引論：我們?yōu)槟砹?3篇檔案管理風險防控措施范文，供您借鑒以豐富您的創(chuàng)作。它們是您寫作時的寶貴資源，期望它們能夠激發(fā)您的創(chuàng)作靈感，讓您的文章更具深度。
篇1
2、檔案、資料傳遞中存有隱患。大多數(shù)地區(qū)的新農(nóng)保檔案資料均由村級協(xié)管員負責管理，由于協(xié)管員對其重要性的思想認識不到位，存在著“說起來重要，做起來次要，忙起來不要”的現(xiàn)象，在接收、傳送及移交過程中，可能導致檔案資料數(shù)量有誤或丟失，給日常經(jīng)辦工作帶來許多不便。
3、檔案借閱使用制度不健全。由于沒有完善的新農(nóng)保檔案借閱管理辦法，經(jīng)辦人員在借閱使用時沒有固定的標準，執(zhí)行不力，容易造成檔案借閱后到期未歸還、存放位置不準確等情況，使得檔案損壞、遺失現(xiàn)象嚴重。
4、存管場所隱患依然存在。檔案安全保護教育不普遍，一些檔案工作者沒有經(jīng)過必需的安全業(yè)務知識培訓，缺乏安全常識；對存管檔案的庫房內(nèi)各種設備、設施缺乏定期檢查，一些設施出現(xiàn)故障、不能正常運作，也未能及時發(fā)現(xiàn)和修復，從而引起災害事故。另外，隨著人們參保意識的不斷增強，參保人數(shù)急劇膨脹，原有的檔案室規(guī)模無法滿足檔案日益增多、存管年限較長的特點，空間不足給檔案規(guī)范化帶來困擾。
5、電子檔案安全技術(shù)管理措施的跟進應變不及時。電子檔案是計算機系統(tǒng)與人交互而形成的，在輸入、輸出、存貯、傳輸過程中不可避免地會產(chǎn)生誤操作、信息丟失等失誤，從而導致數(shù)據(jù)丟失。另外，計算機技術(shù)迅速發(fā)展，病毒危害、黑客攻擊等各種攻擊以及破壞手段層出不窮，給檔案的安全保管帶來威脅。
6、檔案管理者素質(zhì)良莠不齊。檔案管理者綜合素質(zhì)的高低直接影響著檔案工作的成效和質(zhì)量。目前，大多新農(nóng)保檔案管理人員系兼職，缺乏對專業(yè)知識的理解與滲透，安全意識淡薄，檔案管理工作的平淡性使管理人員容易產(chǎn)生“管理即存放、工作即保管”的想法，滿足于應付眼前事務，思想倦怠，不愿花費時間和精力來整合提高新的技能，這就直接導致管理理念與時展脫節(jié)，從而忽視新農(nóng)保檔案在養(yǎng)老及服務民生方面所起的支持、依據(jù)作用。
新農(nóng)保檔案管理中存在的風險直接影響檔案的安全及利用水平，風險無處不在，而控制好風險才能規(guī)避風險的不利一面。
1、強化檔案管理者的風險意識。提高檔案工作者的風險意識，把安全意識及安全管理的理念植入管理者的心中，是規(guī)避風險的關(guān)鍵。通過風險意識、安全知識培訓，檔案法律、法規(guī)學習，相關(guān)案例分析與警示教育，進行消防演習等不同形式的學習方式，強化風險防范意識，并自覺成為一種習慣。
2、制定檔案傳遞管理辦法，嚴把檔案交接關(guān)。無規(guī)矩不成方圓。制定切實可行的檔案傳遞管理辦法，確保新農(nóng)保檔案的完整無誤，既是對參保百姓利益的維護，也為明確傳送檔案人員的責任提供了依據(jù)。檔案傳遞管理辦法要嚴密、簡明且便于執(zhí)行；運送檔案人員要檢查好運送工具，遇陰雨天氣，要提前做好風險防范；收發(fā)雙方必須嚴格履行移交程序，認真填寫交接清單，逐一核實并簽字；撤銷檔案要經(jīng)檔案管理小組多人進行審核，確認無用經(jīng)主管領(lǐng)導同意后方可進行銷毀。
3、嚴格檔案借閱管理。落實檔案借閱審批手續(xù)，借閱必須經(jīng)主管領(lǐng)導簽字，并認真填寫《檔案借閱記錄表》，詳細記錄借閱單位、借閱人、借閱原由、借閱內(nèi)容及借閱時間等。借閱檔案必須與管理人員當面點清、雙方共同簽字。檔案借閱非極特殊情況不得拿出檔案借閱室。在檔案借閱過程中，檔案管理者要做好監(jiān)督工作，防止隨意摘抄或變動，防止撕掉、涂改、圈畫檔案。
4、采取針對性技術(shù)措施確保電子檔案的安全性。為了確保電子檔案在存儲或傳輸過程中“完好如初”，可以采用消息認證技術(shù)及訪問控制技術(shù)等。比較常用的方法有利用密碼進行認證，如果不知道密碼就無法對檔案進行訪問，確保檔案的安全性。在硬件方面，配備UPS電源、使用單獨的服務器等，防止因突然停電造成數(shù)據(jù)丟失的風險。同時還可以采用防火墻訪問控制、網(wǎng)絡權(quán)限控制、屬性安全控制等方式和只讀型防改寫措施，防止電子檔案遭到非法訪問和惡意改寫。
5、實施重要檔案異地備份保存制度。在危害檔案安全的突發(fā)社會事件和自然災害頻發(fā)的今天，進一步強化風險防范意識，實施重要檔案異地備份制度，才能不斷提高災害應對能力。采取重要文件異質(zhì)異地備份保存制度，逐步將紙質(zhì)檔案掃描為電子檔案，再將這些電子文件轉(zhuǎn)換成其他載體如膠片、光盤等異質(zhì)保存。這樣既能保持微縮影像技術(shù)在檔案存儲方面的優(yōu)點，又能發(fā)揮計算機技術(shù)在檔案開發(fā)、利用中的優(yōu)勢，是新農(nóng)保檔案管理工作理想且謹慎的選擇。
篇2
一、電子信息檔案管理中存在的風險
可是就我國目前來說，電子檔案系統(tǒng)的構(gòu)建才剛剛開始屬于萌芽階段，自身存在著很多缺陷，電子信息檔案管理的風險重在于對其的預防措施太單薄，很難去規(guī)避風險，不知道該如何加強信息保護，問題往往出現(xiàn)在電子信息管理人員缺乏科學技術(shù)，該管理人員對于電子信息的保護意識不夠清晰，沒有加大管理力度。管理中缺乏信息反饋。電子檔案信息的風險主要來源于網(wǎng)絡黑客或其它網(wǎng)絡病毒，一旦受到攻擊和傳染，那么電子檔案信息的安全將無從談起，這種風險無法得到及時有效的信息反饋，導致就算經(jīng)歷了惡意網(wǎng)絡攻擊傳染后，也并沒有及時加強管理補救措施，并未對電子信息檔案系統(tǒng)定期及時更新升級，導致系統(tǒng)老化，容易被襲擊。在傳統(tǒng)的管理方式落后的狀態(tài)下，新的管理模式仍然還尚未研究、補救、總結(jié)、反饋，使得風險系數(shù)大大提升。未及時緩解突然風險。在電子信息檔案的管理中會存在很多方面的因素，導致原本簡單的風險防御系統(tǒng)失效，電子信息檔案的管理本身就自帶不安全性，而在面臨突然情況時，如果稍有疏忽那簡單的防御就會徹底崩盤，許多企業(yè)在選擇了電子信息檔案管理的同時，也做好了風險轉(zhuǎn)移的準備，而往往也有大多數(shù)企業(yè)管理人員未能及時采取措施，未能及時發(fā)現(xiàn)風險、未能解決風險[1]。
二、電子信息檔案管理中應對風險的對策
（一）設置訪問權(quán)限，減少泄漏風險。諸多企業(yè)都存在著蓄意或者非蓄意的人為疏失，有關(guān)企業(yè)部門并未嚴格執(zhí)行人員個體確認，因為檔案工作管理人員，都曾或多或少的接觸過不同層次的檔案實體，該工作人員包括，企業(yè)人員異動、崗位調(diào)換、退休、離職等因素，都很有可能造成電子信息檔案泄漏的風險。該風險需要靠企業(yè)落實到個人，對其個人設置訪問權(quán)限以及在有效期內(nèi)個人可以對某部分區(qū)域的電腦進行管控和掌握使用權(quán)，這樣可大大減少人為泄漏的風險。所謂的電子信息檔案泄漏風險，除了人為泄漏因素外、還包括病毒泄漏。各個企業(yè)不光要大力宣導信息安全的觀念，更是要投入科學技術(shù)防護，安全觀念提醒我們，防毒措施以及相關(guān)資料備份的重要性。網(wǎng)絡這個大載體中可以無形間夾帶著病毒侵入電腦中，造成電子檔案信息系統(tǒng)的感染，導致電子信息資料可能會被某病毒摧毀或者泄漏。與此同時，檔案部門應該建立更好的防毒環(huán)境。將重要資料盡可能備份在光碟中，讓備份可以工作法智能化。從而以保證電子信息檔案的安全。（二）維護信息檔案，規(guī)范操作流程。在各個企業(yè)檔案部門向外提供檔案資料的同時，盡可能的采用電子郵件或者網(wǎng)頁瀏覽的方式進行傳遞操作，在信息檔案發(fā)送前應進行強力掃描殺毒，該內(nèi)容使用過濾方式循環(huán)阻隔其它普通網(wǎng)頁的侵入，以此來保證信息檔案的安全，監(jiān)督保持殺毒掃描前后原件數(shù)量是否一致，維護發(fā)送信息檔案的原件未受到惡意損壞或丟失，并組織確保已經(jīng)發(fā)送后的系統(tǒng)網(wǎng)頁攻擊事件的出現(xiàn)，以及被他人侵權(quán)或盜用其他用途的可能。在當下科技發(fā)展如此飛快的社會，電子信息檔案的操作也需要不斷的更新學習，不光防控防病毒這一單方面，在信息系統(tǒng)維護上也要加大學習力度，不能一直停止在一個階段，維系著已經(jīng)過時的病毒庫，新的病毒體已經(jīng)出現(xiàn)，就需要檔案部門操作人員及時更新，研究對策，不能持續(xù)“以不變應萬變”的思想，應該多方面掌握信息安全的資料，重點關(guān)注，就電子信息檔案的管理人員而言，最重要的就是對電子信息檔案的每個環(huán)節(jié)能有嚴格把控、縝密的的分析、迅速的決定。而多年來，檔案工作都普遍存在著“輕管、重用”的問題[2]。（三）完善培訓計劃，統(tǒng)籌管理風險。控制風險作為損失縮小的最佳方法，加強培訓防御措施不但能夠有效的控制風險，更能降低風險的可能性。學習引進最先進的防御系統(tǒng)，不被外界其它網(wǎng)絡網(wǎng)頁肆意侵略，確保電子信息檔案的安全性能，學習對于電子信息技術(shù)進行加密處理。檔案部門人員可以再通過學習培訓制定實施應變計劃、災難恢復計劃、以及各個電子信息檔案所相關(guān)資產(chǎn)的重新布置等計劃。管理中的黃金定律就是預防勝于治理，通過培訓做到把風險預防放到首位，當風險真的出現(xiàn)時，采取有效的措施進行風險緩解和風險轉(zhuǎn)移，盡可能降低各種風險所帶來的危害，這才是最為關(guān)鍵的[3]。
篇3
1港口物流企業(yè)稅務風險含義
港口物流企業(yè)稅務風險，是指港口物流企業(yè)在開展稅務相關(guān)工作時沒有做到“依法納稅，合法避稅”，最終可能導致港口物流企業(yè)出現(xiàn)損失。港口物流企業(yè)稅務風險主要包括兩方面:一是未依法納稅，簡單來講是港口物流公司在理解或執(zhí)行稅收政策時出現(xiàn)錯誤，沒有嚴格按照稅收政策規(guī)定進行納稅，此時港口物流企業(yè)可能會面臨高額罰款;二是未合理進行稅收籌劃，就是企業(yè)對稅收政策理解不夠透徹，稅收籌劃工作質(zhì)量與效率偏低，導致港口物流企業(yè)錯失本可享受的稅收優(yōu)惠政策。
2港口物流企業(yè)稅務風險的特點分析
港口物流企業(yè)稅務風險有四個特點:特點一，損益性。是指稅務風險發(fā)生會導致港口物流企業(yè)出現(xiàn)利益損失，比如未合理進行稅收籌劃致港口物流企業(yè)多繳納稅款、未依法納稅導致港口物流企業(yè)面臨高額罰款等，都是稅務風險具備損益性的常見表現(xiàn)。特點二，客觀性。是指港口物流企業(yè)稅務風險是客觀存在的，無論企業(yè)采取何種措施該風險也不會消失。特點三，普遍性。是指稅務風險普遍存在于港口物流企業(yè)的經(jīng)營與發(fā)展過程中。特點四，不確定性。盡管港口物流企業(yè)可通過采取管理措施對稅務風險進行防控，但依舊難以準確預料到稅收風險出現(xiàn)的時間、地點與后果。
3港口物流企業(yè)在進行稅務風險防控時主要存在的問題
3.1涉稅事項工作流程缺乏完整性
導致涉稅事項工作流程缺乏完整性的原因在于部分港口物流企業(yè)多沿用舊制進行管理，會計人員只負責納稅申報、會計核算與記賬等流程，未對港口物流企業(yè)的會計信息進行進一步梳理與審查，導致整體工作質(zhì)量較低，最終增加了港口物流企業(yè)稅務風險，對企業(yè)長遠發(fā)展較為不利。
3.2稅務風險預警機制不能有效識別稅務風險
導致稅務風險預警機制不能有效識別稅務風險的原因有兩個:一是部分港口物流企業(yè)的稅務風險預警機制不夠完善;二是稅務風險本身具備不確定性。稅務風險預警機制不能幫助港口企業(yè)有效識別稅務風險，會增加稅務風險防控工作難度，港口物流企業(yè)不能提前對稅務風險進行較為準確的預測，無法提前制訂出有效的稅務風險應對方案，可能令稅務風險導致的損失進一步擴大。
3.3稅務政策未能得到有效執(zhí)行
部分港口物流企業(yè)可能存在稅務政策未能得到有效執(zhí)行的情況，令稅務風險防控工作難度增加。比如，港口物流企業(yè)對當?shù)氐亩愂諆?yōu)惠政策未充分了解，在進行稅收籌劃時忽略了某些優(yōu)惠政策的執(zhí)行，最終繳納了本不必繳納的稅收，在一定程度上損害了港口物流企業(yè)的自身利益。
3.4忽視稅務資料管理
部分港口物流企業(yè)忽視了稅務資料管理，未對稅務資料進行整理與保存，可能會導致企業(yè)稅務風險增大，比如，某些港口物流企業(yè)在開展稅務相關(guān)工作時未保留納稅申報表等稅務憑證，后續(xù)在開展內(nèi)部審計、核查工作時，因缺乏稅務憑證，會降低內(nèi)部審計、核查等效率與質(zhì)量。
3.5稅務風險自查不到位
在開展稅務風險防控時，港口物流企業(yè)可建立一套自查體系，借助自查體系對港口物流企業(yè)日常經(jīng)營進行監(jiān)管，以此預防、控制企業(yè)稅務風險。然而結(jié)合實際情況來看，部分港口物流企業(yè)并未建立有效自查體系，導致這部分港口物流企業(yè)對稅務風險預防和控制能力較差。
4關(guān)于提升港口物流企業(yè)稅務風險防控能力的策略研究
4.1嚴格遵守港口物流企業(yè)稅務風險防控原則
要提升港口物流企業(yè)稅務風險防控能力，港口物流企業(yè)必須遵守稅務風險防控原則。主要原則如下:原則一，遵照“內(nèi)容完整”原則。稅務風險防控范圍應包括所有涉稅風險。原則二，遵照“重點控制”原則。必須對常見危害大的涉稅風險進行嚴格防控。原則三，遵照“相互監(jiān)督”原則。若完成某工作內(nèi)容時容易遭遇稅收風險，則由兩人同時負責該工作內(nèi)容并互相監(jiān)督。原則四，遵循“成本效益”原則。在不侵害港口物流企業(yè)正當利益前提下開展稅務風險防控工作。
4.2加強稅務風險防控意識
加強稅務風險防控意識是港口物流企業(yè)做好稅務風險防控工作的前提，加強稅務風險防控意識，主要可從兩方面入手:一是港口物流企業(yè)管理層必須對稅務風險防控有一定了解，且清醒認識到做好稅務風險防控對企業(yè)長期發(fā)展有利;二是將稅務風險防控意識進一步融入港口物流企業(yè)的實際管理當中，通過落實稅務風險防控工作，進一步增強相關(guān)人員稅務風險防控意識。
4.3提高稅務崗位專業(yè)能力
提高稅務崗位專業(yè)能力是港口物流企業(yè)做好稅務風險防控工作的基礎，在提高稅務崗位專業(yè)能力時，主要可從兩方面入手:一是在崗位人才招聘時提高招聘門檻，通過筆試、面試等方式重點考察應聘人員稅務專業(yè)能力;二是港口物流企業(yè)要重視對稅務相關(guān)崗位上員工進行專業(yè)培訓，比如可在稅收政策發(fā)生變動時請專業(yè)人士介入，幫助員工深度解讀新稅收政策。
4.4提高稅收籌劃活動的水平
伴隨稅收籌劃活動水平提升有助于港口物流企業(yè)“依法納稅，合法避稅”，減少稅務風險威脅，此時，港口物流企業(yè)可采取以下措施:一是時刻關(guān)注籌劃方案時效性，提高港口物流企業(yè)對稅務風險中政策風險的應對能力;二是在合理合法的基礎上進行稅收籌劃，同時考慮多個稅種，追求港口物流企業(yè)整體利益最大化。
4.5強化涉稅政策執(zhí)行
通過加強涉稅政策執(zhí)行進一步提高港口物流企業(yè)的稅務風險防控能力具體做法如下:將港口物流企業(yè)內(nèi)部的稅務政策執(zhí)行情況與績效考核體制、獎懲體制聯(lián)系起來，通過績效考核與合理獎罰促進涉稅政策執(zhí)行，進而減少港口物流企業(yè)稅務風險。比如，在根據(jù)當?shù)囟愂照哌M行稅務籌劃時，將稅收籌劃方案質(zhì)量與績效考核聯(lián)系起來，若稅收籌劃方案可合理、合法幫助港口物流企業(yè)避稅，即該籌劃方案質(zhì)量較好，則績效考核評定為優(yōu)，并將績效考核評定結(jié)果與稅務籌劃人員的獎金掛鉤。
4.6加強涉稅檔案管理
加強涉稅檔案管理是提高港口物流企業(yè)稅務風險防控能力的手段之一，通過保存、整理涉稅檔案，可進一步保障會計信息的真實性與可靠性，降低港口物流企業(yè)的稅務風險。在加強涉稅檔案管理時，港口物流企業(yè)可采取以下措施:在港口物流企業(yè)內(nèi)部設立專門的檔案管理機構(gòu)，并將涉稅檔案納入管理范圍進行統(tǒng)一的、規(guī)范的流程化管理，嚴格對涉稅檔案中的信息進行采集和核查，以保障涉稅檔案信息真實性。
4.7加強稅務信息傳遞與溝通
篇4
(一)管理制度不健全存在的風險
(1)資金安全管理部門及職責不清晰。導致資金管理管理制度不清晰，無章可循，每個人都不知道自己的職責范圍，整個資金安全管理處于無序狀態(tài)，引導發(fā)風險。(2)資金安全管理崗位分工不合理。導致崗位設置分工不合理，導致職責不明晰，工作相互推諉，效率低下，甚至出現(xiàn)一人兼任多個不相容崗位的情況。(3)財務印鑒管理不善，不認真落實盤點管理。導致缺乏制度或者不將制度形同虛設成為一紙空文，會造成重大差錯、舞弊、欺詐行為的發(fā)生而導致資金損失。(4)工作交接管理可有可無不重視。導致工作交換程序不清晰，容易造成責任劃分不清楚，相互推責的風險。
(二)防范措施
會計的職責：負責經(jīng)費開支的審核把關(guān)，對報銷票據(jù)的合法性負責，嚴格按照標準和規(guī)定審核原始憑證，所有需在本單位辦理結(jié)算手續(xù)的票據(jù)，會計必須首先審核，再按財務審批程序逐級審批;定期分析、反映經(jīng)費收支和預算執(zhí)行情況，每半年對經(jīng)費收支和預算執(zhí)行情況進行匯總、分析并寫出書面材料向黨委匯報，負責起草有關(guān)經(jīng)費請示報告;負責會計憑證、報表、賬簿、上級批件、請示、報告等財務檔案的整理、裝訂、歸檔、保管；辦理到期財務檔案銷毀手續(xù);嚴格票據(jù)使用規(guī)定，負責票據(jù)的請領(lǐng)、分發(fā)、登記以及票據(jù)存根的核對、回收、保管工作；保管好會計印章。出納人員職責：負責到銀行取款、送款和庫存現(xiàn)金的清點保管，負責銀行現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票、匯款單、匯票等傳票的簽發(fā)、接收、保管，對所管資金的安全負責;負責出納賬的記載、結(jié)賬、核對、保管及銀行存款的清理、核對。取得的原始憑證要合法有效，手續(xù)要齊全，記賬要及時，入賬要規(guī)范，做到日清月結(jié)，銀行存款和現(xiàn)金與實際要一致，按月與會計和銀行核對賬目，清點庫存現(xiàn)金，月末編制庫存現(xiàn)金清點表和銀行存款余額調(diào)節(jié)表;熟悉現(xiàn)行財務標準制度，嚴格執(zhí)行《武警消防部隊資金安全管理規(guī)定》，簽發(fā)支票必須注明簽發(fā)日期、用途、金額（金額不詳?shù)淖⒚飨揞~）等內(nèi)容，不得預先填寫支票密碼,不得簽發(fā)空白支票，借用支票在5日內(nèi)收回并及時結(jié)清賬目；不得用白條或單據(jù)頂替庫存現(xiàn)金，嚴禁私自外借公款和挪用現(xiàn)金；提取現(xiàn)金時，必須填寫“提取現(xiàn)金審批單”，經(jīng)會計審核簽字，經(jīng)批準后，方可從銀行提取現(xiàn)金;辦理貨幣資金收付業(yè)務，手續(xù)必須齊全，收款要開給收據(jù)，付款要有憑證，報銷和收款時，要在相應的原始憑證上加蓋“現(xiàn)金收、付訖”或“銀行收、付訖”戳章，由于工作不細而收取的假鈔，責任自負;負責辦理、核對和清理各類預借款。
(三)印鑒管理
(1)在銀行的預留印鑒應有兩個或兩個以上。財務印鑒章須指定專人保管。(2)指定財務印鑒章管理人員應注意以下事項：嚴禁一人同時保管同一賬戶的銀行支票和預留印鑒,或同時保管同一賬戶的兩枚以上（含兩枚）銀行預留印鑒;個人名章為銀行預留印鑒之一的人員發(fā)生工作變動時，應在工作變動內(nèi)及時辦理銀行預留印鑒更換手續(xù)。銀行預留印鑒的更換必須按審批權(quán)限審批同意;未經(jīng)審批的經(jīng)濟業(yè)務，不得加蓋印鑒;印鑒保管人臨時交接印鑒時，需填寫印鑒交接記錄，印鑒交接時需有監(jiān)交人在場進行監(jiān)交，并編制<交接單>，由交接雙方與監(jiān)交人簽字確認;財務印鑒章管理人員應建立<印鑒章使用臺賬>對印鑒賬的使用進行登記。
(四)工作交接管理
當后勤財務人員變動時應及時安排新老崗位人員進行交接，移交工作要點如下：現(xiàn)金、有價證券要與賬簿進行核對，如發(fā)生賬實不符，移交人員應及時查明原因;會計憑證、賬簿、報表、合同、單據(jù)和其他會計資料應完整無誤，如有遺漏，短缺，移交人應及時查明原因，并在移交清冊中注明，由移交人負責;銀行存款賬戶余額應做到對賬單、銀行日記賬核對相符，有未達賬款的，應編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表;銀行印章移交時，移交人應帶領(lǐng)接交人到各銀行辦理印章更換及與相關(guān)人員進行工作銜接，幫助接交人熟悉銀行環(huán)境及人員;各種債權(quán)債務賬戶余額應與往來單位和個人核對清楚;工作交接過程中，移交人員有責任解答接替人員對有關(guān)交接事項提出的質(zhì)疑，且不得以任何形式借故推延不移交;移交后，如發(fā)現(xiàn)原經(jīng)辦業(yè)務有違法違規(guī)等問題，責任由原移交人承擔;臨時性移交雙方應在《工作移交清冊》或《移交清單》簽字確認。會計出納人員移交工作均應編制《工作移交清冊》或《移交清單》，一式三份，交接雙方各一份，存檔一份備查。
二、檔案管理中存在的風險和防控措施
(一)檔案管理中存在的風險
不重視檔案管理的重要性，認為可有可無。導致與資金管理活動相關(guān)檔案管理不到位，可能造成資料遺失、檔案不全、信息外泄等風險。
篇5
個人信貸業(yè)務作為國家擴大內(nèi)需，拉動需求增長的有力舉措越來越受到各家銀行的重視，但應引起重視的是，個人信貸業(yè)務已進入風險顯現(xiàn)期，其風險問題不容忽視，商業(yè)銀行應制訂有效的風險防范措施，保障個人信貸業(yè)務的穩(wěn)健快速發(fā)展。
一、個人信貸業(yè)務主要特征
(一)個人信貸業(yè)務總體特點
1.業(yè)務規(guī)模發(fā)展迅猛。個人信貸業(yè)務從無到有，從開辦之初的星星點點，到目前的業(yè)務比例基本占據(jù)股份制商業(yè)銀行信貸業(yè)務的15％，成為商業(yè)銀行的核心產(chǎn)品和重要支柱。
2.貸款品種日益豐富。個人信貸業(yè)務目前已形成包括個人住房按揭貸款、個人商用房貸款、個人汽車消費貸款、個人助學貸款、個人綜合消費貸款、個人質(zhì)押貸款、個人經(jīng)營貸款、個人信用貸款8個品種的個人貸款體系，滿足了不同客戶群體的消費需求。
3.個人住房按揭貸款居于龍頭地位。個人信貸業(yè)務各品種中，個人住房按揭貸款一枝獨大。以天津市某商業(yè)銀行為例，截至2006年末，個人住房按揭貸款余額74.51億元，占個人貸款總額的90.63％，是發(fā)展個人貸款的龍頭品種。
4.貸款投向合理。個人客戶貸款主要投向具有穩(wěn)定收入的中高端客戶群體，投向合理。以天津市某商業(yè)銀行為例，截至2006年末，從客戶收入結(jié)構(gòu)看，年收入2萬元以上的客戶貸款余額占比為93％；從客戶職業(yè)結(jié)構(gòu)看，管理人員和職員貸款余額占比為81％；從客戶受教育程度看，受過高中和大學本科教育的客戶貸款余額占比為87％。
5.貸款綜合收益較好。個人貸款在商業(yè)銀行信貸總額中的利息收入占比高于其余額占比，顯示出良好的收益性。通過為客戶提供個人信貸服務，帶來持續(xù)、穩(wěn)定的利息收入的同時，對商業(yè)銀行的負債業(yè)務、中間業(yè)務亦具有顯著的促進作用，達到了個人信貸業(yè)務和中間業(yè)務的聯(lián)動發(fā)展。
6.貸款分散性較高。個人信貸業(yè)務因其貸款金額較小，貸款戶數(shù)、筆數(shù)較多，貸款分散性較高的特點，有利于降低貸款集中性風險。
(二)個人信貸業(yè)務風險特性
近年來，商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務運行平穩(wěn)，總體風險基本可控，但同時我們也注意到，按業(yè)務發(fā)展規(guī)律，隨著時間推移，貸款發(fā)放3―5年后，個人信貸業(yè)務開始進入風險顯現(xiàn)期。個人信貸業(yè)務主要風險類型如下：
1.流動性風險。流動性是指銀行個人信貸資產(chǎn)在不發(fā)生損失的情況下迅速變現(xiàn)的能力，流動性風險主要體現(xiàn)在對抵押物的處置執(zhí)行難的問題無法根治。自2005年12月21日起施行的《最高人民法院關(guān)于人民法院執(zhí)行設定抵押的房屋的規(guī)定》的相關(guān)要求(第二條“人民法院對已經(jīng)依法設定抵押的被執(zhí)行人及其所扶養(yǎng)家屬居住的房屋，在裁定拍賣、變賣或者抵債后，應當給予被執(zhí)行人六個月的寬限期。在此期限內(nèi)，被執(zhí)行人應當主動騰空房屋，人民法院不得強制被執(zhí)行人及其所扶養(yǎng)家屬遷出該房屋。”、第三條“強制遷出時，被執(zhí)行人無法自行解決居住問題的，經(jīng)人民法院審查屬實，可以由申請執(zhí)行人為被執(zhí)行人及其所扶養(yǎng)家屬提供臨時住房。”、第六條“被執(zhí)行人屬于低保對象且無法自行解決居住問題的，人民法院不應強制遷出。”)，使銀行無法在申請執(zhí)行后立即行使債權(quán)，增加了處置抵押物的難度。
2.信用風險。信用風險指借款人不能按期足額歸還貸款本息的風險。對大多數(shù)銀行來說，貸款是最大、最明顯的信用風險來源，個人信貸業(yè)務的信用風險廣泛存在于每一筆交易之中，采取有效手段積極管理信用風險至關(guān)重要，在任何環(huán)節(jié)忽視對信用風險的管理都必將留下無法吞咽的苦果。如商業(yè)銀行在開辦個人汽車消費貸款的初期，對信貸政策的把握有偏差，認為由保險公司辦理履約保證保險即可做到萬無一失，對風險的防范過于依賴保證人，放松了對借款人情況的審查，結(jié)果保險公司因不愿承擔損失而找出各種理由拒賠，這也是目前商業(yè)銀行個人汽車消費貸款不良率居高不下的原因之一。
3.市場風險。市場風險是指因市場價格(利率等)的不利變動而使銀行發(fā)生損失的風險。個人信貸業(yè)務的一個顯著特點是客戶多且分散、客戶風險狀況差異顯著。但由于目前我國利率尚處于管制階段，商業(yè)銀行無法通過采取差別定價的貸款策略，增加對高風險客戶貸款的風險貼水，從而不能有效地降低個人貸款的平均損失率。
4.操作風險。根據(jù)2004年通過的《巴塞爾新資本協(xié)議》，操作風險是指由于不完善或失靈的內(nèi)部程序、人員和系統(tǒng)或外部事件導致?lián)p失的風險。個人信貸業(yè)務操作風險產(chǎn)生的主要原因一是有章不循，違規(guī)操作，缺乏足夠的風險意識，往往是憑習慣和經(jīng)驗辦理業(yè)務；二是貸后管理不到位，對貸款發(fā)放后借款人是否真正用于購房、購車等信息不能及時進行確認，當貸款出現(xiàn)風險時無法及時發(fā)現(xiàn)，甚至對逾期貸款也未能及時采取相應的保全措施，致使風險擴大。
二、個人信貸業(yè)務存在的主要問題
(一)貸前調(diào)查依據(jù)不足
由于個人信用信息基礎數(shù)據(jù)庫建設尚需進一步完善，個人信用評分和信用信息咨詢服務尚需待對個人的其他社會信用信息(如司法、稅務、社會保障等)采集完整后，才能逐步提供。已經(jīng)在全國聯(lián)網(wǎng)的人行征信系統(tǒng)存在調(diào)整周期過長、內(nèi)容更新不及時的問題，由此系統(tǒng)查詢出來的報告缺乏應有的權(quán)威性，目前判斷借款人還款能力的主要依據(jù)仍為借款人提供的收入證明，但由于對出具證明的單位無任何法律約束力，導致證明中的收入隨意性較大，同時缺乏明確的行業(yè)指導性收入水平等標準，增加了貸前調(diào)查的難度。
(二)管理機制不順暢，制約業(yè)務穩(wěn)健發(fā)展
1.缺乏相應的管理協(xié)同策略，尚未形成業(yè)務發(fā)展合力效應。市場營銷和貸后管理歸口于不同的部門管理，各部門考慮問題的角度和出發(fā)點是部門利益，而不是公司整體的發(fā)展目標和方略，缺少全局觀念，前后臺未達到有效聯(lián)動，致使業(yè)務不能快速發(fā)展。
2.“重貸輕管”問題仍未得到徹底根治，貸后管理難度較大。一些銀行因思想上存在短視行為，觀念并沒有從根本上扭轉(zhuǎn)過來，在市場營銷上投人大，獎勵多，對貸后管理投入少，處罰多，“重貸輕管”問題仍然存在，貸后管理工作亟需進一步加強。
(三)產(chǎn)品創(chuàng)新力度不大，不能充分滿足市場需求。表面上看，個人信貸業(yè)務市場新品迭出，大有“亂花漸欲迷人眼”之勢。但細究起來，大多難
免“換湯不換藥”之嫌，真正滿足市場需求的產(chǎn)品并沒有多少。
(四)個人貸款的檔案管理工作尚有待完善。檔案作為業(yè)務發(fā)生的載體，事關(guān)銀行的債權(quán)能否得到有效維護。相對于法人客戶檔案的規(guī)范管理而言，個人客戶檔案管理無論是從人員配備，還是管理基礎都存在欠缺之處，有的銀行就曾經(jīng)發(fā)生過因檔案散落在客戶經(jīng)理手中造成丟失而無法維護債權(quán)。
三、風險防控措施
(一)加強貸前調(diào)查和審查，風險防范關(guān)口前移
1.認真篩選客戶，做好風險識別工作。發(fā)揮人行征信系統(tǒng)的屏障作用防范風險，在貸前調(diào)查環(huán)節(jié)強調(diào)風險防范，從源頭上防控風險。目前對借款人資信的考察可在人行征信系統(tǒng)的基礎上，通過對借款人的文化程度、工作經(jīng)歷、年齡等進行綜合判斷，確定收入的可信度。對現(xiàn)有合作結(jié)構(gòu)、合作項目做好風險識別，規(guī)避對高風險的合作結(jié)構(gòu)、合作項目的準人。
2.合理厘定貸款成數(shù)和期限，嚴格授信審批管理。一是對借款人還款能力的考核應嚴格按照銀監(jiān)會在《商業(yè)銀行房地產(chǎn)貸款風險管理指引》中所規(guī)定的“借款人住房貸款的月房產(chǎn)支出與收入比控制在50％以下(含50％)，月所有債務支出與收入比控制在55％以下(含55％)”掌握，以嚴防借款人因自身收入下降而違約的風險。二是在審批貸款時，充分結(jié)合房地產(chǎn)市場發(fā)展趨勢，合理厘定貸款期限和成數(shù)，最大限度避免借款人因房產(chǎn)價格下降而違約的風險。特別是在目前房地產(chǎn)市場過熱、部分房價虛高的情況下，應密切關(guān)注抵押品的價值貶損問題，嚴格抵押物價值管理。
(二)理順管理體制，業(yè)務發(fā)展與風險防范并行
1.加強合作，做到市場營銷與風險防控的有機結(jié)合。協(xié)同管理市場營銷和風險防控部門，定期組織形式多樣的培訓學習，使員工牢固樹立風險防范意識，嚴格控制業(yè)務風險。風險防控部門及時將各合作機構(gòu)、合作項目的個人客戶違約信息反饋給營銷部門并據(jù)此調(diào)整對不同開發(fā)商、經(jīng)銷商的支持力度，對于優(yōu)質(zhì)客戶，給予一定的政策傾斜，擴大優(yōu)質(zhì)業(yè)務資源。
2.強化貸后管理。眾所周知，貸款期限越長，其中的不可測因素越多，而個人消費貸款期限最長可達5年，個人住房按揭貸款更是高達30年，貸款期限長、戶數(shù)多的特點，無形中加大了管理的難度。應盡快配備與業(yè)務發(fā)展相適應的貸后管理人員，并適當加大獎勵力度，以進一步健全個人信貸業(yè)務風險防范機制。
(三)加大產(chǎn)品創(chuàng)新力度，提高市場競爭力
篇6
1.電子檔案相較于紙質(zhì)檔案具有的優(yōu)越性
相比較于傳統(tǒng)的紙質(zhì)檔案，電子檔案是具有一定優(yōu)越性的，其集中體現(xiàn)在以下幾個方面。首先是減輕了檔案管理人員的工作負擔，讓工作效率得到進一步的提升，在當前的科學發(fā)展環(huán)境下，科技手段的創(chuàng)新進一步簡化了檔案的管理程序，并且在存檔以及保存等環(huán)節(jié)上也降低了難度，對于檔案文件，可以實現(xiàn)更長時間的保存。
其次是對檔案進行整理以及檢閱的過程中，可以讓檔案中的文字更加準確，語句也相對流暢，實現(xiàn)對檔案的進一步完善，在修訂好檔案文件以后，不需要重新訂做，而是運用計算機的相關(guān)技術(shù)對問題查缺補漏，起到了高效便捷的效果，同時也可以避免檔案出現(xiàn)遺失的現(xiàn)象。
第三是在保密性方面更勝一籌。對于傳統(tǒng)的紙質(zhì)檔案，經(jīng)常會容易讓他人窺見其中的秘密，而在現(xiàn)代化的電子檔案中，主要是采用了加密保管的方式，只有查閱人員可以審閱電子檔案，每個檔案都是單獨存放的，并不會出現(xiàn)檔案外泄的現(xiàn)象，這樣也就進一步提高了檔案文件的保密性。
最后，采用電子檔案的方式可以讓人們更加方便的進行閱讀以及查閱。在進行傳統(tǒng)紙質(zhì)檔案的管理過程中，主要是采用人工的方式對檔案進行編輯以及進一步整理的，而在立卷的過程中，通常都是建立起個人的意志基礎上，所以主觀意愿比較強烈，在這種情況下，如果讀者想要查閱相關(guān)的檔案信息，就會具有一定的難度，因為不同的人在主觀意識方面是不同的，他們對于事物的理解也會存在很大的差異性，但是將其編譯成電子檔案的形式就有所不同了，一方面可以減輕檔案管理人員的工作負擔，另外一方面，也可以將更多的精力放在對檔案進行二次開發(fā)的工作上，進一步提高了檔案管理的工作效率以及相應的利用率，將檔案自身所具有的價值真正的發(fā)揮出來。
2.電子檔案存在的風險
雖然電子檔案為人們的查閱以及管理等工作帶來了極大的便利，但是在實際的工作中，還是存在一定風險的。這些不安全的因素嚴重威脅了電子檔案的進一步發(fā)展，造成電子檔案存在不真實的隱患，無法確保電子檔案的可靠性。在這種情況下，就需要進一步對電子檔案存在的風險隱患進行研究，并且加以有效的預防。
2.1 計算機和網(wǎng)絡技術(shù)方面存在著不安全因素
由于網(wǎng)絡是開放的，任何人都能通過計算機進入網(wǎng)絡，電子檔案的內(nèi)容和形式很容易被非法改動、刪除、復制等，并且改后往往不留有任何痕跡。
2.2 制度管理方面的不安全因素
電子檔案的編寫、搜集、整合、存檔、修改、檢索、維護、更新等都需要通過檔案管理人員的日常操作完成。參與的人數(shù)眾多。加之網(wǎng)絡的開放性，普通大眾也多能參與到各種電子檔案的編寫和修改當中，人員的專業(yè)素養(yǎng)值得考究，業(yè)務水準參差不齊，因此經(jīng)常會有一些管理上的漏洞，導致電子檔案信息被盜、泄密或者丟失。
2.3 電子檔案的保存上不穩(wěn)定
電子檔案存儲的磁性材料從保存時限上說最長也就100年，而且其性質(zhì)極不穩(wěn)定，遇熱、濕、強磁場或技術(shù)升級等問題極容易丟失或破壞。再次，電子檔案在某種意義上說是“電”檔案，它依賴于電能。一旦遭遇斷電，電子檔案是無法服務的，甚至可以說，一旦失去了電力供應，那么電子檔案將不復存在。
3.風險防控措施
3.1 應做好電子檔案使用中的控制與管理
首先，要進行使用權(quán)限的審核，根據(jù)各種人員設置利用級別，進行利用權(quán)限的認定。其次，要嚴格控制電子檔案的可轉(zhuǎn)換性以保證電子檔案的安全。做好拷貝的提供與回收管理。應盡量避免把載體上存儲的信息全部拷貝，采取技術(shù)手段防止所提供拷貝的資料再復制。第三，要加強電子檔案使用中的安全措施，對電子檔案的信息內(nèi)容根據(jù)密級層次進行有效管理，系統(tǒng)要對利用的全過程進行有效的跟蹤監(jiān)控，并自動生成相關(guān)記錄，以作為日后查證的依，從而保證電子文檔的原始性和真實性。
3.2 要建立統(tǒng)一的電子文件管理體制
首先，應實行文件管理與檔案管理統(tǒng)一領(lǐng)導和規(guī)劃，使二者同步發(fā)展；其次，要將文件管理的前期指導與控制納入檔案部門的工作職責，確保從文件的形成、歸檔到查閱、利用等各環(huán)節(jié)都在檔案部門的統(tǒng)一監(jiān)督指導下進行；再次，要制定科學、合理、統(tǒng)一的電子文件歸檔管理標準；最后，檔案部門在接收電子文件時，要對歸檔電子文件信息內(nèi)容的原始性，真實性進行鑒定。
3.3 應優(yōu)化專業(yè)結(jié)構(gòu)，建立一批新時代的檔案管理人員隊伍
檔案部門應重視和加強對檔案管理人員的培養(yǎng)。一方面，要多渠道引進專業(yè)的技術(shù)和管理人員，盡量使用素質(zhì)高，思想好，責任心強的人員做文書、檔案工作。另一方面要對現(xiàn)有的檔案人員進行專業(yè)培訓，特別是加大對現(xiàn)代科技知識和電子技術(shù)的培訓。檔案管理部門應盡快改變保管型人員過多、結(jié)構(gòu)單一的檔案隊伍現(xiàn)狀，建立一支具有較高素質(zhì)，結(jié)構(gòu)合理，適應信息時代電子檔案管理需要的新型檔案工作人員隊伍。
4.結(jié)束語
電子文件檔案的形成得益于高速發(fā)展的電子科技，它有著傳統(tǒng)紙質(zhì)文檔所無法比擬的優(yōu)越性，但也有著其自身固有的風險性，我們不僅要充分利用計算機技術(shù)和網(wǎng)絡技術(shù)，更要建立健全電子文件及電子資料管理制度，提高電子文件制作及電子檔案管理人員的素質(zhì)，不斷加強各個環(huán)節(jié)的溝通管理。只有這樣，才能順應時代的發(fā)展，使電子檔案更好地為社會大眾服務。
參考文獻：
篇7
一、人事檔案電子化管理的優(yōu)勢
以往階段，企業(yè)開展人事檔案管理工作時，通常以人員手工與紙質(zhì)管理模式為主，管理效果較差，不利于企業(yè)對人事檔案的使用，在一定程度上干擾企業(yè)正常運行，而人事檔案電子化管理的出現(xiàn)，則有效改善的這一情況，具體來說，主要體現(xiàn)在下述四個方面：
1.易于分類
對于國有企業(yè)來說，人員數(shù)量較多，人事檔案信息較為龐大，其中涉及很多方面的信息，如人員姓名、聯(lián)系方式、薪酬待遇、以往工作經(jīng)驗、所處崗位等，對于這些檔案來說，需要分門別類地管理，只有這樣，才會使檔案發(fā)揮出最大的作用。以往階段，通過人員手工管理時，由于檔案信息龐大，導致管理人員難以準確掌握檔案的真實情況，影響檔案的分類，使檔案雜亂無章的堆放到一起。而應用信息化管理手段時，會有專業(yè)的軟件設計人員設計出性能良好、功能較為完善的人事檔案管理平臺。整個平臺由多個功能模塊構(gòu)成，其中包括分類功能，將人事資料導入到該平臺后，只需要簡單點擊“分類功能”，平臺會自動對人事資料予以分析，根據(jù)分析結(jié)果，結(jié)合前期設置的分類標準，將人事資料劃分到相應類型當中，操作簡單，無需人員過度參與，使得人事檔案分類更加科學、合理。
2.儲存量較多
紙質(zhì)管理模式是在獲取職工信息后，書寫到紙張上，通過對紙張的保管，以達到人事檔案管理的目的。對于這一管理模式來說，所用的紙張具有邊界，只能在邊界范圍內(nèi)書寫，因而存儲的信息量并不是很大，若對大量人事檔案進行管理，則需要采用很多紙張，為管理工作帶來麻煩。以A4紙為例，尺寸為210×397mm，而人正常寫字時，1cm2約為1個字，也就是說，在一張A4紙上僅可書寫600字左右，字符較小一些，書寫字數(shù)可增加一些，但相對于龐大的人事檔案信息來說，這些字數(shù)依然僅占其中非常小的一部分。而采用電子化管理模式后，則可改善這一問題，大大提升信息的存儲量。在電子化管理模式當中，以計算機硬盤為主要的存儲場所。對于硬盤的存儲空間來說，是虛擬存在的，無須將信息記錄到實物上，因而存儲量非常高。目前，在計算機領(lǐng)域內(nèi)，硬盤容量最高已達10T以上，日常常用的硬盤容量也有數(shù)百G，能夠存儲數(shù)億的文字、數(shù)字信息，遠遠高于以往的紙質(zhì)存儲模式。
3.應用方便
對于以往的紙質(zhì)管理模式來說，將人事檔案記錄到紙張之后，會將其放置到相應的位置存儲，在需要使用檔案信息時，由管理人員從龐大的資料當中尋找出來。這樣需要消耗很長的時間，導致檔案信息的應用并不是很方便。而采用電子化管理模式后，則可有效改變這一問題。該管理模式當中，主要通過計算機完成信息錄入、存儲以及提取等工作，只需要在電腦管理系統(tǒng)內(nèi)，錄入所需要查找的關(guān)鍵詞，計算機可以在較短的時間內(nèi)將所有與該關(guān)鍵詞相關(guān)的信息提取出來，并展示在用戶眼前，用戶只需要根據(jù)具體需求，選擇出最終的檔案信息即可。同時，在信息檢索時，錄入的關(guān)鍵詞越多、越準確，所檢索出來的檔案信息也會越少，進而對人事檔案的應用提供了方便。
4.提升工作效率
對于傳統(tǒng)紙質(zhì)管理模式來說，主要是人員管理為主，任何工作的開展，均需要由人員完成，如由人員抄錄信息，由人員查找信息等，而人的精力與時間有限，不僅會出現(xiàn)一些錯誤，而且工作效率也不是很高，導致整個工作效率有待提升。同時，對紙張存儲時，很容易受到外界因素的影響而破壞，如放置到潮濕環(huán)境當中，會加快紙張的腐爛速度，還會使紙張上的文字變得模糊；若存儲場所出現(xiàn)火災，將會導致資料內(nèi)容完全消失等。受到這些因素的影響，使企業(yè)無法有效對檔案資料進行應用。而應用電子化管理模式時，通過計算機代替了人員，無需人工抄錄信息等工作，人員只需要對計算機進行操作，即可在最短的時間內(nèi)，完成整個人事檔案管理工作，大大提升了該項工作的效率。同時，信息存儲到計算機硬盤當中，不會受到潮濕、火災等因素的影響，即便硬盤損壞，也可通過相關(guān)技術(shù)將其修復，提升了檔案信息的安全性。此外，電子化管理無需采用紙張，具有一定的環(huán)保作用，有利于社會可持續(xù)發(fā)展。
二、國有企業(yè)人事檔案電子化管理常見風險
雖然，相對于傳統(tǒng)人事檔案管理模式來說，電子化管理模式具有較多的優(yōu)勢，但通過大量實踐表明，電子化管理依然會出現(xiàn)一定的風險，導致檔案信息損壞，或者是被不法分子所竊取，不僅對職工個人生活與經(jīng)濟財產(chǎn)帶來一定隱患，同時還會威脅到國有企業(yè)的發(fā)展。具體來說，國企人事檔案電子化管理中常見風險包括下述幾個方面：
1.物理網(wǎng)絡安全風險
在電子化管理模式當中，需要應用很多物理硬件設施，如計算機、硬盤、鍵盤、鼠標等，這些硬件設施性能的好壞，直接關(guān)系到檔案管理的效果。然而在實際應用時，這些硬件設施很可能受到一些因素的影響而損壞，進而影響在電子化管理中的作用。具體來說，主要體現(xiàn)在兩個方面：一是自然方面。自然界作為人們生存的主要場所，一些自然事件很可能對計算機等硬件設施造成損壞，如在雷雨天氣下，計算機未做好避雷措施，由于在短時間內(nèi)電壓迅速上升，會將計算機芯片燒壞；在地震、暴風等天災情況下，也可使硬件設施產(chǎn)生損壞，嚴重情況下，甚至會出現(xiàn)毀滅性的破壞。二是人員方面。開展電子化人事檔案管理工作時，雖然無需人員直接參與進來，但是計算機的操作依然由人員完成，若人員對計算機知識不了解，或是未能正確操作計算機，也會帶來一定的風險。如操作人員隨意斷電，可能會損壞內(nèi)存、硬盤、電源等原件，對資料造成破壞。
2.內(nèi)部網(wǎng)絡安全風險
在整個網(wǎng)絡體系當中，可劃分成兩個組成部分，一個為外部網(wǎng)絡，另一個為內(nèi)部網(wǎng)絡，即局域網(wǎng)，在局域網(wǎng)運行的過程中，可能受到多方面因素的影響而出現(xiàn)信息安全風險，具體來說，體現(xiàn)在下述幾個方面：（1）員工安全理念缺失。人員作為局域網(wǎng)的操作與管理者，只有具備較高的安全理念，才會防止各種安全風險的出現(xiàn)。但對于很多國企來說，并未對人事檔案電子化管理產(chǎn)生應有的重視程度，沒有聘用高素質(zhì)管理人員，導致人員的安全意識相對較低，進而經(jīng)常誘發(fā)各種信息安全事件。比如，人員應用完計算機后，未及時將系統(tǒng)關(guān)閉而離開，為其他人員的觀看提供了機會；利用企業(yè)局域網(wǎng)瀏覽一些不健康的網(wǎng)站；未能及時對計算機系統(tǒng)更新等，這些情況均會導致信息泄露。（2）隨意安裝各種硬件裝置。現(xiàn)代計算機領(lǐng)域，存在很多移動硬件，這些移動硬件的出現(xiàn)，為人們的工作提供了方便。但是對硬件使用時，很可能會被植入一些病毒，若將植入病毒的硬件插到企業(yè)計算機后，這些病毒就會傳輸?shù)接嬎銠C內(nèi)，進而對計算機內(nèi)存儲的數(shù)據(jù)進行破壞或竊取，對國企人事檔案管理造成嚴重影響。
3.外部網(wǎng)絡安全風險
對于國有企業(yè)來說，通常都有規(guī)定表明，網(wǎng)絡不可與外網(wǎng)連接到一起，以防止內(nèi)部信息泄露的事件發(fā)生。但職工進入企業(yè)后，為了確保職工有效完成本職工作，企業(yè)通常會賦予職工自主撥號上網(wǎng)的權(quán)利，所以在實際當中，很難防止員工將內(nèi)網(wǎng)與外網(wǎng)連接到一起，進而對人事檔案資料帶來了安全隱患。一方面，在系統(tǒng)運行時，會出現(xiàn)一些漏洞，這些漏洞的存在將計算機完全向其他人展示出來，進而為不法人員信息的竊取提供了幫助。另一方面，若在計算機中未能應用安全防護措施，則會在信息管理、傳輸?shù)然顒舆^程中被各種方式所攻擊，如木馬、病毒等，輕者會使信息泄露或損壞，嚴重情況下甚至會導致整個計算機癱瘓，無法正常運行，對整個人事檔案管理工作造成非常巨大的危害。同時，需要注意的是，若出現(xiàn)了外網(wǎng)病毒攻擊，危害性巨大，很難在企業(yè)內(nèi)部尋找出根源，因而需要嚴格預防這一問題的出現(xiàn)。
三、國有企業(yè)人事檔案電子化管理風險的防范策略
1.提升對物理網(wǎng)絡的保護
通過上述分析可知，國企人事檔案電子化管理過程中，很容易受到自然、人員兩個方面因素的影響，導致檔案信息出現(xiàn)安全隱患，進而降低整個工作的開展效果，對國企發(fā)展造成一定干擾。所以，國企開展該項工作時，一定要提升對物理網(wǎng)絡的保護力度，具體來說，應從下述兩方面著手：首先，針對自然因素來說，地震、暴風等天災人們無法予以控制，因而只能時時關(guān)注自然天氣狀況，及時發(fā)現(xiàn)可能出現(xiàn)的情況，應及時將信息主要存儲裝置—硬盤轉(zhuǎn)移到安全位置，待天災過去之后，重新組裝計算機，以保證人事檔案的完整性。針對雷雨天氣，可采用一些避雷措施，如屋頂裝設避雷針，或采用避雷機箱等，以降低雷電對計算機造成破壞；其次，對于人員因素來說，應定期開展計算機相關(guān)的培訓活動，通過這些培訓活動的開展，使人員了解計算機的正確操作方式，避免人員出現(xiàn)隨意關(guān)閉計算機等現(xiàn)象，進而減少由人員因素而引發(fā)的信息安全風險。
2.強化內(nèi)部網(wǎng)絡安全防范意識
內(nèi)部網(wǎng)絡作為人事檔案管理的主要管理場所，確保內(nèi)部網(wǎng)絡安全，能夠直接提升整個檔案管理的質(zhì)量，減少檔案信息的泄露與損壞。所以，國企運營過程中，應強化職工的內(nèi)部網(wǎng)絡安全防范意識，防止出現(xiàn)由人員導致的內(nèi)部安全風險。首先，提升職工的安全理念。國企運營時，通過會議、培訓活動、網(wǎng)絡教育等多種途徑，向職工傳授內(nèi)部網(wǎng)絡安全相關(guān)的理論知識，轉(zhuǎn)變職工的落后觀念，加強對內(nèi)部網(wǎng)絡安全重要性的了解程度，確保其在日常工作當中，能夠有效約束與規(guī)范自身行為，使用計算機后，能夠按照要求關(guān)閉；在工作時間內(nèi)，不瀏覽與工作無關(guān)的網(wǎng)頁與網(wǎng)站；利用專業(yè)的技術(shù)手段，定期對系統(tǒng)進行更新與維護等，以保證整個計算機系統(tǒng)處于健康狀態(tài)下，減少信息泄露的機會。其次，在使用移動硬件使用時，也應注意規(guī)范性，將生活U盤與工作U盤區(qū)分出來，生活U盤僅限于企業(yè)外部使用，而工作U盤僅限于企業(yè)內(nèi)部使用，以防網(wǎng)址、U盤交叉使用而被植入各種病毒，降低病毒入侵企業(yè)內(nèi)部網(wǎng)絡的機會。
3.加強對外部網(wǎng)絡的監(jiān)管與防控
除上述兩個方面之外，國企還應加強對外部網(wǎng)絡的監(jiān)管與防控，具體來說，從下述兩個方面著手：首先，制定出完善的網(wǎng)絡使用制度，詳細明確職工不可將內(nèi)網(wǎng)與外網(wǎng)連接到一起，并針對這一情況，制定出相應的懲罰制度，以約束職工行為，確保職工工作時不會主動與外網(wǎng)連接，從而減少了外網(wǎng)病毒侵入內(nèi)網(wǎng)的機會。其次，在計算機中安裝各種安全軟件，如殺毒軟件，自動對計算機進行檢查，確定系統(tǒng)內(nèi)是否出現(xiàn)病毒。若發(fā)現(xiàn)，及時向工作人員報告，并將其滅殺；病毒攔截系統(tǒng)，分析想要進入企業(yè)內(nèi)網(wǎng)的所有信息，若發(fā)現(xiàn)信息中存在病毒或不良代碼，直接將其阻攔下來，禁止其進入內(nèi)網(wǎng)；設置密鑰，在人事檔案管理系統(tǒng)上，設置相應的密碼，并針對檔案信息的重要程度，賦予內(nèi)部人員相應的查看權(quán)利，不同權(quán)利的職工，僅能查看相應的信息，進而加強對人事檔案的保護力度。
四、總結(jié)
綜上所述，國企人事檔案電子化管理的應用，有效提升了整個工作的質(zhì)量與效率，為國企發(fā)展奠定良好基礎，但需要注意的是，受到人員、自然情況、以及黑客等因素的影響，導致電子化管理中經(jīng)常出現(xiàn)一些安全隱患，使人事檔案損壞或泄露，危害國企發(fā)展。所以，國企人事檔案電子化管理過程中，應加強對物理硬件以及內(nèi)外網(wǎng)的保護力度，以降低安全隱患的發(fā)生率。
參考文獻：
[1]王英迪.國有企業(yè)人事檔案管理信息化發(fā)展趨向的探討[J].經(jīng)濟與社會發(fā)展研究，2019
[2]孫攀.試論國企人事檔案管理水平的提升空間及其對策[J].魅力中國，2019
[3]陳純艷.數(shù)字化干部人事檔案管理的安全風險與對策[J].檔案天地，2019
[4]劉凌云，盧莎莎，齊云飛，等.國企改制中的人力資源管理風險及防范建議[J].企業(yè)改革與管理，2019
[5]高巖.電子檔案管理工作中的風險與不安全因素分析及防范[J].數(shù)碼設計（上），2019
[6]謝明彧.國有企業(yè)人事檔案管理的現(xiàn)狀與對策分析[J].企業(yè)改革與管理，2020
[7]仲杰.新形勢下國有企業(yè)人事檔案管理工作研究[J].辦公室業(yè)務，2019
[8]李晶，王秋蓉.醫(yī)院人事電子檔案管理的SWOT分析[J].中國衛(wèi)生標準管理，2018
篇8
建設工程施工合同的客戶的方法,是法律風險法律風險防范建設工程施工合同的防治方法,其實質(zhì)是客戶的合同法律風險管理的方法。發(fā)包人法律風險管理屬于一種發(fā)展中的全新理念。它所強調(diào)的是法律風險控制與企業(yè)管理的有機結(jié)合。在合同風險防控領(lǐng)域,這種以法律專業(yè)人才為主的防控活動,強調(diào)主動收集企業(yè)及法律環(huán)境方面的風險信息,分析企業(yè)的交易行為中潛在的風險,從企業(yè)切身利益角度尋找最為合適的折中方案,并在平衡控制成本、企業(yè)效率與風險防范之后,通過科學的方式,控制合同文本之內(nèi)及簽訂與履行中的各類法律風險,并將某些控制方案有機地融入企業(yè)的管理活動之中。因此,控制企業(yè)從事法律風險發(fā)生后的補救轉(zhuǎn)變?yōu)槭虑邦A防,企業(yè)法律風險最低的成本最小化和安全利益最大化。實踐中,一個完備的建設工程合同法律防控體系應當包括一個完整的建設工程合同管理體系以及建設工程合同法律風險評價系統(tǒng)。
1.完善發(fā)包人建設工程合同督理體系
首先一個完整的建設工程合同管理體系可以通過前期工作減少法律風險、降低訴訟成本、保證企業(yè)利益。具體的流程應當保證以下幾點:
(1)合同主體選擇管理
避免因不當?shù)倪x擇形成締約過失責任,以及因為招標等程序問題影響整個工程的進展。
(2)合同簽訂及生效的管理
從內(nèi)部完善審批制度和合同簽訂及履行的標準程序,杜絕因合同簽訂及履行的隨意性而產(chǎn)生的風險。
(3)建立完整的合同文本管理、檔案管理制度
發(fā)包人應建立完整的合同文本管理、檔案管理制度,并保證合同任何階段的檔案集中管理,可防止因缺少證據(jù)而喪失權(quán)益。
(4)危機事務處理管理
在合同履行中如果出現(xiàn)違約、突發(fā)公共事件等,可以有條不紊地及時采取有力措施,防止損失發(fā)生或防止損失擴大。
2.建立發(fā)包人建設工程合同法律風險評價系統(tǒng)
建設工程施工合同管理系統(tǒng),法律風險的識別,需要法律風險管理的分析,有效的手段的選擇,建立法律風險評估系統(tǒng),減少法律風險,及時有效地控制法律風險的概率,取得最低的傷害。建設工程合同的法律風險的具體措施,確定可見的建設合同和人承包的法律風險的預防控制,包括對具體的防治措施分析三個實施步驟。
2.1建設工程合同法律風險的識別
實踐中進行針對發(fā)包人一方在建設工程合同法律風險的識別,需要大量的前期準備工作的支持,如筆者在實習中參與了針對我國石油天然氣股份有限公司某分公司在建筑工程領(lǐng)域法律風險專項防控研究工作,參與調(diào)閱建筑工程公文檔案、基建檔案1347件,建設工程財務檔案61件,并根據(jù)要求在對涉秘檔案實施了簽訂保密承諾書等保密措施后對其中664份文件進行了復制、查閱。同時還收集含概各級法院對建筑糾紛等典型判例,并廣泛收集整理了包括我國在建設工程領(lǐng)域基本法律法規(guī)、招標投標、建筑規(guī)劃、環(huán)境保護、國家民用建筑設計規(guī)范標準(房屋)建造設計規(guī)定、施工管理、質(zhì)量管理、工程監(jiān)理、竣工驗收、結(jié)算決算、安全生產(chǎn)、勞動保護及該分公司所在省份在建設工程領(lǐng)域的地方性法規(guī)、行業(yè)規(guī)范等十四個領(lǐng)域的法律法規(guī)共176部。在綜合篩查了該分公司過往簽署的合同和該地區(qū)建設工程合同常見糾紛之后,作出了符合該分公司自身運營特點的法律風險識別報告。
2.2建設工程合同發(fā)包人法律風險的分析
它實際上是對開發(fā)商的建設合同法估計和衡量風險,科學的風險管理方法的使用,通過統(tǒng)計、計算、分析各個已識別出的法律風險,并計算出各個法律風險的出現(xiàn)的頻率,作出有針對性的法律風險防控體系提供科學嚴謹?shù)臄?shù)據(jù)與理論依據(jù)。建設工程合同發(fā)包人法律風險的分析由法律風險發(fā)生概率的計算與造成損失的估算,以及綜合這兩者數(shù)據(jù)之后對法律風險進行風險評級構(gòu)成:
(1)建設工程合同發(fā)包人法律風險的概率分析
要進行建設工程合同發(fā)包人法律風險的概率分析,需要通過公司歷史合同檔案的整理和統(tǒng)計,并參照地區(qū)內(nèi)法院關(guān)于建筑工程合同糾紛的判例,對各個已識別的法律風險點的發(fā)生頻數(shù)。一個簡單的例子:在風險識別過程中,審查了發(fā)包人簽訂的1000份合同,在1000份合同中發(fā)現(xiàn)有5份合同的合同當事人名稱與其在合同上印章所記載的名稱不符,那么該法律風險發(fā)生的概率就是5/1000。因此,通過計算在各合同風險概率,概率高風險重點防治的法律風險。實踐中進行概率分析的時候會遇到某一法律風險從未發(fā)生的情形,這里就需要風險管理人根據(jù)已知情況參照過往經(jīng)驗進行估計,從而給出一個確定的概率,或者直接將該類風險單獨劃歸為極小概率事件,并不給出確定的值。
(2)建設工程合同發(fā)包人法律風險致?lián)p估算
所謂的法律風險造成的損失估計,其估計法可能會導致?lián)p失的大小。建設工程合同發(fā)包人的法律風險所導致的損失亦可分為直接損失和間接損失,無論是直接損失還是間接損失,基本上可以歸為兩類:商譽的損失和經(jīng)濟損失。通過對損失數(shù)額的定量分析,對于容易照成直接損失并且損失后果嚴重的法律風險則為需要高度防范的對象。
2.3建設工程合同發(fā)包人法律風險的評級
綜合建設工程合同中法律風險的概率分析結(jié)果與致?lián)p估算結(jié)果,將法律風險按風險系數(shù)進行級別劃分,便于發(fā)包人對法律風險防控的重點進行科學的掌握。具體劃分方法是:首先,將建設工程合同發(fā)包人法律風險的概率系數(shù)賦予固定的值,以上文中某法律風險的5/1000的概率為例,那么它的概率系數(shù)可以看成是5(每1/1000看作1);而該風險可能對企業(yè)帶來的經(jīng)濟損失假設為20萬,則該風險的損失系數(shù)可以看成是2 (每10萬元看作1);將該法律風險的概率系數(shù)乘以它的損失系數(shù),得到的就是它的風險系數(shù)10。
3.建設工程合同法律風險的防控方法
常見的法律風險的具體防控方法包括消極規(guī)避法、積極預防法、成本控制法、風險轉(zhuǎn)移法等方法,具體闡述如下:
(1)消極規(guī)避法。即為預防可能發(fā)生的法律風險而采取消極的方式避免其發(fā)生。比如,假設B為了避免發(fā)生與A簽約后,A違約而導致的法律風險,則B選擇不與A簽約,從而完全避免發(fā)生這個法律風險。消極規(guī)避法極易影響合同目的的實現(xiàn)。因此一般不太采用此法。
(2)積極預防法。即積極主動的取系列措施,降低、消滅可能引發(fā)法律風險發(fā)生的因素。再以上文為例:假設B為了確保合同相對人不會違約而引發(fā)法律風險,則在簽約前選擇數(shù)個合同主體進行調(diào)研,分析對方的違約率,再從中選擇違約率最低的一方簽約。積極預防法能有效的預防控制法律風險的發(fā)生,
(3)成本控制法。成本控制法是合同主體將可能發(fā)生的法律風險作為商業(yè)成本計算到支出項目中。因為收益與風險往往是并存的,當可得收益遠遠大于可能的風險損失時,風險管理者一般會根據(jù)自身風險承受能力與預期目標綜合抉擇。成本控制法一般包括兩類情形:一類是把可能的風險損失納入成本,損失發(fā)生時以利潤沖抵;第二類則是建立專項的風險基金。
(4)風險轉(zhuǎn)移法。即將可能發(fā)生的風險分擔或轉(zhuǎn)移給其他主體,比如轉(zhuǎn)讓、保險等方法。并且經(jīng)濟成本小,因而被常被采用。
參考文獻：
篇9
無錫農(nóng)商行自2005年6月正式組建農(nóng)商行至2008年的三年間，結(jié)合自身實際，以操作風險管控為重點，在運營管理方面組織了一系列嘗試性的改進，如推行內(nèi)勤副行長坐班制和會計主管委派制等，對基層網(wǎng)點實現(xiàn)了一定程度上的運營控制。但以下幾方面的弊端仍未有效解決：基層網(wǎng)點功能龐雜，難以保證服務質(zhì)量；風險控制手段單一，難以有效防控風險；部門職責不夠清晰，難以確保運營效率。
流程銀行建設中，為全面提升運營服務效能，有效解決原有運營模式弊端，無錫農(nóng)商行確立了運營管理體系建設目標：通過再造運營管理流程，成立專門的運營管理部門，建立業(yè)務運營管理平臺，實現(xiàn)對業(yè)務授權(quán)、業(yè)務監(jiān)督、清算、現(xiàn)金管理、對賬、賬戶管理、會計檔案管理、放款審查等的總行集中化管理模式，逐步實現(xiàn)中后臺的集中運營，提升基層支行及前臺業(yè)務部門的專業(yè)服務能力，降低運營成本，提高運營效率，有效防控操作風險。
確定好目標后，隨著2012年6月新一代綜合業(yè)務系統(tǒng)的上線，無錫農(nóng)商行開始全面實施運營管理體系建設項目。項目建設內(nèi)容主要包括運營流程優(yōu)化、組織架構(gòu)再造、制度崗責完善、運營管理系統(tǒng)建設四個方面。
以服務業(yè)務流程為宗旨，優(yōu)化運營管理流程。為使運營管理流程更好地服務各項業(yè)務流程，無錫農(nóng)商行以客戶需求為中心，組織了對授權(quán)、對賬、出納交接、業(yè)務監(jiān)督、差錯處理、賬戶、現(xiàn)金、業(yè)務印章、會計檔案等運營管理流程的系統(tǒng)再造，積極探索建立后臺集中式處理運營模式，并建立了48個一級流程。
以支持運營流程為核心，再造運營組織架構(gòu)。為更好地支持運營流程運作，形成專業(yè)化運營管理，2011年4月，無錫農(nóng)商行專門成立了運行管理部，負責全行的運營管理，并組織開展運營管理體系的建設工作。為規(guī)范操作、明確職責，無錫農(nóng)商行還在運行管理部下設了現(xiàn)金管理中心、清算中心、業(yè)務監(jiān)督中心和對賬中心。
在運營管理配套機制方面，為實現(xiàn)對所有營業(yè)網(wǎng)點的有效管理，無錫農(nóng)商行于2012年第四季度啟動試點，在3家支行先行推行運營主管制。運營主管由一級運營主管、二級運營主管和三級運營主管組成，獨立考核的支行（分理處）、營業(yè)部配備一名一級運營主管，其下轄的二級機構(gòu)按需配備二級運營主管一名；僅辦理對私業(yè)務的網(wǎng)點由柜員兼任三級運營主管。今年以來，運營主管制已在該行全面推行。
以規(guī)范操作管理為目的，完善部門與崗位職責。在優(yōu)化運營管理流程、再造組織架構(gòu)的基礎上，無錫農(nóng)商行明確了運行管理部及下設四個中心的職責，同時明確和細化各崗位職責，健全各項規(guī)章制度。新核心系統(tǒng)上線后，無錫農(nóng)商行精心編制了《新核心系統(tǒng)操作手冊》，確定新操作手冊以綜合業(yè)務系統(tǒng)交易碼為依據(jù)，包括流程圖、交易界面、輸入要素等內(nèi)容，其中流程圖由流程、主體、操作內(nèi)容、風險提示四部分組成，大大增強了操作指導性，同時也增加了必要的風險提示。
以防控操作風險為目標，建設運營管理系統(tǒng)。為有效防控操作風險，近年來，無錫農(nóng)商行持續(xù)加強對相關(guān)運營管理信息系統(tǒng)的建設和改造工作。2009年10月上線事后監(jiān)督風險預警系統(tǒng)；2012年分別上線了新一代綜合業(yè)務系統(tǒng)、對賬管理系統(tǒng)、驗印管理系統(tǒng)、指紋管理系統(tǒng)。而事后監(jiān)督風險預警系統(tǒng)在原有風險預警、檔案管理、授權(quán)審批、交接管理、日常監(jiān)督、查詢統(tǒng)計等模塊的基礎上，新上線了印章管理模塊及員工資金監(jiān)控模塊等。2013年，無錫農(nóng)商行還新建了回單自助服務系統(tǒng)、運營管理系統(tǒng)等，逐步推行集中配送制。
運營管理體系建設成效初顯
經(jīng)過幾年的努力，目前，無錫農(nóng)商行已有效地解決了原有運營模式下的弊端。
篇10
招錄公務員、事業(yè)人員或臨時人員和人才引進中可能存在的廉政風險點：
1、配合相關(guān)部門擬定招錄計劃。
2、配合相關(guān)部門接受考生報名并進行資格初審。
3、配合相關(guān)部門開展面試資格復審并通知考生參加面試。
4、配合相關(guān)部門對擬錄用的人員進行考察，撰寫考察材料。
可能存在廉政風險的表現(xiàn)形式：
1、不按崗位實際擬定招錄計劃，設定指向性明顯的招錄條件。
2、在考生資格初審時把關(guān)不嚴，將不符合招考條件的考生通過審查。
3、在考生面試資格復審時，對考生提供的材料審查不細。
4、考察工作不夠認真細致，接受考生人情或好處等。
5、不如實撰寫考察材料，歪曲客觀事實美化特定人。
擬采取的防控措施:
1、嚴格按照工作需要設定招錄崗位。
2、充分征求崗位所在部門和直屬單位意見后，擬定招錄計劃。并層層把關(guān)，防止計劃指向的明顯化。
3、各個環(huán)節(jié)的工作先要經(jīng)分管領(lǐng)導和局長層層審批。
4、筆試資格初審階段要對考生填報的信息進行嚴格把關(guān)，對信息不明確的要及時與考生聯(lián)系，要求其提供準確信息后再進行資格審查。
5、面試資格復審時要對提供信息進行審查，并將復印件與原件進行核對，做好資料存檔備查。
6、考察要有兩名以上工作人員共同負責，并如實撰寫考察材料，強化工作人員崗位責任心和職業(yè)道德，堅持黨管干部原則，對重大事項要集體討論決定。
二、干部任免
局機關(guān)科室或直屬單位干部任免中可能存在的廉政風險點：
1、民主推薦。
2、提出人選考察結(jié)果。
3、民主測評。
4、提出任免建議。
可能存在的廉政風險表現(xiàn)形式：
1、不按任職資格、條件、程序和范圍進行民主推薦。
2、更改或偽造民主推薦結(jié)果。
3、不符合規(guī)定的方式、程序、范圍進行民主測評。
4、不如實向領(lǐng)導和黨組反饋、報告考察情況。
擬采取的防控措施:
1、按程序和范圍進行民主推薦。
2、尊重民主推薦結(jié)果。
3、按規(guī)定的方式程序范圍進行民主測評。
4、如實向領(lǐng)導和黨組報告考察情況。
5、加強組工干部培訓，進一步明確干部選拔任用各環(huán)節(jié)的工作要求。
6、干部選拔任用工作每一個環(huán)節(jié)都要有兩人以上共同負責。
7、就擬任人選征求紀委等部門意見。
8、干部選拔工作中所形成的資料和材料，要存檔備查。
三、干部休假與考勤
可能存在的風險點：
1、審核。
2、備案。
可能存在的廉政風險表現(xiàn)形式：
1、審核把關(guān)不嚴格。
2、不認真?zhèn)浒复鏅n，導致核查監(jiān)督不便。
擬采取的防控措施:
1、督促職工按照規(guī)定填寫審核申請表和考勤表。
2、將休假申請表和考勤表分類存檔，以便復查復核。
四、工資福利
可能存在的風險點：
1、記錄工資福利變動情況。
2、計算工資福利。
3、復查審核。
可能存在的廉政風險表現(xiàn)形式：
1、因疏忽未能及時對工資福利應該變動的人員進行工資福利調(diào)整。
2、工資福利計算錯誤，損害當事人或有關(guān)單位利益。
3、復查審核不夠嚴格，未能及時發(fā)現(xiàn)錯誤。
擬采取的防控措施:
1、認真記錄各種變動情況，設置必要提醒幫助，及時為發(fā)生變動的人員變更工資福利。
2、認真計算工資福利，確保計算準確。
3、嚴把復查審核關(guān)。
五、人事檔案
可能存在的風險點：
1、檔案保管和整理。
2、檔案借用。
3、檔案維護。
4、人員基本信息核定。
可能存在的廉政風險表現(xiàn)形式：
1、檔案管理不遵守檔案保密政策。
2、檔案借用、轉(zhuǎn)遞過程不按規(guī)定操作，造成檔案遺失。
3、人員基本信息審核不嚴格。
擬采取的防控措施:
1、使用保密性安全性強的檔案柜，保證檔案安全性。
2、檔案借用、轉(zhuǎn)遞嚴格按照規(guī)定操作。
3、保證檔案完整性，保留個人原始材料。
4、每半年定期更新相關(guān)信息，做到及時、準確。
六、評先評優(yōu)
可能存在的風險點：
1、評先評優(yōu)工作方案。
2、審核提出考核等次建議。
3、先進、優(yōu)秀等次人選公示。
可能存在的廉政風險表現(xiàn)形式：
1、不按規(guī)定制定和分配指標名額。
2、審核先進、優(yōu)秀等次初步人選把關(guān)不嚴。
3、不按規(guī)定時間或范圍進行公開公示。
擬采取的防控措施:
1、嚴格按有關(guān)規(guī)定制定工作方案。
2、明確程序和分配名額，經(jīng)分管領(lǐng)導和局領(lǐng)導層層審批。
3、堅持先進、優(yōu)秀等次由票選產(chǎn)生，并提交黨組會議審定。
4、按規(guī)定時間和范圍進行公開公示。
七、發(fā)展黨員
可能存在的風險點：
1、入黨材料和預備黨員轉(zhuǎn)正材料審核。
2、程序規(guī)范性。
可能存在的廉政風險表現(xiàn)形式：
1、在入黨材料和預備黨員轉(zhuǎn)正材料不齊全的情況下，仍為其辦理入黨和預備黨員轉(zhuǎn)正手續(xù)。
2、減少或錯亂程序。
擬采取的防控措施:
1、加強黨務工作者的教育培訓，增強其工作責任感。
2、提高工作水平。
3、嚴格按照有關(guān)規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)，推進相關(guān)流程。
八、勞模推送
可能存在的風險點：
1、資格審查。
2、對象確定。
可能存在的廉政風險表現(xiàn)形式：
1、資格審查流于形式。
2、對象確定沒有做到公開公平公正。
擬采取的防控措施:
1、嚴格按照評選要求，認真開展資格審查。
2、嚴格按照程序產(chǎn)生人員，確保公開、公平、公正、有序。
九、職稱職級評定與技能鑒定
可能存在的風險點：
1、信息與資料審查。
2、評委產(chǎn)生與監(jiān)督。
可能存在的廉政風險表現(xiàn)形式：
1、資格審查不夠仔細。
2、評委產(chǎn)生與監(jiān)督不到位。
擬采取的防控措施:
1、嚴格資格審查。
篇11
企業(yè)合同管理是指企業(yè)及所屬單位對自身為當事人的合同進行簽訂、履行、變更、解除、轉(zhuǎn)讓、中止以及審查、監(jiān)督、控制等一系列行為的總稱。企業(yè)法律風險是指在企業(yè)在經(jīng)營的過程中，由于內(nèi)部或外部的原因未按照法律規(guī)定或合同約定行使權(quán)力、履行義務，給企業(yè)帶來法律后果的可能性。本文所研究的企業(yè)合同管理法律風險是指企業(yè)在合同管理的過程中，由于內(nèi)、外部因素的影響導致實際的履行情況與預期的合同管理目的發(fā)生不一致的可能性，這種可能性會給企業(yè)帶來一定的法律后果。
二、企業(yè)合同管理法律風險的現(xiàn)狀分析
1.法律風險防范意識低。一些企業(yè)機構(gòu)和崗位設置存在空缺，法律意識薄弱，對法律風險以及造成的影響認識不足，一旦風險發(fā)生，企業(yè)只能作為“消防員”事后補救。還有一些企業(yè)合同管理制度不健全。企業(yè)合同管理缺乏制度支撐，沒有規(guī)范合同管理的體系，無法防范合同風險，給企業(yè)帶來不利的法律后果。
2.合同訂立管理不規(guī)范
第一，缺乏對合同對方當事人的資信調(diào)查。企業(yè)在訂立管理的過程中，對合同對方當事人的資信調(diào)查是保證合同順利履行的前提，如果發(fā)現(xiàn)合同對方當事人主體資格、履約能力、誠信情況、財務狀況、經(jīng)營能力存在缺陷，應立即采取相應措施，降低法律風險，避免損失的發(fā)生。
第二，合同文本不規(guī)范。企業(yè)的合同文本應該文字規(guī)范、嚴謹、表述準確、具體，但有些企業(yè)為了追求所謂的效率，合同條款約定不明，合同文本不規(guī)范，導致企業(yè)合法權(quán)益受到損害的時候無法主張權(quán)利。
第三，合同的簽訂主體設置不當。有些企業(yè)簽訂合同是往往是合同雙方的代表人負責簽字，而不是法定代表人或者負責人，對簽訂主體和合同主體的法律關(guān)系認識不清。一旦代表人無授權(quán)或授權(quán)不明，就會導致合同因無權(quán)或超越權(quán)限處于效力不確定的狀態(tài)。
3.合同履行管理不規(guī)范
第一，合同履行進度管理不規(guī)范。合同履行進度管理是合同目的實現(xiàn)的過程，只有控制過程才能把握結(jié)果。但有些企業(yè)不注重合同變更、交貨、付款、提貨、收款等基本的合同履行情況信息，不及時做好書面記錄，使企業(yè)承擔不必要的損失。
第二，合同檔案管理不規(guī)范。一些企業(yè)不注重檔案管理，對于合同訂立、履行的相關(guān)證據(jù)材料保管不當，一旦發(fā)生糾紛，企業(yè)會因無法找到有利的書面證據(jù)，而導致不利的法律后果。
第三，合同糾紛管理不規(guī)范。合同糾紛的解決途徑無外乎協(xié)商、調(diào)解、訴訟、仲裁四種方式。企業(yè)通過哪種途徑解決糾紛應依據(jù)合同糾紛性質(zhì)而定，不能一味的追求一種解決方式，每種解決方式產(chǎn)生的法律風險是不同的。
三、企業(yè)合同管理法律風險與防范的建議
1.合同管理模式設置中的法律風險與防范
第一，健全管理機構(gòu)。企業(yè)的合同管理應實行“合同管理部門統(tǒng)一歸口管理與各合同承辦部門分級管理相結(jié)合的管理體制”。合同管理既要注重動態(tài)管理，也要注重靜態(tài)管理，不僅需要企業(yè)法律部門還需要各個層級的人員與部門的共同參與，各部門各司其職，分工負責。
第二，合同管理人員的選配。合同管理人員必須具備一定的法律知識，精通法律法規(guī)，熟悉公司的經(jīng)營管理流程。合同管理人員不能完全由法律專業(yè)人士負責，必要時可根據(jù)企業(yè)發(fā)展狀況、業(yè)務方位選配專業(yè)人員進行輔助，達到取長補短的作用。
第三，合同管理流程體系的完善。企業(yè)內(nèi)部的合同管理流程并非越緊密越完善，太過細致導致企業(yè)反映速度降低，但是太過籠統(tǒng)又會缺乏跟蹤把關(guān)，將潛在的風險變?yōu)閷嶋H的損失。一套有效的合同管理流程應針對企業(yè)的實際情況，結(jié)合企業(yè)的機構(gòu)設置對針對合同履行過程存在的異常情況做出快速的反應，有效降低企業(yè)的風險。
2.合同訂立管理中的風險防范
第一，對方合同對方當事人的審查。合同對方當事人的審查包括對合同對方當事人的證照、合同履約能力、資信情況、財務履行狀況、誠信情況的審查。企業(yè)可以建立合同對方當事人準入制度，使之規(guī)范化。
第二，合同授權(quán)委托管理。一方面，企業(yè)應加強合同對方當事人委托人的審核。合同對方委托人必須經(jīng)過法定代表人或負責人的授權(quán)，證明其事項、權(quán)限和期限，并應保存授權(quán)委托書的原件；另一方面，企業(yè)應建立合同授權(quán)委托制度。
第三，完善合同文本。企業(yè)要結(jié)合企業(yè)實際，組織合同管理部門、合同承辦部門等專業(yè)、非專業(yè)人員制定符合企業(yè)的制式合同文本。合同文本要內(nèi)容合法完備，權(quán)利義務對等，違約責任具體，文字表達清楚，保證風險可控的基礎上可重復使用。
3.合同履行管理的法律風險與防控
篇12
2 檔案數(shù)字化過程中所面臨的主要風險
2.1 檔案數(shù)字化過程中所存在的安全保密風險。通常，在進行檔案信息資料數(shù)字化轉(zhuǎn)換的過程中，常常會涉及很多復雜環(huán)節(jié)，而每一個環(huán)節(jié)中小小疏漏，都極有可能引發(fā)檔案信息安全保密風險。可以說，檔案數(shù)字化的安全保密風險，自始至終都伴隨著檔案數(shù)字化建設的全過程和全方位。主要原因首先在于檔案信息的信息源和知悉范圍快速擴大，同時，由于檔案存儲載體的大容量、高密度和容易復制的特點，通常會存在著較大漏洞，無形中也為管理帶來了較大難度。
2.2 檔案數(shù)字化過程中的真實性風險。真實性是數(shù)字化檔案的生命線。受到技術(shù)以及其他因素所限，傳統(tǒng)的檔案信息在經(jīng)過存儲、傳輸以及遷移的過程中，經(jīng)常會出現(xiàn)較大差異，使得數(shù)字檔案的真實性大打折扣。縱觀檔案數(shù)字化產(chǎn)生真實性風險的主要原因，首先就是在于檔案數(shù)字化加工的過程中，由于計算機掃描或者設置拍攝參數(shù)指標不正確等，使數(shù)字檔案信息出現(xiàn)失真現(xiàn)象;加之數(shù)字檔案信息本身存在易改性，很容易改變原來文件信息原貌。另一方面，為適應最新的計算機軟硬件平臺而實施的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)移等，也很容易會導致重要的檔案信息出現(xiàn)變化甚至丟失的現(xiàn)象。
2.3 檔案信息數(shù)字化過程中的數(shù)據(jù)完整性風險。數(shù)字檔案信息完整性，是實現(xiàn)數(shù)字檔案真實價值的最重要保障。該類風險的主要表現(xiàn)是某些數(shù)字檔案在基本內(nèi)容、文本結(jié)構(gòu)及背景信息等方面不夠完整，根本無法闡明檔案信息內(nèi)在意義和價值。影響數(shù)字檔案完整性主要原因，首先在于被轉(zhuǎn)化為數(shù)字化信息的原始檔案先天存在殘缺和不系統(tǒng)的缺陷;其次是在掃描、翻拍和檔案數(shù)字化過程中，往往由于人為疏忽大意，而產(chǎn)生掃描錯誤和漏掃漏拍等問題;同時，因為數(shù)字檔案也可能遭受黑客和木馬、病毒等人為破壞，最終會導致數(shù)字化檔案信息出現(xiàn)丟失或損毀，影響完整性。
3 當前檔案數(shù)字化風險防范和控制的主要對策
3.1 強化檔案數(shù)字化管理人員的風險意識。要實現(xiàn)檔案數(shù)字化體系安全，就要提高檔案管理人員的安全防范意識，全力打造數(shù)字檔案數(shù)據(jù)安全壁壘。因此，在平時的檔案工作中，應當強化檔案數(shù)字化實施中的風險教育，使其熟悉檔案數(shù)字化的各類風險因素及其嚴重后果，充分認識到檔案數(shù)字化風險的存在特點，從而在措施上積極應對。
篇13
明確工作意義。20xx年初，區(qū)檢察院開始廉政風險防范管理試點工作。為使干警充分認識、理解這項工作，區(qū)檢察院采取會議講解、廣泛宣傳、干警參與風險點查找等形式，使大家了解廉政風險防范的基本內(nèi)涵、核心內(nèi)容、主要目的和工作方法，干警們在逐漸接受“廉政風險”這一全新概念的過程中，也充分認識到了實行廉政風險防范管理的重要性，自覺做到識別風險在工作之前，防范意識在行動之前，約束行為在辦案之前，進而實現(xiàn)了對檢察權(quán)正常運行的規(guī)范制約和對腐敗問題的超前防范，使檢察機關(guān)行使檢察權(quán)時的內(nèi)部監(jiān)督機制更加完善。
明確工作內(nèi)容。在《實施細則》中，區(qū)檢察院結(jié)合自身工作特點，確立了相應的組織機構(gòu)及運行程序，明確了具體的考核內(nèi)容、考核標準和考核方法。同時，發(fā)動廣大干警從思想道德、制度機制和崗位職責三個方面，認真、全面、深入地分析了全院92個崗位可能出現(xiàn)的廉政風險，共查找出391個風險點，在此基礎上制定出切實可行的防控措施。
明確工作責任。在制定實施細則時，區(qū)檢察院還同步制定了《廉政風險防范管理任務分解方案》，針對思想道德風險、制度機制風險和崗位職責風險三個方面，分別將各項防范措施予以細化，并對每項措施的落實明確了責任部門以及責任人，做到防范措施有針對性、監(jiān)督措施有動態(tài)性、處置辦法有實效性，使全院各個部門在反腐倡廉建設上形成工作合力。
做到兩個延伸
隨著廉政風險防范管理工作的深入開展和干警們認識的不斷提高，區(qū)檢察院不斷總結(jié)經(jīng)驗，使廉政風險防范管理工作逐步融入到檢察工作的各個環(huán)節(jié)，做到兩個延伸：
一是適用范圍的延伸。最初確定這項工作的適用范圍是院領(lǐng)導班子成員，后擴大到中層干部，最后延伸到全體干警，層層推進，全員覆蓋。由開始的查找個人風險，擴大到檢察工作的重點部門、重點崗位、重點環(huán)節(jié)，由點到面，不斷深入。
二是風險內(nèi)容的延伸。最初查找的風險點主要集中在職位和職責上，隨著工作的不斷深入，區(qū)檢察院發(fā)現(xiàn)職位職責風險包含范圍較窄，不能涵蓋到所有風險。在區(qū)紀委的指導下，將教育、制度、監(jiān)督各項工作均納入進來，最終落實到對思想道德、制度機制和崗位職責這三類風險進行系統(tǒng)防范管理，并以此為基礎，形成了區(qū)檢察院的《實施細則》。
立足三項建設
