引論：我們?yōu)槟砹?篇農(nóng)業(yè)保險研究3篇范文，供您借鑒以豐富您的創(chuàng)作。它們是您寫作時的寶貴資源，期望它們能夠激發(fā)您的創(chuàng)作靈感，讓您的文章更具深度。
引言
績效是特定時間內(nèi)的活動或行為所帶來的產(chǎn)出和效果。績效評價是“以結(jié)果為導(dǎo)向”（姚東旻，任芳放，2017）、績效目標實現(xiàn)程度為主要內(nèi)容的（彭亞星，2019）的創(chuàng)新管理制度，通過開展績效評價工作，可以提高政府治理能力和公共服務(wù)水平（MiekatrienandBram，2006）。對于績效，國外研究相對較早，并在相關(guān)領(lǐng)域取得了一定的研究成果。實踐上，美國率先將績效理念應(yīng)用于具體支出項目及行政管理工作，通過構(gòu)建一定的指標體系，對具體項目支出績效進行測度，發(fā)現(xiàn)預(yù)算績效管理在提高政府管理效率、發(fā)揮政府公共資源效能、增強社會對政府公共支出的監(jiān)督和了解、改進政府形象等方面成效卓著，并根據(jù)績效管理實踐不斷豐富其內(nèi)涵及方法。國內(nèi)也非常重視預(yù)算績效管理問題，出臺了一系列制度和辦法，促進了預(yù)算績效管理的快速發(fā)展（包國憲，張蕊，2019），但尚未形成系統(tǒng)、明確的理論指導(dǎo)體系和實務(wù)操作指南。因此，本文以A省2020年政策性農(nóng)業(yè)保險保費補貼資金為例，探討績效評價內(nèi)容、體系及結(jié)果應(yīng)用，以期為相關(guān)理論研究及實務(wù)工作者提供參考。
一、績效評價內(nèi)涵
績效評價是對財政預(yù)算資金績效目標實現(xiàn)情況的綜合評價，主要評價內(nèi)容為政策制定和執(zhí)行情況、資金安排和使用情況、項目安排和實施情況，以及績效管理情況4方面。其中，（1）政策制定和執(zhí)行情況。包含立項論證是否充分，預(yù)期產(chǎn)出及效果與宏觀經(jīng)濟與政策、戰(zhàn)略目標及項目地實際需求是否相符，項目實施條件是否具備，績效目標是否具體明確，潛在風險及應(yīng)對措施是否可行等內(nèi)容。（2）資金安排和使用情況。主要評價財政部門、主管部門及實施單位是否制定有專項資金管理辦法，是否按規(guī)定撥付、使用財政資金，是否存在截留、挪用等違規(guī)情況，是否存在財政資金閑置浪費、變更實施內(nèi)容及支出方向等問題，是否存在碎片化投資，以及資金結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)等問題。（3）項目安排和實施情況。評價業(yè)務(wù)管理制度健全性及執(zhí)行有效性，預(yù)期產(chǎn)出數(shù)量完成率、產(chǎn)出質(zhì)量達標情況、產(chǎn)出數(shù)量完成時效和成本，評價是否建立有財政支出項目庫、對支出項目論證是否充分、申報審批程序是否完整等內(nèi)容。（4）績效管理情況。評價財政支出績效目標編制合理性、科學(xué)性，績效目標與相關(guān)政策法規(guī)、項目的實際需求吻合度，所設(shè)計的產(chǎn)出和效果目標是否實現(xiàn)，以及受益群體對項目實施、產(chǎn)出及效果的滿意程度。評價方式包括預(yù)算單位（部門）自評、委托外部第三方進行重點績效評價和財政部門、預(yù)算單位（部門）及聘請績效管理專家組成績效評價工作組等幾種方式。評價對象為項目支出財政資金、部門整體支出財政資金及政策評價，重點評價受益群體覆蓋面廣、社會關(guān)注度高、資金規(guī)模較大及審計、巡視、日常監(jiān)督檢查工作中發(fā)現(xiàn)存在的問題突出、績效管理不規(guī)范、社會影響大等支出情況。評價核心是評價指標體系和評價標準的設(shè)計。評價目的為通過評價結(jié)果的應(yīng)用提高財政資金分配合理性。
二、A省政策性農(nóng)業(yè)保險保費補貼資金績效評價分析
（一）A省政策性農(nóng)業(yè)保險簡介
農(nóng)業(yè)保險是現(xiàn)代農(nóng)業(yè)風險規(guī)避的有效工具，是保障農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、支持農(nóng)業(yè)經(jīng)濟發(fā)展的重要手段。農(nóng)業(yè)保險保費補貼政策的實施，對降低農(nóng)戶因災(zāi)受損程度、持續(xù)提升農(nóng)業(yè)再生產(chǎn)能力、調(diào)動農(nóng)戶生產(chǎn)積極性、確保農(nóng)業(yè)穩(wěn)定發(fā)展起到積極的作用。目前，我國農(nóng)業(yè)保險已覆蓋全國所有省份，已有超過2億農(nóng)戶參保，業(yè)務(wù)規(guī)模僅次于美國，已成為全球最活躍的農(nóng)業(yè)保險市場之一。A省2005年正式開展農(nóng)業(yè)保險試點工作，并由地方財政首次對農(nóng)業(yè)保險進行補貼。目前已全部覆蓋中央財政保費補貼險種，大力發(fā)展了地方特色險種（如蔬菜、生態(tài)家禽、食用菌、中藥材等），推進了“一縣一業(yè)”規(guī)劃布局，助推了發(fā)展優(yōu)勢，在提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)能力、推動鄉(xiāng)村振興工作中發(fā)揮了積極作用。2020年，A省政策性農(nóng)業(yè)保險保費資金約8億元（約85%為財政資金），開辦政策性險種和地方特色險種約60個，共計向約60萬戶農(nóng)戶支付賠款約6億元，一定程度上減少了農(nóng)民保費負擔，推動了A省農(nóng)業(yè)保險平穩(wěn)健康發(fā)展。
（二）績效評價開展情況
A省自2014年起每年均開展農(nóng)業(yè)保險績效評價工作，形成了比較科學(xué)、合理、規(guī)范的評價體系，績效評價結(jié)果得到較好應(yīng)用。同時，為確保評價質(zhì)量，2020年A省特意聘請第三方中介機構(gòu)、高校教師組成績效評價工作組，參照《農(nóng)業(yè)保險條例》等文件精神，分別設(shè)計了省級政府部門、縣（市、區(qū)）級政府部門、省級經(jīng)辦機構(gòu)和縣（市、區(qū)）級經(jīng)辦機構(gòu)4套績效評價指標體系，采取“資金權(quán)重”、“二八原則”及“四六原則”等原則賦予各指標相應(yīng)分值；通過案卷研究、訪談及問卷調(diào)查等方法，訪談了省金融辦、省銀保監(jiān)會等部門，現(xiàn)場調(diào)研了5家省級保險經(jīng)辦機構(gòu)、10個縣（市、區(qū)），收回有效調(diào)查問卷約230份。現(xiàn)場工作結(jié)束后，評價組對所收集資料進行了綜合分析，形成了評價結(jié)論，經(jīng)與利益相關(guān)者進行充分溝通后出具了最終評價報告。
（三）A省政策性農(nóng)業(yè)保險存在問題
1.農(nóng)戶參保意識不強因農(nóng)戶對農(nóng)業(yè)保險政策、目的及意義等認識不到位，抗災(zāi)、防災(zāi)意識薄弱，主動參保意識不強，不愿繳納應(yīng)承擔的保險保費，一定程度上影響了投保率。
2.基層保險服務(wù)能力有待提高主要表現(xiàn)在部分基層保險機構(gòu)人員配備不足、服務(wù)網(wǎng)點較少，以至于部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)主要依賴農(nóng)業(yè)服務(wù)中心或林業(yè)站工作人員辦理業(yè)務(wù)，不能及時、全面進行宣傳、承保、查勘及理賠等工作。
3.保險機構(gòu)未按規(guī)定開展“無賠款優(yōu)待”工作根據(jù)相關(guān)政策規(guī)定：“對保險期限內(nèi)無賠款的投保農(nóng)戶，在下一保險期限內(nèi)給予一定保費減免優(yōu)惠”。抽查的10個縣，保險機構(gòu)均未提供為農(nóng)戶開展優(yōu)惠活動的證明材料，一定程度上影響了農(nóng)戶投保的積極性。
4.部分單位對績效評價理解有待加強首先，現(xiàn)場調(diào)研縣（市）中存在一些部門仍把績效管理當做一種額外負擔，或認為績效管理工作是財政部門、單位財務(wù)人員的職責，在目標管理、跟蹤監(jiān)控及結(jié)果應(yīng)用等環(huán)節(jié)的積極性和主動性有待提高，而且財務(wù)人員對單位項目實施內(nèi)容不夠了解，對擬解決的關(guān)鍵性問題、核心績效指標及目標值等不夠?qū)I(yè)，因而在績效目標管理、績效自評等工作中存在一定困難，影響預(yù)算績效管理效果。其次，尚未完全實現(xiàn)“以過程為導(dǎo)向”向“以結(jié)果為導(dǎo)向”的轉(zhuǎn)變。長期形成的“重過程、輕結(jié)果”，“重投入、輕績效”的觀念尚未改變，編制預(yù)算時更加關(guān)注財政收支是否平衡、預(yù)算資金盤子有多大，而不是根據(jù)項目地受益群體實際需求，以及事前績效評估結(jié)果申報財政預(yù)算資金，容易形成資金等項目的情況。如幾乎所有預(yù)算單位的績效自評或重點績效評價工作都是由財務(wù)人員開展或財務(wù)人員牽頭、業(yè)務(wù)負責人員配合提供資料，意味著評價主體為財務(wù)部門、財務(wù)人員，但真正了解資金支出內(nèi)容、績效目標及其實現(xiàn)程度的是業(yè)務(wù)人員，因此，存在績效管理與預(yù)算管理“兩張皮”現(xiàn)象，降低了預(yù)算安排的科學(xué)性和精準性。
5.績效激勵約束作用有待增強A省開展的農(nóng)業(yè)保險績效評價中，部分評價結(jié)果得到了有效應(yīng)用，評價結(jié)果對后續(xù)年度資金安排提供了重要參考。但也存在部分財政資金支出績效評價結(jié)果未得到應(yīng)用的情況。
（四）改進建議
1.加強宣傳力度，提高農(nóng)戶保險意識建議相關(guān)部門（單位）結(jié)合農(nóng)戶文化教育水平相對較低、農(nóng)村老年人和婦女較多的特點，采取多層次、多樣化、多渠道、易理解的宣傳方式，加強農(nóng)業(yè)保險政策、流程等的宣傳力度，以及利用節(jié)假日前后對回鄉(xiāng)外出務(wù)工人員進行宣傳推廣，以提高農(nóng)戶對農(nóng)業(yè)保險政策的知曉率和農(nóng)戶保險意識，促進農(nóng)業(yè)保險政策目標的實現(xiàn)，提高農(nóng)業(yè)再生產(chǎn)能力。
2.加強農(nóng)業(yè)保險基層服務(wù)體系建設(shè)加強基層農(nóng)業(yè)保險服務(wù)體系建設(shè)。保險機構(gòu)應(yīng)增加基層服務(wù)網(wǎng)點及基層保險專業(yè)人員，及時進行理賠、查勘定損等工作，提高投保、賠付時效，提升保險服務(wù)質(zhì)量。
3.應(yīng)按相關(guān)規(guī)定，積極開展“無賠款優(yōu)待”工作保險機構(gòu)及相關(guān)部門，應(yīng)按照相關(guān)政策規(guī)定，研究制定“無賠款優(yōu)待”的具體辦法及優(yōu)惠標準，讓保險期限內(nèi)無賠款的投保農(nóng)戶，在下一保險期限內(nèi)給予一定保費減免優(yōu)惠，提高其投保積極性。
4.樹立牢固的績效理念通過加強預(yù)算績效管理培訓(xùn)、考核，督促績效目標編制、績效自評等方式，提高績效意識和積極性，轉(zhuǎn)變績效管理理念，提高財政資源配置效率和資金使用效益。
5.強化績效評價結(jié)果應(yīng)用績效評價結(jié)果指按照相關(guān)政策、制度、規(guī)定，設(shè)計規(guī)范的評價指標體系、評分標準，通過實地查勘、案卷研究、問卷調(diào)查、訪談座談等方法，核實、評價財政支出產(chǎn)出及社會、經(jīng)濟、生態(tài)等效益，得出綜合評分，形成的財政支出績效評價結(jié)論及結(jié)果應(yīng)用建議。績效評價結(jié)果應(yīng)用是預(yù)算績效管理全過程的末端，也是績效管理工作價值和目的的體現(xiàn)。通過評價結(jié)果的應(yīng)用，增強預(yù)算績效管理理念，促進績效目標申報及管理，提升績效跟蹤及績效自評水平，優(yōu)化財政資源配置，實現(xiàn)提高財政資金使用效益的目標。應(yīng)用方式包括結(jié)論反饋、問題整改、公開公示、目標考核、調(diào)整預(yù)算及政策等。其中，結(jié)論反饋、問題整改、公開公示、目標考核等方式要求財政部門、預(yù)算部門（單位）重視績效管理中發(fā)現(xiàn)的問題并整改落實到位，增強預(yù)算績效管理的激勵性和約束力，形成反饋、整改、優(yōu)化資源配置的良性循環(huán)；調(diào)整預(yù)算及政策要求，財政部門、預(yù)算部門（單位）強化績效管理激勵約束機制，將評價結(jié)果與預(yù)算安排和政策調(diào)整掛鉤，對于實施效果好、目標受益群體定位明確、前期論證充分、受益群體滿意度高的項目，優(yōu)先保證預(yù)算資金，真正做到“花錢必問效”，實現(xiàn)財政資源配置的帕累托最優(yōu)。同時，因財政支出旨在向社會提供公共產(chǎn)品和服務(wù)，滿足社會經(jīng)濟發(fā)展的共同需要，在將績效管理結(jié)果應(yīng)用于調(diào)整預(yù)算和政策時，應(yīng)遵守以下原則：（1）突出政策導(dǎo)向。落實黨中央、省委省政府的重要精神和重大部署，落實零基預(yù)算改革，優(yōu)化資源配置結(jié)構(gòu)，切實提升財政資源投入產(chǎn)出經(jīng)濟性、效益性、效果性。（2）突出績效導(dǎo)向。安排財政預(yù)算資金應(yīng)秉承“以結(jié)果為導(dǎo)向”的理念，結(jié)合本省長期戰(zhàn)略規(guī)劃、部門職能職責，明確年度和中長期擬解決的社會問題和要達到的最終目標，理清實現(xiàn)最終目標的關(guān)鍵產(chǎn)出，實現(xiàn)關(guān)鍵性產(chǎn)出或解決關(guān)鍵性問題需要的財政、人力等資源的投入，構(gòu)建“以結(jié)果為導(dǎo)向”的邏輯框架體系，再從投入產(chǎn)出經(jīng)濟性、效果性等維度進行綜合評價。之后，選取既定目標下的最優(yōu)實施方案，安排相應(yīng)的財政資金支持，防止低效無效投資、重復(fù)投資、碎片化投資、資金等項目投資等預(yù)算安排方式，確保資金使用效益、投入價值。（3）績效問責。對于截留挪用財政資金、未按批復(fù)內(nèi)容實施、預(yù)算執(zhí)行監(jiān)管不到位、績效評價效果較差等問題，應(yīng)視情況責令改正、追效問責，提高預(yù)算績效管理嚴肅性和約束力，確保財政預(yù)算安排資金落到實處、發(fā)揮實效、產(chǎn)生實績。
三、結(jié)論
1.績效評價并不是對現(xiàn)有管理方式的否定，而是更注重財政資源配置效率和使用效益，更關(guān)注支出結(jié)果和績效目標實現(xiàn)程度。績效評價是財政支出政策調(diào)整、預(yù)算安排、業(yè)績考核的核心問題，績效問題的解決必須確立績效目標，強化支出問效及激勵約束。2.實施財政預(yù)算績效管理不僅是一個理論問題，更是一個實踐問題。需要在實踐中貫徹落實相關(guān)政策文件精神，將績效管理理念、方法追溯到資金使用和項目實施末端，貫穿于項目實施方案及可行性研究報告等前期論證工作、政策制度制定及執(zhí)行工作、資金分配使用工作及效果可持續(xù)發(fā)揮等全過程，需要財務(wù)部門、預(yù)算單位及實施機構(gòu)等利益相關(guān)方協(xié)調(diào)配合。因此，績效評價既是一項財政資金支出項目管理工作，更是各利益相關(guān)方圍繞項目決策、實施及問效等展開的一個系統(tǒng)工程。
作者:盧清昌 夏宜 謝雪 單位:貴州財經(jīng)大學(xué)
農(nóng)業(yè)保險研究2
引言
汽車保險定價模式發(fā)展經(jīng)歷了保費定價、車型定價和使用定價（Use-BasedInsurance，UBI）三個階段。顧名思義，UBI車險定價模式就是根據(jù)車主對機動車的實際使用情況評定駕駛員的行車安全分值，再利用行車安全分值來確定保費多少的個性化定價模式。2017年，保監(jiān)會發(fā)布《關(guān)于商業(yè)車險費率調(diào)整和管理等有關(guān)問題的通知》，將費率與投保車主的駕駛風險掛鉤，為UBI車險定價模式在我國的推廣奠定了政策基礎(chǔ)。近年來，車載診斷系統(tǒng)（On-BoardDiagnosticSystem，OBD）技術(shù)的成熟和智能手機的普及為UBI車險的推廣提供了硬件支持；車聯(lián)網(wǎng)、5G技術(shù)、大數(shù)據(jù)、云端存儲技術(shù)為UBI車險的推廣提供了軟件支持。除了政策、硬件和軟件支持外，UBI保險的發(fā)展也離不開專業(yè)的UBI保險從業(yè)者。目前，國內(nèi)投保人對UBI定價模式的接受程度還比較低，其中有一個重要原因是保險從業(yè)者對這一新興模式不熟悉。當投保人向保險從業(yè)者咨詢UBI定價模式的相關(guān)問題時，保險從業(yè)者難以給出準確解答，這會增加投保人對這一保險定價模式的疑慮。因此，UBI新模式下蓬勃發(fā)展的汽車保險行業(yè)急需專業(yè)人才。《汽車保險與理賠》課程作為汽車相關(guān)專業(yè)和保險專業(yè)學(xué)生的必修課程，存在內(nèi)容跨度較大、實踐技術(shù)水平要求較高等特點。在實際教學(xué)過程中，存在授課缺乏實踐性、實訓(xùn)缺乏時效性等問題，這使得學(xué)生對課程的興趣不大，教學(xué)效果較差。為了解決以上問題，有專業(yè)人士提出了將《汽車保險與理賠》教學(xué)與信息化技術(shù)相結(jié)合的方法。目前，我國對《汽車保險與理賠》課程的信息化授課方式尚在初步探索中，UBI新模式下的信息化教學(xué)手段也不太多。而UBI車險定價模式本就依托信息化技術(shù)而生，對此，本文提出了構(gòu)建虛擬仿真平臺，還原車險報給厘定流程的互動教學(xué)模式，以期提高汽車保險教學(xué)的質(zhì)量。
UBI保險的硬件基礎(chǔ)
UBI車險定價模式的核心是通過車聯(lián)網(wǎng)OBD設(shè)備或者智能手機采集的駕駛員駕駛行為數(shù)據(jù)和車輛行駛數(shù)據(jù)，可以說車聯(lián)網(wǎng)OBD設(shè)備和智能手機是實現(xiàn)UBI車險費率定價模式不可或缺的硬件基礎(chǔ)。OBD最初的設(shè)計目的是為了方便機修人員檢測車輛各部件的氣體排放量并以此來檢測車輛故障情況。隨著技術(shù)不斷發(fā)展，如今的OBD接口能夠采集發(fā)動機轉(zhuǎn)速、行車里程、油耗、車輛故障碼等基本數(shù)據(jù)。這些數(shù)據(jù)通過車聯(lián)網(wǎng)技術(shù)上傳到保險公司終端，保險公司再利用這些數(shù)據(jù)進行建模分析就能得到駕駛員的駕駛行為習(xí)慣和汽車使用狀況。智能手機內(nèi)置的傳感器也可精準記錄駕駛員的駕駛行為及車輛使用數(shù)據(jù)。OBD及智能手機數(shù)據(jù)處理過程如圖1所示。在教學(xué)中，僅用傳統(tǒng)的理論傳授，效果并不理想，學(xué)生無法充分理解知識。基于此，本文通過構(gòu)建虛擬仿真平臺，還原UBI車險保費厘定的流程，以有效彌補純理論教學(xué)的不足，啟發(fā)學(xué)生對知識的好奇心，使其更加深刻地理解UBI車險。該實驗用角色扮演的方式使學(xué)生深度體驗UBI車險保費厘定流程。通過學(xué)習(xí)，學(xué)生可以對UBI保險產(chǎn)生深刻認識。在實驗中，學(xué)生能夠理解UBI車險數(shù)據(jù)的產(chǎn)生、認識駕駛風險因子、熟悉車險定價流程、掌握車險大數(shù)據(jù)處理方法、學(xué)習(xí)前沿的算法模型，可將理論知識融入實踐，提高自身綜合素質(zhì)。實驗共分為三個環(huán)節(jié)：駕駛行為數(shù)據(jù)的獲取、數(shù)據(jù)的分析處理、駕駛風險建模及優(yōu)化。這三個環(huán)節(jié)環(huán)環(huán)相扣，學(xué)生可在交互式的體驗中逐步掌握UBI車險的運作流程。
1.駕駛行為數(shù)據(jù)的獲取在該環(huán)節(jié)中，學(xué)生可熟悉UBI車險數(shù)據(jù)的產(chǎn)生過程，獲知車輛速度、駕駛時長、道路位置坐標、方向盤轉(zhuǎn)角等駕駛行為信息。該環(huán)節(jié)首先需搭載虛擬仿真平臺。由于車輛的運行環(huán)境由人、車、路和環(huán)境融合而成，人的年齡、駕齡及駕駛行為等因素，車的車型、車齡等因素，道路的擁堵情況和道路狀況（上下坡、泥濘坑洼路段、夜間無路燈路段）等因素，以及環(huán)境狀況（霧霾、雨雪、晴天）及地形情況（平原或山地）等因素均對可能對車輛的出險情況造成影響，進而影響車險索賠，所以，搭載虛擬仿真平臺時應(yīng)在系統(tǒng)內(nèi)置不同的車型、道路及環(huán)境。該系統(tǒng)為每個學(xué)生創(chuàng)建不同的ID，用于身份識別。平臺應(yīng)盡可能地還原真實駕駛的體驗感，在該平臺下，學(xué)生扮演駕駛?cè)说慕巧{駛車輛行駛在虛擬道路中。顯示屏上可實時顯示車輛的速度、位置及駕駛時長等信息。在實驗中，系統(tǒng)實時采集駕駛行為相關(guān)數(shù)據(jù)，采樣頻率為10Hz。每次實驗結(jié)束，系統(tǒng)都會自動生成駕駛行為相關(guān)的原始數(shù)據(jù)，學(xué)生提取該數(shù)據(jù)，初步了解駕駛行為數(shù)據(jù)的構(gòu)成，理解數(shù)據(jù)的產(chǎn)生，為后續(xù)實驗做好準備。
2.數(shù)據(jù)的分析處理在該環(huán)節(jié)中，學(xué)生進行原始數(shù)據(jù)的分析處理，并提取特征向量，創(chuàng)建特征集，掌握UBI車險大數(shù)據(jù)處理的方法。該環(huán)節(jié)可與某保險公司合作，獲取其若干份某段時期內(nèi)的車險保單承保信息和出險信息，以及這其間的駕駛行為原始數(shù)據(jù)（包括時間、車速、方向盤轉(zhuǎn)角和行駛里程等）。拿到原始數(shù)據(jù)后，學(xué)生應(yīng)先對數(shù)據(jù)進行描述性統(tǒng)計分析，分析數(shù)據(jù)的均值、方差、中位數(shù)、最大值、最小值等。在了解數(shù)據(jù)基本情況的同時，查看哪些數(shù)據(jù)是不合理的，即有無異常點、噪音等情況。清洗不合理數(shù)據(jù)，再進行特征提取，提取出與UBI車險相關(guān)的變量信息，如急加速次數(shù)、急減速次數(shù)、急轉(zhuǎn)彎次數(shù)、急剎車次數(shù)、行駛里程、夜間行駛時間和平均車速等。學(xué)生可根據(jù)以往的知識積累和自己對駕駛風險的理解，選擇可能對駕駛風險有影響的特征，創(chuàng)建新的數(shù)據(jù)集，為風險建模做準備。
3.駕駛風險建模及優(yōu)化在該環(huán)節(jié)中，學(xué)生學(xué)習(xí)使用精算模型進行車險保費的厘定。目前，廣義線性模型（GLM）在車險保費厘定領(lǐng)域的應(yīng)用極為廣泛。例如通過邏輯回歸模型分析出險的概率，通過泊松回歸預(yù)測出險的頻次，通過伽馬回歸分析每次出險的索賠強度，還可以通過Tweedie類分布分析預(yù)測用戶出險的純保費等。因而，實驗系統(tǒng)內(nèi)置有GLM模型。該模型的生成需要學(xué)生自由設(shè)置變量選擇、分布選擇和連接函數(shù)選擇三大模塊。其中，變量選擇包括駕駛?cè)藢傩浴④囕v屬性、駕駛行為屬性；分布選擇包括泊松分布、二項分布、正態(tài)分布、逆高斯分布、伽馬分布等；連接函數(shù)選擇包括identity連接、log連接、logit連接等。在不同模塊選擇不同的變量和參數(shù)，即可實現(xiàn)對出險概率、索賠頻率、索賠強度及車險純保費的預(yù)測。學(xué)生也可以調(diào)整上述參數(shù)以優(yōu)化模型。在進行特征參數(shù)優(yōu)化時，學(xué)生可分析用戶身份及其駕駛行為信息與出險概率、索賠頻率、索賠強度及車險純保費之間是否存在顯著關(guān)系，剔除不顯著的特征，再重新擬合，進一步優(yōu)化模型。
基于預(yù)測的純保費，學(xué)生可實現(xiàn)UBI保費的定價，然后隨機挑選若干投保用戶來驗證定價策略的合理性與可行性。在檢驗合理性時可發(fā)現(xiàn)，索賠金額越高的用戶，其駕駛行為有出險的更大可能性，預(yù)測純保費相對較高，相應(yīng)的UBI保費價格也較高；與此相反，未發(fā)生車險索賠的用戶，其駕駛行為習(xí)慣相對安全，預(yù)測純保費較低，相應(yīng)的UBI保費價格也較低。結(jié)語物聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)等新興技術(shù)快速發(fā)展的今天，基于駕駛行為的UBI車險定價正逐漸成為汽車保險行業(yè)的主流。在此背景下，汽車保險教學(xué)的內(nèi)容及方法也應(yīng)不斷發(fā)展以適應(yīng)行業(yè)需求。本文通過構(gòu)建虛擬仿真平臺，用三個實驗環(huán)節(jié)真實還原UBI車險保費厘定的流程，使學(xué)生在實踐中逐步掌握UBI車險的相關(guān)知識，并培養(yǎng)學(xué)生自主學(xué)習(xí)、團隊協(xié)作和實踐動手的能力，促進了教學(xué)一體化，滿足了高等院校對教學(xué)質(zhì)量的要求。
作者:施雯 雷毅 蔣司楊 單位:陜西青年職業(yè)學(xué)院財經(jīng)系長安大學(xué)汽車學(xué)院
農(nóng)業(yè)保險研究3
保險原則中的損失補償原則，首先是保險法中一個重要理論，而一直存于理論熱點的該原則，在學(xué)術(shù)界對于這一原則的研究一直沒有停止過。在實務(wù)和學(xué)術(shù)界有這樣一種觀點，保險損失補償原則只能適用于財產(chǎn)保險，并且該觀點具有深遠的影響，但是，盡管這一觀點現(xiàn)在被廣泛地傳播，同時也引起了廣泛的爭議。具體爭議焦點在于這一原則，即損害補償原則是否能夠被應(yīng)用于除了財產(chǎn)險以外的其他保險，也就是說能否適用于人壽等保險，目前，國內(nèi)學(xué)術(shù)界就是否可以將損失賠償原則適用于人壽保險存在爭議。所以要及時弄清楚損壞損失賠償原則的適用范圍以及對是否可以適用于人身保險的澄清，只有把上述問題弄清楚之后，我們的原則才能更好地服務(wù)于保險法律規(guī)定，進而促進保險法律及保險行業(yè)的健康發(fā)展。因此學(xué)者們認為就此問題很有必要對損失補償原則進行進一步論述。
一、損失補償原則的概念
損失補償原則的概念，關(guān)系到對該原則的理解，所以此處我們需要對該概念進一步分析。首先，損失是保險的必要成分之一，沒有損失也就沒有保險的存在，兩者之間便是相伴相生的，其中補償損失便是保險的最為重要且主要的作用。而何為補償，在接下來的兩組概念分析中我們會進一步地分析。從我國《保險法》中的相關(guān)規(guī)定可以看出，損失補償原則是指意外事故發(fā)生使得被保險人的財產(chǎn)或者人身遭受到一定程度的損失時，保險人根據(jù)所簽保險合同，承擔相應(yīng)的保險責任，再根據(jù)保險事故的評估，結(jié)合所簽保險合同中的相關(guān)規(guī)定，可以獲得一定數(shù)額的賠償。所以對概念的解析將有助我們進一步理解該原則。接下來將就兩組相似概念進行區(qū)別。
（一）“損失”與“損害”根據(jù)大眾的理解，通常會將損失和損害兩組詞語視為相近詞組，意識上認為兩者所表達的意思是一樣的，具體而言，在漢語中，“損失”是指“消耗、失去”，詞性為動詞。此外，“損失”又可翻譯為“消耗或失去的東西”，此時的詞性為名詞。“損害”是指“使……遭受損失”，詞性為動詞。在民法應(yīng)用中，損害是指妨礙到民事權(quán)利主體行使自己相應(yīng)的權(quán)利，損失是指民事權(quán)利主體喪失相應(yīng)利益；損害被認為是一種侵犯權(quán)利的行為，損失是指損害造成的相應(yīng)結(jié)果、表現(xiàn)形式。而在實踐中，“損失”與“損害”一詞時常被混用。
（二）“補償”與“賠償”“補償”是指補足差額，“賠償”是指補償他人因自己的行為所造成的損失。從上可知，一般漢語語境下的“補償”和“賠償”是同義詞，可以相互交換使用。這種相互交換使用在國內(nèi)外保險法著述中十分流傳。我國《保險法》中對財產(chǎn)保險下保險人的義務(wù)采用的也是“賠償”一詞，即保險人對財產(chǎn)損失承擔的是“賠償保險金責任”。綜上所述，從上述兩者詞匯的概念可以看出這兩組詞的含義在本質(zhì)上是相同的，沒有區(qū)別的，二者屬于同義詞。因此，我們可以這樣描述它們兩者之間的關(guān)系，即保險與損失賠償之間的關(guān)系：保險是賠償將來可能發(fā)生的損失。此處很明顯是應(yīng)用了“損失”一詞，而沒有采用“損害”一詞，這是我國《保險法》在用語上的規(guī)范體現(xiàn)。
二、損失補償原則的適用范圍
我國保險大致有哪幾種？針對這個問題，大多數(shù)人是清楚的，答案便是大致可以分為兩類：其中一類是財產(chǎn)保險，另外一類是人身保險。這兩大類是目前我國保險分類中最為基本的。在司法實踐中，關(guān)于賠償損失的原則是否可以適用于醫(yī)療費用保險，也就是財產(chǎn)保險以外的領(lǐng)域存在著長期的爭議。經(jīng)常出現(xiàn)“同案不同判”的現(xiàn)象。針對保險損失補償原則應(yīng)用于財產(chǎn)保險是毋庸置疑的，但是在該原則具體應(yīng)用于財產(chǎn)保險以外的保險，也就是人身保險等，在出現(xiàn)相關(guān)司法案例時，在司法界總是存在不一致的觀點，具體到實際應(yīng)用和操作中，對于這方面，理論界未能給出一致的觀點，所以可以看出理論界尚未得出結(jié)論，因此，有必要就損失賠償原則的適用范圍重新審查我國《保險法》的規(guī)定。
（一）財產(chǎn)型保險大陸法系和英美法系國家或地區(qū)目前都認可這一觀點，也就是損失補償原則，可以被適用到財產(chǎn)保險的各個領(lǐng)域，對于這種觀點是非常明確。但是，學(xué)者們在說到損失補償原則時，大多時候會先談到財產(chǎn)保險應(yīng)用的例外情況，如定值保險。定值保險是指保險合同的當事人事先就被保險標的的價值達成協(xié)議，以此作為將來索賠的唯一依據(jù)。只要被保險人遭受全部損失，保險人應(yīng)當支付約定的保險費。無論保險標的的實際價值如何，都將支付該金額。損失賠償原則的初心是，保險人要賠償由被保險事故造成的實際損失，并且在發(fā)生保險事故后必須進行評估和確定事故的實際損失。
（二）人身型保險國內(nèi)學(xué)者對于人身型保險適用損失補償原則的問題一直存在較大的爭議，就目前的大致趨勢可知，主要有三種主流的觀點：肯定說、否定說、折中說。每個人壽保險合同下的保費反映這是對被保險人或受益人可能遭受損失的價值的估計。從此角度進行分析：生命是無法用具體的價值進行估量的，用金錢對生命進行估值，這是對生命的大不敬、褻瀆。但如果因此而得出這樣的結(jié)論：對于生命的損失我們不能進行賠償，這似乎是曲解上述所說的生命無價，這會造成對生命的輕易漠視，并且作為法律相關(guān)的學(xué)者更是不會支持這個觀點。在一些人身保險合同中，［1］被保險人多數(shù)情況是家中的主要經(jīng)濟來源，此時一旦有意外情況發(fā)生在該被保險人的身上，對于因此無法獲得經(jīng)濟來源的家庭，勢必是一次重大的沖擊。因此如果能夠獲得一定的賠償，那便能在很大程度上挽救一個家庭。
三、損失補償原則的功能
損失賠償原則可以使保險制度具有積極的社會意義，其制度功能可以維持保險業(yè)的存在和健康發(fā)展，因此可以成為保險理論的核心領(lǐng)域。
（一）對賭博的抑制在保險實踐前期中，因為被保險人不被要求或者不需要證明自己對所投保險的標的享有一定的權(quán)益，所以就會出現(xiàn)這樣的情況：例如身體健康狀況不明確時出現(xiàn)損害的情況，這時被保險人就可以獲得賠償，從而不會遭受損失。如此一來，這樣的保險形式就有賭博的成分在其中。“損失額度”和“賠償額度”一樣，保險法理論中之所以這樣規(guī)定，目的就在于抑制賭博性質(zhì)的事件發(fā)生。另外，現(xiàn)實中也有這樣一種情況，被保險人實際上并沒有遭受到任何損失，然而被保險人卻為了獲得不當利益，出現(xiàn)欺詐保險金，故意傷害保險人等等行為。這無疑是違背了人類的道德底線的。現(xiàn)實中出現(xiàn)的故意傷害他人的身體或者生命的種種事件，這會極大引發(fā)道德風險。唯有最大限度地將損失額與賠償額相匹配，才能抑制這種不良的道德風險發(fā)生。
（二）對不當?shù)美亩沤^為了防止道德風險的發(fā)生，賠償額度的確定能夠起到一定的作用。換言之，就是說無論是誰都不能夠從一起保險意外事故中獲得超過其實際受損的數(shù)額，也就是我們所說的不當?shù)美墨@得。確保經(jīng)濟生活的穩(wěn)定是保險制度的宗旨，而不是牟取利益。我們知道，一份保險合同中，如果被保險人能夠從中獲得一定的利益，可想而知，在利益的驅(qū)使下，被保險人在簽訂保險合同之后就會期盼著保險事故的發(fā)生，或者是自己故意制造保險事故的發(fā)生，以此來獲得賠償額。
（三）產(chǎn)生社會效應(yīng)保險的作用之一是預(yù)防危險的發(fā)生，針對高昂的保險費，投保人和被保險人都會盡可能地弱化所報保險標的發(fā)生危險的概念，做到盡可能的謹慎注意，這樣對于整個社會而言，便會有效地降低很多事故發(fā)生的概率。一旦保險事故發(fā)生，為此保險事故買單的保險公司便會將保險資金用于該保險事故，以此來彌補保險人損失。［2］所以在這樣一個保險資金的大水池中，每一位投保人和被保險人為了保險資金的充裕，在發(fā)生保險事故之后，第一反應(yīng)是能夠力所能及地采取補救措施時就一定要積極地采取相應(yīng)措施，而不是從心里認為只要買了保險，發(fā)生保險事故就不用管，如果這樣的觀念大肆蔓延到整個社會，便是保險行業(yè)的災(zāi)難。因此，《保險法》上便明確作出如下規(guī)定：在保險事故發(fā)生后，一系列力所能及的措施應(yīng)該由被保險人及時作出，這是被保險人的義務(wù)。同時，這樣做的好處還有另外一點便是，針對投保人所投保標的的保費，會在下一年逐漸減少，實現(xiàn)三方的互惠互贏，更有助于社會的安全與穩(wěn)定。
四、保險損失補償原則的應(yīng)用
損失補償原則在《保險法》中的作用不言而喻。國內(nèi)外的學(xué)者對此都有一定的研究和探討。其中國內(nèi)外有非常重要主導(dǎo)地位的兩位學(xué)者的觀點是：美國學(xué)者指出，“大多數(shù)學(xué)者認為我們不能將一些基本概念視為原則，但是，大多數(shù)人卻一致同意將損失補償這個概念視為一個原則”；中國學(xué)者也提出“保險法的諸多其他原則的基礎(chǔ)是損失補償原則”。在損失補償原則下還產(chǎn)生了其他一些規(guī)則：如保險代位、重復(fù)保險、保險競合等，下文主要對代位求償和保險競合兩方面進行展開。
（一）代位求償根據(jù)《保險法》第六十條第一款的規(guī)定，保險的代位求償是踐行損失賠償原則，避免被保險人獲得兩次的賠償機會。一般情況是當保險事故發(fā)生時，投保人根據(jù)相應(yīng)的程序跟保險公司進行溝通，然后獲得賠償，但如果是很明顯的第三方責任的時候，投保人應(yīng)當向第三人索要賠償，但是，當投保人不向第三方，也就是保險事故的制造方索要一定的賠償權(quán)益時，或者是在投保人從保險公司獲得保險權(quán)益之后，為了避免投保人繼續(xù)再向第三方索要一定的賠償，從而構(gòu)成上述所說的不當?shù)美麜r，我們便規(guī)定了代位求償。代位求償?shù)暮诵谋闶菫榱吮Ｕ媳ｋU人的權(quán)益。［3］換言之，就是當保險事故是由第三人引起的，此時如果被保險人怠于行使自己相應(yīng)的權(quán)利時，保險人可以就此保險事故應(yīng)當獲得的保險權(quán)利進而直接向第三方進行權(quán)利的行使。代位求償，可以在一定程度上迫使保險人積極行使自己相應(yīng)的權(quán)利，對于怠于行使權(quán)利的被保險人，可以積極維護自己相應(yīng)的權(quán)利。此外，還可以避免第三方與被保險人之間的惡意串通，損害保險人的利益。
（二）保險競合保險競合至關(guān)重要的問題是關(guān)于如何劃清保險責任，《保險法》中所存在的保險競合，主要有以下幾種情形：一是被保險人投保兩種以上不同類型的保險。也就是說，同一個保險人針對相同的保險標的，簽訂兩份不同的保險合同，可以是保險公司的不同，也可以是保險類型的不同。二是不同的被保險人簽訂不同類型的保險合同。也就是說，投保人針對同一保險標的，簽訂不同類型的保險合同，一旦在保險標的上發(fā)生任何相關(guān)的保險事故時，投保人便可以就該保險事故根據(jù)所簽保險合同進行索賠，在事故發(fā)生后，因為同一保險事故造成的損失，將會由兩家或以上的保險人承擔責任。［4］可以看出，保險競合存在的最大問題就是，被保險人是極有可能從中獲得額外的收益的，所以《保險法》有必要就這一問題進行相應(yīng)的規(guī)定。五、結(jié)語損失補償原則對于整個《保險法》而言是基礎(chǔ)，在現(xiàn)實中追求交易的公平可以說是一切交易規(guī)則的宗旨。作為一部法律，《保險法》也應(yīng)當遵從這個宗旨。損失補償原則是《保險法》中最為重要和不可或缺的原則之一。損失賠償?shù)脑瓌t是從實踐中得出的結(jié)論，體現(xiàn)的是平等、公平等美好的道德觀，這個原則應(yīng)當為國內(nèi)外的保險立法和制度提供有益的參考。損失賠償原則在一方面彌補被保險人的損失，另一方面避免被保險人不當?shù)美墨@得，從而維持保險行業(yè)的健康正常發(fā)展。因此，損失賠償?shù)脑瓌t對于《保險法》至關(guān)重要。理論界對于該損失補償原則的一再研究是有其深遠的意義的。
參考文獻
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作者:代曾晴 單位:貴州民族大學(xué)