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2．現行金融監管體系中監管職能分散、力量分散的缺陷，導致監管合力難以形成。縣級人民銀行內部監管部門按上級的要求必須對口設置后，由于縣級支行人員編制有限，在保證基礎業務科室基本規章制度執行的前提下，監管部門的一個科室只有1至2個工作人員，導致監管力量分散，職責分散，多頭監管，各監管部門工作不協調，不能形成監管合力，無法全面解決問題，嚴重影響到縣級人民銀行的金融監管效率和監管質量。如金融管理科作為對政策性銀行、國有商業銀行和城市信用社的主要監督管理部門，農村合作金融管理科作為對農村信用社的主要監督管理部門，分別負責對分管金融企業的市場準人和退出、高級管理人員任職資格審查和離任審核及其經營活動的監管。但計劃、會計、國庫等部門作為現金、利率、開戶結算、國庫業務的監督管理部門，貨幣金銀科作為金融市場的監管部門，與機構監管部門在職責分工上形成交叉重復。這樣，既導致了人民銀行監管力量分散、重復勞動和資源浪費，又造成重復檢查而加大了被監管對象的接待負擔，極不利于金融監管效率的提高。這還與上級行在監管任務的安排上，缺乏統籌協調有關。

3．監管手段落后。監管上的現場監管和非現場監管缺乏必要的設備和程序，監管檢查以手工為主，對金融機構的監管信息核實效率低。金融監管中的技術手段落后，已不適應有效監管的需要，制約著監管效率和質量的提高。

4．監管人員素質低。監管效率的高低直接取決于監管人員的素質。由于中央銀行本身不經營商業性金融業務，不少監管人員缺乏實際金融業務經驗，部分監管人員素質偏低，有相當一部分監管工作人員不具備監管工作的資格和能力，這樣不僅很難做到及時發現金融機構存在的高風險和違規操作，而且在金融機構面前也難以樹立中央銀行的監管威信。

二、提高縣級人民銀行監管效率的對策措施

1．明晰監管目標。要提高監管效率，關鍵是樹立全新的監管理念，把“維護金融業的穩健、防止金融風險’作為當前轉軌時期的監管目標，避免監管的隨意性和盲目性。一方面，要采取斷然措施妥善化解已經出現的風險和處理已面臨支付困難的金融機構，最大限度減少震蕩，維護金融業整體安全與穩定；另一方面，必須利用先進的技術手段和充分的信息披露，正確分析和判斷金融創新趨勢及其風險領域，建立起風險的早期識別和預警系統，及時采取有效的防范和控制措施，防止風險的積累、擴大和突然爆發。

在監管的內容和方法上也要進一步更新觀念，鼓勵金融創新，提高金融監管效力。我們的金融監管要逐步向規范化、程序化、制度化的方向發展，當前在金融監管中要逐步實現四個轉變：一是由單純的業務合規性監管，向合規性監管和風險性監管并重、以風險性監管為主的方向發展；二是由單一的現場檢查向現場檢查和非現場監督相結合、以非現場監督為主的方向發展；三是由傳統的手工檢查，向傳統的手工檢查和現代的計算機檢查互補、以計算機檢查為主的方向發展；四是由對金融違法“創新”的事后管制，向事前防范、正確引導金融機構的創新活動、將金融監管和金融創新有機地結合起來的方向發展。

選準金融監管的著力點。根據不同時期監管政策的要求和金融企業的自身特點，努力尋找金融監管與金融機構內控的最佳結合點和結合方式，切實將金融監管政策融入金融企業完善內控、加強管理的工作之中，以此尋求金融監管與金融企業內控的最大合力，避免監管的無效勞動，提高監管的有效性。

2．按照“精簡、統一、效能”的原則，改革縣級支行的科室設置，完善央行監管前沿陣地——縣級人民銀行的監管體系。要克服治標不治本的短期監管行為，建立以金融穩健運行、金融整體有效性和金融中長期風險預測為主要內容的金融監管體系。一是合并縣支行的所有監管科室，集中力量、集中職責。對縣級支行的現有機構進行改革，按“精簡、統一、效能”的原則對現有的科室進行撤并，由現在的6－8個科室撤并為兩部一室，即：撤銷金管科、計劃科、農村合作金融監管科成立金融監管部；撤銷會計科、國庫科、貨幣金銀科成立營業部；撤銷人秘科、保衛科成立辦公室。二是將原會計、國庫、貨幣發行等部門的監管職能全部移交金融監管部，一個窗口對外實施金融監管。這樣改革后有三大優越性：其一，可以解決縣級人民銀行監管職能和監管力量過度分散的問題。將原來各監管科室的力量進行了集中，有利于監管工作的統籌協調、組織和指揮，如利率、結算、現金等季度性檢查就無需對同一家機構分別組織三次甚至若干次的檢查，只需一次性檢查即可完成，能有效地避免重復檢查和重復勞動，提高工作效率。同時，也可大大減輕被監管機構的接待負擔。其二，有利于基礎業務科室集中精力搞好業務核算，提高基礎工作質量，嚴格執行基本規章制度，確保資金的安全。其三，可以實現“兩個結合”：一是實現監管與調研的有機結合。由于將計劃統計、非現場監管、調查研究等職能全部交由監管部負責，在工作安排上就可解決“單打一”問題，在對金融機構進行某項檢查時，就可同時對其它情況和問題進行調查和檢查，工作人員回行后再按工作分工進行分類匯總處理，分別上報。這種辦法能有效地解決縣級支行人力資源不足的問題，節約監管成本，提高監管效率。在組織專項調查時發現可能出現的風險性、苗頭性問題，能及時有效地采取監管措施，有利風險的及時化解。二是實現服務與監督的有機結合。既可提供全方位的政策咨詢服務，又可在服務中對金融機構的業務活動進行監督，為更好地搞好金融監管奠定基礎。

3．落實監管責任，改進監管手段。

（1）依據監管職責，建立監管目標責任制和監管內控制度。要保證監管目標的實現，提高監管效率，必須建立監管目標責任制和內控制度，對監管部門及人員所承擔的工作職責和目標作出明確規定。為保證監管工作的協調配合，建立責任制時，可實行監管職責AB制，即每個監管人員既承擔一部分主要監管職責，還要承擔一部分協助監管職責，避免出現監管工作空檔等問題的發生。同時，對于涉及區域金融秩序和金融風險等重大工作，實行統一制定方案、統一調配力量、統一組織實施等做法，有效地發揮監管部門的整體功能。

（2）強化督促落實，嚴格監管約束。制定實施工作考評制度、工作情況匯報制度，監管人員要根據本崗位工作要求，主動制定計劃，落實任務，匯報工作。同時，規定工作紀律，要求監管人員不以管謀私。對監管人員中出現的監管責任事故和發生的違反工作制度、工作紀律的問題進行記載，并根據所犯錯誤的程度和工作責任的大小，給予必要的處分，以進一步樹立人民銀行的良好形象。

（3）改善監管手段。一是要加快電子化建設步伐，盡快改變人民銀行主要依靠手工作業進行監管的現狀，提高監管效率和質量。加大計算機在金融監管工作中的作用，全面推行非現場監管報表資料電腦化管理，實現金融監管指標電算化，把監管人員從復雜瑣碎的事務性工作中解脫出來，集中力量，做好防范和化解金融風險工作，調查和處置金融服務中出現的新問題、難問題。二是要建立監管信息系統，充分利用已有資源信息。建立起比較完善的金融監管檔案信息系統，是提高監管效率的重要環節。金融監管信息系統要全面記錄轄內每個金融機構業務發展、高級管理人員、金融風險、違規經營等情況，做到金融監管有效資源豐富，記錄全面、真實、準確，并實現信息共享。同時，建立金融政策法規檔案，通過掌握金融政策法規的歷史沿革，理清監管思路，杜絕金融執法中的誤解和偏差。要對金融機構檔案、金融機構高級管理人員檔案、非現場監管檔案進行整理、規范和完善。機構檔案要分系統按行別建立，檔案內容分機構設立、業務范圍、業務變更、違規查處、機構年檢、市場退出等六大類；金融機構高級管理人員監管檔案分系統按人員建立，檔案內容包括任職審查、任職考核、離任稽核、任職資格取消等四大項；金融機構非現場監管檔案按行別收集，包括各機構報表資料、自查報告、非現場監管報告和報表等內容。

4．完善監管工作規程，提高監管效率。推行程序管理，實現監管工作的規范操作。為適應新形勢下監管工作的需要，必須實行程序化管理，即對目前的監管任務，依據操作的先后步驟，進行科學設計，優化篩取，組合出最優工作程序，并用以操作的一種管理方式。要涵蓋金融監管的全部內容，使各項監管工作都做到有章可循，易于操作，統一規范，運作有序。程序化管理的實施，不僅可以規范監管工作的實際操作，而且可促使監管職責AB制落到實處。

5．加強業務培訓，提高監管人員素質。金融改革的日益深化，金融市場的對外開放，金融創新的空前活躍以及電腦網絡在金融領域的廣泛運用，對縣級人民銀行金融監管工作提出了新的更高的要求。而金融監管隊伍面對層出不窮的金融新業務和金融創新顯得嚴重滯后。金融監管人員監管能力的增強和水平的提高與金融機構業務發展步伐還有一定的差距。因此，必須加大監管人員的業務培訓，盡快提高監管隊伍素質。

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(二)監管力度減弱

目前基層央行對金融機構實施檢查的次數、業務量呈逐漸下降趨勢，特別是自行組織的檢查次數更是少之更少，從具體項目來看，除反洗錢、貸款卡和人民幣反假等業務的檢查頻度有所提高外，其他監管職能的頻度均明顯下降。

(三)監管力量缺乏

一是人員配備不足，無相應的內設機構和人員保障，監督檢查被動乏力。二是人員結構老化一定程度上制約了監管職能的有效發揮。三是專業素質不高。基層教育培訓工作在金融監管方面較為零散，監管人員知識結構不均，監管能力不強。四是行政許可不規范。《行政許可法》實施以后，對執法的要求更加嚴格和規范，目前，基層央行沒有形成一套完整的監管制度和檢查操作規程，檢查項目有的程序不到位，有的資料不規范。

(四)監管機制缺陷

從社會環境來看，基于工作職能及部門利益，政府以及社會各部門側重點和出發點不盡相同，在經濟金融運作管理中，難以真正發揮監管整體效應。

(五)監管制度滯后

一是部分監管法規不適應經濟金融發展需要，如1988年10月1日國務院實施的《現金管理暫行條例》“暫行”18年之久，一直未作任何修改。二是有關監管的法律法規尚不成體系，相互間甚至有政策差異，操作時易造成監管異化和職能錯位。

(六)監管手段乏力

集中體現為監管方式的客觀缺陷。目前基層央行金融監管多憑紅頭文件辦事，按上級布置謀劃，憑老經驗“跟著感覺走”，滯后而不超前。同時，某些重要項目和環節仍采用傳統、低效的手工作業，電子化水平不高。嚴重削弱了監管工作的及時性、準確性和完整性，增大了監管難度系數。

二、對策建議

(一)重新定位監管理念

要用發展思維和戰略眼光認識金融監管的重要性。加強金融宏觀調控、落實貨幣政策、確保金融穩定、推動經濟發展。強化“有為有位”意識教育，樹立塑造央行監管新威信的觀念。成立專門的領導小組，負責本行監管工作的全盤規劃，形成完善的工作機制。

(二)適當復歸監管職能

目前監管信息共享機制尚未建立，在人民銀行分支機構執行貨幣政策的信息成本和協調成本上升的情況下，應適當強化金融監管職能，通過監管手段發現、糾正金融機構在執行中央銀行政策方面存在的偏差。

(三)及時完善監管制度

建議圍繞九項監管職能，對現行行政法規、規章、制度、辦法等梳理清楚，進行必要的修改、補充、完善，并編印成冊作為基層央行監管工具書。同時，制訂統一規范的違規處罰實施細則，便于基層央行行政執法操作。

(四)全面提升監管手段

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美國的銀行主要分為國民銀行和州銀行。國民銀行是指在聯邦一級注冊的銀行，由美國貨幣監理署審查合格后取得許可證。州銀行是指在州一級注冊的銀行，由每個州的銀行監管當局審查批準。國民銀行注冊之后自然成為美國聯邦儲備體系（美國的中央銀行）的成員行，州銀行則可選擇是否申請成為聯邦儲備體系的成員行。國民銀行在開始營業前，必須獲得聯邦存款保險，州銀行監管當局對州注冊銀行也有類似要求。

根據美國銀行管理法規，銀行注冊管理當局有權對銀行進行監管；聯邦儲備體系對其成員行也有同等的監管權力；而聯邦存款保險公司則對享受存款保險的銀行有監督管理權。因此，美國的金融監管機構主要有貨幣監理署、聯邦儲備體系、聯邦存款保險公司和州銀行監管當局等，形成多頭監管的格局。

美中金融監管的特點比較

首先，監管工作的計劃性、程序化和規范性。

美國的金融監管非常注重工作的計劃性、程序化和規范性。監管當局每年制訂出詳細的工作計劃，一切按程序行事。對金融監管的各領域都制訂出細致的標準和操作規則，從而使各監管機構能夠保持統一的監管思路、評價標準，以及一致的檢查程序和操作技術。而目前我國的金融監管工作，特別是現場檢查工作尚未形成系統的檢查標準和程序，現場檢查方案的制訂和檢查前問卷的設計完全依賴于主查人的主觀判斷和經驗，不利于檢查工作的專業化。

其次，現場檢查與內控評價的有機結合。

美國監管當局的現場檢查實際上是對商業銀行內控評價的具體操作過程。根據現場檢查結果會對商業銀行的內控管理進行正面評價，并提出相應的監管建議，促使商業銀行全面提高內控管理水平。目前，我國的現場檢查僅側重于點的方面，即單個問題，但對商業銀行風險控制環節和風險控制措施的有效性尚不能做出全面的評價。

第三，監管工作的連續性。

美國監管當局非常重視后續檢查，把每次檢查發現的需要銀行修正的問題都列出詳細的時間表，并采取嚴密的跟蹤程序，記錄每一個問題的最終結果。這樣既保證了檢查成果被充分利用，也保證了監管工作的連續性。而目前我國金融監管工作大多注重發現問題，而問題是否得到實質性解決，監管部門尚未采取有效手段予以監控。

第四，監管工作的溝通與交流。

一是監管當局之間的交流。美國各家監管機構之間為提高監管工作效率，避免重復性檢查，往往達成監管協議，或分不同時間對同一家銀行進行檢查，或各方共同組成檢查組進行檢查，檢查結果為各方認可并實行信息共享。目前我國金融監管工作實行由下至上的信息傳遞渠道，各地監管機構對商業銀行分行的監管情況會上報銀監會，但銀監會對商業銀行總行的監管情況尚未形成內部充分披露的渠道。此外，銀監會、人民銀行與各級財稅部門之間尚未形成信息共享機制，檢查結果的溝通交流尚待加強。

二是監管當局與商業銀行之間的溝通。美國監管當局會就銀行董事們日常工作中應注意的事項提供指南與建議，也會把一些好的管理方法或技術推薦給商業銀行。通過溝通，可讓被監管者充分理解監管者的思路和理念，增強風險意識，既能加強合作，提高監管的權威性，又能幫助商業銀行建立健康的管理文化。目前我國監管當局也力求通過窗口指導等方式傳達自己的監管理念，力求得到商業銀行的理解與支持。

第五，內部審計和外部審計有效性。

美國監管當局通常不做審計人員所做的詳細的財務檢查工作，而是對銀行業務發展中的風險性予以更多關注，有效發揮銀行內部審計和外部審計作用。目前我國金融監管也逐漸由合規性監管向風險性監管轉變，由事后監管向風險預警轉變。由于我國部分商業銀行分行內部稽核部門尚未實現由總行垂直管理，內部稽核缺乏獨立性和權威性，內部審計效果不顯著。而外部審計只做一些常規性檢查，與監管部門關注點有所不同。

第六，培訓制度的完善性。

美國監管當局有系統、完善的檢查官培訓制度。培訓內容涵蓋銀行監管各領域的政策、程序與方法。通過系統的培訓制度，提高了檢查官的專業知識和技術水平，并隨著金融環境的變化，不斷更新檢查官的知識結構。目前，我國金融監管人員任務重，人手少，很難抽出時間進行后續培訓。但從監管工作的長遠發展考慮，人員的持續培訓對提高監管工作質量是非常必要的。

相關建議

首先，監管當局應建立系統的監管工作程序。

一是盡快出臺《商業銀行現場檢查手冊》，按照內部控制的基本框架與內控環境、授信與貸款業務內部控制、會計業務內部控制、存款柜臺業務內部控制、資金業務內部控制、中間業務內部控制、計算機業務內部控制、內部控制的監督與糾正等八個方面，制訂詳細的現場檢查操作流程、檢查原則、檢點和方法，規范金融監管程序。

二是及時編撰并更新《金融監管法律法規匯編》，并按照上述八個方面將法規分類匯總，使監管人員在工作中有章可循、有據可查。

其次，監管當局應注重對商業銀行內控的全面評價。

監管當局應將現場檢查與內控評價有機結合起來，從更高的層面幫助商業銀行發現內控管理的薄弱環節，提高風險控制措施的有效性，加強商業銀行內控管理水平。

第三，監管當局應加強監管工作的連續性。

監管當局對現場檢查中發現的問題和風險點應建立跟蹤系統，可在《現場檢查意見書》中要求商業銀行針對每一個問題上報詳細的整改措施、整改時間表，并落實整改責任人。商業銀行整改報告上報后，監管當局應關注其整改措施的具體落實，必要時可安排專項后續檢查，并在系統中記錄每個問題的最終整改結果，切實提高監管工作成效和監管權威性。

第四，監管當局應加強監管工作的信息交流。

一是銀監會與各地監管機構之間應建立信息共享機制，將其對商業銀行總行的監管報告、檢查結果在一定范圍內予以披露，使各地監管機構能夠整體把握被監管銀行的經營管理狀況。此外，銀監會、人民銀行與各級財稅部門之間應加強信息溝通，避免重復檢查。二是監管當局應進一步加強監管理念的宣傳力度，使商業銀行對風險監管工作能有更充分的認識，促使其將被動接受監管轉化為自覺、自律行為。

第五，監管當局應充分發揮內部審計和外部審計作用。

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（一）金融全球化加快了金融風險的傳播，加大了監管的難度，給金融監管工作提出了新的挑戰

全球金融市場的一體化，加大了國家宏觀調控的難度，將促使我國貨幣政策的制定和實施更多地考慮國際市場因素。跨國銀行的進入，國內銀行業面臨著生存和發展的強大壓力。外資銀行將與中資銀行搶奪市場，爭攬客戶，一批優質客戶可能被流失，業務市場份額將出現重新劃分；金融人才的流失也給我們提出了新的挑戰。

面對國際金融業全球化的發展趨勢，加入世貿組織后，我國將融入金融全球化的歷史進程，不僅要防范內部風險，還要防范外部帶來的風險。同時，對我國的監管制度、監管方式、監管理念、監管體制帶來嚴重的沖擊，加大了金融監管的難度。如何確保我金融體系不受國際金融風險的沖擊，金融監管工作必須適應入世后金融全球化的要求，提高參與金融全球化并獲益的能力，已成為我們面臨的重大課題，對金融監管工作提出了新的挑戰。

（二）國內外銀行業的發展變化、金融創新步伐的加快，對銀行監管工作提出了新的挑戰

綜觀國內外銀行業發展的趨勢，一個共同的特點，就是應對日趨激烈的競爭，迎接金融全球化的挑戰，國際銀行業如此，國內銀行業更應增強緊迫感。面對銀行業的發展變化，金融監管工作不能″削足適履″，而腳長大了，就應把鞋做得大一點。

（三）從金融監管的主體看，國內外金融監管出現了一些新情況，對銀行監管工作提出了新的挑戰

隨著經濟、金融全球化進程加快，國際金融市場新的發展趨勢，各國的金融監管方式、監管手段、監管內容、監管模式、監管體系發生了一系列重大變化。

二、對人民銀行監管工作提出的新要求、新任務

2002年2月召開的全國金融工作會議對金融監管工作提出了新的要求，指明了監管工作努力的方向。對金融監管的目標概括為依法維護金融市場公開、公平、有序競爭，有效防范系統性風險，保護存款人、投資者和被保險人的合法權益。同時提出，加強監管是金融工作的重中之重，要依法履行監管職責，充實監管力量，轉變監管理念，切實把工作重心從審批事務轉移到對金融企業和金融市場的監管上來。

全國金融工作會議提出把監管作為金融工作的重中之重，是從我國面臨的國內外形勢出發作出的重大決策，是應對金融全球化、維護國家經濟安全的需要，是維護人民群眾根本利益的需要。在國際金融體系經歷了幾次大的風波之后，加強金融監管成為世界各國共同面臨的課題，也是我國經濟發展全局的關鍵。監管是金融工作重中之重的命題是在金融監管實踐中總結出來的，是新時期對人民銀行監管工作的新要求。

（一）按照國際統一的監管規則，調整和改進人民銀行監管工作

20世紀80年代以來，國際組織在推動金融監管的國際化方面了各類指導監管實踐的文件，引導各國采用統一的監管理念和監管標準，運用先進的監管經驗，國際組織出臺的這些文件為各國監管當局廣泛認可并接受，就成為金融監管的國際慣例。如，《服務貿易總協定》及其附錄、《全球金融服務協議》、《巴塞爾協議》等。這些文件涉及金融監管的方方面面，對各國金融監管產生了重大影響。特別是《新資本協議》（征求意見稿），把資本充足率、監管部門的監督檢查、市場約束三大要素結合起來，體現了以指標為核心的數量型監管模式向以風險管理為核心的質量監管模式的轉變。

為提高人民銀行監管工作水平，必須借鑒國際監管經驗，向國際監管標準靠攏。對照國際監管規則和慣例，我們在監管上的主要不足與差距表現在：金融監管的法律法規還不健全，有的沒有實施細則，缺乏操作性；國內銀行資本金嚴重不足，沒有達到國際監管標準；監管范圍和內容還比較窄，風險監管不全面，對市場風險、操作風險等全面風險監管還不到位；監管方式單一、落后，不能適應有效監管的需要；監管指標體系還不完善，預防性、超前性不夠；監管人員的素質不能適應形勢發展的需要。因此，按照國際金融監管規則進行有效監管，對我們開展金融監管工作提出了新的更高的要求。

（二）完善銀行監管法規體系，加大監管執法力度，做到依法監管、依法行政，依法維護金融秩序

加強金融法規建設。首先，要加快完善與世貿組織規則和銀行監管國際慣例相符合的法規。去年以來，國務院、人總行先后頒布了《金融機構撤銷條例》、《中華人民共和國外資金融機構管理條例》、《貸款風險分類指導原則》、《銀行貸款損失準備計提指引》、《商業銀行信息披露暫行辦法》等金融法規，這些金融法規充分體現了加入世貿組織后，金融業全面對外開放，中外資金融機構平等競爭的基本原則。根據形勢發展的需要，《人民銀行法》、《商業銀行法》等還要進一步修訂。在法治社會，就要按照法律規定進行監管，對金融機構的任何處理、處罰，都要有確切的法律依據、政策依據、制度依據。在監管工作中，要客觀、公正、公開、公平地處理監管中遇到的問題，要做到依法監管，依法維護金融秩序。

（三）建立現代銀行制度，從體制、機制上建立起防范金融風險的根本制度

國際金融監管理念有一個重大變化，就是金融監管當局不再包攬一切，而是讓銀行自身、市場承擔一部分監管職能。在我國經濟體制轉軌時期，中央銀行作為國家金融行政管理機關，肩負著為金融企業提供″公共產品″，包括先進的銀行機制、先進的經營理念，也就是″鋪路架橋、設置路標″等特殊任務，從體制上、機制上改革國有銀行制度，也是我國銀行監管的百年大計。

一是要大力支持國有銀行改革，提高抵御風險的能力。對國有獨資商業銀行進行股份制改造，是公有制多種實現形式的重要內容。可以說，現在的國有獨資商業銀行體制、制度、經營管理方式不能適應金融全球化的發展要求。國有銀行與國有企業一樣存在著產權不清、所有者缺位問題。在對基層商業銀行調查時，甚至許多職工不知道本行最大十家貸款戶是誰，職工也就談不上關心銀行的信貸資產質量。因此，對國有商業銀行進行股份制改造是我國金融體制改革的重點。

二是指導、督促金融機構，健全和完善法人治理結構。過去，我們在監管中，投入了大量的人力、物力和時間，效果并不理想。經驗教訓告訴我們，外部監管不能代替商業銀行的內部有效控制，因此，監管的重點應是完善商業銀行法人治理結構。

法人治理結構是管理和控制公司的系統，也就是有關公司董事會的功能、結構以及股東權利等方面的制度安排，它所要解決的是所有者、管理者、監督者和經營者等不同利益主體間的受益、決策、監督、激勵和風險分配問題。可以說，完善法人治理結構是國內銀行業針對歷史積弊和面臨的現實挑戰提出來的。公司治理結構的原則是長期以來經營管理實踐經驗的總結。如果公司治理結構不完善，將會損壞銀行的競爭力，增大銀行風險。目前，我國銀行業內部治理結構還有很大的差距，有的流于形式、有的董事會沒有發揮作用。當前，作為監管的重點，迫切需要建立良好的公司治理結構，建立一個負責任的董事會，董事會的構成要獨立于管理層、以發揮監督制衡作用。同時，要提高外部董事在董事會中的比重。

三是繼續加強金融機構內部控制建設，從源頭上遏制風險。內控制度是防范風險的基礎性制度，是金融機構穩健經營的前提。去年，人民銀行天津分行在轄區開展了內控制度執行情況大檢查，依然發現內控方面存在大量的問題，說明內控制度建設是項長期的任務，必須持之以恒，完善內控機制，提高銀行業本身對各種風險的抵御能力。同時，要加快金融創新步伐，提高國內銀行業的國際競爭力。

（四）以提高資本充足率為目標，建立資本金補充機制，調整、優化資產結構

加強對資本充足率的監管是一項重要任務。從今年7月巴塞爾委員會召開的會議上傳來信息，就新資本協議的有關問題已達成一致，決定于2003年第4季度確定新資本協議，各成員國將于2006年開始實施，并完全取代1988年的巴塞爾協議。新資本協議仍維持了巴塞爾協議原有的資本水準不變，也就是資本占風險總資產的比重仍然保持在8％。新資本協議將更加全面評估銀行風險，包括評估信用風險、市場風險和操作風險，提出了比1988年資本協議更為復雜、更加具有風險敏感性的框架和管理規則，強調了“三個支柱”（即：最低資本要求、監管評估過程和市場約束規則）在現代監管體制中的作用，對銀行監管者提出了更高的要求。

面對銀行業進一步擴大對外開放、金融風險復雜多變的形勢，我們必須對銀行資本充足率實施嚴格的監管。解決資本金不足的問題。從分子對策看，一是提高金融企業盈利能力，通過留存利潤進行資本積累，這是增加核心資本的主要方式；二是財政注資，在國家財政困難較大的情況下，繼續實行財政注資困難較大。三是國有獨資商業銀行經過股份化后，通過發行上市股票，可以募集資本金。四是提高附屬資本的途徑，主要是改革呆賬準備金、發行長期金融債券、部分債權轉換為股權等。從分母對策看，商業銀行資產規模不突破資本要求的底線，就是將高風險資產向低風險資產轉移，降低高風險資產在資產總額中的比重。因此，我們要督促金融機構繼續加大不良資產的處置力度。使不良貸款每年要下降2－3個百分點，到2005年，四家國有獨資商業銀行不良貸款比例降到15％左右。

（五）改進金融監管方式，推行全面風險管理，有效防范和化解金融風險

當前，人民銀行監管工作在做好合規性監管的基礎上，重點應加強對金融企業法人的風險監管，在不斷完善對傳統業務監管的同時，逐步加強對創新業務的監管。在商業銀行經營活動中，各種風險是相互聯系、共同作用的。長期以來，對風險的認識和監管有個過程。過去，我們側重對信用風險的監管，后來逐步發展到對市場風險的監管。隨著形勢的變化，《新資本協議》力求能反映潛在的風險，轉變為實行全面的風險管理，包括市場風險、流動性風險、操作風險和利率風險等，反映了對金融風險演變規律的認識。

全面風險監管是由事后檢查向事前監測，事后發現向事前預警，事后糾正向事前防范轉變，具有更強的風險監測、識別和化解能力，因此，是更有效的銀行監管。在風險性監管方面，我們必須看到與國際水平的差距，對國際上一些比較成熟的風險監管辦法，我們都要積極研究和借鑒。過去，在銀行監管工作中考慮信用風險多些，基本上沒有考慮利率風險和操作風險等。隨著利率市場化改革，利率波動將會更多；在操作風險方面，近年來也比較突出，如違規和賬外經營，亂用會計科目等。因此，我們要學會識別、控制、化解各類風險的本領。

（六）提高金融機構經營管理的透明度，加強市場約束和社會監督

市場約束是保障金融體系安全的重要手段。現在越來越重視市場參與者對金融機構的監督，這是因為投資者、債權人、存款人往往出于自身利益的考慮，時時盯著銀行的一舉一動，其效果要比監管者的作用有效得多，與中央銀行監管相比具有更強的主動性。市場約束發揮作用的前提條件是銀行經營的透明度，也就是建立商業銀行信息披露制度。這項工作我國剛剛開始，與國際慣例比，我們還有許多工作要做。如何看待商業銀行的不良資產信息披露？長期以來我們是家丑不可外揚，現在要向社會公布了，這是一個歷史性的進步。我與商業銀行的同志交換看法，普遍反映是壓力很大，要比人民銀行通報幾次作用大。為什么？公眾是最好的監督者，如果不良資產壓不下來，客戶就有個比較選擇銀行的問題。當前，我們要認真執行《商業銀行信息披露暫行辦法》，規范信息披露的原則、標準、內容和方式，創新披露的手段，逐步達到巴塞爾有效銀行監管的要求。同時，應重視行業自律組織的作用。

（七）完善金融監管手段，提高監管效率

篇5

×我叫，現年歲，年月畢業于山東財政學院，同年分配到，從事會計工作。年月調入，年機構改革，先后從事稽核、金融監管工作，原創：年被市行指定為監管組成員。年被聘為助理會計師，年考取了全國會計師任職資格。現在金融管理科工作。

×下面我將任助理會計師以來的工作情況匯報如下：

×一是政治素質過硬，業務知識全面。

×

×講學習、講政治是我始終不渝的追求和信念，是我提高思想認識和業務素質，做好各項工作的根本保證。在任助師六年期間，本人尤其重視對金融、會計和經濟理論知識的學習。年順利通過了全國統一的會計師資格的考試。任職以來的學習和實踐證明，過硬的政治素質、全面的專業理論知識和良好的職業素養為我做好會計工作和金融監管工作及提高自身分析問題、解決問題的能力起到了重要的促進作用。

×

×二是突出金融監管重點，扎實有效地完成了各項工作。

×

×、高質量完成非現場監管工作任務。在非現場監管工作中，我擔負著報表報送工作，非現場監管工作要求高，責任大。為此我認真收集被監管單位的報表、資料，逐項審核、匯總，并通過對報表的分析，形成有數據、有情況、有預測、有建議的分析報告，做到了數字準確、內容完整、上報及時，并且按季向被監管單位發出“非現場監管通報”。

×

篇6

下面我將任助理會計師以來的工作情況匯報如下：

一是政治素質過硬，業務知識全面。

講學習、講政治是我始終不渝的追求和信念，是我提高思想認識和業務素質，做好各項工作的根本保證。在任助師六年期間，本人尤其重視對金融、會計和經濟理論知識的學習。年順利通過了全國統一的會計師資格的考試。任職以來的學習和實踐證明，過硬的政治素質、全面的專業理論知識和良好的職業素養為我做好會計工作和金融監管工作及提高自身分析問題、解決問題的能力起到了重要的促進作用。

二是突出金融監管重點，扎實有效地完成了各項工作。

篇7

防范風險、維護金融安全是人民銀行、證監會和保監會等三個金融監管部門工作的努力方向，保護公眾利益，維護金融業合法穩健運行，是金融監管的終極目標。這對三個最高監管當局而言，目標似乎很明確，而對省級以下的分支機構只明確“保一方金融平安之責”，但對如何保平安，既沒有對監管工作制定考核標準，也沒有明確假如不平安，應負什么樣的責任，職責不清、責任不明。金融監管工作究竟應管什么，怎么管?沒有具體量化標準，在現實中很少有人能說得清、道得明。由于在實際操作中缺乏與最終目標相配套的、明確的中介目標，導致省以下監管部門在實踐中無所適從、難以抓住主要矛盾，監管工作無的放矢、事倍功半，極大了監管效率的提高。

(二)行動遲緩——舉措后發制人

我國目前的監管大多是等問題出來以后，再去介入，后發制人，有些事后已無法彌補，造成了不可挽回的損失。一是監管的思想滯后。仍習慣于用計劃經濟體制下的行政管理辦法來稿監管；二是缺乏創新的理念。工作缺乏主動性，主要是應付上級部署的工作，發揮事后查處的功能。現在雖強調風險性監管，但被監管對象主要是地方性城市商業銀行和信用社。由于國有商業銀行和其它股份制商業銀行實行總行一級法人體制，使人民銀行總行以下的各級分支行也無法對被監管機構總行以下的分支機構實施風險監管；三是依法監管的觀念不強；四是現場和非現場監管不充分、及時，對風險和危機的認識及行動滯后，做“事后諸葛亮”。

(三)素質偏低——難擔監管重任

一是知識準備不足，監管人員缺乏系統監管知識和工作經驗。監管當局總部人員學歷高，但不了解基層被監管對象的實情，省級以下監管人員了解實情，但學歷層次低，綜合素質差，難以適應艱巨復雜的金融監管工作的要求；二是專業知識缺乏，缺少在一線工作鍛煉的實踐機會，不懂商業銀行的經營管理，對金融機構的業務特別是一些創新業務不熟悉，難以得心應手的開展工作；三是既懂機知識又懂金融業務的復合型人才較少；四是對外資銀行監管的人員缺乏一大批既熟悉外匯業務和國際金融慣例、外語外匯人員，對外資銀行的監管無法深入；五是近幾年相對僵化的人事制度，仍未擺脫傳統落后體制的衣缽，使分支行人員不能進不能出，結構得不到調整，監管人員老化，青黃不接、適合監管的人才明顯奇缺，難以適應監管新形勢的要求。

(四)手段落后——監管收效欠佳

一是監管手段仍以直接監管為主，大量運用行政手段，手段和經濟手段運用較少。監管主要依據幾部金融法和一些行政規章或業務規范，檢查、罰款幾乎是基層監管機構的唯一手段，這種對事不對人的方式很難起到作用；二是計算機技術已普及，但監管工作仍停留在手工階段，以手工為主，監管人員的業務素質跟不上以計算機技術為主要的技術的推廣；三是監管方式落后。目前主要是非現場檢查與現場檢查，現場檢查基本是哪里出了問題就監管到哪里，缺乏主動性和超前性，而非現場檢查，也只是收收報表、寫寫，現代化的監管方式運用得很少；四是監管跟不上業務發展的需要。我國一些銀行已開辦網上銀行業務，貨幣和銀行的發展對我國金融監管的內容和方法提出了挑戰，網絡銀行可以在瞬間將資金從地球的一端轉劃到另一端，突破了業務的地域限制，但人民銀行還沒有具體的監管措施。更令人難以置信的是，證監會到現在為止沒有對滬深證交所交易情況的實時監控系統，監督所依據的是散戶所使用的“錢龍”等普通商業軟件。

(五)法規滯后——政策標準不一

一是我國目前對金融機構的檢查、評價和管理，還缺乏全國統一的具體量化標準，直接影響了監管效率的提高。各金融的財務制度、報表格式和科目到現在仍未統一；我國信托業已發展近20年，但直到2001年1月份《信托投資公司管理辦法》才出臺，使我國對信托業的監管缺乏法律依據；人民銀行等監管機構始終強調對金融機構要統一法人監管，但由于體制上人民銀行分支機構的檢查都是以各商業銀行的分支行為對象，除2000年兩次真實性檢查外，總行和大區分行統一開展的監管行動較少，并未真正實施對商業銀行總行的統一法人監管。而人行各分支行開展的一些監管工作各自為政，由于總行無統一的監管標準，加上人員素質參差不齊，對同一類問題執行的標準不一；二是隨著改革開放的深入，我國的經濟金融環境發生了較大的變化，這幾年雖然頒布了幾部金融大法和一些監管規章，但部分條款已不適應金融業發展和對金融業監管的要求，有的甚至相互矛盾；三是各項新業務不斷推出，而現有法規體系和各項管理規定跟不上業務的發展需要，管理上出現了很多漏洞；四是對市場準入退出、非現場監管及現場檢查等沒有具體的實施辦法。

(六)缺乏監督——存在道德風險

除了黨的監督和上級監督之外，沒有其他機構可以對三個專職監管機構開展工作的合規性和效率進行監督和制約。監管新體制運行后，將日常監管和稽核再監督融為一體，由內部同一監管部門操作，失去應有的制約機制，加上監管機構內設內審部門對監管進行再監督，自己監督自己，在實際運行中根本無法操作，形同虛設。由于監管責任不明和對監管者缺乏必要的責任約束，造成了監管機構自身的腐敗和監管行為的非規范運作。

一是地方保護。我國人民銀行體制雖進行了改革，但只改變了一級分行按行政區劃設置的模式，作為監管第一線的中心支行和縣支行仍按行政區劃設置，他們的利益同地方聯在一起，導致在監管上敷衍了事、降低標準、違規不查、違法不究，暴露后想方設法搪塞護短、開脫責任。

二是寬容態度。1．一些基層行處的領導為應付地方政府及各金融機構方方面面的關系，在金融監管執法力度上較軟弱，不愿得罪人，致使上級行的監管指令被層層打折扣，大大降低了金融監管的效率；2．監管人員明明發現問題、找到漏洞，礙于倩面和考慮到對自己的，“大事化小，小事化了”；3．面上檢查多，有針對性的檢查少；檢查多，處理少、手段軟；對被查機構的存在問題處罰多，對人的處理少。

三是作風漂浮。部分監管人員到被監管部門工作，浮光掠影，走馬觀花，作風漂浮，發現不了問題，拍屁股走路；少數基層監管機構自身行為不正，在監管過程中對同一問題分彼此、論親疏，不能一視同仁，在被監管機構中失去了權威性；一些人以監管者身份自居，自認為高人一等，到被監管機構指手劃腳。

四是謀取私利。一些監管人員在監管中為謀個人晉升等私利，是非界限不清，濫用權力、弄虛作假、欺上瞞下、敷衍搪塞，對事業極不負責，導致由于監管失職出現了一些大案要案，付出了慘痛的代價。由于監管的道德風險，長期以往導致在監管中阿諛奉承的“老好人”左右逢源，而踏實肯干、對事業負責、講究原則的人成了不合的“另類人”。

(七)體制壁壘——形成效率損失

1995年以來頒布的《商業銀行法》、《保險法》和《證券法》，更進一步明確我國實行嚴格的分業經營、分業監管，這種體制為解決金融秩序混亂起到積極作用，但也造成了明顯的效率損失。

一是證券、保險監管職能從人民銀行分離出來以后，對省以下證券保險機構的監管，可以說是“證監會、保監會顧不上，人民銀行又不管，處于監管真空狀態”；

二是與西方相比，目前我國實行嚴格的分業經營、分業監管，使金融機構特別是國有銀行的業務被局限在以存貸款為主的狹小范圍內，人為將資本市場與貨幣市場、銀行與證券保險業割斷聯系，不僅不適應現實經濟和金融的需求，也造成了明顯的效率損失。以銀行為例，我國銀行業的主要利潤來源是存貸利差，隨著七次降息，利潤越來越低，甚至出現了嚴重虧損，由于嚴格的分業經營，無法消化既存的大量不良資產，使銀行的發展空間逾加狹小。隨著加入WTO和國際經濟全球化，這種監管體制的弱勢將更加明顯。全能的外資金融機構大量進入后，受分業經營嚴格束縛的我國銀行業、證券公司和保險公司會受到本國人為壁壘束縛和不公平待遇；

三是分業監管導致對被監管機構的監管中出現了許多盲點和重復監管。

(八)范圍局限——監管狹窄

一是目前監管的內容主要是機構審批和經營的合規性，對風險監管還只是處于摸索階段；二是國家對三個臨管機構監管的職能給予了一定的限制，對金融機構的監管，除央行、證監會、保監會三個專職部門以外，還有審計署、財政部、國家和地方稅務局以及司法部門，最近國務院又對各個金融機構派駐監事會，使三個監管部門的監管工作受到局限，由于監管部門較多，導致“不該管的大家都在管、都要管，該管的管不了、管不好”；三是同一監管機構內部職能分工太細，導致監管上“拉二胡，自顧自”和重復監管，難以從整體上對一個機構進行全方位監督管理。

二、存在的主要原因

一是體系的改革滯后于改革。表現在我國經濟的市場化程度已比較高，各種民營經濟和個體經濟迅速，非公有制成份比重越來越大，而我國金融業仍基本上是國有壟斷，商業化、市場化進程緩慢，民營金融和中小金融機構的發展進程相對緩慢；

二是被監管機構仍無法擺脫行政干預。央行等監管機構按經濟區域設置，但被監管的金融機構特別是國有商業銀行仍按行政區劃設置，仍無法擺脫眾多不合理的行政干預；

三是監管部門履行職責的時間還不長。特別是證監會、保監會行使職能的時間還比較短，省級以下機構還未健全，沒有什么現成的經驗可資借鑒，監管的水平離國際標準尚遠：

四是監管部門開展工作的獨立性不強。人總行第三個監管部門作為國務院的職能部門，特別是其分支機構還未能擺脫除中央政府以外的各級政府行政干預，監管部門開展監管工作的獨立性不強；

五是改革后的人民銀行體制仍然不順。1998年底，人民銀行進行了體制改革，成立了九個大區行和兩個營業管理部，但省以下的機構仍按行政區劃設置，與大區行跨行政區設立的體制不配套。近兩年的實踐證明，這種體制有一定缺限：1．省級分行撤銷后，大區行一時難以承擔面廣量大的大區內的監管工作，更多的是疲于應付；2．省會城市中心支行和監管辦的職能定位比較尷尬。省會城市中心支行副廳級建制，職能是對省會中心城市進行金融監管，沒有對全省監管的職能，無法為大區行代行對全省的一些金融事務進行協調，大區行又鞭長莫及。而監管辦職能只是受大區行委托進行現場檢查；3．將縣支行定位在主要對信用社的監管上，使縣支不少人員由于工作量小而無所事事。

六是金融監管處于體制轉軌特殊時期。我國金融監管大環境處于計劃經濟體制向主義市場經濟體制轉軌的特殊磨合期。

三、對策建議

(一)應對世貿改革監管體制

1．改革金融監管框架。隨著我國加入WTO和經濟金融全球化的日趨逼近，客觀上要求我國金融業必須遵循國際規則，我國金融的監管體制也必須打破“漸近式改革”的常規，在五年過渡期內，實行跨越式改革。目標要定位在世界金融業發展和監管的最新走勢上。建議有三種方案可供選擇：

第一種方案是由中央銀行統一監管。將三個監管機構統一在人民銀行的領導下，將證監會和保監會隸屬于人民銀行，在人民銀行內部設立銀行監管局、保險監管局和證券監管局，統一監管貨幣市場、外匯市場、資本市場、保險市場和黃金市場，這種體制的好處是更有利于人民銀行掌握全面情況，制訂并實施合理的貨幣政策。

第二種方案是成立金融監管局。將人行的金融監管職能分離出來，與證監會、保監會合并成立金融監管局，獨立于政府和人民銀行，按監管的對象設立內部機構。好處是將三個監管部門合并，可以制定出統一的監管和保護公眾利益的標準，改革后的人民銀行專司貨幣政策業務，強化監管部門的獨立性。

第三種方案是成立金融監管委員會。保留現有三大監管主體，適應混業經營要求，成立獨立于中國金融工委的中國金融監管委員會，專門負責管理、協調三大監管體制主體的監管工作，建立“有分有合，目標一致，運行高效的金融行政監管體系”，三個部門相對獨立，在交差業務上協同監管、信息共享，對從事混業經營的內外資金融機構實行聯合監管。

2．進一步改革央行管理體制。

一是撤銷人民銀行縣級支行。結合農村信用社體制改革，對市縣兩級支行進行改革，撤銷縣一級支行，將其監管職能和業務骨干合并到市(地)中心支行。

二是市中心支行實行跨區域設置。撤銷現有的中心支行，仿設立大區行的模式，重新按區域設置中心支行，數量在現有基礎上削減三分之一。為解決縣支行撤銷后的監管問題，按區域設置的市中心支行要成立金融監管110服務中心，一旦發現違規違法行為迅速出擊，從快、從嚴、從重處理。

三是撤銷大區行派駐各省監管辦。將監管辦與大區行合并，原監管辦所承擔的現場檢查職能，由大區行統一組織，這樣不僅可以充實大區行的人員，也可理順大區行與省會城市中心支行的關系，提高監管效率。

四是重新定位省會城市中支職能。剝離省會城市中心支行對所在省中心支行部分業務的管理職能，明確其只負責對省會城市業務的監督和管理。

通過改革，使央行形成總行、分行、中心支行三級體制，可以大大減少人員數量，杜絕人浮于事現象，提高監管效率、節約監管成本，形成、高效、穩定的央行監管組織框架。

(二)協調好各有關監管部門之間的關系。

1．處理好與地稅、國稅、審計、財政、司法和國務院派駐的監事會等其他非專業監管機構的關系。作為專職監管部門要加強與他們的協作和聯系；2．樹立人民銀行監管的核心地位，要以形式保證其獨立實施貨幣政策和監管職能，使其不受來自各方面行政干預的；3．處理好三個監管部門間的關系。在強化中央銀行監管中心作用的同時，對證券保險業的監管給予同等的重視，并與銀行業的監管結合起來。防止“監管漏洞”產生；4．處理好與中資金融機構東道國、外資金融機構母國監管機構關系，加強和國際金融監管機構的交流與合作，強化對海外機構和外資金融機構的監管。

(三)構建獨立金融司法體系

一是抓緊修改、整理和完善《人民銀行法》、《商業銀行法》、《保險法》、《擔保法》和《證券法》等金融法規，并制定具體的實施細則，重新修訂“金融保險財務制度”，取消分業經營的限制，允許各金融機構擴大業務范圍，建立統一的準則，統一會計科目、報表格式和信息披露制度；

二是出臺銀行、證券和保險三大監管法規和金融機構市場準入退出(破產)法規；

三是制定《信貸資產保全法》和《外資金融機構法》，按國際資本充足率框架，制定資本充足率的監管框架；

四是借鑒國外經驗和國際通行的監管規則，根據金融化和信息化業務迅捷的要求，及時制定和調整金融法律法規，事先進行規范性監管程序設計；

五是建立獨立的金融司法體系，重塑信用秩序。信用觀念的弱化是改革以來一系列的主要根源，信用風險是我國金融業最大的風險。一個重要原因是，地方政府支持下的司法部門片面考慮地方利益實行地方保護，暗中支持企業以改制為名逃廢銀行債務，致使金融部門巨額債權被懸空，同時也掩蓋了大量的金融違法違規行為。由于無獨立于地方政府的金融司法體系，銀行對這種逃廢行為只能憤而視之，如果依法收貸只能是“贏了官司賠了錢”，對銀行起訴，許多地方是“起訴不受理、受理不開庭、開庭不裁決、裁決不執行”，這種現象的普遍存在，不僅人為加大了金融風險，而且助長了企業、個人不守信用，直接惡化了信用環境。為此，有必要盡快組建金融法院，專門授理銀行、證券、保險、信托業及其他金融機構的訴訟案件，受中國金融工委、最高人民法院雙管，中央設最高院、大區設中院、省一級設初院，并分別按專業設立不同的部門。組建后的金融法院主要工作對原地方司法部門審理、裁決不公的金融案件進行重審糾正，并在此基礎上重塑我國公正、公開、公平的金融司法秩序。

通過立法使監管有法可依，樹立監管部門的權威性。

(四)完善金融監管約束機制

為確保監管工作的公正、有效和權威，要參照發達市場經濟國家經驗，制定《金融監管工作條例》量化監管、細化指標、規范操作規程，對監管者實行再監管。

一是建立監管人員資格規定。包括：學歷、職稱、所從事的專業、工作年限，具備條件的要通過人總行監管人員資格，確定任期。

篇8

針對“管監分離、集中監管”體制給基層人民銀行金融監管工作帶來的挑戰和壓力，基層人民銀行應盡快轉變監管理念，確立全新的監管思路和重點：即以創建金融安全區，全面提升社會信用度為中心，突出抓好地方性中小金融機構金融風險的防范與化解，通過強化監管和扶持措施，督促城市商業銀行和農村信用社加快改革和發展的步伐，全面完成上級行下達的不良貸款下降、增加盈利或扭虧增盈目標；創新對國有獨資商業銀行的金融行政性管理措施，進一步加強對其經營管理情況的調研力度，促進國有獨資商業銀行依法合規經營；繼續加大金融對地方經濟發展的支持力度，在經濟發展中防范化解金融風險，保持金融穩定。從這兩次監管機構設置和職責分工的調整可以看出，分行、金融監管辦事處監管職責更加明確，而且要大量充實監管力量，這就預示著下一步基層央行面臨的監管任務會更加艱巨，對監管工作的質量要求會更高。因此，基層人民銀行要進一步加強對新監管體制下強化監管工作重要性的認識，堅決摒棄無事可做、無所作為的消極思想觀念，教育廣大干部職工把思想認識統一到總行黨委的決策上來，圍繞上述監管思路和重點，搞好工作銜接，理順工作關系，保證新監管體制的順利運行和優勢的發揮。

二、完善對國有獨資商業銀行行政管理的操作程序和管理責任制，創新行政管理手段和措施

一是上級行應盡快制訂下發新監管體制下基層人民銀行加強對國有獨資商業銀行行政管理的實施方案。原監管體制下對國有獨資商業銀行機構年檢、高級管理人員考核內容，已難以適應新形勢下加強對國有獨資商業銀行管理的需要，操作難度較大。應將有賴于非現場監管和現場檢查獲取考核依據的內容進行調整，如經營合規性調整為機構、高級管理人員的合規性，使調整后的內容，既符合銀行管理工作的特點，又便于基層人民銀行的實施操作。在此基礎上，基層央行修訂完善對國有獨資商業銀行分支機構行政管理責任制，明確銀行管理部門監管人員的管理職責及獎懲辦法，層層簽訂責任書，獎罰兌現，督促監管人員認真履行銀行管理職責。同時根據監管機構、監管職責調整后的實際，及時對年度責任目標績效考核辦法的有關內容進行修訂、補充，保證對機關監管科室和縣(市)支行年終考核工作的順利實施。二是疏通基層國有商業銀行機構、高級管理人員信息傳輸渠道。在新的行政管理操作考核辦法未出臺之前，基層人民銀行應按照《金融機構管理規定》、《金融機構高級管理人員任職資格管理辦法》和機構年檢、高級管理人員的考核指標規定，要求轄區國有獨資商業銀行分支機構定期向當地人民銀行報送有關資料，同時采取與國有獨資商業銀行高級管理人員座談、高級管理人員定期匯報等措施，采集有關國有商業銀行機構、高級管理人員考核的信息，為科學、持續進行國有獨資商業銀行管理提供第一手資料。在此基礎上，基層人民銀行要定期對采集的信息資料進行分析、評價和咨詢，分析研究機構、高級管理人員管理中存在的問題和解決辦法，通過召開國有獨資商業銀行管理例會、下達通報或整改通知書等方式，對有問題的機構督促其整改。

三、建立管監分離、集中監管協調聯動機制

由于新監管體制下基層人民銀行仍負有向分行或金融監管辦事處監管部門及時反映發現的轄區國有獨資商業銀行分支機構違規問題的職責，因此要注重分行銀行管理處與分行、金融監管辦事處國有獨資商業銀行監管部門，分行、金融監管辦事處國有獨資商業銀行監管部門與中心支行銀行管理部門之間監管信息的協調溝通，避免“管”、“監”脫節現象的發生。一方面，基層人民銀行要加強轄區國有獨資商業銀行分支機構經營風險的調研活動。對轄區國有獨資商業銀行分支機構貫徹國家金融法律法規情況和影響金融發展的不安定因素進行及時調查研究，全面掌握經營風險發生的原因和負面效應。同時認真落實高級管理人員任職期間重大事項、違規違法事件及處理情況的監測報告制度，把及時向當地人民銀行報告重大事項作為對國有獨資商業銀行分支機構進行行政管理的重要內容，進一步明確各級監管人員的責任，落實好監管聯席會議制度，對重大事項遲報、誤報、漏報、瞞報等現象，對其有關主要負責人進行嚴肅查處，并準確及時向分行或金融監管辦事處監管部門做好情況反映，便于分行或金融監管辦事處及時運用現場檢查手段，采取得力措施化解風險隱患。另一方面，分行或金融監管辦事處國有獨資商業銀行監管部門定期對有關轄區現場檢查和非現場監管中發現的違規行為，也要及時向分行銀行管理部門和有關基層人民銀行進行通報，便于基層人民銀行更有效地對轄區國有獨資商業銀行機構、高級管理人員進行管理，縮短行政管理的時滯性。

四、以降低不良貸款、扭虧增盈和提高資本充足率為重點，繼續加大對中小金融機構的監管力度，增強經營實力和抗御風險能力

篇9

一、我國金融機構管理工作存在的問題

1、人員素質問題

在金融機構管理工作開展中，人員可以說是重要的主體。而在目前，我國央行在管理人員建設上還存在著較多的問題，其主要體現在：第一，年齡結構。工作人員老齡化是現今我國金融機構普遍存在的問題，在很多金融機構中，全行的員工平均年齡會達到42周歲以上，其中，45、46年齡的員工更是在整個機構中占據著非常大的比例，年齡過大、激情較低，成為了制約管理工作開展的重要方面；第二，知識結構老化。知識水平將直接影響到管理工作的方式以及獲得的效果。目前，很多金融機構本科學歷以上的員工比重還沒有占據50%，研究生以上學歷的人員更少。這種情況的存在，同員工年齡的老齡化、難以吸取年輕高素質員工也具有較大的關聯；第三，高素質人才匱乏。高素質人才缺乏，主要是由以下原因造成的：首先，我國很多金融機構近年來雖然積極提倡吸取新力量，大量招入剛畢業的員工。但對于這部分員工來說，其剛剛走出校園，在金融從業經驗方面還具有較大的缺乏現象，且很多需要在實際工作當中長期培訓。其次，隨著我國近年來經濟水平的提升，金融業務的發展速度也逐漸加快，很多新式金融業務層出不窮。對于很多地、市級的員工來說，由于在日常工作中忙于自身的基礎業務，就使其很少有時間、有精力對銀行的金融事務進行學習與了解。再加上其普遍缺乏橫向流動機會，就使其操作本領以及感性認知因此受到很大的限制，并由于實戰經驗的缺乏使金融機構管理工作開展缺乏高素質人才的支撐。

2、手段措施問題

在銀行管理工作開展中，金融管理可以說是其中的重要內容。而在我國分設銀監部門之后，基層銀行往往更多的側重于金融服務工作的開展，這就使基層金融機構在工作中出現了較為明顯的監管意識淡薄現象，且在金融管理方法探索、監管理念方面也因此面臨著較大的阻礙。在工作中面臨監管相關事務時，更多的還是以傳統較為片面的方式進行監管。目前，我國基層央行金融機構在開展監督檢查工作時，往往以“分頭出擊、各自為政”的方式開展工作，即首先由職能部門在業務范圍中進行單項檢查。而對于不同機構來說，其在檢查工作開展中由于程序、對象、方式以及內容等方面都存在著較大的差異，且沒有統一對監管資源進行整合，則會由于在監管工作體系建設方面的缺失很難獲得好的監管效果。

3、權限內容問題

在基層人民銀行中，其雖然在工作當中能夠根據9項監管職責開展金融管理工作，但由于相關的金融法律法規沒有對其進行明確的授權，就使其在工作開展中存在著缺少執法依據以及缺少執法權力的情況，如金融穩定的維護權力、調查權以及征信管理職能都沒有得到明確等。法律方面支持不足以及效力的缺失，就使其在實際開展金融監管工作時往往無所依據，存在著“底氣不足”的情況。同時，由于受到權限方面的制約，在監管工作內容方面，基層銀行對金融穩定重大事件報告、金融信息安全執行、金融消費者權益保護以及貨幣政策傳導方面工作都很難獲得進一步的提升，監管工作更多的是針對很多常規性業務，而缺少真正剛性管理效果。這種情況的存在，不僅對人民銀行履職的公信力產生了較大的影響，也會對其在金融環境中的影響力以及履職權威遭到較大的損害。

4、履職困境問題

從法律方面看來，人民銀行具有著征信業以及反洗錢等職能。而在實際管理工作開展中，這部分職能卻并沒有得到良好的運用。在加上不同機構在地里區域上的差異以及沒有對履職層次進行良好的區分，無論是在何種情況下都以“執行貨幣政策、維護金融穩定、提供金融服務”的標準對自身的履職模式進行定位，就會在工作開展中出現方向偏移以及定位不準等情況，以此在地市區域中的金融管理作用出現了弱化甚至喪失問題。而在央行對自身職能進行調整之后，由于履職環境配套方面存在問題，基層央行更多的將工作重心放在了金融服務功能的建設與改進方面，而在金融監管職能方面則存在著一定的忽視現象，并因此對實際金融管理工作開展帶來了一定的難度。

二、加強金融機構管理工作的措施

1、強化監管意識

要想積極改善金融機構管理工作效果，首先要樹立起良好的金融監管意識：第一，要提升認識，通過學習、培訓的方式，使銀行各級人員能夠充分認識到金融管理這項工作的重要性，在對其重要職責、重要使命產生正確認識的同時在新形勢下能夠樹立起信心，為未來金融管理工作的開展提供思想層面的保障；第二，在工作中，要將服務同管理這兩項工作引起同等的重視，以服務帶管理，以管理帶動服務，在對兩項工作進行積極平衡的同時，同時當好金融工作的服務者與管理者，以此不斷提升履職水平；第三，同上級部門加強溝通與聯系，在對金融監管這項工作引起高度重視的同時聯系我國金融環境的新形式、新特點，在對金融管理工作新定位積極把握的基礎上更好的對監管責任進行落實，在對央行工作職責以及監管權限進行明確的同時不斷豐富監管內涵，最終實現監管工作同其他工作的有機結合；第四，要做好權威的樹立。通過對央行處罰權、檢察權的充分應用，在提升自身監管工作威信力的同時樹立起央行履職權威。

2、推進制度建設

科學、完善的制度是工作的重要基礎與保障：首先，要建立健全工作機制。根據地市級金融管理工作要求，金融管理機構需要加強組織領導，通過對金融管理平臺進行建立、對金融管理工作單獨設立部門的方式對管轄范圍內金融管理工作進行積極地統籌。對于縣一級支行，需要對金融管理部門進行設立，以該部門作為轄區內金融管理資源整合的重要渠道與平臺；其次，要深化制度建設，通過制度的完善對金融管理業務進行理順與規范。通過對《銀行業金融機構綜合評價辦法》、《金融機構重大事項報告制度》等制度的積極完善，在以現有金融制度為框架的基礎上對金融管理工作的程序進行落實，使金融管理工作更具規范性、科學性；再次，要加強隊伍建設。金融管理工作是一項技術性、政策性都非常強的工作，工作人員的素質水平以及儲備情況將直接對管理工作的開展效果產生影響。對此，基層央行就需要通過檢查、調研以及管理方式的應用對金融管理人才庫進行建立，以此為金融管理工作的開展做好人才的儲備。而在該人才庫建立的同時，也需要對管理辦法進行積極的完善，通過對人才選拔程度的規范，保證能夠篩選出綜合素質強、業務素質好以及責任意識高的人才進入到該人才庫之中。此外，也需要繼續拓寬選人、用人的視野，通過對人員應用方式的改革，將證券、保險以及銀行中優秀的金融管理人員吸納到金融管理部門之中，通過人力資源的豐富與保障提升金融管理工作的開展效果。

3、協調管理機制

在管理機制方面，可以從以下方面入手：首先，要定期開展金融工作協調會議，通過該會議的開展，在以多種方式對金融機構管理層人員進行談話、交流的基礎上不斷加強金融機構間的信息協調與溝通，以此使轄區范圍內的金融機構能夠認識到金融管理工作開展的重要性；其次，要建立起學習機制。定期組織轄區內金融機構的領導、負責人員對最新的金融機構管理制度以及規范性文件進行學習，共同對當地金融穩定的維護方式研究應對的措施以及具體的方法，并以集中的方式對金融管理重大問題進行協商與解決；再次，要積極組織相關人們進入到金融機構中對各項工作進行檢查與指導，如果在檢查過程中發現機構存在問題，則需要及時研究問題存在的原因，并幫助金融機構對存在的問題進行及時的解決，更好的促進金融機構的穩健發展；最后，要加強銀監部門同當地政府部門的溝通，以定期、不定期的方式對轄區范圍內金融運行過程中存在的問題、情況進行交流、互動，在聯系轄區實際的基礎上對金融突發事件應急處理機制以及金融穩定評估機制進行健全、完善，對系統性金融風險的有效性以及預見性進行主動的增強。

4、加強管理實踐

第一，規范開業管理。根據“集中受理、分項承辦、集中核驗、統一反饋”的原則對新設機構的接受、辦理操作流程以及相關指引進行制定，在對內部操作流程積極完善的同時使部門職責能夠得到充分的發揮，加強歸口管理；第二，規劃營業管理。根據精簡高效、依法合規的原則，對金融機構的服務以及管理指引進行制定，以此對金融管理工作的條件、操作程序以及相關項目進行積極的明確；第三，綜合執法檢查。通過近年來金融機構執法經驗的總結，對未來一段時間內綜合執法工作開展的規劃進行制定，以此保證未來能夠以有步驟、有計劃的方式繼續推動綜合執法檢查工作的開展；第四，要建立起科學、完善的機構評價方式，在評價標準出臺的同時做好獎懲機制的建設，以此更好的提升金融管理工作的開展力度以及開展效果，積極促進金融機構在日常工作中能夠依規履責。

在我國新的經濟形勢下，金融機構管理工作也被賦予了更為重要的意義。在上文中，我們對我國金融機構管理工作存在的問題以及應對措施進行了一定的研究，需要央行部門在實際工作開展中能夠把握重點，以科學方式的應用進一步提升金融機構管理水平。

篇10

在我國，準金融機構的概念不屬于法律概念的范疇，還沒有權威和統一的定義。最早運用準金融機構概念，是在《“十二五”時期上海國際金融中心建設規劃》中。根據《中國金融穩定報告2013》，將準金融機構定義為開展融資活動的非金融機構，其中還將各種民間借貸組織、小額貸款公司、私募股權、典當行、融資性擔保公司、農村資金互助組等非金融機構，納入了準金融機構的范疇。我國現行的準金融機構的特征主要表現為不具有金融許可證、不受“一行三會”的直接監管、規模較小、從事特定的金融業務等特征。而在這當中，我國主要的準金融機構主要分為：小額貸款公司、融資租賃公司、融資性擔保公司、典當行等等。

（二）準金融機構的運行現狀

準金融機構的不斷興起，也促發了準金融機構跑路和違規經營等一系列問題。如按照我國相關放貸業務的規定，在準金融機構的范疇中，只有小額貸款公司和典當行才擁有放款的功能，而融資租賃公司和融資性擔保公司不具有放貸的功能，但是在現實的經營中，融資租賃公司和融資性擔保公司的違規經營行為層出不窮。

1.關于小額貸款公司。截止到2013年9月，我國小額貸款公司的數量就達到了7398家，貸款余額也達到了7535億元。相比2012年年末的數據，小貸公司的數量增加了1300多家，貸款余額增加了1500億人民幣。小額貸款公司的快速崛起，潛伏了大量風險。2014年，發生了近年來最大的小貸公司跑路事件。無錫市璜土鎮江陰豐源農村小額貸款公司因資金鏈斷裂，而引發了公司的跑路事件，其中相關的私人投資者、法人、銀行等等都成了受害者。

2.關于融資租賃公司。截止到2014年4月，融資租賃行業的融資總量達到了23500億元，其迅速發展蘊藏了潛在的風險。同期，商務部為了防范融資租賃行業的非法集資風險，下發了“關于開展融資租賃行業風險排查的通知”。通知規定，各省的商務廳必須在2014年5月30日以前，對相應地區的融資租賃行業進行風險排查，并將排查結果上報商務部。

3.關于融資性擔保公司。截止到2012年年末的數據顯示，融資性擔保貸款的余額合計14596億元人民幣，共成立了8590家融資性擔保公司。龐大的融資擔保團隊，伴隨著放高利貸、非法集資、將出資人的資金挪作他用的風險。2014年7月，濟寧世達擔保有限公司由于違規經營導致資金鏈的斷裂，隨后法人代表自動自首，公安機關以涉嫌非法吸收公眾存款罪為由將其拘留。

4.關于典當行。截止到2013年年中的數據顯示，我國共成立了6833家典當行，典當余額達到673.9億元人民幣。典當行在其運行中存在著高息攬存的現象。2014年，北京發生了鑫厚通典當行與理財公司合作，用“高息的理財產品”作為誘餌，向客戶承諾7%―14%的年化收益，運行中實為將資金投放于房屋抵押債權，最終典當行卷款跑路的事件。

二、我國準金融機構的監管問題

（一）監管權行使依據的不確定性

目前，我國對于準金融機構的監管已經有了明確的監管依據，但是卻沒有形成統一的規范準則，同時存在著上位法與下位法之間的沖突，最終導致了監管權行使的不確定性。

根據我國《立法法》的規定，涉及金融和基本經濟制度，只能通過制定法律來具體規定。同時根據我國《行政許可法》的規定，法律、行政法規和地方性法規能夠設立行政許可。地方省級政府做出臨時性的行政許可必須要滿足兩個條件，一是上位法沒有規定，二是亟需做出許可。部門規章在上位法許可的范圍內，可以設定更加具體的行政許可。所以，在上位法沒有具體做出行政許可的時候，除非地方省級人民政府亟需做出行政許可外，部門規章不可以隨意做出行政許可。

目前，我國對于小額貸款公司的監管，主要是依據《關于小額貸款公司試點的指導意見》來進行監管。在效力的層級上，《關于小額貸款公司試點的指導意見》屬于其他規范性文件。

我國對融資租賃公司的監管，前后出臺了兩個通知和兩個辦法。首先是2004年出臺的《關于從事融資租賃業務有關問題的通知》，此通知在效力的層級上屬于其他規范性文件；然后是2005年出臺的《外商投資租賃業管理辦法》，本辦法在法律的效力層級上屬于部門規章；其次是2006年頒發的《關于加強內資融資租賃試點監管工作的通知》，此通知在法律的效力層級上屬于其他規范性文件；最后是2013年頒布的《融資租賃企業監督管理辦法》，此辦法在法律的效力層級上屬于部門規章。

我國關于融資性擔保公司的監管，分別出臺了一個通知和兩個辦法。前后分別是2009年《關于進一步明確融資性擔保業務監管職責的通知》，本通知在法律的效力層面屬于其他規范性文件；2010年，《融資性擔保公司管理暫行辦法》，此辦法的在法律層面的效力屬于部門規章；2010年，銀監會出臺的《融資性擔保公司董事、監事、高級管理人員認知資格管理暫行辦法》，此辦法在法律層面的效力為部門規章。

關于典當行的監管依據，主要是2005年的《典當管理辦法》，此辦法在法律上的效力屬于部門規章。2012年，為了進一步加強對典當行的行業監管，配合《典當管理辦法》的執行，商務部出臺了《典當行業監管規定》，此規定在法律效力上屬于其他規范性文件，其對加強《典當管理辦法》的執行具有重要意義。

（二）主要監管主體的多元化

在現行的準金融機構監管依據中，存在中央與地方監管權的沖突。根據公共選擇理論，假定各級監管部門以自身利益最大化作為行使準金融機構監管權的基本取向，那么他們必然以利益為根本出發點，以自利為行為準則，在自利動機的引導下選擇對自己最有利的行動方案，就可能引發監管部門之間的競爭與卸責，最終導致監管的漏洞和失靈。因此，明確劃分中央與地方準金融機構的監管權限，對準金融機構的監管有著深遠的意義。在現行監管依據中，中央與地方對準金融機構的監管沖突有著具體體現。

對于小額貸款公司的監管，主要依據《關于小額貸款公司試點的指導意見》，其中規定了監管權主要由地方省級人民政府實施，而省級人民政府根據自身的不同情況再次將監管權轉移。在我國，對小額貸款公司的監管主體包括了以下幾類：第一，地方金融辦負責監管。主要起到審批、監督、協調、處置風險的作用。以北京市、上海市、重慶市、廣東省、四川省、吉林省、山西省、湖南省、、新疆維吾爾自治區等為代表；第二，建立聯席會議制度負責監管。由省級金融辦牽頭，和中國人民銀行市分行、省銀監局、省公安廳、省工商局、省經貿委等共同建立省級聯席會議辦公室。將聯席會議辦公室設在省金融辦，對小額貸款公司主要起到綜合指導的作用。主要以浙江、湖北、山東和安徽等省等為代表；第三，成立小額貸款公司領導小組，負責監管工作的開展。小組由省級金融辦、工商局和財政廳等組成，共同指導和審批小額貸款公司的發展，以遼寧省為此類監管的代表；第四，中小企業局負責小額貸款公司的監管。省級人民政府將監管的權力給予中小企業局，讓其開展對小額貸款公司的審批和監管工作，此類型以貴州省為例。

對于融資租賃公司，根據《融資租賃企業監督管理辦法》的相關規定，商務部要對全國的融資租賃企業進行監督管理。為了提高商務部的監管水平和能力，商務部要運用信息化的手段建立“全國融資租賃企業管理信息系統”，對融資租賃公司的風險性活動進行全面的監督管理。省級商務主管部門主要是對省行政區域內的融資租賃企業進行監督管理。省級商務主管部門要建立完善的風險預警機制，對經營企業進行業務監管，遇到違法情況應立即報相關部門處理并向商務部反映情況。可見，我國融資租賃企業的監管工作，由商務部和省級商務主管部門共同實施。

我國對融資性擔保公司的監管主要是根據《關于進一步明確融資性擔保業務監管職責的通知》和《融資性擔保公司管理暫行辦法》等規定來執行的。根據相關規定，國務院在銀監會設立了融資性擔保業務監管部際聯席會議辦公室。聯席會議辦公室主要承擔以下職責：第一，負責制定促進發展和控制風險的各項政策；第二，擬定宏觀的監管制度措施；第三，對地方人民政府執行的風險處置和監管工作進行指導；第四，協調相關部門解決融資性擔保業務中的重大問題。根據辦法中的相關規定，由省級人民政府對融資性擔保公司的監管實行屬地管轄。省級人民政府應當按照辦法的規定，明確監管部門對融資性擔保公司進行監管，并向銀監會的聯席會議報告工作。而我國各地的省級人民政府，根據不同的情況指定了不同的部門負責對融資性擔保公司的監管，其中主要有以下幾類監管機構：第一類，金融辦負責監管工作，如四川、廣東、山東、遼寧等省；第二類，省工業和信息化廳負責監管，以河南省為代表；第三類，市科工貿信委負責具體的監管工作，主要以深圳市為例。

對典當的監督主要依據《典當管理辦法》和《典當行業監管規定》。根據規定，典當監管工作的開展主要由商務部、省級商務主管部門、地市級商務主管部門、縣級商務主管部門等部門負責。商務部負責全國典當行的監管，在宏觀上對典當行業進行制度性的調控。省、市級商務主管部門主要負責轄區內典當行的監管。縣級商務主管部門主要對行政區以內的典當行進行檢查，主要是配合省、市級商務主管部門的工作。可見我國典當業的監管工作，由商務部、省市縣商務主管部門共同實施。

（三）中央與地方的監管沖突

根據我國的監管依據，我國對不同的準金融機構監管寬嚴不同。總體而言，我國對小額貸款公司和典當行的監管限制，嚴于對融資性擔保公司和融資租賃公司的限制，主要因為小額貸款公司和典當行擁有發放貸款的職能。對準金融監管機構的監管部門，有商務部和省、市級商務主管部門以及地方政府的直屬機構和地方政府制定的金融部門等等。對準金融機構的監管中，中央與地方的監管沖突隨處可見。

我國不同的省份，對小額貸款公司的監管擁有不同的辦法。現以四川省為例，根據《四川省小額貸款公司監督管理暫行辦法》，中國人民銀行成都分行、四川省銀監局、省工商局、省財政廳等相關部門要根據各自的職責依法對小額貸款公司的監管工作進行指導和督促，在各自的職責范圍內做好對小額貸款公司的監管工作。辦法中要求小額貸款公司每一季度向當地的人民銀行分支機構報送資產負債表和其他相關統計信息，并定期向人民銀行征信系統和市、縣級政府設立的小額貸款公司監管部門提供借款人、貸款金額等貸款基本信息和小貸公司的融資情況、高管人員、股權質押、股權變動等情況。同時，人民銀行分支機構還要負責對小額貸款公司的貸款利率、資金流向進行監管。可見，四川以地方“金融辦”作為小額貸款公司的監管主體。雖然《關于小額貸款公司試點的指導意見》中指出，由地方省政府規定的主管部門（金融辦或相關機構）對其進行監管，但是在四川省實施對小額貸款公司的監管過程中，并非是由地方“金融辦”獨立實施監管。四川省小額貸款公司的監管工作，由地方人民政府“金融辦”、中國人民銀行成都分行、省銀監局等相關機構共同展開。中國人民銀行成都分行和四川省銀監局與地方省級部門和地方省級“金融辦”形成了中央與地方的多頭監管。

《融資租賃企業監督管理辦法》是融資租賃公司監管的主要依據。依據該規定，商務部對全國融資租賃公司進行監管，省級商務主管部門對轄區內的融資租賃公司進行監管。因此，融資租賃公司的監管中存在中央與地方監管的沖突。

省級政府對融資性擔保公司的監管權，是由國務院批準，并在銀監會、國家發改委、財政部、商務部等七個部門聯合的《融資性擔保公司管理暫行辦法》中規定的。當前我國的融資性擔保公司同樣是處于雙重監管之下。作為中央層面，以銀監會為首的七部委組建的聯席會議行使決策權和規則制定權；地方的監管執行省級政府指定具體的監管部門（大多數為經貿委）來進行屬地管理。

商務部取得對典當行的監管權，是經國務院批準、并由商務部和公安部出臺的《典當管理辦法》規定的。2012年，商務部印發了《典當行業監管規定》，以此規定來配合前面辦法的實施。現有規定中，存在中央與地方的權力沖突，主要表現在商務部負責全國的典當行監管，省市級商務主管部門負責轄區內典當行的監管。

綜上，我國對準金融機構存在中央與地方的雙重監管，同時在對小額貸款公司、融資租賃公司、融資性擔保公司和典當行的監管中，暴露了中央與地方監管主體間的沖突，最終將可能導致監管的競爭和卸責，從而引發監管的失靈。

三、中央與地方準金融機構監管權限劃分的優化

我國在對準金融機構的監管中，出現了多頭監管的問題。涉及的監管當局較多，且監管主體和監管依據都有所不同。對于小額貸款公司的監管主體，由省級金融辦、中小企業局以及由金融辦牽頭的聯合監管組織；對融資性擔保公司的監管，主要是國務院成立的“融資性擔保業務監管部際聯席會議辦公室”在宏觀的層面進行監管，以及地方省級政府“金融辦”、市科工貿信委、省工業和信息化廳進行監管；對融資租賃公司和典當行的監管，主要由中央的商務部和地方的各級商務主管部門執行。在我國對準金融監管機構的監管中，存在著中央和地方監管權共存的現狀。因此，中央和地方金融監管權的優化是研究的重點。

篇11

（一）在監管理念上，要求逐步向國際慣例進行靠攏。在我國，中國人民銀行、中國證監會、中國保監會三大監管主體作為國務院下屬的行政部門，自成立之日起就帶有濃厚的行政色彩，目前金融監管基本上停留在政府管制和保護階段。在國外，越來越多的國家拋棄由政府直接管理和提供隱性保證的行政管制，更多地注重金融監管的安全與競爭、成本與效率的研究，由原來監管機構對監管對象的嚴格監管走向二者的協調配合，由行政命令式的限制性監管走向鼓勵金融創新，體現的是市場主導和自擔風險這兩大重心，金融監管也越來越借助于市場參與者約束、金融機構內部約束和社會外部監督約束。可以預見，5年的金融對外開放緩沖期，也正是我國金融監管理念不斷更新并逐步向國際慣例進行接軌的過程。

（二）在制度安排上，要求正確處理分業與創新的矛盾。在我國，目前實行的是分業經營下的分業監管制度，由中國人民銀行、中國保監會、中國證監會各司其職，分別對銀行業、保險業、證券業實施監管。這一體制盡管符合我國金融發展現狀，幾年來也取得了一定的成績。但是，由于國外銀行、保險、證券三業的界線逐漸模糊，金融創新日益多元化、綜合化，外資金融機構全方位一攬子業務服務制度將對我國金融業現行的單一服務方式帶來強烈沖擊。在此背景下，要求金融監管當局轉變觀念，加強協調與合作，在現有的體制下適時調整監管方法和思路，積極尋求現有金融法律、法規的支持，在嚴格控制風險的基礎上采取更加靈活的措施，以監管創新促進金融創新，正確好處理分業與創新之間的矛盾。

（三）在手段運用上，要求朝多元化、現代化的方向邁進。從國外來看，西方國家監管當局越來越注重行政的、法律的、經濟的等多種手段的綜合運用，目前基本實現了多種監管手段的互補和統一。同時，為適應經濟、金融全球化和實時監控、處置風險的需要，監管當局加快了現代化的進程，建立了以網絡化、電子化為特征的金融監管信息共享機制，降低了監管成本。在我國，金融監管手段單一，電子化水平不高，不能做到監管機構和監管機構之間、監管機構和監管對象之間、監管對象和監管對象之間信息的實時共享。隨著外資金融機構的陸續進入和金融創新的縱深推進，監管當局面臨著監管對象復雜化和監管范圍擴大化兩大現實問題，因此在監管手段上必須盡快向多元化、現代化目標邁進。

（四）在隊伍建設上，迫切需要建立一支職業監管隊伍。一方面，基層監管機構中監管人員占比過低，且現有監管人員大多沒受過正規的高等教育，缺乏系統的、專業的金融理論基礎，加之難以得到充分的再深造機會，對新的金融監管理論和技術普遍缺少深入的認識和理解，不能及時地把豐富的實踐經驗與理論知識相結合，復合型監管人才十分缺乏。另一方面，入世后，具有豐富人力資源開發經驗的外資金融機構在將目光瞄準國內金融機構的同時，也會積極爭取監管人才的加盟。在優厚的待遇，良好的培訓機會，誘人的升職條件面前，現有監管人才的流失將不可避免。面對壓力，只有走國外發達國家的精英監管、專家監管之路，培養造就一支精干、高效的職業監管隊伍，才能適應新的形勢發展的需要。

二、對改正我國金融監管工作的幾點政策建議

（一）更新監管理念，突出風險監管。做好金融監管工作，必須要有先進的監管理念作鋪墊。畢竟，理念是起引導作用的，理念決定觀念，觀念主導思路，思路形成對策。目前，監管當局實施的基本上是限制性監管、合規性監管，風險性監管沒有實質性進展，普遍缺乏的是安全、效率觀念，這就導致金融業整體運行效率不高，風險問題屢控難禁，層出不窮。因此，在入世的背景下，首先要解決的便是監管理念問題，樹立起安全與競爭、效率與成本并重的思想，在確保金融穩定和安全的前提下，徹底拋棄傳統意義上的行政式的限制性監管，改進現有的合規性監管方式，進一步突出風險性監管這一重心。在制定和實施監管政策、措施的過程中，監管當局要充分考慮到其對競爭、效率和金融創新產生的影響，進而采取更加靈活的的監管政策和手段，并不斷進行監管創新，創造有利于競爭和金融創新的外部環境，達到安全與效率的最佳平衡。

與限制性監管、合規性監管不同的是，風險監管主要參照《巴塞爾協議》和《有效銀行監管的核心原則》等有關規定，關注的是信用風險、市場風險、國家和轉移風險、利率風險、流動性風險、操作風險、法律風險、聲譽風險等各種不同類型的風險，強調的是金融機構的內部風險管理和監管當局對金融機構風險的審慎評估，以充分發揮金融機構自身監管的能動性，提高其自身風險監控水平。在具體監管實踐中，通過實施系統性、連續性的風險監管，使監管當局能夠站在一個整體、歷史的高度，對金融機構做出一個比較客觀、公正的評價，在縱向和橫向比較中發現問題，尋求解決問題的正確途徑，真正體現出監管的靈活性和前瞻性，在發展中防范和化解風險，進而實現“維護金融體系穩定、維護國家金融安全”這一終極目標。

（二）強化人本管理，堅持依法監管。應對入世，關鍵的問題在于人才。作為生產力中最活躍的因素，人的問題解決了，工作效率也就上去了。金融監管是一項復雜的系統工程，從決策到傳達再到執行，監管效率的提高迫切需要大量高素質的復合型的監管人才。為此，監管當局必須強化人本管理理念，對現有的監管人力資源管理體制大膽進行改革，破除“論資排輩、求全責備、求穩怕亂、瞻前顧后”的思想，樹立“任人唯賢、用人之長、重視人才、培養人才、使用人才”觀念，鼓勵人才脫穎而出，做到人盡其才，才盡其用。要制訂切實可行的人才培養規劃，營造一個良好的人才培養氛圍，建立健全人才培養激勵機制，建立完善人才培訓網絡，以吸引人才、發現人才、用好人才，迅速提高金融監管隊伍的整體素質，進而建立一支以精英監管、專家監管為主導的精干、高效的職業監管隊伍，適應日益復雜的金融形勢，應對入世所帶來的各種挑戰。

5年緩沖期之后，我國將取消市場準入中的非審慎性的限制措施，實行透明度原則，外資金融機構充分實現國民待遇，這對監管當局依法監管提出了更高的要求。因此，對監管當局來講，一方面，要進一步增強法治意識。通過定期舉辦培訓班、研討會等形式，組織監管人員集中學習新的監管法規和國際金融監管規則與標準等內容，增強監管人員的法治意識，牢固樹立“有法必依、執法必嚴、違法必糾”的依法監管思想。另一方面，要加快金融立法。對于與國際慣例相悖的金融法律、法規文件，或者法律、法規之間相互抵觸的，要毫不猶豫地清理、修訂、廢止；對于金融監管中的一些具體操作若還沒有專門的法律法規，或者只是以部門行政文件來進行明確的，要抓緊相關法律、法規的制訂；對已出臺的金融法律、法規，抓緊制訂相應的實施細則，使其具有可操作性，解決當前金融監管中無法可依和有法難依的問題，避免出現金融監管的法律真空和法律風險。

（三）改進監管方式，提升監管效率。加入WTO后，金融政策、經營環境發生了重大變化，這就要求監管當局適應新形勢，推出新舉措，解決新問題，切實提升監管效率。首先，在監管手段上，由單一走向多元。即從過去的以行政手段為主過渡到行政手段、法律手段和經濟手段三者之間的協調配合，優勢互補，不斷豐富和創新監管手段。其次，在監管層次上，走科技監管之路。要加大對監管的科技投入，提高金融監管的網絡化、電子化水平，建立金融監管信息系統、金融風險預警系統，實現監管機構內部之間、監管機構和監管對象之間、監管對象之間的信息共享，避免監管時滯和高成本，確保監管質量和效率。再次，在成效檢驗 上，建立監管指標的考評機制。要根據各金融機構的不同特點，制定銀行、保險、證券業量化指標，從風險監控、效益性管理、經營業績等多方面形成一套完善的量化指標與考評機制，并將考評結果向社會公布，提高金融業的信息披露透明度。

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在很多人看來，金融自由化與金融監管是一對矛盾，要實現金融自由化就應該放松監管，強化金融監管就會抑制金融自由化。但這種認識是錯誤的。國際金融發展的歷史證明，金融監管是金融自由化的基礎和保障，嚴格監管下的金融自由化才是真正的金融自由化，反之將給經濟與金融帶來災難性的影響。因此，監管當局必須十分重視金融監管。

金融自由化理論對廣大發展中國家和發達國家的經濟實踐產生了巨大的影響。由于推進金融自由化而忽視金融監管，導致金融風險大量累積進而爆發危機的案例不勝枚舉。隨著經濟的不斷發展，世界金融自由化正逐步推進，同時我國已加入WTO，國內經濟正逐漸與國際經濟接軌，如何處理好金融自由化與監管成了目前我國經濟與金融改革發展中急需解決的問題。

本文試圖在分析金融自由化對金融監管沖擊和我國監管現狀的基礎上，探討如何健全我國的金融監管制度，以保證金融業的健康發展。

一、金融自由化對金融監管的沖擊

金融自由化將對金融監管產生較大的影響，使被監管主體、監管內容、監管方式、監管體制產生較大的變化，具體表現在以下幾方面。

1．從被監管主體來看，金融自由化會增加監管對象，又會改變被監管對象的經營行為。具體說來，實現金融自由化，外國金融機構將從利潤最大化、業務國際化的經營策略出發，更多地參與我國的金融活動，致使我國金融機構數目大量增加，金融機構的結構也發生相應變化。與此同時，大量金融機構的進入也會促使國內金融機構采取模仿行為，推出新的金融工具，開展新的金融業務，其經營行為也發生變化。

2．從監管內容來看，金融自由化將使原有金融市場的外延有所擴大，金融創新不斷推進。傳統的金融監管方式諸如發行執照、審批業務、現場稽核、合規檢查等，將不再行之有效。對于監管當局來說，要么實現從審批制向備案制轉變，允許金融機構按照業務發展以及風險控制要求進行金融創新；要么抑制金融機構的創新動力，促使金融活動向境外轉移，產生替代效應和溢出效應。

3．從監管方式來看，金融自由化條件下，計劃性監管方法效率低下。這是因為：一方面，審批監管方法，不利于金融機構開拓業務，因為金融機構每開辦一項新的業務都需要實現經金融監管當局批準；另一方面，過度依賴現場稽核和檢查，容易導致外部監管代替金融機構內部控制的弊端，不利于金融機構建立法人治理機構。

4．從監管體制來看，隨著不同種類金融機構業務的日益交叉，以及金融（銀行）控股公司的出現，金融業綜合經營、混業經營的趨勢有所加快。在這樣的金融環境下，如果仍采取分業監管體制，一項新業務的推出往往需要經過多個部門的協調才能形成，從而發生較高的政策協調成本。同時，交叉性業務的出現，既可能出現重復監管，又可能導致監管缺位。

5．金融自由化使金融監管的國際合作變得不可缺少。由于金融自由化條件下的金融中介活動具有國際化、專業化的特征，尤其是一些國際性金融機構（如集團公司）實行全球化戰略，這樣，僅靠單個國家實行金融監管不能有效控制其經營風險。因此，在金融自由化條件下，迫切需要加強各國金融監管當局、國際金融組織之間的合作，制定統一的風險監測和控制體系，提高各有關國家金融監管的效率，保證金融體系的穩健運行。

總之，金融自由化條件下的金融監管有綜合性、審慎性、有效性、獨立性、前瞻性、歷史性特點（錢小安），這就要求金融監管當局加強金融監管協調，防止出現監管重疊、監管遺漏或空缺現象。

二、我國金融監管的現狀

自1995年有關金融“五法一決定”頒布以來，我國的金融法律建設日臻完善，金融監管體制逐步理順，金融監管工作不斷加強，對促進金融改革和發展、維護金融業的穩定發揮了重要作用。但是，面對不斷發展的自由化趨勢，我國的金融監管仍很薄弱，表現為：

1．偏重市場準入，沒有形成持續性監管。首先，長期以來，我國金融業監管過分注重市場準入監管，而對風險監管還處于探索階段，對金融創新工具的監管尤為不足。例如當前銀行業普遍開展的“銀證通”、“一柜通”等金融創新，怎樣進行全方位、全流程監管，如何與國內其他監管當局協調配合，都缺乏深入研究。其次，我國金融機構的市場退出監管幾乎空白，未建立起市場原則框架下的金融機構退出機制。如中農信、海發行、廣國投等金融機構退出時最終還是以中央銀行再貸款為代價才得以實施，這就削弱了市場懲戒的約束機制；而且金融機構易形成道德風險，使其審慎投資沖動弱化，更想追逐高風險的投機活動，最終形成較大的經營風險。

2．偏重合規性監管，未將風險監管作為監管重心。過去，我國金融監管一直將其重點放在合規性方面，但隨著金融機構的創新和變革，合規性監管的缺點不斷暴露出來，如市場敏感度較低、監管措施落后于市場發展等。而風險性監管在識別、度量風險的基礎上，按照審慎監管原則，提出防范和化解金融機構風險的監管措施。它更注重機構本身的風險控制程序和管理水平，能夠及時反映金融機構的經營狀況，預測潛在風險。此外，信息技術在我國監管工作中的運用遠遠不夠，從而出現成本與效率低的現象。

3．監管缺乏內部控制。雖然我國已頒布了關于加強金融機構內控機制的指引，要求在監管中更加注重對金融機構管理水平的評估。但在很多國有金融機構產權監護人功能缺失的情況下，難以真正建立起金融機構內部約束機制，未能充分發揮其自身的風險管理作用，監管當局的風險監管要求無法轉化成金融機構自身的風險管理要求。另一方面，在過于突出外部監管的重要地位，某些監管措施干擾了金融機構的正常經營。如，對金融機構設立分支機構實行審批制，實際上是越俎代庖。

綜上所述，在金融自由化條件下，目前我國金融監管還是存在相當多的問題的。

三、加強金融監管、促進自由化的對策分析

面對金融自由化對金融監管的沖擊，如何加強金融監管、同時促進自由化便顯得尤為迫切。

1．監管重心由市場準入向持續性監管轉移。監管當局應盡快將監管重心由市場準入向金融產品或金融工具經營過程中的風險管理以及建立退出機制轉移，特別是加強對金融機構往來業務的監管力度，督促金融機構采取有效措施，防范化解潛在的金融風險。此外，隨著外資金融機構的大量進入，國外資本進入我國渠道將變得更為通暢，這對監管工作形成挑戰，要求監管當局加強長期規劃，強化監管工作的持續性和預見性，實現持續性監管。

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二、監管主體：加強和完善主體自身建設

我國目前的金融業法定監管主體有中國人民銀行、中國證監會和中國保監會三個。雖然三個法定主體均已成形，但是仍然有許多局限性，以致現有監管無法有效實現。為適應加入WTO后強化監管之需要，應在完善監管主體自身建設上下功夫。首先要改進現有法定監管主體的權責制度，塑造真正具有獨立和自主執法權的監管主體，防止地方政府及其他部門的干預。其次，加強監管機構的隊伍建設，提高監管的專業水平。金融監管是一項專業性、技術性很強的工作，特別是當我國加入WTO后，外資銀行實力雄厚，業務創新不斷，加大了監管工作的難度，因此高水平的監管隊伍至為重要。再次，為彌補法定監管主體的局限性，我國應致力于補充監管主體的建設，即建立金融同業公會。金融同業公會在法國、盧森堡、荷蘭、比利時及我國香港地區等都取得了良好的社會效應。我國完善同業公會自律機制更為必要，一則可以借助同業自律補救現有法定監管的不力，二則可以同業公會促進法定監管主體改進和完善監管，三則可制約和防范法定監管主體的濫用權力。此外，為保證法定監管主體監管的有效，應充分發揮社會中介機構———審計機構及社會輿論監督的作用。

三、監管方法：突出方式方法的多元化、現代化

加入WTO后，我國金融監管主體面臨的金融市場主體更為復雜多樣，防范和化解金融風險的任務更為艱巨，隨著外資金融機構的進入而滋生的紛紜復雜的金融創新工具和產品更增加了金融監管的難度。鑒于此，監管主體必須充分重視監管方法的多元化發展。我國傳統的金融監管比較突出市場準入審核、報送稽核等方法的運用，但是對于現場稽核或利用外部審計、并表監管、市場退出的監管、信息批露、緊急處理措施等方法未給予足夠的重視，以致法規對于這些方法的具體動作都缺乏明確的要求。另外，我國加入WTO后，防范和化解金融風險將成為監管主體的最為重要的職責之一，利用現代化的統計、分析方法有助于風險監管的量化，一些統計分析模型的軟件甚至可以直接用于風險控制的預警系統。加入WTO后，我國金融監管機構不僅必須注意金融監管方式、方法的現代化發展，而且應該及時掌握新的方法，以提高監管的適應性和效率。

四、監管制度：借鑒外國經驗抓好廢、改、立工作