由于起步較晚加上分業經營模式和重視程度不夠等因素,目前我國商業銀行中間業務的發展還存在很多不足之處。具體表現在:

(一)起步時間較晚。從時間上觀察,西方國家中間業務的創新時間是從上世紀六十年代開始的,而我國則是在1979年之后,兩者相隔時間近20年當然這與我國的經濟體制相關,在改革開放以前,實行的是計劃經濟體制,國家金融比較脆弱,不具備大規模金融創新的實力,而在實行改革開放以后,政府首先提出對我國金融體制的改革,加快了我國金融機構尤其是銀行的發展步伐。

(二)品種少,結構單一,業務規模小,創新能力不足。我國商業銀行經營的中間業務主要集中在匯兌結算、票據承兌等勞動密集型產品上,而在利用金融信息、技術和人才等軟件因素為客戶提供高質量和高層次方面的服務還比較欠缺,尤其八十年代后,西方國家創新出大量的期權、期貨等金融衍生產品,而我國目前的金融衍生產品仍比較缺乏,只有少數幾種衍生產品。這與我國的金融市場發展程度有關,雖然在20世紀九十年代初,我國就嘗試過金融衍生業務,但由于各種原因發展較為緩慢。直到我國加入WTO,金融業對外開放以后,決策部門為了進一步完善我國的金融市場,不斷地探索與開發各類金融衍生產品,加大金融創新力度。目前,我國各商業銀行已經開展的中間業務有420多個品種,而國外銀行中間業務產品已達2萬多種。

另外,我國商業銀行中間業務收入占總收入比重較小,中間業務收入占比排在前面的是人民幣結算業務收入、業務收入、銀行卡業務收入。外匯中間業務收入和擔保承諾類業務收入的占比極少。綜合以上分析,我國銀行中間業務收入占比最高的是結算業務收入,而美國則為資本市場收入。這與我國近年來國際貿易的快速發展密切相關,導致國際結算業務成為銀行的一大亮點。而美國銀行之所以能在資本市場方面取得巨額收益,主要是因為美國對銀行實行的是一種混業經營的模式,銀行可以參與證券、保險行業,同時由于美國金融市場發育相對完善,金融產品豐富,因此為銀行發展衍生業務提供了良好的基礎。

(三)技術落后,人才匱乏。與國外銀行強大的支付應用系統及管理系統相比,我國商業銀行中間業務手段相對落后,科技化程度低。此外,從事中間業務的專業人才較為匱乏。這已成為我國商業銀行不能開展高技術含量的品種業務的“瓶頸”。而國外商業銀行則擁有一大批優秀的中間業務人才,其從事的業務更集中于與資本市場相關、科技含量高、附加值大的中間業務領域。

(四)缺乏健全的金融市場。近幾年,我國金融市場發展迅速,但由于起步較晚,許多法規制度尚不健全,加之國家有關部門對金融市場的嚴格控制和管理,因此我國金融市場的自由化程度不高,業務開展受到諸多限制。與發展中間業務密切相關的衍生品市場發展緩慢,使許多商業銀行無法進行中間業務的金融創新,期貨、期權業務的開展受到制約。金融衍生品市場發展的滯后成為制約商業銀行發展金融工具創新型中間業務的瓶頸。

通過上述分析,筆者認為可以就以下方面對我國商業銀行的中間業務進行改革,加速其發展。

1、提高認識,更新觀念,把發展中間業務放在重要的戰略地位。面對新的國際國內金融形勢,要統一思想、轉換觀念,從商業銀行戰略發展的高度上認識拓展中間業務的重要性和迫切性。要充分認識到中間業務和資產業務、負債業務的關系,充分認識到發展中間業務的重要性,協調發展各項業務。為中間業務的發展創造一個良好的環境。在工作中要不斷調整思路,采取多種方式真正把中間業務當作改善服務、提高形象、增加效益的重要工作,從而實現效益最大化的目標。

2、要發展我國商業銀行中間業務,必須加快金融體制改革的深化和完善,使其跟上整個經濟體制改革的步伐,從而為推動中間業務的拓展創造各種必需的條件。我國金融業應該早日實行混業經營,混業經營是世界金融業的趨勢,只有混業經營才能更好地使銀行進行中間業務創新。市場經濟的發展,要求商業銀行提供更多的金融工具,不斷地進行金融創新,實現金融衍生產品把銀行、證券、保險市場有機聯系起來,相互包容。同時,應該發揮銀行協會等中介組織的作用,使商業銀行發展中間業務能夠信息對稱,能達成一個最優均衡。此外,要完善法律環境,健全法律體系,以法律來規范商業銀行的經營行為,培養強有力的宏觀金融調控能力并建立有效的金融監控。最近幾年,監管層似乎也意識到這一點,在政策上給予逐步放松,允許銀行參股證券和保險機構,擴大銀行發展中間業務的范圍,尤其是在業務方面進展加快,證券和保險機構可以利用銀行的網點幫助銷售產品,銀行則可從中收取手續費,獲得一筆不菲的營業收入。商業銀行開展中間業務,其實就像一個金融大超市,里面包含各類金融產品,因此逐步放松金融業的分業經營體制是很有必要的。

3、完善對中間業務的金融監管,制定與國際接軌的管理制度與操作規范。監管部門應出臺中間業務監管原則,為我國商業銀行開展中間業務制定業務規范,加強對商業銀行中間業務的分類管理,制定和完善相關的管理法規,構建一個公平競爭的市場經營環境,加強金融監管、杜絕違規行為的發生,使商業銀行中間業務始終處于規范、有序、良好的市場競爭狀態。

4、轉變傳統的資產負債業務為主、中間業務為輔的經營理念,建立一種資產業務、負債業務、中間業務并駕齊驅的思想。從國際上看,中間業務是商業銀行三大業務之一,其比重和地位甚至超過資產負債業務,人們把中間業務的發展狀況作為衡量一家銀行服務功能、經營水平、員工素質、社會信譽的重要指標。監管層在銀行轉變經營觀念過程中,可以通過實行利率自由化,加快金融市場的發展,迫使銀行改變以傳統的資產負債業務為主的經營模式,加大中間業務的發展與創新。只有在觀念上得到重視,商業銀行才能在發展中間業務方面有所突破,實現商業銀行盈利結構的多元化和合理化。

5、加快中間業務人員的培養,加大科技投入。中間業務是知識密集型業務,是金融領域的高技術產業。中間業務的發展需要大批知識面廣、實踐經驗豐富的優秀人才,尤其需要具備金融、法律、財會、稅收、工程、企業管理、計算機和市場營銷等專業知識的中高級優秀人才。

就目前情況而言,我國中間業務創新還處于發展的初級階段,因此發展的空間還很大,希望各商業銀行能抓住這個機遇,大力發展中間業務,不斷增強自身的競爭能力,提高經濟效益,在世界經濟發展的洪流中始終處于不敗之地。

(作者單位:南開大學經濟學院)

主要參考文獻:

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(一)反洗錢意識淡薄

《反洗錢法》、《金融機構洗錢規定》和《金融機構大額交易和交易報告管理辦法》頒布以來,商業銀行雖然組織員工進行了學習,但僅限于前期的培訓,而沒有建立長期的、有針對性的深入學習,致使部分員工對相關知識浮于表面、理解不透徹,對反洗錢工作缺乏較強的積極性和責任心。

(二)組織機構待健全

當前,大多數商業銀行尚未成立專職的反洗錢機構和隊伍,僅僅是按照人民銀行反洗錢的組織形式建立了領導小組,并籠統地將反洗錢工作指定某一部門負責,沒有設立專門機構,也沒有配備專門人員,難以把反洗錢工作當作一項重要的工作來抓。另外,各家銀行負責該項工作的部門各不相同,有的由營業部門負責,有的由保衛部門負責,有的由會計財務部門負責,職能不清情況較為常見。

(三)制度約束未建立

從目前情況看,大多數基層金融機構沒有根據自身業務發展制定與《反洗錢法》相結合的操作規程,也未對在執行過程中出現的問題進行有針對性的培訓。而且部分商業銀行由于經營目標考核的原因,從局部和短期利益出發,迎合客戶需要,放寬賬戶設立條件和審查標準,存款實名制沒有得到有效落實。

(四)技術手段落后

洗錢犯罪目前已公認為上游犯罪,洗錢手法和犯罪手段日漸更新,洗錢手段更加智能化、高科技化。而當前,我國的反洗錢由于處于剛起步的階段,尚未建立起健全、完善的、與商業銀行賬務核算系統、支付系統和《銀行賬戶管理系統》相對接的支付交易報告和監測系統,從技術層面看,難以滿足高智能化的反洗錢犯罪的需要。

(五)人員素質有待提高

當前,一些銀行工作人員不熟悉與其業務相關的金融法規和行業制度規范,憑感覺、憑經驗工作,業務處理隨意性大,不能及時識別和防范洗錢活動,而且,受業務水平和工作內容的限制,一些商業銀行從業人員缺乏經驗,與反洗錢工作的要求差距很大,在金融機構信息共享機制相對落后的情況下,對犯罪分子所用的現代金融支付工具,在異地、跨行頻繁地進行資金運作,憑借自身水平,更是難以斷定其行為是否屬于洗錢。

■二、商業銀行反洗錢行為的經濟學分析

上述商業銀行反洗錢工作中存在的突出問題可以歸結為以下兩點:一是反洗錢行為不主動,二是反洗錢工作沒效果。下面從經濟學角度對商業銀行的反洗錢困境進行分析。

(一)反洗錢工作的成本收益分析

1、成本分析

我國商業銀行履行反洗錢義務的現實成本可以分為直接成本和間接成本。直接成本主要是商業銀行按照法規要求采取反洗錢措施而投入的成本。根據我國反洗錢制度,商業銀行反洗錢直接成本主要包括:

第一,制度成本。根據我國反洗錢法規的規定,金融機構及其分支機構應當依法建立健全反洗錢內部控制制度,如按照“了解你的客戶”標準制定對銀行客戶身份確認和信息保存的制度,建立嚴格的反洗錢檢查和客戶資料檔案管理制度等都會形成相應的成本。

第二,雇員成本。主要包括工資成本和培訓成本,工資成本是指為了做好反洗錢工作而需要增加雇員的工資支出,如在管理層增加監察人員,在業務層增加專職反洗錢人員等;培訓成本是指對員工進行反洗錢培訓的支出。另外,我國的反洗錢法規還規定,金融機構需設立反洗錢專門機構或者指定內設機構負責反洗錢工作。

第三,操作成本。商業銀行在落實反洗錢法規規定的義務時,必然發生相應的操作成本。例如,在客戶盡職調查方面,商業銀行需發生相應的審查成本;在大額和可疑交易報告方面,商業銀行需發生相應的信息采集、歸納、分析成本;在交易記錄保存方面,商業銀行需發生相應的保管場地、管理人員費用;在配合司法、行政機關反洗錢調查方面,商業銀行會發生相應的協查成本;在反洗錢業務培訓和宣傳方面,商業銀行也會發生相應的費用。

間接成本指商業銀行履行反洗錢義務可能帶來的損失,主要是指失去客戶帶來的損失。一方面商業銀行因為履行反洗錢義務必然加強對客戶身份的識別,并對可疑交易執行上報制度,一些利用銀行進行洗錢活動的不法分子,必然遠離那些反洗錢工作力度大的金融機構;另一方面,商業銀行為了防范洗錢風險,必然增加業務審查的程序和力度,這樣勢必降低業務處理的效率。當商業銀行采取的反洗錢措施力度不同時,即使是正常客戶也會選擇程序簡便、快捷的商業銀行辦理業務。因此,在反洗錢法規推行的初期,無論哪種性質的客戶都可能有所減少,并可能導致商業銀行存款、手續費等各項業務收入減少。

2、收益分析

在我國目前的商業銀行反洗錢機制中,并沒有相應的激勵機制和補償機制。一旦查出洗錢金額,按照我國現有程序先是凍結,后是上繳國庫,商業銀行根本無利可圖,在這種命令式的管制政策下,加大反洗錢力度的邊際收益幾乎接近于零,因此,商業銀行只要達到了監管部門的要求就不會為反洗錢工作做更大的努力。

(二)反洗錢主體的信息經濟學分析

1、客戶與商業銀行之間的信息不對稱

《反洗錢法》及相關配套的規章制度要求商業銀行在與客戶建立業務關系、進行交易時必須履行客戶身份識別義務。但目前我國交易主體與商業銀行之間的存在以下三方面的信息不對稱:一是詳細的客戶身份識別信息獲取存在較大難度。核對客戶有效身份證件等信息相對容易,但要深入了解客戶的關聯企業、經營范圍、資金性質和資金用途等信息有明顯難度;二是客戶身份及證明文件的真實性、合法性難以識別。在科技迅猛發展的今天,犯罪分子偽造、變造證件資料的手段也愈來愈科技化與智能化,虛假營業執照、稅務登記證、組織機構代碼證和身份證等現象層出不窮;三是對客戶代辦業務缺乏有效監督手段。在客戶由他人代辦業務的情況下,按規定商業銀行需同時對人和被人的身份證件或其他身份證明文件進行核實并登記相關的身份信息。不過,該職責僅當金融機構明知客戶由他人代辦業務時才被履行,對于客戶利用已開立的他人銀行賬戶、銀行卡進行交易,銀行在發現交易涉嫌可疑之前是無從獲知的。

2、商業銀行與人民銀行的信息不對稱

《反洗錢法》、《金融機構洗錢規定》和《金融機構大額交易和交易報告管理辦法》等共同構成了我國金融機構依法經營管理的法律依據和行為準則。但由于商業銀行的反洗錢職能的不完整,有時向人民銀行傳送了一些不合要求甚至是錯誤的信息。以可疑交易報告方面為例,《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》規定的18種可疑交易報告標準大多為定性標準,需要進行人工的判別分析。實行數據“總對總”報送以后,商業銀行依靠總行開發的反洗錢報告系統自動篩選、生成和上報可疑交易。由于系統設置的參數條件寬松,同時當數據返還基層網點進行核對時,為避免發生漏報,工作人員往往全部予以確認,以至于向反洗錢監測分析中心報送了大量的防衛性數據。而作為反洗錢主管部門的人民銀行在實施現場檢查前是無從知道具體情況的。

■三、商業銀行反洗錢工作的對策和建議

由于我國商業銀行反洗錢工作中普遍存在信息不對稱和成本收益不相符現象,因此,要提高商業銀行反洗錢工作成效,我們必須緊緊抓住激勵約束和信息識別這兩個關鍵點。

(一)以激勵機制為載體,提高反洗錢的內在動力

在反洗錢信息傳遞網絡中,商業銀行起著決定性的作用。按照成本收益分析,降低商業銀行違規的收益與增加違規被查處的成本,是促使其提高反洗錢信息獲取與傳遞質量的關鍵。積極有效的激勵機制要在反洗錢制度設計中充分加以考慮,有效影響商業銀行的努力程度,適當補償商業銀行在反洗錢工作的投入。同時,通過加大對商業銀行反洗錢工作的檢查力度,提高對違規行為的處罰力度,以此提高商業銀行反洗錢工作的積極性和主動性,真正發揮其反洗錢工作第一線的關鍵作用。

(二)以崗位職責為基本,加強反洗錢的基礎工作

商業銀行應設立專門的反洗錢工作崗位,加大對從業人員的培訓力度,提高一線臨柜工作人員的反洗錢意識,使之熟練掌握和運用。同時建立和完善反洗錢內部控制制度,根據業務的發展制定與《反洗錢法》相結合的操作規程,規范反洗錢工作的現場檢查、大額交易和可疑交易報告的工作程序和手續,建立健全可疑交易臺賬,完善反洗錢相關信息數據、報表資料的收集、整理、分析、報告和報送制度,嚴格控制反洗錢檔案資料的保密和管理,嚴防泄密,不斷提高反洗錢的工作質量。

(三)以風險分析為重點,建設反洗錢的內控機制

建立健全反洗錢內控制度是商業銀行審慎監管、依法經營的應有內容,也是改變信息不對稱狀況的基礎。我國的商業銀行應改變制度建設停留在表面的問題,不僅應將反洗錢要求納入業務工作程序和管理系統,保證本機構通過客戶身份識別等基本制度有效發現、識別和報告可疑交易,協助反洗錢監管機關和司法部門發現和打擊洗錢犯罪活動,更為重要的,應與商業銀行自身經營規模、業務范圍、客戶特點和風險特點相適應,并能根據自身業務發展變化和經營環境變化而不斷修正、完善和創新。為保證內控制度的實施,商業銀行應按照《反洗錢法》的要求,明確相關負責人對本機構反洗錢內控制度的有效性負責,在反洗錢方面體現良好的公司治理原則。

(四)以客戶身份為關鍵,實施針對性的識別措施

客戶身份識別是減少客戶與商業銀行信息不對稱的關鍵。雖然《反洗錢法》、《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》對如何區別不同客戶、不同業務采取識別措施進行了明確規定,但商業銀行的執行力是一個很重要的問題。在具體業務中,商業銀行要針對目前普遍認為很難做到識別賬戶所有人之外的實際控制人或最終享有賬戶利益人的情況,對法人和實體采取合理措施了解該客戶的所有權和控制權結構;重點關注與特定洗錢高風險國家有關的客戶,尤其是多頭開戶、頻繁劃轉資金、法人結構復雜、現金偏好高的客戶。按照反洗錢國際標準,逐步推行以風險為基礎的客戶身份識別制度。對高風險的業務和客戶,實行加強型的客戶身份識別;對中等風險的客戶采取標準或加強型客戶身份識別;對低風險客戶則可以采取簡化的客戶身份識別措施。

(五)以可疑交易為核心,構建多元化的監測體系

商業銀行要針對總對總報送中存在的問題,采取措施改進報告系統;建立功能強大的交易監控系統,對不同行業、不同客戶交易特點進行分析,掌握合理的交易曲線,對不符合交易曲線的客戶進行重點監控或上報可疑交易,適時根據可疑交易特點和洗錢案例調整交易監控系統的參數,以追求對可疑交易抓取的最優化;建立責任制,實現部門之間在人工分析上的分工與合作,如現金管理部門應重點關注一些不合理的大額取現,通過客戶提供的現金付款依據、用途,判斷大額現金提取的合理性,賬戶管理部門重點應關注短期內頻繁開銷戶或多頭開戶情況,國際業務部門應關注跨境資金流動的合理性等。

(六)以人才培養為抓手,提高員工的信息鑒別力

商業銀行要從提高從業人員的反洗錢知識、技能出發,來提高反洗錢工作的實際效果。要選拔一批既懂金融、外匯業務,又懂法律知識的人才充實到反洗錢隊伍,著重加強對這些人員的反洗錢專業知識培訓,盡快培養出一支有較高反洗錢水平的人員隊伍。要提高高管人員對反洗錢工作的認識,促使他們對當前洗錢的嚴峻形勢及反洗錢的重要意義有所了解,讓他們能夠正確對待反洗錢在工作中形成的短期利益與長遠利益的關系,從而在工作中,自覺地履行反洗錢的工作義務。與此同時,商業銀行要通過制定和實施由淺入深的系列培訓計劃,盡快培養一批反洗錢具有專業技能的業務骨干,能夠對可疑支付交易數據進行精確分析、快速判斷。

參考文獻:

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篇6

銀行是一個需要IT技術支持的行業，現在信息化的程度越來越高，就要求商業銀行的IT構架是要面向服務，能夠靈活的部署，及時交付。銀行更是一個需求自動化的龐大系統。面臨業務創新，運營的復雜性和成本管理的各種挑戰。人們越來越重視自身信息的保護。商業銀行由于客戶多業戶多往往有大量的數據，商業智能利用這些龐大的數據量進行數據挖掘[5]，輔助企業進行業務經營決策。為了將數據轉化為知識，需要利用數據倉庫、聯機分析處理（OLAP）工具和數據挖掘基于大數據的云計算[2]等技術。如今人們采集數據的手段日益豐富與高明，由此積累的數據也日益膨脹，數據量達到GB甚至TB級，而且高維數據也日益成為主流，正如同紐約時報所說的“大數據”的來臨。然而，這些海量數據及高維特征使得傳統的數據分析手段相形見絀。計算機性能的日益更新，使得人們能夠期望計算機幫助我們分析和理解銀行的海量數據，并幫助我們作出正確的決策。

1 銀行商業智能系統

商業智能，又稱商務智能，英文為Business Intelligence，簡寫為BI。目前，學術界對商業智能的定義并不統一。商業智能通常被理解為將銀行中現有的數據轉化為知識，幫助銀行做出明智的業務經營決策的工具。可以認為，商業智能是對商業信息的搜集、管理和分析過程，目的是使銀行的各級決策者獲得知識或洞察力，促使他們做出對銀行更有利的決策。商業智能涉及到軟件、硬件、咨詢服務及應用，其基本體系結構包括數據倉庫、聯機分析處理和數據挖掘三個部分。

銀行商業智能最早運用于國外銀行。20世紀80年代以前，銀行主要進行基礎數據的保存與處理。20世紀80年代后，國外銀行根據業務的綜合擴展，在內部建立起了全行性的管理信息系統（MIS），從而實現了對業務交易信息和經營管理信息的集中管理，該階段還是低層次的信息整合。90年代初，金融產品的大量開發與衍生，管理信息系統的數據驚人增長，為了獲得有用的決策信息，商業銀行逐步引進包括統計分析、決策分析、人工智能等理論在內的數據分析方法，建立起了早期的以管理信息系統為基礎的決策支持系統（DSS）。90年代中期后，為處理海量的數據，并實現跨部門、跨業務、跨時區、跨信息平臺的訪問功能，以美國為代表的國際化銀行利用商業智能，建立起數據倉庫系統的銀行IT架構，以此推動銀行的客戶服務、市場營銷、風險管理和決策管理。

云計算是新一代信息技術產業的重要組成部分，是繼個人計算機、互聯網之后的第三次信息技術浪潮，將引發信息產業商業模式的根本性改變。作為戰略性新興產業中的重點發展領域，云計算將極大地推動中國信息基礎設施建設、支撐銀行信息化升級同時銀行的商業智能計算也可以借助云計算的建設而再次得到加強和功能的提升。

2 我國商業智能市場現狀分析

我國商業銀行的商業智能應用在上世紀末才剛剛起步；對商業智能技術和應用內涵的理解還不到位，數據質量滯后，商業智能尚未完全發揮其應有的作用。其中主要包括：2001年3月14日，工商銀行正式啟動國內第一家銀行數據倉庫建設工程，以增強對經營決策的信息支持和全行業務經營的系統監控能力。農業銀行和NCR Teradata合作開發的數據倉庫經營分析管理系統已經在廣州地區開始試點運行。2002年，民生銀行加快信息智能化建設，構建全行統一的基礎數據庫，通過重點建設客戶信息以及客戶關系管理有效進行客戶信息整合并實施客戶關系管理，更有效率、更快速地挖掘客戶價值，實現業務快速增長，提高銀行競爭力。2003年，浦發銀行與微軟合作，利用微軟強大的商業智能技術進行整合客戶信息進行業務環境與IT現狀評估，借助銀行商業智能浦發銀行將逐步實現“把銀行建在網上”提高競爭力的擴張需求。2006年中國銀監會要求四大國有銀行、各股份制商業銀行開發非現場監管系統，以滿足對銀行業的風險控制。

中國銀行業面臨著全球化、網絡化、同質化、多樣化的競爭形勢，在市場經濟競爭進一步加劇的同時各銀行積累了大量的貨幣經營、銀行卡和中間業務數據，這些數據為銀行的正常生產和運營提供了重要支持，成為銀行必不可少的生存環境；與此同時，國內銀行業務品種簡單、產品盈利能力差、風險管理薄弱，這些都是國內商業銀行需要解決的難題。目前借助商業智能系統能夠分析現有產品的盈利能力，預測新產品是否受歡迎，監控銀行各項風險指標等。因此建立商業智能系統是國內商業銀行應對外資競爭，做出各種戰略決策的最有效選擇。

在銀行商業智能推廣建設過程中，客戶賬戶數據是主要的建設項目，基于客戶賬戶數據的復雜龐大，必須高效管理客戶賬戶的效率。商業銀行普遍把客戶數據倉庫建設單一地運用于客戶風險跟蹤監測、銀行風險跟蹤上，對于數據倉庫的運用效率尚有很多不充分。僅僅單一將客戶數據倉庫運用于風險監測，顯然是不能滿足現代需求的。更多地關注客戶分析，對客戶進行分類營銷能培養客戶忠誠度，同時客戶分析也能幫助商業銀行進行金融創新，提升自身服務水平和產品競爭力。這都是以往商業銀行所忽略的存在問題。

3 銀行商業智能與云計算的發展趨勢

銀行的業務核心是賺取利息差，對貸款的回收控制風險是很重要的銀行普遍采取所謂的"逆周期監管"計劃，即在實體經濟下滑期、復蘇期和調整期，管理層采取一系列比在實體經濟上行期更為嚴格的金融監管政策和措施。這種愈加嚴厲的監管行為在一定程度上能緩解不良貸款率的上升幅度。所以，銀行必須通過業務創新，開辟風險更小的新增貸款業務市場。云計算就為銀行提供了最新的解決方案。在銀行內部建立私有云，如數據存儲中心，能為銀行提供應用、存儲、通信等方面的服務。目前從現在的一些大型的銀行了解到的實際的已經實際投入實施的情況來看，還是集中在IAAS等基礎設施上，例如一些存儲、通訊、桌面和開發資源池建設方面，對云計算使用的比較多一些。而且將來在客戶服務、內部管理、財務核算、組織架構等多方面都有可能突破。現在的要求就是云計算廠商充分考慮中國用戶的需求和特點量身定做，來來解決銀行固有的在交易，核算復雜性，以及運行過程中的挑戰。

隨著市場經濟競爭進一步加劇，銀行業商業智能需求持續加強，銀行在充分利用客戶的帳號信息方面就應用了商業智能。商業智能的數據倉庫極其相關技術進行數據挖掘和數據分析，商業智能下的賬戶管理和客戶賬戶營銷是銀行提高競爭，搶占客戶資源重要舉措。西太銀行通過電子郵件和協同系統的云外包，實現了信息的共享，信息的安全保管和信息方便快捷查詢。并且降低了運營成本，大大的提高了競爭能力。將客戶的賬戶信息由孤立到聯合，由無用信息到戰略資源，這是客戶賬戶數據倉庫的實踐，也是數據倉庫在銀行搭建智能化分析平臺的存在意義；對信息的利用已經是趨向是量化分析，渡過了建立、整合數據倉庫的試水階段，建立企業級數據倉庫是必然趨勢，商業智能建設納入規劃也是商業銀行的必然趨勢。同時也可以利用J2EE云計算體系架構，在對提高銀行對數據中心總體SLA管控能力，緩解數據中心大量投資與系統資源利用不均衡的矛都非常有益。在商業智能廣泛推廣應用過程中，建立客戶賬戶數據倉庫是充分運用客戶信息進行客戶分析的基礎，這是商業銀行進行客戶管理的有效途徑。從過去的簡單在線信息查詢方式轉向高層信息分析和結合專家知識進行決策支持，銀行數據倉庫搭建建立商業智能應用，以及將云計算根據我國的國情，依據我國銀行的發展實際，制定出適合我國經濟發展的云類型和交付模式。具有重要的戰略意義，也是未來銀行商業智能的發展趨勢。

4 結束語

商業銀行推廣使用云計算技術使用商業智能產品進行數據分析于挖掘是提升競爭力的最快途徑之一。銀行電子化進程的加速，傳統的應用于柜臺服務的信息處理系統難以滿足高層次的賬戶管理需要；分析與研究銀行的客戶賬戶數據倉庫是為了更好維護客戶關系，進行客戶管理，獲取有價值信息；建設賬戶數據倉庫則是為了進一步發掘賬戶的潛在價值。建立私有云是為了進一步保護銀行的信息，實現信息的安全保密性。加強銀行海量數據分析和使用過程中的安全保密性，使銀行在商業智能軟件的使用過程中更加安全有效。

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篇7

一、我國商業銀行個人金融業務發展現狀

與國外金融業相比，我國個人金融業務起步較晚，但市場前景十分廣闊。國民經濟的快速發展，居民儲蓄存款余額增長迅速，據統計，2000-2008年間年平均增長率達16.5%，2010年我國居民儲蓄存款余額達到30.33萬億元。龐大并持續增長的個人金融資產，為我國商業銀行發展個人金融業務提供了物質基礎。住房、醫療、教育、養老等體制改革激發了居民的理財需求。商業銀行大力發展個人金融業務，必然擴大業務經營范圍，增強金融服務功能，改善銀行的資產、客戶和收益結構，推動經營戰略轉型。一項全國性調查顯示，目前有74%的人對個人金融業務服務感興趣，41%表示需要個人金融業務服務。近年來，各家商業銀行已把開展個人金融業務作為競爭優質客戶的重要手段和新的經濟效益增長點。

二、我國商業銀行個人金融業務發展存在的問題

從實際運行情況看，商業銀行在理財業務上給客戶提供的服務層次低、規模小、類別上都不能與外資銀行相抗衡，存在的問題也比較突出：

1.分業經營，制約業務發展

目前國內金融業仍處于分業經營階段，銀行、證券、保險三大市場相互割裂，目前的個人金融業務，基本上還是停留在咨詢、建議或投資方案設計等較低的個性化服務層面，銀行無法利用證券和保險這兩個市場實現增值，個人金融業務發展空間受到限制。

2.條塊分割，缺乏機制保障

個人金融業務是體現“以客戶為中心”理念，為客戶提供一站式服務的一種新型綜合性業務，它的順利開展必須上下協調、前后溝通。而我國的個人金融業務通常歸于銀行的個人業務部，個人理財業務涉及的資產、負債和中間業務又分別由多個部門管理，導致個人金融業務條塊分割，無法為客戶提供一站式的服務。

3.資源短缺，缺少系統支持

建立和運用客戶資料庫分析系統是銀行個人金融業務的基礎，而商業銀行的運行系統是建立在賬戶基礎上，客戶信息資源極為有限，客戶資金增減、資金流動趨勢、客戶對銀行服務的不同選擇等掌握不足，客戶不斷變化的需求了解不夠，無法有效地加以分析利用，導致個人金融業務的開展始終無法確定目標群體。商業銀行之間、銀行與保險、證券公司之間的客戶信息資料庫還不能相互共享，造成了客戶信息資源的浪費，不利于個人理財業務向縱深發展。

4.缺乏高層次人才

個人金融業務是一項綜合性的業務，具有集人才、技術、信息、資金、網絡機構和信譽于一體的特征，它要求個人金融服務人員不僅了解銀行的各項產品和功能，還要掌握證券、保險、房地產等相關知識，并具有良好的人際交往能力與組織協調能力。而目前我國銀行人員專業單一，復合型人才偏少，這在一定程度上制約了商業銀行個人金融業務的發展。

三、我國商業銀行個人金融業務發展前景的對策建議

1.積極培育業務意識和金融市場

作為從事個人金融業務的商業銀行，要充分利用網點、員工及各種媒體和中介機構，加強個人金融業務建設的宣傳和引導，主動宣傳正確的個人金融業務觀念和方法，推薦適宜的業務產品，提供便捷的業務工具，加強個人金融業務發展的管理與規劃。細化客戶市場，重視個人金融業務產品個性需求研究，提供差異化個人金融業務服務，在服務好優質客戶的同時，不能忽視單身期、家庭形成期、家庭成長期、子女教育期、家庭成熟期、退休期等不同階段中低層次的客戶，他們數量眾多，集合效益明顯，個人金融業務產品的需求表現出較大的差異性，因此，銀行客戶經理可通過建立客戶檔案，對客戶的價值貢獻度和承受風險的能力進行分析，從而實現對客戶市場的細分，針對不同客戶的不同特點，提供差異化的業務服務。

2.不斷豐富業務產品和服務內容

長期以來，個人金融業務僅是國內銀行籌措資金的手段，銀行向個人客戶提供的服務是無差別的大眾化服務。現階段，金融監管仍堅持分業經營、分業監管的原則。隨著我國金融業的開放和人民銀行支持商業銀行發展中間業務，支持金融同業間加強合作，共享信息，業務適當交叉，混業經營政策的松動，我國商業銀行個人理財業務不能停留在為客戶提供單一的儲蓄或者咨詢上，應引入市場細分理念，確立以客戶為中心的經營理念，以目標客戶為基礎，針對客戶的需求開發服務新產品，根據客戶在不同階段、不同行業、不同風險偏好的特性，設計個性化的理財計劃，有差別地、選擇性地進行金融產品的營銷和客戶服務，加大個人金融產品的創新力度，為客戶“度身定做”金融產品，使客戶實現最大化的保值和增值。

3.加強金融機構間的跨行業合作

以居民的貨幣資產儲蓄為紐帶，在為客戶提供合適的金融產品和服務的同時，通過儲蓄、支付和消費環節以及證券、保險、基金等投資領域合理流動，提升服務層次，獲取綜合效益，逐漸聚集起核心個人客戶群體。加強與證券、基金、保險等金融機構之間的合作，從互相間業務發展到更廣泛的行業間接觸。金融密集地區的商業銀行可適當考慮同外資金融機構合作，開發新的金融產品和更便利的產品營銷方式，同時商業銀行還可以與一些社會中介機構開展合作。

4.加大綜合性人才的培養力度

目前，市場上普遍缺乏既熟悉銀行業務又精通證券交易、保險等多項金融業務的全能型人才。一方面，商業銀行在引進人才時要注重復合型人才的招聘和吸納；另一方面，著眼發展長遠，優選一批業務熟練、責任心強、對個人金融業務感興趣的精英員工，進行保險、股票、債券、基金、稅收等金融經濟專業知識的強化培訓和進修，建立起一支高素質的個人金融業務理財專家，為不同職業、不同消費習慣、不同文化背景的各類人士提供個人金融業務服務。同時與境外機構積極合作，引進國際經驗，建立和完善個人金融業務執業人員自律性的行業標準、職業道德；創建一套符合我國國情的從業人員資格認證體系，規范我國個人金融業務發展，全面提升個人金融業務服務人才的綜合素質，提升商業銀行在個人金融業務領域的競爭力。

參考文獻：

[1]賈麗娜.我國商業銀行個人理財業務存在的問題及發展對策[OL].中國金融網,2010-11-17.

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一、經濟資本的計量范圍

經濟資本是商業銀行彌補非預期損失的資本需求，計量經濟資本實際上就是計量非預期損失(在險價值，V A R)，它的范圍涵蓋了信用風險、市場風險和操作風險。不僅包括表內的信貸類資產，而且包括表內的非信貸類資產和表外資產。所謂信用風險主要是指由于債務人違約可能產生的損失。市場風險是指因市場價格的不利變動而使銀行表內和表外業務發生損失的風險。操作風險主要是指由不完善或有問題的內部程序、人員及系統或外部事件造成損失的風險。目前商業銀行對信用風險經濟資本的計量大都采用內部系數法，經濟資本系數為各項業務(資產)的資本需求比率。市場風險、操作風險由于目前國內尚無統一、公認的方法和模型，各商業銀行的計量有所不同。

二、加強經濟資本管理的必要性

(一)加強經濟資本管理是提高資本充足率水平的需要

資本是否充足是衡量一個商業銀行競爭力、抗風險能力的重要標志。商業銀行通過加強經濟資本管理。以監管資本增長作為經濟資本增長的基礎，使風險資產的增長與資本的增長相協調，從而提高資本充足率，實現與國際接軌。

(二)加強經濟資本管理是優化資產結構、降低商業銀行總體風險的需要

經濟資本的計量就是對各類資產業務風險的計量，因此，經濟資本能直接反映各類銀行資產的風險狀況，通過加強經濟資本管理可以將信貸資源配置到低風險、高回報的資產業務上。從而優化業務結構。控制風險資產總量，降低總體風險，建立以經濟資本為基礎的全面風險管理體系。

(三)加強經濟資本管理是促進區域結構調整，提高經營效益的需要

通過加強經濟資本管理。可以建立經濟資本回報約束機制，在督促商業銀行各分支機構發展業務時必須考慮其所占用經濟資本的回報率高低。將有限的經營資源合理擺布到風險控制力強、經濟資本回報率高的區域，在降低風險的同時增加效益，實現內涵式增長。

三、加強經濟資本管理建議及措施

(一)強化經濟資本管理理念，樹立經濟資本管理文化。商業銀行加強經濟資本管理，必須將管理理念從上到下貫穿于每一個管理層、每一個一線營銷人員，貫穿于業務經營的各個環節。從而提高資本利潤率，獲得銀行股本高額回報。

1　加強經濟資本管理制度建設。加強經濟管理。必須加強經濟資本管理制度的建設，構建或進一步完善符合國家監管部門規定、國際商業銀行管理慣例和商業銀行自身發展戰略的經濟資本管理制度體系，充分發揮經濟資本在經營管理中的導向作用。通過經濟資本管理制度建設使經濟資本管理得以落實和進一步加強，使之成為商業銀行一種長久的經營理念和文化。

2　細化經濟資本管理流程。經濟資本管理流程要涵蓋業務經營的始終，使一線營銷人員和管理人員一目了然，易于操作，使經濟資本管理切實落到實處。

(二)優化存量資本，合理分配和配置增量經濟資本

經濟資本管理的核心就是降低風險，提高效益，提升經營管理水平。經濟資本的構成不僅包括既有的存量業務形成的資本。也包括新發展業務所需的增量經濟資本，如何加強經濟資本管理說到底就是如何使存量資本得以優化。科學合理配置增量資本，最大限度降低風險。提高經濟資本回報。

1　加快經營戰略轉型，努力降低經濟資本占用。一是調整業務結構，大力發展零售業務。二是加快收入結構調整，積極拓展收入渠道，大力拓展中間業務。提高中間業務收入占比。三是優化存款結構，加大低成本存款組織工作力度，提高低成本存款占比，努力降低成本支出。四是通過細分客戶，調整資產業務品種，抓好客戶結構調整，統籌規劃資產業務發展，夯實業務經營基礎。

2　提高商業銀行科學決策和產品定價能力。要按照客戶貢獻、風險以及業務性質差別化制定價格，全面考慮內外各種因素，除了短期效益的測算外，還要對客戶的重要程度、發展前景、市場競爭狀況進行全面評價，建立包括經濟增加值、業務發展潛力等多維度的分析模型，規范貸款定價管理，采取差別化的貸款定價策略，提高資本回報。

(三)建立科學的經濟資本考核體系，以回報率要求經濟資本配置

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（一）營業利潤=營業收入-營業成本+投資凈收益

（二）利潤總額=營業利潤-營業稅金及附加+營業外收入-營業外支出

（三）扣除資產損失后利潤總額=利潤總額-/+提取（或轉回）的資產損失

（四）凈利潤=扣除資產損失后利潤總額-所得稅

當金融企業資產質量產生風險時，是通過提取資產減值準備的方式來補償相應的資產質量風險。上述扣除資產損失后利潤總額中所指的提取或轉回的資產損失就是指金融企業經營當期所應提取或轉回的資產減值準備。

可以看出，連接資產質量與經營效益的紐帶是資產減值準備。通過提取減值準備，一方面保障了資產的安全性，另一方面真實地反映了經營成果。《金融企業會計制度》第四十五條規定，金融企業應當定期或者至少于每年度終了時對各項資產進行檢查，根據謹慎性原則，合理地預計各項資產可能發生的損失，對可能發生的各項資產損失計提資產減值準備。計提準備的項目主要包括：貸款、短期投資、長期投資、各項應收款項、固定資產、無形資產、在建工程、抵債資產。

二、國有獨資商業銀行資產減值準備計提現狀

目前，國有獨資商業銀行計提的資產減值準備主要是呆賬準備，執行的是財政部《金融企業呆賬準備金提取及呆賬核銷管理辦法》的有關規定，即“金融企業應當根據提取呆賬準備金的資產的風險大小確定呆賬的計提比例。呆賬準備金期末余額最高為提取呆賬準備資產期末余額的100%，最低為提取呆賬準備資產期末余額的1%”。從實際執行情況看，目前國有獨資商業銀行貸款呆賬準備金基本上是按照年末呆賬準備金資產余額的1%差額提取，尚未依據謹慎性原則，以資產質量五級分類為基礎計提資產減值準備。這兩種計提方式之間存在較大的差異。舉例如下：

可以看出，按照五級分類標準計提呆賬準備金余額應為133.5億元，而按貸款余額的1%計提呆賬準備金余額為10億元，二者相差123.5億元。國有獨資商業銀行準備金計提不足的情形大抵如此。

三、必須建立多層次的利潤考核體系

鑒于國有獨資商業銀行不良資產沉重，且在短期內難以足額計提準備金的實際情況，必須建立多層次的利潤考核體系，才能夠全面地反映國有獨資商業銀行經營效益、資產質量和歷史包袱消化情況。在不可能一次性解決歷史包袱的情況下，可以采取模擬計提準備的方式建立起資產質量和經營效益之間的關聯關系。構建利潤考核體系的設想如下：

（一）營業利潤=營業收入-營業成本+投資凈收益

（二）經營利潤=營業利潤-營業稅金及附加+營業外收入-營業外支出（不含消化不良資產）

由于尚未實施全面的資產減值準備制度，除了通過呆賬準備金核銷不良貸款外，目前國有獨資商業銀行主要通過“營業外支出”消化不良貸款以外的其他不良資產。

（三）賬面利潤=經營利潤-準備金提取-營業外支出（消化不良資產）當期消化數=準備金提取+營業外支出（消化不良資產）

（四）凈利潤=賬面利潤-所得稅

（五）考核利潤=本期賬面利潤+X（上期數）+Y（上期數）-X（本期數）-Y（本期數）

X是指按照貸款五級分類計提準備與現有呆賬準備金余額相比不足部分；

Y是指除不良貸款以外未建立資產減值準備的其他不良資產的預計損失金額。下面舉例說明利潤考核體系：

上述示例可以分為以下三種情形：

A：賬面利潤相同，經營利潤不同。

2000年與2001年賬面利潤相同，但當期準備金提取及營業外消化不良資產數2001年要大于2000年，說明2001年不良資產消化力度要大于2000年，反映在經營利潤上，表現為2001年經營利潤大于2000年。

B：經營利潤、賬面利潤相同，考核利潤不同。

2002年度與2001年度相比，經營利潤、賬面利潤相同，說明這兩年核銷不良資產力度相同。但2002年考核利潤要好于2001年，可以看出2002年資產質量改善幅度大于2001年，說明除了通過核銷途徑外，2002年資產質量保全工作要優于2001年。

C：經營利潤、考核利潤相同，賬面利潤不同。

2003年與2002經營利潤、考核利潤相同，說明這兩年經營情況、資產質量風險控制情況基本相同。只不過2003年度多核銷了不良資產，在經營利潤相同的情況下，表現為2003年賬面利潤小于2002年。從資產質量與經營效益之間的關系看，我們最終需要的是能夠體現資產質量的效益，是夯實資產質量后的效益。

通過上述例子可以看出，由于尚未建立全面的資產減值準備提取制度，賬面利潤并不能真正體現國有獨資商業銀行的經營效益。同時，在大量不良資產不能按照謹慎性原則足額計提準備的客觀背景下，也需要客觀衡量國有商業銀行消化歷史包袱的進度。只有建立多層次的利潤考核體系，才能全面地反映國有獨資商業銀行經營效益、資產質量和歷史包袱消化情況。

下面舉例說明利潤考核體系最終的構成情形：

當按照貸款五級分類計提準備與現有呆賬準備金余額相比不足部分和其他不良資產損失全部消化完畢后，考核利潤與賬面利潤完全一致，“考核利潤”的概念將退出歷史舞臺。建立全面的資產減值準備制度后，對應《金融企業會計制度》中利潤構成，當期消化數就表示金融企業按規定提取（或轉回）的貸款損失和其他各項資產損失，經營利潤即指利潤總額，賬面利潤即扣除資產損失后利潤總額。

四、建立利潤考核體系的保障措施

利潤考核體系并非只是一個數字概念，從更深刻的意義看，多層次利潤考核體系的建立將有利于樹立商業銀行價值最大化的經營管理理念，有利于國有獨資商業銀行全面的資產質量分類體系的建立，有利于將資產的安全性與經營的盈利性有機地結合起來。

（一）樹立商業銀行價值最大化的觀念和全口徑不良資產的觀念。現代企業財務管理目標的選擇必須要注重企業的可持續發展或長期穩定發展，注重企業未來的、潛在的盈利能力，將企業價值最大化作為企業財務管理的目標。商業銀行要實現自身價值最大化的財務管理目標，就要做到既保持賬面利潤的適度增長，又要把賬面利潤最優與壓縮不良資產和消化歷史包袱結合起來，實現經營利潤的最大化。必須從商業銀行整體價值最大化的觀念出發，樹立起全口徑不良資產的觀念。不能只看到不良貸款中存在的風險，還應該看到不良貸款以外的風險資產中存在的隱患和損失。

（二）建立全面的資產質量分類體系。建立利潤考核體系的前提條件是掌握銀行現有的資產質量情況。以往對國有獨資商業銀行不良資產的監控主要體現在不良信貸資產上，通過信貸資產五級分類實現對信貸資產質量的監控。對不良信貸資產以外的風險資產缺少監控考核，也無從掌握其他資產損失情況。為此，建立涵蓋信貸資產和非信貸資產的全面的資產質量分類體系就成為管理的必然選擇，重點是建立非信貸資產質量分類體系，全面掌握非信貸資產中的風險損失情況。

（三）非信貸資產的分類及風險。非信貸資產是相對于信貸資產而言的，在整個資金運用中除信貸資產以外的其他資金運用形式構成了非信貸資產。按照非信貸資產是否生息，可以將其劃分為非信貸生息資產和無息資產。非信貸生息資產包括存放款項、拆放同業、買入返售債券、短期投資、長期投資等。從商業銀行業務發展情況看，非信貸生息資產業務已經越來越成為商業銀行除了信貸業務以外的重要利潤來源之一。無息資產是指由于經營需要或因主客觀原因形成的不直接產生收益的資金占用，包括現金、應收利息、其他應收款、固定資產、在建工程、無形資產、遞延資產、其他資產等。

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我國“兩會”期間，放寬銀行綜合化經營限制的呼聲再起。盡管現行《商業銀行法》仍未完全放開銀行開展綜合化經營，但近年來銀行頻頻“曲線”涉足基金、金融租賃、保險等領域。對于正處于轉型期的中資銀行來說，綜合經營更是其應對利率市場化、金融脫媒以及金融國際化沖擊的有效策略。而最新公布的2012年年報顯示，我國商業銀行綜合化經營“星星之火”正呈燎原之勢。

一、商業銀行經營面臨嚴峻挑戰

綜合當前金融經濟環境變化和趨勢，主要有三個方面原因促使中資銀行開展綜合化經營。

首先，中國商業銀行面臨金融脫媒的挑戰。長期以來，間接融資是我國融資的主要渠道。但20世紀90年代以來，隨著我國經濟市場化水平不斷提高和金融市場不斷完善，非銀行金融機構利用新的金融產品，不僅與商業銀行爭奪存款市場，而且還爭奪銀行的優質客戶。一些優質客戶憑借自己的信用直接繞過銀行這個傳統的信用媒介，通過發行股票和債券等方式從金融市場上取得較為便宜的資金，使得我國金融市場結構發生了變化：直接融資地位上升，間接融資地位下降，即出現了金融脫媒現象。融資非中介化已經對我國商業銀行的經營發展產生了重大的影響。隨著金融脫媒的深化，一方面，更多居民將銀行的儲蓄存款“搬家”，去追求收益更高的金融資產，導致銀行儲蓄客戶流失；另一方面，越來越多的企業通過資本市場直接融資，迫使銀行信貸客戶遭受分流。由此可見，金融機構之間的競爭本質上是一場客戶爭奪戰，取勝的關鍵在于能否具有便利、高效、準確的優質服務來滿足客戶多樣化的需求，而商業銀行綜合經營則有利于金融業務進行有效整合，通過多元化經營滿足客戶、降低成本、創造利潤。

其次，我國商業銀行面臨利率市場化的挑戰。自2006年中國入世過渡期結束以來，利率市場化改革步伐連年加快，目前已經從1996年以來放開銀行間拆借市場利率、債券市場利率、銀行間市場國債和政策性金融債發行利率、境內外幣貸款和大額外幣存款利率，到試辦人民幣長期大額協議存款，直至放開人民幣各類存、貸款利率浮動區間，從而導致存、貸款利差出現相當幅度的縮小，利率風險將成為國內商業銀行重要的經營風險。2012年6月8日央行擴大存、貸款利率浮動區間，意味著我國利率市場化邁出實質性步伐，預示著我國銀行業傳統依靠利差的盈利模式將出現顛覆性變革。商業銀行亟需通過謀求綜合經營尋找新的業務增長點，并以此降低對利差收入的過度依賴，實現業務的多元化，從而彌補利潤缺口，增強商業銀行的可持續發展能力。

再次，我國商業銀行面臨外資銀行的沖擊、人民幣國際化的需要，特別是原本單一經營模式不可持續性的挑戰逐步顯現。隨著我國金融業對外開放力度的持續提升，中資銀行“走出去”以及外資銀行“走進來”步伐加快，中外銀行將在全球金融舞臺上展開競爭。金融業的開放，尤其是資本市場的開放意味著國內金融機構正在接受開放市場經濟的考驗，人民幣國際化更是不可逆轉。在這一過程中，銀行業開放和自由化程度的變化會影響銀行體系內部經營管理和外部競爭環境的變化，從而改變銀行的盈利能力和抗風險能力。面對已經實行綜合化經營，并在金融危機后逐漸恢復元氣的國際金融控股集團，我國金融業需要加快發展綜合化經營，形成具有強大競爭力的本土金融控股集團，應對國際金融業的挑戰。因此，實現銀行綜合化經營也就在所難免。

除了上述三大挑戰之外，商業銀行因其內、外部環境的變化，還可能面臨經濟周期變化的考驗。將來中國的經濟很有可能轉入中低速增長時期，銀行很難再通過把資產規模做大來獲取利潤。在商業銀行拓展非銀行金融業務領域的同時，非銀行金融機構也進入到了傳統銀行業務領域，并在該領域與銀行進行競爭，金融脫媒現象將更加明顯。同時，對銀行業特別是商業銀行的監管將趨嚴趨緊，監管標準將逐步與國際接軌，監管重點將集中在我國商業銀行的資本充足率、公司治理結構、風險控制和內控機制等方面。

二、銀行業綜合化經營獨具優勢

金融綜合化經營，是指銀行、保險、證券各業跨業交叉經營，無分業限制，或在有一定限制下以某種方式達成實際上的金融各業交叉經營。銀行業綜合化經營是金融綜合化經營的一個重要部分，主要是指銀行業突破傳統的業務范圍，開展保險、證券等行業的相關業務，實現銀行、保險、證券各業產品邊界不斷模糊與融合這一有機的結合過程。在西方國家的相關正式文件中，有對金融綜合化經營的企業使用“金融控股公司”的提法。1999年2月，巴塞爾金融監管委員會、國際證監會組織和國際保險監管協會提出了多元化金融集團的說法。在德國，由于銀行可以經營除貨幣發行以外的所有金融業務，包括投資信托、證券、保險等，故有“全能銀行”之稱，即“具有全部金融業務功能”的銀行。

綜合化經營同時包括兩個方面的含義：內部綜合化經營和外部綜合化經營。內部綜合化經營指銀行內部通過產品創新或交叉銷售等方式，為客戶提供多元化的金融服務；外部綜合化經營則可以理解為公司組織層面的綜合化經營，是指通過新設或控股獨立的子公司來開展綜合化金融業務。綜合化經營是降低金融交易成本、有效分散和降低經營風險、提高金融交易效率、更好滿足廣大金融消費者需求的客觀要求，是金融業發展的大趨勢。

從歷史上看，西方發達國家銀行業的經營模式經歷了“混業—分業—混業”的發展歷程。以德國為代表的歐洲大陸國家從戰后至今一直實行混業經營模式。20世紀80年代以來，英國、日本等發達國家紛紛放棄了分業經營、分業管理的金融制度，向銀行、證券、保險相互融合、相互促進的綜合化金融方向發展。1986年，英國政府采取一系列改革措施，放松管制以促進各種金融機構業務的相互滲透，逐漸向金融綜合化方向發展。1997年，日本推出金融體制改革一攬子方案，放寬對銀行、證券、保險業的限制，允許跨行業經營業務。伴隨著花旗銀行與旅行者集團的合并，1999年，美國正式通過《金融服務現代化法案》，允許銀行、證券、保險跨業經營，標志著長期實行金融分業制度的美國在世紀之交最終廢棄了這一制度。由此可見，國際金融業綜合化經營一般都是發端于銀行業，由銀行業的綜合化經營逐步推及金融業的綜合化經營。

根據資產組合管理理論，投資的多元化能有效降低非系統性風險，綜合化經營是金融企業分散經營風險的良好方式。集團收入來源多元化，可以靠改變原有產品結構使收入結構發生變化，也可以靠其他領域的產品來開拓市場，互相彌補，從而可以獲得穩定的現金流，平滑財務指標的波動，降低集團整體風險。同時，集團資產配置選擇更為廣泛，可以低成本、自由靈活地將各類資產、負債及其他業務進行廣泛的風險組合，增強抗風險能力，而單一業務的金融機構則沒有這種優勢，導致經營風險過度集中，不利于穩健持續經營。此次金融危機就是一個很好的例子。最早陷入擠兌風波的英國“北巖銀行”，就是因為業務過度集中于住房貸款，在美國次級債務危機的沖擊下變得不堪一擊，陷入破產境地。同樣，雷曼兄弟、貝爾斯登、美林證券等華爾街投資銀行也因次級債危機，股價大跌，高管辭職，經營混亂，最終導致了破產或者被兼并的厄運。而那些實施綜合化經營策略的金融機構，如匯豐集團、摩根大通集團、美國銀行和德意志銀行則依靠其他領域的盈利彌補了損失，有效減緩了金融危機的沖擊。

當然，此次金融危機也暴露了金融綜合化經營中存在的一些問題，但不會影響其未來的持續發展。在危機逐步企穩之后，國際大型銀行繼續著力發展綜合化經營業務，其綜合化經營指標出現反彈，部分大型銀行的綜合化經營程度甚至已經超過危機前。

三、我國商業銀行綜合經營歷程

21世紀，中國商業銀行的綜合化經營已經逐步展開，一些股份制商業銀行走在了實踐的前列。這既是全球主流銀行近年來發展的自覺選擇，也是金融業發展的內在規律。

（一）綜合化經營受監管政策推動的效果明顯

商業銀行開展綜合化經營，很大程度上受監管政策的制約。2005年，國內商業銀行獲批發起設立合資基金管理公司。2007年，銀監會修訂《金融租賃公司管理辦法》，允許符合資質要求的商業銀行設立或參股金融租賃公司。2008年，銀監會和保監會簽署了加強銀保深層次合作和跨業監管的合作諒解備忘錄。同年年底，銀監會又頒布了《商業銀行并購貸款風險管理指引》，允許有條件的商業銀行開展并購貸款業務，這為商業銀行的投資銀行業務帶來了新機遇。在政策推動下，國內商業銀行逐漸建立起囊括基金、投資銀行、保險、信托等多種業務領域的綜合型經營平臺。

（二）綜合化經營的領域進一步拓寬

從涉足的領域看，在金融租賃方面，隨著銀行新設金融租賃公司政策的放開，截止到2010年底，共有9家商業銀行設立金融租賃公司；在投行業務方面，各家商業銀行通過業務創新，業務經營范圍不斷得到擴張，比如，有的銀行推出了與PE等機構的合作新模式，將原有基本限于常規性托管業務的合作關系深入到財務顧問、客戶推薦等層面，部分銀行甚至已經獲準通過旗下子公司開展境內直接投資業務。此外，在部分銀行涉足信托、保險等領域的示范效應下，不少銀行都在積極推進相關領域的綜合化經營。

（三）部分銀行意欲打造金融控股公司的架構

2008年，隨著更多非銀行金融機構的設立，部分大型商業銀行的金融控股公司雛形更加完善。以交通銀行為例，通過2008年的運作，建立了以銀行為主體，包括交銀保險、交銀國際、交銀信托、交銀施羅德基金、交銀租賃等機構在內的綜合性金融集團的構架，“大金融”特點十分明顯。事實上，中國銀行、工商銀行、建設銀行也基本上形成了金融控股集團的雛形。除了大型銀行，一些金融控股基礎較好的股份制商業銀行通過資源整合，也逐步做實金融控股集團。例如，光大金融控股集團的籌備工作已基本就緒，集團所屬企業包括中國光大銀行、光大證券股份有限公司、光大永明人壽保險公司等金融機構和中國光大實業（集團）公司等，并在香港擁有光大控股和光大國際兩家上市公司。

（四）綜合化經營或再提速

目前來看，我國商業銀行綜合化經營整體上講還是處于試點推廣階段，而且綜合化經營目前主體都是按照金融控股公司模式來推進的，還缺少相關的法律和管理規定。但最新公布的五大行年報顯示，商業銀行對于加速綜合化經營的渴望越來越強烈。建設銀行稱，該行在發展好銀行主業的同時，將加快發展保險、信托、投行、基金、租賃、證券等非銀行業務，構建市場互為依托、業務互為補充、效益來源多樣、風險分散可控的經營構架。交通銀行也表示將繼續推進綜合化經營，強化銀行與非銀行板塊聯動機制，積極推進子公司產品嵌入集團產品線，同時提升子公司的專業競爭力和行業排名，加快發展，增強反哺能力，提高綜合貢獻度。從總體上看，五大行將會進一步實現綜合化經營。而最為重要的是要堅持完善公司治理制度和防火墻制度，確保局部領域風險之間不形成傳遞，保持良性發展。

四、中資銀行綜合經營星火燎原

利率市場化時代，息差收窄，金融脫媒沖擊存貸款客戶資源，金融國際化引發內外沖擊等，面對這些問題，如何應對嚴峻的經營形勢，商業銀行無一例外給出了相同的答案：轉型。從五大行的年報來看，綜合化經營帶給銀行的不僅是經營范圍的擴大，所產生的效益也日益顯現，成為多家銀行利潤的新增長點，正可謂是星火燎原。

（一）利潤貢獻度有所提高

對于大型國有控股商業銀行來講，2012年，利率市場化、金融脫媒帶來了沖擊，同時也帶來了改變——截至2012年末，五大行的綜合化服務能力不斷完善，對整個集團利潤的戰略協同效應也日漸提升。其中，建設銀行表現突出，綜合金融服務能力大幅提升。年報數據顯示，截至2012年末，建設銀行已擁有境內外8家經營性子公司和26家村鎮銀行，業務覆蓋基金、租賃、信托、保險、投資銀行等多個行業，該行子公司資產總額達到2608.39億元，同比增長28.9%，建設銀行各項非銀行業務也可謂“全面開花”：建信信托凈利潤增長78.4%，行業地位躍升至第二位；中德住房凈利潤增長72.9%；建信人壽凈利潤增長50.4%；建行亞洲凈利潤增長30.4%；建信基金凈利潤增長15.9%。子公司全年實現凈利潤21.39億元。

五大行中，綜合化經營牌照最齊全的是交通銀行。截至2012年末，該行控股子公司（不含英國子行）資產總額達人民幣915.90億元，較年初增長46.88%；實現歸屬母公司凈利潤人民幣12.74億元，同比增長17.96%，對集團2012年利潤貢獻度達到2.18%，同比提高0.05個百分點。6家非銀行子公司資產總額較年初增長43.97%，占集團資產1.58%。其中，交銀國信存續信托規模達人民幣1564億元，較上年末增長111%。交通銀行年報稱，該行以“板塊+條線+子公司”協同模式為依托，以業務創新和管理創新為動力，提升子公司發展、協同、競爭三大能力，打造子公司流量業務、航運金融和財富管理三大特色，堅持走內涵式集約化綜合經營道路，努力打造集團綜合經營優勢。

此外，其他各行多元化經營也各有亮點。如，工商銀行的工銀租賃2012年末總資產1190.49億元，增幅達41.8%；凈利潤11.66億元，增幅達34.8%。中銀集團人壽2012年實現凈利潤6.15億港元，同比增長14倍。可以說，在中間業務增幅下滑、五大行盈利增長乏力的情況下，加速推進綜合化經營戰略正在成為各行彌補利潤缺口、增強可持續發展能力的一把利器。

（二）保險基金成兩大亮點

綜觀2012年五大行在綜合化經營上的運作，保險和基金兩個方面的收獲頗豐。

首先，2012年銀行系保險公司發展迅速，成為銀行綜合化經營中的一大亮點。7月19日，由工商銀行控股的工銀安盛人壽保險開業，使其除銀行以外的金融牌照增加到4張；同月27日，建設銀行對旗下建信人壽保險的增資申請獲批。11月27日，建設銀行完成了收購美國銀行持有的建信租賃24.9%的股權交割手續，使建信租賃成為其全資子公司。11月21日，農業銀行收購嘉禾人壽51%股份獲批，至此五大行已全部將保險牌照收入囊中。

年報數據顯示，截至2012年末，中銀保險資產總額72.63億元，實現保費收入41.45億元，同比增長43.28%，高于行業平均水平約28個百分點；實現凈利潤3.22億元，同比增長648.31%。工銀安盛總資產達到109.51億元，凈資產26.91億元，保險業務收入47.53億元，居合資保險公司第二，同比增長197%。農銀人壽總資產235.12億元，凈資產19.91億元，全年實現總保費收入41億元。

其次，銀行系基金公司2012年也迎來快速增長。年報數據顯示，截至2012年末，工銀瑞信旗下共管理28只共同基金和多個年金、專戶組合，管理的資產規模約1568億元，總資產10.13億元，增幅17.7%，凈利潤1.97億元，增幅10.1%。建信基金共管理28只基金產品，總資產7.21億元，凈資產5.75億元，2012年實現凈利潤1.31億元。中銀基金2012年末公募基金資產管理規模1001億元，突破千億大關，比前年末增長130%，同時資產總額達到8.22億元，實現凈利潤 1.79億元，同比增長4.3%。

五、中資銀行綜合經營實現路徑

雖然國有大行的保險、信托、金融租賃、基金等非銀行業務發展較快，但由于我國目前實行分業經營、分業管理，應該說綜合化經營的程度還是比較低的。2013年初，銀監會在全國銀行業監管工作電視電話會議上強調，為了順應利率市場化改革要求，將“審慎開展綜合化經營試點”。“兩會”期間，金融界代表再次呼吁加快銀行混業經營步伐。而目前興業銀行設立基金公司獲批，銀行系基金公司又擴容。應該說，銀行拓展綜合化經營正面臨良好機遇。

機遇面前，當前各家銀行都在摸索轉型道路，銀行要提升中間業務收入，需要調整業務結構，以多渠道、多元化的經營來改變盈利模式，而綜合經營是商業銀行轉型的主要路徑。次貸危機之后，曾有觀點認為，金融業綜合經營激發了全球性金融危機，但是，實踐表明，綜合經營并不是金融危機發生的直接或內在原因，次貸危機之后，部分國際銀行的綜合經營程度甚至超過了危機前水平。雖然在一定程度上，金融危機導致我國金融監管加強，但這與我國以商業銀行為主導，投行、信托等金融業務尚處于起步階段的發展情況大不相同。從政策導向來看，中國金融業綜合化經營的大方向是確定無疑的，可以預期，今后商業銀行將繼續穩健地推進綜合經營。由于投資銀行、基金、金融租賃、保險這幾項業務的發展前景不同，政策限制、投資規模及經營難度也不盡相同，各商業銀行在綜合化經營的選擇上，可能會有所偏好，而不是齊頭并進、遍地開花。從具體業務來看，由于保險業務涉及的專業保險內容較多，與商業銀行主要經營業務對象出入較大，且在管理文化方面，保險經營風險的大數法則與商業銀行的信貸風險管理文化存在較大的差異，從而潛藏著管理風險。故商業銀行可能更多以投資入股或并購的方式進入保險業務，自行發起設立的可能性較小。而金融租賃、基金、信托等業務不僅前景廣闊、可依托商業銀行廣泛的客戶資源和便利的銷售渠道發展自身業務，而且，金融租賃等業務也是融資貸款的一種方式，業務模式與商業銀行有類似之處。因此，商業銀行在金融租賃、信托等業務領域可能較易入手。

總之，從我國銀行業發展來看，大銀行得天獨厚的渠道優勢增強了其開展基金、保險等業務的市場競爭力，有關金融業綜合經營規章制度更加完善，監管體系與商業銀行綜合經營逐漸匹配，為銀行業綜合經營奠定了制度基礎。這都為商業銀行深化綜合經營提供了良好的外部環境，未來將會呈現越來越大的發展空間。

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篇11

1 我國商業銀行經營體制的現狀

我國商業銀行在1993年以前實行混業經營，銀行業長期占據金融體系的主導。隨著1980年國務院于頒布的《關于推動聯合的暫時規定》以及中國人民銀行下發的《關于積極開辦信托業務的通知》提出鼓勵銀行嘗試辦理信托業務，多家銀行相繼成立了信托機構。20世紀初，上海證券交易所和深圳證券交易所的成立，商業銀行為證券市場的形成發展提供了人力、物力以及技術的大力支持并成立了證券部，經營企業證券的發行等業務。

隨著我國在1992年下半年迎來經濟發展熱潮，巨額的銀行信貸資金流入股市，進而致使金融業秩序甚至整個國家經濟混亂。此后，國家開始全力整頓金融秩序，并在1993年第一次明確提出銀行業和證券業要實行分業管理。兩年后實施的《中華人民共和國商業銀行法》對分業管理又賦予了法律角度的確立。

一個國家商業銀行的經營體制選擇應該與本國經濟發展的水平緊密相連、理論聯系實際。回顧世界商業銀行經營體制選擇的發展，從19世紀50年代美國、德國出現混業經營到20世紀資本主義國家出現金融危機，美國，英國，日本等國家不得不實行分業經營，再到20世紀80、90年代，受到金融自由化的影響及不斷出現的金融創新，金融監管程度開始減緩，各金融機構的業務互相滲透，歐美國家和再次轉向銀行混業經營的體制。如今，眾多西方大型銀行已成為提供銀行、保險及投行業務等綜合金融服務的公司。在這種背景下，中國的銀行業是應該轉為混業經營，還是繼續堅持分業經營呢？

2 我國商業銀行實行混業經營的必要性

2.1 我國銀行業分業經營存在的問題

1993年以后，中國逐步開始實行分業經營運，以更好地管理金融活動、降低銀行的經營風險，但現實顯示我國銀行業分業經營存在著很多問題。

（1）分業經營體制反而加大金融風險。

因為商業銀行將業務重點局限在貸款和存款業務，且貸款業務主要客戶為國有企業，而國有企業普遍效率較低，發展動力不足，因此導致商業銀行的不良資產率迅速上升，業務收入不能彌補支出、產生大量金額的虧損。保險公司則只能把收取的保費存放在銀行或者購買一些債券，保費資金沒有用活。一些保險公司依靠存款利息甚至無法滿足客戶理賠及其他支出的需求，逐步呈現虧損狀態。證券類機構也面臨相似困境，由于融資渠道的缺乏，股市萎靡不振時，不少營業部入不敷出。股市高漲時，又出現證券公司非法挪用客戶資金，改善自我運作能力的現象。分業經營的體制已導致多種金融機構孤立運營的局勢，阻礙了中國金融業的發展。

（2）分業經營體制不利于金融業發展。

分業經營管理的政策使得中國金融業的發展喪失了自由性。金融機構只能根據分業經營的各種相關規定和要求開展業務，監管部門眾多，新的金融產品推出難度較大，嚴重阻礙了我國金融業的業務創新與發展。

（3）法律基礎薄弱。

一方面，相關法律并沒有聯系我國金融業實際情況，抽象且無參考性。另一方面，雖然銀監會、證監會、保監會法律條文較多，但是涉及監管的法律是非常小的一部分，缺乏實際操作性。

2.2 混業經營符合我國實際情況

中國的商業銀行實行混業經營是適應世界經濟一體化、國際金融市場競爭以及金融自由化發展需要的選擇，也是促進我國的市場經濟健康發展的選擇。其必然性主要體現在以下幾個方面。

（1）選擇混業經營，可以達到優化商業銀行資產結構、對資源進行有效配置、減小資產風險、增加運營效率的目標。

很長一段時間，中國的國有商業銀行資產組成結構缺乏多樣性，其中信貸資產占據總資產的很高比例，其他種類的資產占比非常小。通過對近年來中國四大國有控股商業銀行的資產結構進行分析可以看出，信貸資產占總資產比例高達70%。其中七成的信貸資產又流向了國企。這種構成比例使得商業銀行面臨的風險很大，萬一出現經濟不景氣的形勢，許多企業將破產，而最大的受害者則會是銀行自己。正如所有雞蛋不要放在同一個籃子的道理一樣，銀行的資產在混業經營的體制下將可開展保險、投行等多元化業務，資產組成單一的狀況將會得到很大改善，進而使面臨的風險大大降低。

（2）混業經營體制可增強我國商業銀行與國際同業競爭的能力。

隨著我國加入WTO已滿十年，外資銀行涉及更多的業務，與中資銀行的競爭愈發激烈，中資銀行的優勢在逐漸減少。而國內的外資銀行依托豐富的業務經驗、強大的軟硬件以及先進的服務理念，將給我國商業銀行帶來極大的挑戰。首先便是商業銀行經營體制的不同帶來的沖擊。正如上述分析，歐美國家的混業經營模式給予客戶更多的選擇去管理資產，也可以促進銀行進行產品創新，減少成本、提高業務機會及盈利能力。我國本土商業銀行傳統單調的存貸款業務明顯無法與之抗衡。在這種情況下，銀行不能被混合與外資銀行的競爭。

（3）減少監管成本。

目前我國分別由人民銀行、銀監會、證監會及保監會對銀行、證券及保險等金融機構進行管理，這種做法主要是基于提高監管效率的考慮。然而，所帶來的弊端是幾個部門自成體系，互相缺乏溝通，給被監管機構帶來機會利用法律漏洞體牟利。例如銀行偷偷將信貸資金流向股票市場等行為在監管上會因為監管部門較多而遇到很大難度。

3 商業銀行混業經營發展的對策

3.1 混業經營模式的選擇

混業經營模式主要分為全能銀行與金融集團兩種。后者又細分為各類金融機構獨立運作、銀行直接對證券及保險公司控股與金融控股公司三類。從我國現有法律及監管制度的實際情況出發，由于金融控股公司確保各個部門的協同作用，且自身具有靈活性與一定規模，因此，金融控股公司制是我國商業銀行混業經營的最佳選擇。

3.2 進行產品創新，發展電子銀行

混業經營是產品創新的土壤，商業銀行應遵循現有法律，合法進行新產品的研發、拓展業務合作的空間，用更多的選擇吸引客戶，從而使本土商業銀行具有與外資銀行競爭的基礎與實力。此外，隨著互聯網的迅速普及，更多的客戶喜歡足不出戶辦理業務，減少去銀行的路上及在網點排隊等候的時間，這就對商業銀行運用電子網絡進行混業經營、提供更高、更全面的服務提出了新的要求。

3.3 中國的金融監管體系的完善

銀監會、證監會與保監會組成的“三會”與人民銀行進行分業監管的初衷是專心監管銀行、證券及保險三大金融機構，提高管理效率，然而其日益凸顯的缺陷剛才已經進行了分析。由一個金融機構進行統一的監管固然是順應混業經營的發展趨勢，然而如果立即進行轉換，無論是立法等硬件還是尋找全面型人員等軟件方面都面臨較大的難度。因此，從中國實際情況出發，提出以下幾點建議供參考。

第一，加強各監管機構之間的溝通。一方面，可以定期舉行電話會議，溝通各自在監管過程中遇到的問題、信息資源共享、共同分析解決方案，另一方面，將各自掌握的數據錄入一個共享數據文件庫里，已達到減少真空地帶帶來的風險及重復監管帶來的成本損失。

第二，提升監管水平。金融監管理念應該是持續的、定量的，而非單次的、定性的進行監管。要提高監管者的素質，要根據巴塞爾新資本協議，參考學習歐美國家的豐富經驗和技術，提高審慎監管、持續監管能力；要提高工作的透明度，同時提升監管部門的工作效率并積極與世界監管組織部門進行合作，共享信息資源，互相交換意見與想法。

第三，改善銀行內部控制制度、防范操作風險。內控制度的完善與否，極大影響著企業的競爭能力與盈利能力。內因決定外因，監管當局的監管圍繞著銀行良好的內控制度發揮作用，商業銀行應該提高對自控重要性的認識，減少操作風險，真正的發揮內控的強大作用，而非全部依賴外部監管。

3.4 引入復合型人才

引進精通銀行、證券、保險業的全面型人才，同時注重對這種高端人才的培養，可以通過在不同金融機構進行輪崗工作等方式來實現。這樣一方面提高了與外資銀行的競爭力，另一方面，也為未來實現由單一機構進行統一監管的最終愿景打下了基礎。

4 結語

根據中國銀行業的發展趨勢及外資銀行業發展的現狀可以看出，我國商業銀行選擇混業經營具有充足、明顯的理由。我國也已具備了實施混業經營的基本條件。本土銀行業的當務之急是通過正確的途徑，又快又穩的轉向混業經營。在轉變商業銀行經營體制的過程中，要注意避免由此可能帶來的風險。同時，監管當局應完善管理體制。通過以上多種手段，使我國商業銀行自身競爭力得到提高，迎接外資銀行的挑戰。

參考文獻

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篇12

一、城市商業銀行跨區域經營的模式分析

隨著政策支持力度的加大和監管層態度的逐漸明朗,渴望做大做強的一批城市商業銀行在達到監管當局的要求之后紛紛邁開了跨區域經營的步伐。但不是所有的城市商業銀行都要局限于一種單一的模式。因地制宜、實事求是地探索最適合自身的發展模式才是城市商業銀行跨區域經營成功的基礎。

(一)并購重組

城市商業銀行并購重組主要有吸收合并、新設合并和收購三種形式。

(1)吸收合并。指兩家或兩家以上銀行的合并,其中一家銀行吸收了其他銀行而成為存續銀行的合并形式。在這類合并中,存續銀行仍保持原有的名稱,而且有權獲得被吸收銀行的資產和債權,同時承擔債務;被吸收銀行不復存在。

這類模式的典型代表就是城市商業銀行中合并時間最早的徽商銀行。合肥市商業銀行股份有限公司更名為徽商銀行股份有限公司,以徽商銀行作為存續公司,采取“6+7”的吸收合并模式,吸收合并蕪湖等5家城市商業銀行及六安等7家城市信用社組建而成徽商銀行(楊家才,2006)。對于徽商銀行而言,因為存在著存續的部分,一些原有的資源可以繼續利用,合并過程中的風險相對于新設合并而言較小一些。

(2)新設合并。新設合并是指兩家或兩家以上銀行通過合并成立一家新銀行,參與合并的銀行全部消失,新設銀行接管了參與合并銀行的全部資產和業務,并承擔其全部債務或其他責任。

城市商業銀行新設合并的代表是江蘇銀行。江蘇銀行由江蘇省內無錫等10家城市商業銀行根據“新設合并統一法人,綜合處置不良資產,募集新股充實資本,構建現代銀行體制”的總體思路組建而成。

(3)收購。與參與多方地位較為平等的合并相比,收購則是一種以強食弱的模式。2006年,南京銀行收購了山東日照市商業銀行約18%的股份,成為第一大股東。2007年,錦州市商業銀行收購撫順市清原、新賓兩縣的城市信用社并設立分支機構。2009年,北京銀行將出資1.275億元持有廊坊商業銀行19.9%的股份。

雖說收購對銀行的經營績效要求相對較高,且需占用大量資金,但在收購對象、收購數額以及收購方式上的選擇卻較為靈活,能夠很好地切合收購方的戰略計劃并能較為方便地控制規模。對那些效益良好、目標明確的城市商業銀行來說是一種快捷易行的模式。在銀行發展歷程中,收購往往是兼并的前奏。

(二)單個城市商業銀行直接設立異地分支機構

這種模式是依靠單一銀行自身的發展,達到監管部門的要求后突破地域限制。中國人民銀行《金融機構管理規定》對設置銀行分支機構的條件有明確規定。對于城市商業銀行來說,能夠以自身的力量去設立并運營多家異地分支機構的還不多。截至2009年初,作為第一家在異地設立分支機構的城市商業銀行,上海銀行已在寧波、南京、杭州等地設立了分行。而北京銀行亦在天津、上海、西安、深圳及杭州設立了分行。

與并購重組相比,新設分支機構需要銀行在資金、人員方面的大量投入,花費的時間較長,并且新設的分支機構會在起初一段較長的時間內存在規模不經濟的現象,給總行的總盈利帶來不利的影響。但新設分支機構會使總行沒有接受其他銀行資產以及重新配置他行人員的負擔,分支行在企業文化方面也能更好地與總行相融合。

并購重組亦存在著利弊兩面。并購重組能夠使銀行快速地擴大資本規模,實現資源整合、優勢互補,并能通過參與重組銀行的原有客戶及資源優勢,迅速融入當地市場,占得一定的市場份額。但銀行在處理并購過程中的清產核資、確定并購成本方面存在著一定的難度,若是處理不當,容易留下隱患,并且銀行在企業文化的融合及人員的精簡方面需要付出更多的努力。

除了上述兩種主要的擴張模式之外,設立村鎮銀行也成為了部分城市商業銀行跨區域經營的選擇。自蘭州銀行第一個嘗試之后,許多城市商業銀行紛紛跟進。對于在中小企業信貸以及市民存款方面經驗豐富的城市商業銀行來說,設立村鎮銀行是雙贏之舉:既能給銀行自身增加盈利與經驗,作為突破地域限制的一種方式,又能服務三農,支持當地經濟的發展(周雪平,2008)。

二、城市商業銀行推進跨區域經營的對策

城市商業銀行長久被限制在一個城市地域內經營,跨區域發展對其而言是從未接觸過的方式。做好以下三個方面工作,對于迅速擴張的城市商業銀行的持續、健康發展有著十分重要的意義:

(一)加強風險管理,完善風險控制體系

城市商業銀行的跨區域經營不僅僅是作為化解地域風險的最有效途徑之一,同時也對曾經局限一地的城市商業銀行的風險管理能力提出了新的挑戰。如果城市商業銀行在風險管理方面的問題妥善解決之前就貿然跨區域發展,其結果只能是風險的擴散。因此,針對目前城市商業銀行風險管理方面的不足,應該:

(1)轉變不正確的經營理念,確定合理的業績目標,不冒進,優質、健康地發展。城市商業銀行應把風險管理與業績進步放到同等高度來對待,在銀行內部進行全員風險文化教育,做到風險控制人人有責,并進行合規文化建設。此外,制度建設作為道德約束的補充也是十分重要的。

(2)構建全面風險管理架構,不僅僅要覆蓋信貸風險,還要覆蓋市場風險和操作風險,并對不同風險、不同業務、不同地區進行差別化管理。

篇13

范圍經濟存在于社會經濟生活的許多方面，在各類企業之間會考慮到有無范圍經濟，是否適合兼并。它是產業組織理論的一個重要范疇。

一、范圍經濟的發展

范圍經濟最早由美國經濟學家潘扎爾和威利格在1975年定義，是指聯合生產兩種或兩種以上產品的生產成本低于這些產品單獨生產的成本總和，強調生產的范圍經濟。1990年錢德勒將范圍經濟定義為：聯合生產或銷售經濟，是利用單一經營單位的生產或銷售過程來生產或銷售多種產品而產生的經濟，強調的是生產和銷售的范圍經濟，比生產的范圍經濟更進一步。2005年丁曉正認為范圍經濟是由于投入要素、生產設備的聯合運用，或聯合市場計劃，或共同管理，企業在生產兩種 以上產品時擁有的成本優勢。這一定義說明了范圍經濟可能來自生產、銷售、管理或資金使用等各個過程，拓展了生產、銷售意義上的范圍經濟。

盡管范圍經濟的定義有所不同，但其內涵卻是一致的，包括兩個方面：第一，企業必須生產經營兩種或兩種以上的產品；第二，產品的單位成本由此而降低。范圍經濟從經濟學的角度解釋了多產品企業生產經濟性的來源――成本的節約，開啟了一個從成本的角度研究企業最佳經營范圍的視角。

范圍經濟有狹義和廣義之分，狹義的范圍經濟指企業生產兩種或兩種以上的產品而引起的單位成本的降低，是范圍經濟的內在經濟性，或企業的范圍經濟。王永將企業的范圍經濟分為企業和行業兩個層次。廣義的范圍經濟指同一地區范圍內多個企業生產多種相關產品給單個企業帶來的益處，即聚集效應，是范圍經濟的外在經濟性，或區域的范圍經濟，這是對范圍經濟理解的延伸。

范圍經濟具有可度量性，國際上普遍采用潘扎爾和威利格提出的范圍經濟程度（SC）來計量。

假如存在兩種產品，若 ，則表示范圍經濟， 越大表示范圍越經濟；而 ，則表示范圍不經濟。范圍經濟產生的原因有：投入要素的共享，即不同商品的生產會使用相同的設備或其他的投入；統一管理的效率；生產過程的互補性。

二、銀行中的范圍經濟

1．商業銀行范圍經濟的界定

銀行雖然不能生產類似工商企業的產品，但可以將銀行提供的金融服務看作金融產品。銀行的范圍經濟是指隨著銀行經營產品品種的增加或者業務領域的擴張所引起的邊際成本的下降或者邊際收益提高的現象。銀行業的范圍經濟主要表現在由銀行生產多種金融產品的成本要大大低于一些專業化機構分別生產相同金融產品的成本，它包括產品多元化所帶來的經濟和地域擴張所帶來的經濟兩個部分。

2．范圍經濟對銀行的影響

范圍經濟與聯合生產有關，對銀行的效率和成本都會產生影響。從成本方面來看，聯合生產具有可以分攤固定成本的優勢，并且可以獲得信息共享的好處，提高銀行的效率。范圍經濟存在于生產多種產品的單家企業生產這些產品比每種產品由單個企業生產更為便宜時。銀行是特殊的廠商，向社會提供多元化的服務，并且屬于多產出的廠商。

西方學者認為銀行的規模經濟、范圍經濟以度技術進步具有密切關系，且影響著銀行的效率和成本。有關銀行效率的研究大致可分為兩類：一類是探討銀行規模及產品組合對成本的影響，即所謂的規模經濟及范圍經濟；另一類則是探討銀行實際的效率與效率邊界的差異。由于衡量的方法不同，對于銀行是否享有范圍經濟的結論并不一致。既有認為聯合生產并不能降低成本，規模較大的銀行已有多元不經濟的現象。也有相信銀行聯合生產可以節省成本。

銀行的監管需要成本，銀行業的監管成本一般分為四類：一是監管者支付的成本，包括立法成本、執法成本和危機救助成本；二是被監管者支付的成本，包括服從成本和福利成本（抑制成本和生產者的福利損失）；三是消費者還必須支付的消費者福利損失；四是監管失靈成本。

商業銀行需要監管，以保證其安全性，但一方面監管會引起直接的資源成本，包括監管機構在實施監管行為的過程以及被監管方在執行監管條例的過程中產生的費用；另一方面監管會引起間接的效率損失，銀行實施監管條例可能會使被監管主體采取更為激進的經營策略、妨礙金融中介的創新、削弱銀行的競爭力，進而導致銀行業的低效率，其監管行為會干擾市場機制對資源的自動配置作用，又限制了充分競爭，從而這些會降低資源配置效率和整個社會福利水平。而范圍經濟一方面則可以減少監管所引起的直接資源成本，另一方面不僅可以使被監管主體采取更為穩妥的經營策略、促進金融中介的創新、增強銀行的競爭力，從而提高銀行行業的效率，增加銀行內部的資源自動配置作用，提高資源配置效率和整體的福利水平。

3．國內學者的研究及一些啟示

杜莉、王鋒通過對中國商業銀行1994―1999年的范圍經濟狀態進行了實證研究發現四大國有商業銀行和10家股份制商業銀行同時存在范圍經濟和范圍不經濟現象，并且范圍經濟系數與銀行資產規模呈正相關關系，規模較大的銀行在擴大經營范圍時更容易獲得范圍收益。王聰、鄒朋飛對中國商業銀行規模經濟與范圍經濟進行了實證研究，發現大部分商業銀行規模不經濟而范圍經濟。股份制商業銀行的范圍經濟系數高于國有商業銀行的范圍經濟系數，范圍經濟系數與其資產規模沒有必然的聯系。劉宗華、鄒新月對1994―2001年中國銀行業的規模經濟與范圍經濟進行了研究。結果表明，國有商業銀行存在規模經濟而股份制商業銀行存在輕微的規模不經濟；國有商業銀行及股份制商業銀行都存在總體范圍經濟。楊大強運用廣義超越對數函數方法對中國商業銀行1995―2005年的范圍經濟進行了實證研究。發現四大國有商業銀行出現范圍不經濟，而10家股份制商業銀行出現范圍經濟。竇育民，李富有運用商業銀行的二次成本函數方法，通過對中國14家商業銀行1994―2006年的范圍經濟狀態進行了實證研究，其結果顯示，中國四大國有商業銀行在所選樣本期限的絕大部分時間內表現為范圍不經濟，少部分時間內表現為范圍經濟；而中國l0家股份制商業銀行在樣本期限的絕大部分時間內表現為范圍經濟，少部分時間內表現為范圍不經濟。在中國14家商業銀行出現范圍經濟時，股份制商業銀行范圍經濟系數的總體水平高于國有商業銀行的范圍經濟系數。中國14家商業銀行的范圍經濟系數分別與其固定資產和存款總額的自然對數呈負向相關關系，而與銀行的產權制度呈顯著的正向相關關系。

三、結論

商業銀行范圍經濟的本質是其成本效率問題，范圍經濟對銀行的效率和成本都會產生影響。通過分析說明銀行的產權制度是我國商業銀行范圍經濟的關鍵因素。但國有商業銀行內部的產權不明晰，結構人員冗繁，無法建立其良好的激勵機制，造成銀行效率更為低下，缺乏競爭力，沒有真正發揮優勢，進一步導致范圍不經濟。因此，需要不斷改革和完善我國國有商業銀行的產權制度和公司治理結構，建立真正的激勵約束機制來實現中國國有商業銀行的范圍經濟。

另外，對于商業銀行而言，范圍經濟很大程度上是與多元化經營即綜合經營聯系在一起的，實行綜合經營更容易出現范圍經濟。發達國家銀行混業經營下，其業務綜合化，資源共享和品牌效應，成本節約都產生了范圍經濟；相比較下，我國商業銀行分業經營下由于業務種類少，技術水平不高、職工素質低，利率管制造成范圍不經濟的狀況。由分業經營向混業經營轉變，而混業經營載體的最高形式――全能銀行，可帶來明顯的范圍經濟，并且全能銀行是范圍經濟的最佳表現形式，全能銀行的范圍經濟不僅表現在產品的綜合化和全面化經營上，而且在監管模式選擇上也同樣帶來顯著的范圍經濟。商業銀行綜合經營的范圍經濟資產專用性低，進入成本低，可以改善銀行的內部資金結構，拓展資金的運用渠道，降低了銀行的經營風險。只有不斷完善商業銀行的公司治理結構，在穩健經營的前提下開展混業經營，拓展我國商業銀行的業務范圍，才能真正提高中國商業銀行的盈利水平。

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