引論：我們為您整理了13篇銀行行長履職報告范文，供您借鑒以豐富您的創作。它們是您寫作時的寶貴資源，期望它們能夠激發您的創作靈感，讓您的文章更具深度。

篇1

尊敬的各位領導、各位評委：

大家好！

狂天，能夠站在這里參加競聘，我感到十分榮幸。首先對各位領導、同志們給了我這次展示自我、回顧自我的機會表示感謝。

1、我為什么要參加此次競聘?

2、我憑什么參加此次競聘，我的競爭優勢在哪里?

3、如果競聘成功，我能為行里做些什么?

我想只要解決了這三個問題，我就可以勝任這個崗位，就能在這個崗位上為我行做出更大的貢獻。下面，我就向各位匯報一下我是如何看待這三個問題的。

一、我為什么要參加此次競聘?

狂天之所以參加這次競聘主要源于我熱愛這份工作，并且有做好這份工作的強烈信心。偉大的物理學家愛因斯坦曾經說過：“興趣是最好的老師，信心是成功的源泉”。我想，要想做好任何事情，興趣和信心都是不可或缺的。從93年參加工作開始，我有13個年頭在從事銀行工作，對銀行工作有著一種很深的感情，始終熱愛著這份在外人看來雖然枯燥，但在我看來卻充滿了挑戰的工作，并且在自己的崗位上有出色的表現。工作至今，我曾獲得過很多榮譽稱號，先后被評為鎮優秀團員、多次獲得市支行先進工作者。今天之所以參加這次競聘，原因之一就是，我相信，我強烈的事業心和豐富的工作經驗一定會給我們行的發展做出給更大的貢獻。

二、我憑什么參加此次競聘，我的優勢在哪里?

眾所周知，既然是競聘必然會“有上有下”，而只有對我行的發展作用最大的競聘者才應該最終留下來。那么，我的優勢在哪里呢?“事實勝于雄辯”，我將結合自己的工作經歷，從以下幾個方面進行匯報：

第一、我善于鉆研，具有扎實的專業知識

鉆研是獲得新知識的重要的途徑，我在工作中總是善于尋求高效、快捷的工作方法，遇到問題總是以一種“打破沙鍋問到底”的探索精神找出解決問題的方法。我知識體系完備，工作以后我又在99年參加上海財經大學函授大專三年，學的金融專業，多年的學習讓我掌握了扎實的知識，為今后做好行長助理奠定了基礎。

第二、我具有良好的個人素養

我性格外向開朗，為人熱情大方，善解人意，善于與各種類型的人溝通交流。自從參加工作以來，我積極溝通、協調各種關系，利用自己謙虛、穩重、誠實、熱情、隨和的性格，在工作圈里開創了和諧的氛圍。此外，我還具有較強的團隊意識，能夠團結同事，共同做好工作。

第三、具備較強的工作能力

參加工作十多年來，我先后從事過內勤、外勤，基層銀行的各種業務都熟悉，每一個崗位，每一種經歷都使我受益匪淺，在領導的培養及同事們的幫助下，我的工作能力得到了不斷的提高。我能吃苦耐勞，無論是在哪一個崗位，我都兢兢業業、勤勤懇懇，干一行愛一行，努力把工作做得最好。

第四、有較強的創新能力和文字表達能力。

我年輕，適應能力強，能較快進入工作角色，并能夠及時調整行為規范。我富有創新精神，“創新是一個民族進步的靈魂，是國家興旺發達的不竭動力。”我善于接觸一些先進的東西，喜歡了解一些新的理念，新的知識，有著較強的改革創新意識。我富有責任心，做事認真，在工作中一向能夠正確理解工作指示精神，對事物和新的信息反映敏感，能夠迅速準確地做出判斷。我知道作為一個行長助理，文字功底肯定是必不可少的一項技能，參加工作多年來，我一直堅持多讀書、勤鉆研、多研究、勤思考，能夠駕馭許多文體的寫作。

第五、我具有極強的溝通能力和廣泛的人際關系。

我表達能力強，善于與人溝通，十多年的銀行工作中使我具備了極強的溝通和協調能力，同時，也建立了廣泛的人際關系網，跟個人之間建立了良好的關系，與一些大企業集團之間建立了比較融洽的銀企關系、另外我還跟地方政府及各部門的關系密切，無疑對我以后順利開展工作奠定了基礎。

三、如果競聘成功，我能為我行做什么?

雖然我認為自己具備一定的優勢，但我深知，不管干什么工作，最重要的是要善于團結大家，發揚團隊協作精神，發揮群體的智慧和力量。因此，如果我這次能夠得到大家的支持，光榮當選，我將做到以下幾點：

第一、擺正位置，做好領導的助手和參謀。

當好行長助理，最重要的是認清角色、擺正位置，今后我將積極為領導分憂，為群眾服務，并把它作為全部工作的出發點和落腳點。在工作中我會團結同志，多作調查研究，及時準確地掌握全行各方面工作動態，聽取大家的意見和建議，并及時向行領導反饋各方面的信息，充分發揮主觀能動性，增強工作的預見性，力求想在領導之先，做到“未雨綢繆”而非“亡羊補牢”，做到“雪中送炭”而非“雨后送傘”，切實履行指導、協調、監督、服務等職能，向領導提出合理化建議和設想。

第二、強化營銷，狠抓貸款五級分類工作

在今后工作中，我將轉變營銷理念，強化營銷功能，在行長的領導下，狠抓資金組織工作，建立“以客戶為中心”的營銷支撐體系。統一思想，提高認識，實行貸款五級分類，強化防范和化解金融風險的能力，在工作中我們將抓住貸款五級分類的契機，以分類促管理，以分類促發展，建立貸款五級分類的長效機制，全面提升農村信用社的風險管控水平。

第三、提高兩個意識，加強一個執行

兩個意識是指服務意識和營銷意識。提高服務意識，是要提高對客戶的服務意識，想法設法提高我行工作人員的服務水平。營銷意識是加強員工營銷意識。我行同企業一樣都需要營銷理念。業務不是在家里等的，讓分理處的每個人都動起來，積極鼓勵員工走出去，時刻關注各大企業和個人客戶，把銀行營銷用到民營存款上去，建立我行存款營業額獎勵制度，對每月存款超過??元營業額的員工加大獎勵報酬，并對存款多的企業建立一系列優惠政策，（比如貸款方面）。一個執行是我將帶頭嚴格執行落實國家有關部門及我行制定的有關銀行管理的各項規定及管理制度，使各項規定和制度落到實處，以此來保證我行各項工作的順利開展。

第四、加強隊伍建設，做好工作

人才隊伍是我們今后做好工作的重要保障，今后我將配合行長從培訓著手壯大市場營銷隊伍，構建新型學習培訓模式、創建科學的獎勵機制、制定行之有效的管理措施、建立科學配套的保障體系，調動廣大員工的積極性，切實做好我行工作。

第五、做好內勤服務工作。

狂后在工作中我將當好行長的助手和參謀，牢固樹立全心全意為人民服務思想，以服務領導，服務工作，服務人民為宗旨，做好內外勤工作。對于各種瑣碎的工作要主動辦、認真辦、辦得快、辦得好，以良好的服務標榜自己，工作中做到手勤、眼勤、腿勤，讓客戶滿意，讓領導放心。

第六、內抓管理，外樹形象，提高我行凝聚力

“沒有規矩不成方圓”，工作中，我將積極協助行長加強員工政治思想理論和業務操作制度的學習，用制度來規范行為，提高工作效率，同時，找準客戶需求與我行制度的結合點，服務好客戶，鍛煉出一支業務過硬，作風優良的隊伍。充分利用宣傳工具，鼓勵員工反映好人好事在新聞媒體上進行報道，擴大社會影響。

古希臘哲人說：“給我一個支撐點，我會把地球支起”，這是對生活的自信；而我現在要說：“給我一個機會，我會干出我的光彩”，這是我對生活的熱愛和對事業的無盡追求。我也深深地知道：此次競聘意味著有一部分人會成功，而另一部分人會落選。對此我將以平常心來面對。此次競聘，無論成功失敗，我都將以此為新的起點，更加努力工作，勤奮學習，做最好的自己！

謝謝大家！

銀行行長競聘演講稿范文二

尊敬的各位領導、各位評委：

大家好！競爭，是一個永恒的話題。在人類歷史乃至整個自然界的進化中，無時無刻不存在著競爭，“物競天擇，適者生存”，達爾文道出了自然進化的法則，從某種意義上說，它是競爭的法則。今天我站在這里參加競聘，就是想用這一法則檢驗一下自己的能力，為我們農的發展做出更大的貢獻。我要感謝在座各位領導能夠給我這個機會，我會好好把握。

下面我做一下自我介紹。

參加工作以來我始終以一顆赤誠之心戍守本職，以無限熱情開啟工作，身后留下的是辛勤的汗水，收獲的是豐富的工作經驗。過去的工作也囊括了領導的諄諄教誨和同事的大力支持，今后我將繼續孜孜以求，爭取做出更大的貢獻。這次應聘銀行行長的職位，我充滿希望，也滿懷信心。我的信心主要來源于以下幾點優勢：

第一、我政治素質過硬，具有良好的個人素質。

我接受過良好的教育，有著近年的黨齡（客戶是否為黨員），閑暇之余我經常學習一些黨的文件，仔細研讀xx大報告，不斷提高自己的政治覺悟。我謙虛、謹慎、誠實，樂于助人，廉潔奉公、為人正直，做事講原則，嚴格遵守職業紀律。工作中不斷加強作風建設，增強服務意識，自覺塑造自身形象，加強部門協調和合作，做到表率為先、享受在后，不以權謀私，不計較個人得失，不投機取巧，不弄虛作假，不欺上瞞下。

第二、我具有扎實的知識和豐富的工作經驗。

我畢業于學校，具有完備的理論知識。參加工作后，新的形勢對人員提出了新的要求，為了跟上時代的步伐，我不斷加強學習，利用業余時間多次參加技能培訓，這為我積累了扎實的理論知識。同時，工作十五年來，我從事過多項工作，無論做什么我都把工作當作學習積累的過程，從而收獲了豐富的工作經驗。這為我做好行長工作奠定了基礎。

第三、我具有較強的管理協調能力。

我熟悉銀行工作的政策性、法規性，能夠通過制定一些規章制度來加強管理。平時工作中我就喜歡看一些管理方面的書，崇尚現代管理理念，我相信這些對我做好以后的工作必將大有裨益。工作中我善于組織協調各個部門之間的關系，善于協調領導和員工的關系。使各項工作在和諧的環境中有條不紊地開展。尤其是（選擇與管理有關的工作崗位）的工作經歷，使我的管理協調能力有了很大的提高，對如何做好管理工作有自己獨特的見解。

第四、我愛崗敬業，勇于創新

自從參加工作的那一天，我就深深地喜歡上了這份工作。并且以極大的熱情投身工作。“干一行就要愛一行，愛一行就要專一行”，這是我一貫的工作原則。也正是抱著這樣一份責任心投身工作，才使得我在工作中不斷進取，取得好成績。對于銀行工作我向來大膽探索，勇于創新，使得工作更加得心應手。

奧斯特洛夫斯基說過“把握生命里每一次機會，每一次挑戰，讓自己成為一枝自立自強的寒梅；不要害怕，不要畏懼，讓自己成為一棵傲霜迎雪的松柏。”參加今天的競聘我并不是為了尋求職位上的榮耀，我只是感覺自己非常具備統領銀行行長的各項工作的能力，我自信能在這一工作崗位上，發揮出我的個人能力，為我們農行的輝煌明天出一份力。各位領導、各位評委，如果能夠得到各位的垂愛，讓我走上銀行行長的工作崗位，我將不辱使命，開拓創新，用具體的行動和豐碩的業績來回報領導厚愛和同志們的支持，具體來講，我將做好以下幾點：

第一、突出重點，抓好營銷工作。

狂后我將加強優質客戶的信息搜集，建立詳盡的檔案，進行等級分類，避免營銷的盲目性和隨機性，在維護現有客戶的基礎上，加大營銷力度，爭攬潛在客戶，擴大市場份額，并以各種金融產品為手段，為不同的客戶“量體裁衣”，實行存、貸、中間業務的捆綁式營銷。把著力點放在優質個人客戶、優質民營企業客戶上，了解他們的金融需求，分層次制訂方案，做到營銷責任人、對象、任務、時間、措施"五個落實"，提高優質客戶、重點核心客戶的忠誠度和貢獻度，擴大中間業務的收入和來源，抓好營銷工作。

第二、創立品牌，做好服務工作。

狂后我將努力加強對潛在優質客戶的篩選，尤其是要注重細節，把差別服務做細做實，使大客戶切實感受到“一對一”個性化、親情化服務的優點，對重要客戶可以采取電話預約、優先辦理，上門服務的方法，并通過記錄大戶資金和個人生活臺帳，經常性地走訪，切切實實做到在服務中顯示實力，在工作中形成動力，在創新中增加壓力，在與客戶交往中凝聚合力。

第三、拓展業務，防范風險，提高經濟效益。

我將牢固樹立“效益第一”的理念，抓好抵押貸款資產工作，堅持到大小客戶齊抓，做好銀行卡推廣、代辦保險、代收代付等業務，努力開發中間業務市場，開發結算大戶、和委托業務大戶的委托業務。強化企業意識、經營意識，建立信用評價體系，尋求銀企溝通渠道，建立擔保機構；要抓住有利時機，積極消化不良資產。今后我將以上級行的經營方針為指導，以加強內部管理為保障，大力發展個人銀行業務和中間業務，全面提升整體效益。

第四、加強貸后管理，努力調整信貸結構。

狂后我將團結和帶領員工努力拓展市場，嚴把市場準入制度，加強貸款管理及貸后檢查工作，及時將客戶的各類信息進行匯總整理，完善應急事件處理體制，努力調整信貸結構，打破傳統信貸投放模式，更新觀念，積極開展和擴大消費貸款業務。

第五、面向“三農”，服務“三農”。

我將遵循，20xx年全國金融工作會議明確的農業銀行“面向‘三農’、整體改制、商業運作、擇機上市”的改革原則。積極發揮我行在農村金融方面的骨干和支柱作用，加大對農村的扶持力度，為農業、農村和農民提供全方位服務。為社會早日解決“三農”問題，做出我行應有的貢獻！

各位領導、各位評委，自從當年選擇成為一名銀行機構的職工起，我就將自己的前途與命運和我行緊緊地連在了一起。此次競聘，無論成功與否，我對銀行事業熱愛之心都絲毫不會改變。如果我能有幸得到你們的信任，我將把自己全部的精力與心血都投入到以后的工作中去，為我們銀行的快速發展而努力奮斗！

謝謝大家！

銀行行長競聘演講稿范文三

尊敬的各位領導、各位評委、同事們：

大家好！很高興能站在這個講臺向各位領導匯報我的工作，論述我的觀點。

支行副行長不僅要協助行長管理內部事務，完成分行下達的各項任務指標和參與營銷，還要協調支行的各部門工作。但我覺得我有能力和信心勝任支行副行長的工作。因為我具有以下幾個優勢。

一、有良好的個人素質。我工作認真，踏實。謙虛謹慎、遵紀守法，能夠始終保持愉快的情緒和高昂的工作熱情，具備強烈的服務意識和奉獻精神。

二、貸款前期調查、貸款后管理具有較豐富的經驗。貸前調查是貸款發放的第一道關口，貸前調查的質量優劣直接關系到貸款決策的正確與否。貸后管理涉及監督貸款用途，掌握貸款客戶的動態信息，補充完善貸款和檔案資料，落實還款來源，保全信貸資產，確保貸款本息回收的全過程。貸后管理體現信貸全程風險管理的最終成果，如果貸后管理不到位，前期的貸前調查，貸中審查審批的所有努力都將歸于零。而我，有著豐富的工作經驗，恰好具備了這方面的獨立工作的能力。

三、營銷工作經驗豐富，與客戶能夠融洽相處，與支行較為穩定的儲蓄客戶都建立了較好的合作關系。我通過上門服務，對一些大客戶的情況都比較了解。良好的客戶基礎揩會幫助我盡快適應新的工作崗位，更好地開展工作。

四、具有較強的學習適應能力。我今年37歲，精力充沛、思想進步，思維活躍，適應能力強，善于接受新事物，有著敢抓敢管、敢做敢為的性格和雷厲風行的作風。正因為我有激情，讓我有精力努力工作；正因為我有激情，讓我更容易接受新生事物，在工作中另辟蹊徑；正因為我有激情，也讓我具有了更多的時間和精力，去鉆研和探索。

如果我這次能夠得到大家的支持，光榮當選，我將在今后的工作中作好支行行長的助手，協助他把支行的各項工作做好。我的設想是：

一、協助支行長抓好全員營銷的工作。在今后的工作中，我將協助支行長一方面作好現有大客戶跟蹤走訪工作，達到穩定現有客戶，保證現有對公存款的相對穩定；另一方面，調動全體員工的積極性，通過各種渠道開發優質客戶，把吸存工作真正做大。

二、制定各項業務內控制度，依據風險級別進行重點監控和管理，研究業務中存在的風險，結合業務實際提出風險監控報告。我支行財會部門內部控制建設已有長足的發展，但是，面對人們日益復雜的思想、現象、行為，內控制度要從過去防范差錯轉向防范犯罪，保障資金安全方面。每日一點評，每周一通報，每月一考核，每季一排查以及各機構執行營業終了報平安日報告制度，形成常態化機制。

三、加強支行會計核算合規性、合法性的管理。按照“分級負責”的原則嚴格實行違規查究，下級行要對上級行負責；營業部門要對會計部門負責；會計主管要對分管行長負責。發生問題，共同負責。會計監督檢查要做詳細的紀錄，檢查部門和人員要對檢查結果承擔責任。

四、協助支行行長打造一支廉潔高效履職的團隊。為打造一支“知行合一、整體第一、強執行力”團隊，我將充分利用早上晨評及中午班前會，狠抓隊伍思想、作風，開展“比一比、亮一亮、幫一幫”活動，大力弘揚“激情、勤奮、智慧、精細”的企業文化，追求“用心盡職，在崗守責，以身作則”的工作理念，建設和諧快樂平安的XX支行。

篇2

一、引言

金融消費者是指，為了滿足個人或家庭的生活需要而購買、使用金融機構提供的商品或接受金融機構提供的服務的公民個人或單位。金融消費者保護是經濟金融發展到一定階段的產物。早在20世紀中后期，一些發達國家制定了相應的法律，如英國的《金融服務與市場法》、日本的《金融商品交易法》、美國的《金融服務現代法》等，都是在大金融的背景下提出金融消費者保護問題，以促進整個金融市場的發展。近年來，我國近年來發生的“海南發展銀行關閉事件”、2006年ATM跨行查詢收費事件、2007年跨行通存通兌收費事件以及銀行收取點鈔費糾紛等事件引起了社會上的廣泛討論。

根據《中國人民銀行法》，人民銀行是我國的金融市場宏觀管理部門，負有協調解決金融運行中的重大問題、監督管理相關金融業務活動、維護國家和區域金融穩定的重要職責。而維護金融消費者合法利益，是維護國家金融穩定與安全的重要方面。同時，人民銀行在信貸、征信、銀行卡、賬戶及人民幣流通、票據等金融領域負有具體監督管理職責，這些領域又是現階段產生金融消費爭議較多的地方之一，人民銀行在這些領域開展金融消費者權益保護工作，是在履行其法定管理職責。

二、當前金融消費者權益保護工作存在的問題

1.保護金融消費者權益的法律制度不健全

一是缺乏專門立法，現有法律的適用存在障礙。《消費者權益保護法》是保護消費者合法權益的最基本法律，其對市場經濟活動中消費者的權益保護問題起著一般性規范和指導作用。但在金融消費者權益保護領域并沒有專門的立法，大量與金融消費者保護的相關法律、法規、規章和規范性文件在概念、標準、原則、范圍、基本制度等方面均不一致，甚至連金融消費者的概念也沒有明確含義，導致難以明確我國金融消費者權益保護的具體制度和標準，適用上存在較大的困難。二是對金融消費者的保護還沒有真正納入監管立法。我國僅確立了審慎監管的原則，對保護消費者合法權益的目標并未明確寫入法律之中。三是立法針對性不強，缺乏適用性?！躲y行業監督管理法》、《商業銀行法》、《證券法》和《保險法》等法律法規雖然明確規范了金融機構的業務行為，但也沒有對金融消費者的權利和金融機構的義務做出有針對性的規定[1]。

2.金融維權信息不對稱，侵權事件解決率和滿意度偏低

目前，各金融機構在專業人才的支持下研發出了多種金融產品和服務，普通消費者很難用以前在實物消費市場中積累的經驗進行分析判斷，加之金融機構通過合同安排或制度設計對告知義務履行不力，導致金融消費者在消費和維權過程中出現信息不對稱的問題。金融消費侵權事件解決率和滿意度偏低。

3.金融維權效果不隹，金融消費侵權事件發生率不斷增高

實踐中，一方面由于消費者無法提供充足的侵權證據，消費者協會等機構無法對金融機構的內部規定進行查證處理，使得消費者仍需自擔損失。另一方面部分被處理的金融消費案件雖然危害大、涉及面廣，但對受害人缺乏相應的賠償補就措施。

4.金融消費者自身缺乏必要的風險意識和金融常識

金融產品是關于金錢的一類特殊商品，具有收益性及風險性。金融產品收益性的大小是通過收益率來衡量的，而有收益就有風險。金融產品總是伴隨著信用風險、市場風險、操作風險等各類風險，金融消費者如果缺乏必要的風險意識或有關金融常識，則極易遭受損失。隨著金融創新的不斷深入，金融服務的復雜性增加，大部分金融消費者缺乏相關專業知識，即使合法權益受到侵害也未必能意識到，缺乏維權能力。

三、基層央行開展金融消費者權益保護工作的必要性

1.開展金融消費者權益保護工作是人民銀行依法履職的必然選擇

保護金融消費者權益作為化解金融矛盾與糾紛、維護金融市場秩序的重要途徑，對于基層央行履行維護金融穩定和改善金融市場服務的兩大法定職責具有重大意義。同時，人民銀行作為銀行的銀行，在轄區內擔負著為金融機構提供統計、征信、結算、反假幣、外匯等業務服務，因此開展金融市場消費者權益保護工作具有諸多優勢。

2.開展金融消費者權益保護工作是基層央行強化職能作用的需要

銀行監管分設后，基層央行出現了“重宏觀、輕微觀，重服務、輕管理”的傾向，這很不利于央行有效履職。與此同時，近年來上級行對基層央行的履職要求越來越高，因此，基層央行面臨的履職形勢也越來越復雜。同時，開展金融消費者權益保護工作更是基層央行實現從“有位、有為”向“有為、有位”的轉型發展需要。

3.基層央行開展金融市場消費者權益保護工作是金融消費市場發展的需要

金融消費已成為社會民生的重要內容，目前在金融消費市場中供給與消費雙方維權能力不平衡，而且侵害金融消費者權益的現象比較嚴重，同時在日益發達的社會主義市場中金融消費糾紛處理機制不完善，基層央行開展金融市場消費者權益保護工作已成為金融消費市場發展的需要。

四、政策建議

1.借鑒國外經驗，健全完善金融消費者權益保護法規

借鑒美國的《華爾街金融改革和消費者保護法案》、英國的《金融服務與市場法》和日本的《金融商品交易法》經驗，建立和完善以《消費者權益保護法》為核心的消費者保護法律體系，適時修訂《中國人民銀行法》、《銀行業監督管理法》、《商業銀行法》、《保險法》等法律法規?；鶎友胄幸鶕鲜龇ㄒ帲M快制訂符合轄區的“實施細則”，明確金融消費者的權利義務，明確金融消費者保護機構及其職責、權限，最大限度地保護金融消費者的合法權益[2]。同時，在這幾個大法的框架下，設立金融消費者權益保護專職機構，如總行設“金融消費者權益保護局”、分行設“金融消費者權益保護處”、中心支行設“金融消費者權益保護科”，以便更好地暢通金融維權渠道。

2.建立和完善維權工作制度體系

堅持制度先行，建章立制夯實基礎。要盡早制定諸如“金融消費者投訴管理暫行辦法”、“金融消費者權益保護聯席會議制度”、“金融消費者權益保護約見談話制度”、“金融消費者權益保護協作制度”等等，并共同簽訂“金融機構維護金融消費者權益公約”。在這些框架下，成立會員制的“金融消費者維權中心”或“金融仲機制”，同時在金融機構之間建立“金融消費者投訴案例報告與共享制度”。

3.建立金融維權組織體系，深入開展調查研究

（1）分級成立金融消費者權益保護工作領導小組。一是成立當地政府分管領導為組長、人民銀行行長為副組長，相關政府部門和金融機構領導為成員的轄區金融消費者權益保護工作領導小組。二是成立人民銀行內部相關部門組成的領導小組和辦公室，并負責處理日常事務。三是金融機構成立相應的領導小組，多層次強化金融消費者權益保護工作的領導力和推動力。

（2）深入調研，科學制定工作方案。為提高維權工作的針對性和實效性，要深入開展調查研究，全面摸查轄區金融消費糾紛案件情況，組織金融機構座談、走訪企業民眾，包括消費者協會，組織開展問卷調查等，理清現階段金融消費糾紛的常發、多發領域和金融侵權的手法、方式、表現形態，了解金融市場消費糾紛產生的深層次原因，明確解決糾紛的重點和難點。

4.加強與當地政府和監管部門的溝通協作

由于金融消費者權益保護是一個需要全社會共同努力、共同配合的系統工程，單靠人民銀行自身的力量難以達到金融消費者權益保護工作的預期效果?；鶎友胄性陂_展金融消費者權益保護工作時，要特別加強與地方政府行業監管部門的溝通協調，積極取得地方政府的支持和監管部門的配合，從而廣泛地調動各種資源，形成工作合力。

5.建立多元化的糾紛處理機制，提升金融維權效果

一是基層央行要整合客戶服務、客戶投訴處理、后臺支持等資源，理順內部投訴處理工作流程和職責，結合消費者協會的中立性和權威性，做好與金融消費者的溝通工作，幫助公眾獲得必要的有關金融產品和服務的信息、知識，滿足金融消費者的知情權。二是聯合金融機構在消費者協會內增設立金融專業委員會，提升對金融消費者保護的專業水平和處理效率。三是聯合金融行業自律組織應建立專門的機構，利用同業自律組織的優勢，規范和約束金融同業的行為，主動解決金融同業普遍存在的具有代表性的典型問題，贏得消費者的信任和支持，并通過窗口指導、約見談話、行政處罰等管理手段，督促金融機構規范經營。

6.建立有效的消費者金融知識普及教育機制

實踐證明，只有金融消費者掌握充分的金融知識，金融消費者有維護自身利益時才能處于主動地位，這樣的金融消費者權益保護體系才能被公眾接受[3]。因此，基層央行要主動動員起包括消費者組織，金融同業公會在內的社會力量，編制消費者教育資料、建立包括電子媒介在內的消費者教育載體，定期消費者資訊、接受消費者的信息咨詢，出版對金融消費者教育以及提供比較金融產品特性的刊物，開展長效的金融知識教育和消費者信息宣傳，提高消費者自我保護能力，努力實現消費者金融知識普及納入到公民基礎教育范疇。

參考文獻：

篇3

一、抓住關鍵，正視銀行機構高管人員對銀行業發展的作用

    以人為本，多管人少管事，鼓勵金融創新，確保各種行為的誠實守信是當前國際金融監管總的趨勢一作為銀行機構的經營管理者和決策者，其高管人員的道德、素質和能力的優劣，直接影響著銀行機構風險防范和經營發展的效果，關系到銀行機構的生存

    (一)加強對高管人員的監管是貫徹現代銀行監管理念的要求。

    銀行監管當局對每一家銀行機構的監管，無論是合規性監管，還是風險性監管，實際上是對人的監管。對人的監管分為兩種途徑，一是對全部人員的監管，即對操作規程、規章制度及執行狀況的監管，一種是直接對高管人員監管，并通過高素質的高管人員對其內部人員實現管理，以達到規避風險、獲得良好效益之目的。顯然，加強對高管人員的監管是監管當局降低監管成本，提高監管效能的合理選擇。銀監會成立以后，確立了“管法人、管風險、管內控、提高透明度”的監管新理念，把管法人作為銀行監管的重要內容，其目的就是在健全科學的法人治理構架后，通過一級法人加強對下屬機構的內部控制和風險管理;通過對高管人員任職資格和任職行為的管理，防范人為風險，以管好法人來促進銀行業的健康發展。 

(二)加強對高管人員的監管是現代法人治理規則的要求。

    公司治理結構風險是目前國有商業銀行的制度性風險所在目前國有商業銀行在總行層面上建立起了公司治理框架，但這種框架更多的是形式上的架構，在內容上和實質精神上還沒有達到要求，而且現代公司治理的理念和精神在其經營性分支機構仍未得到有效滲透與貫徹，影響了公司治理的有效性。按照現代公司治理規則，股份公司的董事長應當是產權方的代表，是最大股東派出的董事，銀行行長應當是由董事會選舉、決定或聘任的。在現行銀行體制下，總行級高管人員的產生，是由組織部門考查任免的，分支行級高管人員是由其上級考核任免、地方組織部門備案的，均有行政級別。行政任免高管人員往往又要受到各種關系的制約和左右，用人往往成為平衡關系、鞏固權力的杠桿和琺碼。這種高管人員的產生環境和方法與現代化股份制公司的治理規則及國際慣例有著一定的差距。需要進一步引起關注的是城鄉信用社高管人員的監管問題，由于城鄉信用社等非銀行金融機構系獨立法人，在經營與管理上較國有銀行或股份制銀行有著更大的自主性，因而高級管理人員對機構經營所起的作用和產生的影響更是遠遠大于銀行分支機構。城鄉信用社雖說都建立了“三會一層”，但其職責劃分并不完全清晰，而且高管人員也是組織考核與任免。這種體制上的缺陷使得公司治理結構很不健全，也為銀行業高管人員出現道德風險埋下了伏筆。在這種情況下，加強高管人員的市場準人和日常行為監管，使之能夠正確履行職責顯得尤為迫切。

    (三)加強對高管人員的監管是彌補當前銀行管理體制缺陷的要求。

    目前，國有商業銀行的分支機構設置方式使得分支行的行長享有在轄區支配人、財、物等資源的權力。雖然總行一級有公司治理結構，管理上不斷加強集中控制，但是國有商業銀行機構設置戰線長、機構多、隊伍龐大、各地情況不一，在分支行行長的權力控制過于集中和缺乏有效治理的現實情況下，一些分支行在執行上級規定、按章辦事等方面，仍有空子可鉆，內部控制在執行時就容易變成內部人控制，影響了總行風險控制的效力。這種缺乏有效約束的權力為其違規操作、滋生案件留下了可怕的漏洞。如中行哈爾濱市河松街支行案，就是與分支機構權力過大有關。與此同時，如果主要負責人帶頭違反法律制度，基層員工就會上行下效，從而導致內控機制全線崩潰，“破窗效應”無限放大。特別是目前銀行機構內部人員監督與舉報機制不暢等問題的存在，使得有些高管人員的問題長期得不到暴露和解決。因此必須加強對高管人員經營決策等履職行為的監管，從關鍵環節上堵塞制度性缺陷帶來的管理漏洞。

    (四)加強對高管人員的監管是防范操作風險和案件專項治理的要求。

    近些年，國內外由于金融機構高管人員因素而引發的金融風險屢見不鮮。2004年銀監會系統共依法取消244名各類金融機構高級管理人員的任職資格，并建議各類銀行機構處分違規人員4294人。而2005年以來，又接連暴露出“中行河松街支行案”、“北京‘森豪公寓’按揭涉嫌騙貸案”等一系列銀行大案。分析案件頻發的原因，一個重要因素就是高管人員不能依法按章履職、內部控制不力而導致內部人作案。因為在市場經濟中，無論什么樣的業務，什么樣的經營策略和規章制度，最終是靠人來做的，受到考驗的首先是人。具體到每一個銀行員工，都是社會中的一員，他所處的社會環境無時無刻不在影響著他的思想變化。一旦銀行從業人員甚至高管人員的人生觀、價值觀被金錢所控制，個人利益的驅動就會使他們敢于違規操作、火中取栗，最終把手伸向國家的口袋。因此，從內部管理層面上講，銀行業務的穩健操作需要高素質的管理人才，只有經營管理水平高、執行政策能力強的高管人員才能不斷嚴密內控制度，把制度落實到位，并以制度規范全員行為，這也是防范風險的關鍵。由于政策法規素質、經營管理理念、管理能力和管理方法的差異，不同的高管人員在同一個機構的經營管理成效也會不同。一個沒有管理能力和管理合力的高管人員群體，必然導致有制度難落實、內控不力等問題，為內部違規操作、內部人作案提供風險隱患。因此，加強對高管人員品德素質的考核和履職能力的監管是防范操作風險、減少案件發生的重要途徑。

    (五)加強對高管人員的監管是提高監管權威和監管有效性的需要。

    當前，國有銀行和城鄉信用社雖然進行了多年的改革，但

 二、把握現狀，重視銀行機構高級管理人員監管工作存在的問題

    近年來，銀行監管部門加強了對銀行機構高級管理人員任職資格管理和經營業績考核工作，在一定程度上提高了監管的權威和效率。但仍存在一些不容忽視的問題:

(一)對高管人員實施監管的有關政策法規沒有隨改革進展及時跟進。   

銀監部門分設后，出臺了《銀行業監督管理法》，修改了《商業銀行法》部分條款，但在高管人員監管上還沒有一個系統的管理辦法。目前對銀行機構高管人員監管的法律法規，主要還是沿用《金融機構高級管理人員任職資格管理辦法》以及《金融違法處罰辦法》等相關法規，銀監會僅以文件形式對《金融機構高級管理人員任職資格管理辦法》的部分內容作出適用性修改，但由于執法主體與文件規定不一致，權威性上受到質疑。特別是在涉及行政處罰方面，沿用人民銀行原來頒布的文件規定，不能“名正言順”，具體操作中仍有難度。

      (二)現行法規體系對高管人員任職期間行為監管的規定不夠完善。

    對銀行機構高管人員的監管應該是一個連續的、完整的動態過程，包括其對市場準人、任職行為以及市場退出等的監管。目前的法規體系主要體現了對高管人員任職資格審核、取消等方面的監管，而對高管人員日常經營行為的監管規定少，且彈性大，難操作，形成了監管部門對高管人員任職資格審查的多，對任職期間經營行為監管的少;對銀行機構經營行為監管的多，對高管人員監管的少;對銀行機構違規行為處罰機構的多，處理高管人員的少。同時，由于目前監管者與被監管高管人員的日常交流不多，缺乏日常動態的行為監管，難以控制高管人員道德風險和經營風險，導致部分高管人員為了追求業績在任期內存在短期行為，或不盡職、疏于管理而導致金融風險不斷積聚等。監管部門一般在發現違規問題時，才約見其高管人員進行談話，后續監管缺少連續性。一旦發生道德風險，監管部門只能“救火”，損失也難以挽回。由于直接觸及高管人員任職行為的監管力度不大，對履職情況沒能進行有效的跟蹤監控，使得銀行監管有效陛大打折扣。

    (三)現行法規對高管人員道德風險防范的可操作性差:

    有效預防高管人員職務犯罪、道德風險也是當前監管工作中的薄弱環節。高管人員的任職資格審查，監管部門往往依據銀行機構的組織考察材料進行判定，即使進行現場考察，也難以在短期內作出全面準確地評價，其結果難以保證經資格審查合格的高管人員在品行、能力等素質上的合格。同時，對銀行機構提供的組織材料的真實性，目前缺乏有效的問責，也為高管人員市場準人的審核留下了缺口。

    (四)檔案管理的落后使得資源共享困難。

    高管人員的檔案是一種相當重要的資源，它載明了高管人員的所有信息，尤其是監管部門關注的不良行為記錄。在當前高管人員變動頻繁、異地交流力度不斷加大的情況下，由于檔案不隨人走，也未實行計算機信息化管理，因此難以全面連續地記錄高管人員的各項信息，這不僅加大了高管人員異地任職的監管成本，而且也使監管的有效性、連續性受到影響。

    三、以人為本，構建對銀行機構高管人員監管的長效機制

    加強對高管人員的資格管理和日常監督，是規避決策風險和道德風險的有效途徑，是防范操作風險、案件發生的關鍵所在，必須構建對銀行機構高管人員監管的長效機制，才能確保對高管人員監管的常抓不懈。

    (一)完善法規體系，實現人本監管。

    依照現代銀行監管理念要求，大力實施人本監管策略，把對高管人員的監管納人法制化和科學化的軌道，有效地約束法人的行為。針對目前管理現狀，建議盡快出臺有關銀行機構高管人員任職資格管理辦法和任職期間行為監管管理辦法，從法律上加大對高管違法案件的懲處力度，對出現風險和案件的銀行機構，既要有人及時問責，又要深人追查事件責任人，迫使高管人員不僅僅是對任命他的組織負責，而且要對其任職的單位負責，對社會公眾負責。

    (二)抓住關鍵環節，加強行為監管

    為加強對高管人員連續、系統、規范、完整的全方位動態監管，建議試行高管人員從業資格證制度，在監管環節上抓住市場準人關，在其履職時“查好崗”，對其行為“問好責”一是實行市場準人資格證書制度。要求出具擬任人申報材料的銀行機構，準確評價擬任人的品德、學識、能力以及任職硬條件，對材料失真的申報機構負責人和直接責任人，實行嚴格的問責制;實施任職資格審查的監管機構，要在嚴格審查任職申報材料的基礎上，實行任職資格現場考試制度、實地考核制度和準人前公示制度，將品德差、能力弱的擬任人拒之門外，對符合資格的高管人員頒發《銀行業金融機構高管人員從業資格證書》，從源頭上選準“當家人”。二是實行對履職行為的四項監管制度。

    (1)年度經營業績考核制度，從建立科學的經營指標考核體系人手，對高管人員的經營行為進行系統的量化，通過實施現場檢查并結合非現場監管情況，考核其實際工作能力，對不符合監管要求的高管人員給予一定程度的處罰，克服治標不治本的短期經營行為。

    (2)定期或不定期約見談話制度，就現場檢查和非現場監管中發現的問題及時向高管人員咨詢、誡勉、警告和提出限期整改意見等，掌握高管人員的經營管理思路和思想動態，把金融風險消除在萌芽環節。

    (3)建立群眾舉報制度，把高管人員置于社會監督之下，密切關注高管人員是否存在違規操作、經商辦企業、從事第二職業、賭博、不正常交友等問題和現象，促進其自我約束，力求消除各種案發隱患。

    (4)離任審查監管制度，在高管人員離任前，對其上級部門出具的離任審計報告進行審查，對問題仍未查清的機構，向其上級部門提出原高管人員不允許離任的監管意見，并督促進一步查糾落實。對發現高管人員履職或個人行為有嚴重問題的，按照規定及時提出處理意見。這樣，通過多環節的日常監督，把高管人員履職行為序時記入《銀行業金融機構高管人員從業資格證書》和任職資格管理檔案，約束和激勵其自覺主動地守法合規經營，規避風險，以促進銀行機構穩健運行。三是嚴格問責制度，增強監管效果。對銀行機構的違法違規行為，按規定對機構進行處理的同時，要加大對責任人特別是高管人員問責力度，充分體現以人為本的監管原則，切實防范道德風險。對不能有效履行職責、對銀行業發展造成破壞的高管人員要堅決取消任職資格，并收回高管人員從業資格證書，逐步實現對高管人員行為監管的系統化、制度化、規范化。

    (三)完善法人治理結構，強化機制約束。

篇4

風險控制能力提升節奏跟不上規模擴張速度時，城商行必然會遭遇各種各樣的擴張病。提升風險內控水平以匹配快速擴張的規模的警鐘早已為城商行敲響。

風險不在別處

銀行的一次內控“失足”很可能導致萬劫不復，巴林銀行便是最鮮活的案例。法國興業銀行由于交易員違規操作導致銀行巨虧的事件至今還沒有被遺忘。大量事實表明，很多嚴重的風險損失往往是由于內部疏漏而造成的。華夏銀行行長樊大志曾表示，在當前金融風險防范的實際工作中，大多數銀行都習慣于把目光向外看，重視外部風險，而往往疏忽了內部風險的防范。

隨著城商行規模的快速擴張，加上監管部門對其資本監管的加強，如今城商行正面臨著前所未有的資本壓力，而通過增資擴股這一方式已成為城商行資本補充的主渠道。遺憾的是，城商行的內控水平提升卻未能與其規模增速相匹配。騙貸、福利房貸、違規操作、金融詐騙等問題一次次敲響了銀行內控的警鐘。

畢博管理咨詢董事總經理石明華認為，最大的問題是城商行對內控重視程度不夠。他介紹，城市商業銀行是從城市信用合作社改制而來，在過去幾年里，城商行的發展以業務為主導?！爱敇I務和內控在一定程度上有沖突的情況下，大多數銀行會選擇業務優先。這也是導致城商行內控體系較弱的最直接原因?！绷硗庥捎谥袊袌鼋洕h境較好，整個信貸組合中違約相對較低，銀行的收益較好，所以城商行在改革目前的風險管理，包括內控在內的具體管理方式上顯得并不迫切。

石明華認為當前城商行內控方面的問題主要表現在五個方面。首先，內控機制尚不健全，控制不足，目前我國商業銀行業務發展仍以信貸規模擴張為主，受不良貸款的現實制約，內控機制建設主要圍繞著信用風險而展開，相對而言，合規風險、操作風險以及信譽風險等尚未引起國內銀行的足夠重視，導致出現了風險控制的一些真空地帶；第二，內控執行力不足，控制失效；第三是對分支、基層機構的控制不足；第四，科技對內控缺乏有力的支持；最后，內控文化尚未真正落地。

不可否認，城商行在內控方面還有很多課需要補。畢博管理咨詢高級經理張挺強調，補課的內容首先是風險管理方面，包括風險管理流程、組織架構和制度建設。不過這些往往會觸動銀行的固有文化和組織，是銀行內控建設過程中阻力最大的環節。

銀監會監管二部副主任陳剛明指出，從2009年的指標看，城商行的整體風險水平有所下降，各項監管指標都有很大的改進。不過他同時強調，由于城商行基礎還不牢固，在人員素質、IT系統等方面都還存在一定的不足，目前面臨的主要風險還是信用風險、流動性風險以及操作風險。

張挺對此表示贊同，“城商行信用風險更多暴露了銀行在整個審批人制度建設方面的盲點。”國內銀行和股份制銀行都已經建立了專職審批人制度，但國內很多城市商業銀行還并沒有建立這一制度。而在當前流動性缺乏的情況下，受前幾年爆發式房貸的影響，這些貸款在一兩年可能出現違約高峰期。此外他還強調，由于小銀行議價能力較弱，隨著利率自由化的逐步推行，城商行利差會變得更窄。

事實上，受規模、地域、客戶群等多方面的影響，銀行所面臨的風險不盡相同。盛京銀行董事長張玉坤認為，銀行的第一風險是流動性風險，他將其比喻為腦溢血、心臟病等當做生命性風險來防控。張玉坤介紹，控制流動性風險最基礎的就是控制存貸比，盛京銀行長達八年時間沒有超過60％?！拔覀儺斍霸诜婪读鲃有燥L險上，采取的是月度分析，并進一步進行評估論證，全年進行資產結構分散化、無風險化、回收化、周圍化評估等?！?/p>

談到銀行風險就不得不提“巴塞爾Ⅲ”。德勤金融企業咨詢服務合伙人吳松漢認為，“巴塞爾Ⅲ”產生的新變化將會對全球銀行業產生重大影響，但由于國內銀行更加傳統的運營模式、更加簡單的資本構成以及較少的衍生工具等原因，新框架對于國內銀行的影響明顯小于西方銀行。但從長期來看，新的監管標準對中國銀行業資本和流動性管理的影響不容忽視。我國商業銀行近幾年資產快速擴張，這大大增加了資本補充壓力和流動性壓力。強化后的資本和流動性監管標準將約束穩定狀態下的銀行信貸供給能力和信貸成本控制。

同時吳松漢指出，銀行需要在日常工作中考慮風險并相應控制風險，以達到實現企業長遠利益最大化的文化。為提高流動性管理水平，各銀行采取的措施主要包括：1、提高資金使用率，降低存放央行款項中利率較低的超額準備金比重；2、確保在任何時點都有充足的流動性資金用于滿足對外支付的需要；3、建立合理的資產負債結構，保持分散而穩定的資金來源，同時持有一定比例的信用等級高、變現能力強的資產組合作為儲備；4、集中管理、統一運用流動性資金，構建流動性風險內控指標體系，及時調整流動性管理策略；5、合理安排貸款投放節奏，適時調整內部資金價格，充分發揮同業存款、票據對流動性的調節作用；6、開發歷史數據模擬模型和現金流量管理行為模式，為流動性管理提供有效的技術支撐；7、改進流動性風險壓力測試方法，提升測試水平等。

寧波銀行董事長陸華裕對銀行存在的風險持有不同的看法，他認為作為一家小銀行，寧波銀行主要考慮三個風險：首當其沖的就是生存風險?！半m然我們不差錢，但我們得考慮什么時候可能被兼并，什么時候在這個行業里面已沒有存在價值?！钡诙菢I務結構里面有沒有系統性風險?！爱斍般y行業務中做按揭要虧損，做信用卡不賺錢，關鍵是我們怎么對資產布局、對業務進行結構調整?！钡谌遣僮黠L險?！氨热缒贻p人要結婚買房，如何支付幾百萬元的房貸，會不會鋌而走險?這些都是我們特別關心的風險?！笔魅A對此表示認同，他認為操作風險包括欺詐、違規操作、流程設計不合理、系統故障等。

穆迪分析全球董事總經理黃艷玲則一針見血地指出，當前很多城商行面臨的最大問題不是如何控制風險，而是銀行并不

清楚自身風險所在。

黃艷玲并不否認內控對風險管理的作用。以申請信用卡為例，她認為銀行有很好的風險管理工具，比如給客戶做一張評分卡。這個評分卡能夠準確的預測未來的風險，但由于個人喜好，并沒有嚴格按照這個條例來做。即使有很好的風險管理工具，但沒有好的內控機制予以保證，也不能做到很好的管理風險。此外銀行風險管理本身也要合規。風險管理部門可能也會分成設計風險計量工具和設計相應的流程規范兩部分。

“內控和風險管理是兩個完全不同的概念，內控實質上是保證按照已有的法律法規來做事，更多強調的是合規；風險管理則是指風險掌控和管理的能力?！痹邳S艷玲看來，遵循法規并不意味著銀行對風險有很高的控制能力。在很多情況下，突發風險并不能通過流程和規范就可以解決，更多的是需要銀行準確的應變能力。

合規創造價值

中國銀監會合規指引要求銀行的經營活動與外部法律、法規、規章等保持一致?！渡虡I銀行內控指引》則明確具體地提出了商業銀行在主要業務活動中，包括存款和柜面業務、授信業務、計算機信息管理等方面的控制要求。

從監督要求看，銀行的確需要一項機制將內控管理落地，內控合規應運而生。從銀行內在風險管理的角度，鑒于合規風險是銀行操作風險和信用風險發生的一個重要誘因，內控合規就是銀行風險管理的基礎環節之一。

通常情況下，“組織、控制、激勵”被比喻成銀行管理的“三駕馬車”，這三大因素在大連銀行的合規工作中都得到了充分體現。大連銀行副行長、首席風險官邵丁介紹，大連銀行合規部門對新產品、新業務需要進行合規審核；組織實施全行的內控制度清理規范；下發業務合規性風險提示；將內控評價納入分行年度績效考核；積極建立內控文化等?！拔覀儍瓤睾弦幑ぷ鞯墓芾矶ㄎ辉诮巧吓c先進的股份制商業銀行在整體上是趨同的。”

邵丁談到，大連銀行自2008年就開始試點內部控制評價工作，目前已納入全行的績效考核系統。在每年的內控評價實施過程中，大連銀行會把評價結果由高到低整體排名和風險等級分類(由高到低，分為A、B、C、D四個等級)。經過三年的內控評價，各個分行的內部控制管理水平和風險暴露正在日益清晰化。

“評價不是目的，如何正確有效地運用評價結果，達到風險管理與提高管理效率的雙重目的，才是我們更為關注的?！痹谠u價結果形成后就需要總行一線業務部門、各分行在此基礎上主動履職，針對各自的重點高風險領域和重點高風險支行，有效匹配合規管理資源。對評級為D級以下的支行加強監管，要求其必須達到C級以上水平，否則暫停開辦新業務或新設機構。許多分支行也陸續將評價結果納入分行內部績效考核中，從而有利于促進分行各部門和業務線條自查自糾，主動合規。在有限的合規資源下，充分發揮分行防范風險的基礎性作用。目前大連銀行已將內部控制評價作為內控管理和風險控制的有效手段。

從大連銀行2010年的內控評價情況來看，整體有所提升，但個別分行有退步。“是意識層面的問題，如果一個分行能充分認識到評價工作的價值，領導層的推動力就很強，任何人對于改變都會有本能的抗拒，要克服這種心態，需要領導出來親自組織?！鄙鄱≌J為，內部控制關鍵不在技術，而在于人。為此大連銀行特別注重合規文化宣傳。

大連銀行每年都會舉辦行級高管帶隊的合規文化宣講活動，到目前已堅持了三年。事實證明，凡是較早接觸合規文化理念的支行都受益良多，并在近一年來的合規文化建設中卓有成效，無論是網點建設、人才規劃及自身的監督與糾正等方面都走在了前面。

合規文化說到底是對內控制度和規范的執行力。在邵丁看來，合規文化像一只“看不見的手”，無形中產生影響。她還認為，合規意識應當常耕常新，始終保持與外部合規監管的一致性。為此大連銀行今年安排了以“內控先行，主動合規”的主題宣講活動，請先進支行做合規經驗介紹，以形成經驗接力。

中國銀監會一直倡導“合規創造價值”。邵丁認為，管理風險本身就是對業務最好的管理，它可以變成銀行的核心競爭力和差異性競爭優勢。邵丁堅信，未來幾年內控水平是決定城商行發展的關鍵因素。尤其是在今年整體金融形勢，包括整個的宏觀經濟形勢整體趨緊的狀態下，城商行的業務空間正在逐漸收窄的過程中，如何有效地進行內控合規管理更顯得尤為重要。

邵丁介紹，大連銀行在未來時間內會引入新的管理工具、先進的管理手段、科學的檢查方法等，進行基礎數據平臺的搭建，使之與合規風險點和控制要點融會貫通。未來的合規評價管理工作要更加細化與細分，總行在每次合規評價前要結合對分支機構的了解，進行前期的合規問卷調查，掌握之前檢查所暴露的問題，了解其近一年的合規管理情況變化、查看分行法律合規線條的履職情況、著重對分支行各種報表的分析，結合實際業務對分支行進行點對點的分析，責任到人，并將信息與其他評價人員共享。目前大連銀行正在試圖通過建立風險矩陣圖的方式進行風險管理，以便進一步勾勒出全行所轄各個分支機構、各個業務條線的各類業務風險及其分布情況。

監管趨緊

中國銀行業的系統性風險除了會由貨幣匯率等宏觀因素或突發事件引發，再就是金融機構經營不佳與監管缺失。

國務院副總理曾明確指出，城商行發展的“三不”傾向，即不平衡、不持久、不匹配。而在今年年初，山東齊魯銀行的票據詐騙案以及此前不斷暴露出來的城商行內控問題讓監管層開始認真審慎城商行的高速擴張。

閻慶民在今年4月召開的城商行發展論壇上明確要求城商行“嚴守風險底線”，即確保單家城商行不發生重大風險；確保城商行群體不發生重大風險；如果銀行業發生系統性或區域性風險，確保風險因子不是來自于城商行。

另外，閻慶民還表示，今后將審慎推進城商行跨區域經營，把城商行內控機制作為重點檢查項目，對于內控不健全的城商行的新設網點申請，將暫停審批。郭田勇認為，部分城商行內控制度不健全，無力對跨區域的分支機構進行有效的管理是監管層此舉的主要原因。

在今年跨區域經營的審批將更為嚴格的背景下，開設村鎮銀行和拓展網上銀行、手機銀行等新業務成為很多城商行考慮的“曲線戰略”。

20lO年，銀監會頒布的“三個辦法一個指引”(《流動資金貸款管理暫行辦法》、《個人貸款管理暫行辦法》、《固定資產貸款管理暫行辦法》和《項目融資業務指引》)，成為城商行內控和風險管理的最新依據。

在城商行之間、城商行與大中型銀行間還存在較大差距的情況下，青島銀監局局長陳育林談到，新規在監管上的“齊步走”給城商行帶來機遇。吉林銀監局局長高飛則認為，新規出臺一是對加強流動性貸款風險管理提供一個很好的機遇；二是對于城商行改變原有的貸

款管理模式、重新再造流程管理、樹立新的信貸文化，轉變發展的方式進行特色式經營有非常深遠的意義；三是貸款新規指導城商行不單對借款人員的風險要有足夠的評估和認識，對于其交易對象或者是整個交易鏈條也要高度重視，使銀行從源頭上開始控制信貸風險，實行實貸實付制。

對城商行而言，新規出臺對其發展提出更高的要求。寧夏銀行董事長李建華表示，銀行未來會在風險管控和流程方面要進行一些大的變革和改進，以規避操作風險和其他風險。上海銀行行長瞿秋平認為，新規帶來的不單單是貸款流程的變化，還包括對項目融資和流動資金管理，以及對個人貸款實施跟蹤考核管理的問題，實際上需要對整個貸款系統進行調整。

此外，有中國版“巴賽爾Ⅲ”之稱的――《中國銀行業實施新監管標準指導意見》(以下簡稱“《意見》”)于今年5月3日正式，確立了我國銀行業實施新監管標準的政策框架，明確了對我國銀行業資本充足率、杠桿率、流動性、貸款損失準備等監管標準。這將使城商行內控和風險管理監管更加嚴格。

引資更要“引智”

普華永道在2010年5月的報告中稱，超過3／4的外資銀行三年內有并購打算，而目標就是剩余的城商行、農商行以及金融混業經營公司。近兩年，城商行增資擴股的需求毫無疑問為外資銀行在華新一輪資本擴張提供了機遇。目前中國市場并不乏外資入股的城商行，如匯豐入股上海銀行、澳大利亞聯邦銀行入股齊魯銀行、馬來西亞豐隆銀行入股成都銀行、德資機構入股南充市商業銀行等。這些城商行在“引資”的同時也都不約而同的選擇“引智”。

齊魯銀行董事長邱云章認為先進的理念、技能和制度對銀行內控和風險管理非常重要。南充市商業銀行董事長黃光偉對此表示贊同，他還補充到，防范風險一定要為持續發展服務，此外還要將資產質量視為銀行的生命線。

南京銀行的案例也許更為突出，國際金融公司(IFC)在南京銀行的上市征程中功不可沒。IFC的加盟給南京銀行建立了與國際金融機構交流、合作的平臺，并在完善公司治理，提升管理水平等方面提供了大量支持。如2002年IFC安排南京銀行信貸人員分批參加了花旗銀行主辦的中國銀行業信貸業務培訓班，吸收了解了國際銀行較為成熟的信貸業務模式；2003年在IFC的協調下，從意大利政府獲得了35萬美元的專項資金，由意大利聯合商業銀行專家無償向南京銀行分別就信貸業務、風險管理以及審計等方面的內容提供歷時一年多的技術培訓；2005年聘請麥肯錫咨詢公司開發了一個針對銀行董事與高級管理人員的培訓項目，提升董事會的決策水平等。

篇5

1.信息技術審計

在人民銀行，信息技術審計的目的是通過實施信息技術審計工作，對組織是否達到信息技術管理目標進行綜合評價，并基于評價意見提出管理建議，協助組織信息技術管理人員有效地履行其受托責任以達成組織的信息技術管理目標，從而提高信息系統運行的效果與效率。2000年8月在貴陽召開首屆央行信息技術審計工作座談會，標志著央行的信息技術審計工作在摸索中逐步推進。2011年總行制定了《人民銀行內審工作轉型2011-2013年規劃》，明確提出：“在審計方法上，逐步由手工審計手段向更多運用計算機輔助審計手段轉變”。近年來，在內審轉型與發展的大環境下，信息技術審計有了長足的發展。

2. 風險導向審計

在人民銀行，總行于2005年出臺《中國人民銀行內審工作制度》，將風險管理的理念納入內部審計準則體系。2011年，內審司成立了風險評估攻關小組，初步構建了風險量化評估方法體系。在2013年內審工作會議上，人民銀行行長助理郭慶平在講話中明確指出：風險導向是內審的邏輯起點，風險引導審計、審計關注風險是審計工作性質和規律的要求。

3. 績效審計

在人民銀行，1998 年內審部門設立之初，人民銀行總行黨委就明確提出了“由易到難，逐步提高，先抓財務資金內審，逐步加強行政執法內審，在此基礎上審查運行效率”的內審工作總體思路。2013年內審工作會上，總行內審司楊立杰司長在講話中指出：“績效審計既是一種審計類型，也是一種審計理念，在離任履職審計和各類專項審計中，都要增強關注績效的意識，圍繞投入與產出、成本與效益、措施與效果，深入開展審計和評估分析，更好地發揮內審的建設性作用”。

二、基層央行信息技術審計工作中存在的現實問題

1.內控環境并不理想。盡管近些年央行在加強內部控制方面做了積極探索和實踐，取得了一些成績，但受其傳統審計的思路和模式的影響，部分內審人員對于風險導向審計、績效審計等先進理念理解深度不夠。風險識別、評估、應對工作尚處探索階段，系統化、標準化水平并不高。

2.審計力量不足。信息技術風險導向審計對審計人員的素質要求較高，不但需要精通審計知識，而且要熟悉信息化環境下各個層面的風險評估和分析方法。但目前審計人員缺乏足夠的風險管理與控制的實踐經驗，對風險導向審計的運用不夠，難以很好的實現各類風險的科學評估。

3.審計方法需更新。風險導向模式下信息技術審計的理論研究和實踐還處在摸索階段，可參考的標準數據庫尚未建立，風險導向的信息技術審計標準框架還未建立。計算機輔助審計手段不足，對各業務系統在業務操作過程中隱形的風險關注不多，很難在海量數據中分析出潛在的風險。

三、探索構建風險導向視角下IT績效審計模式

風險導向視角下IT績效審計是基于審計風險模型的績效審計模式，對被審計單位在信息化管理過程中可能發生的各種風險進行系統分析，從而確定審計范圍和審計重點。期間，風險的防范貫穿于整個審計過程。同時，關注信息化管理的效果。因此，將風險導向審計與績效審計引入基層央行信息技術審計體系，不僅具有一定的理論研究意義，對于基層央行提升風險防范能力、風險管理和信息化管理水平也具有十分重要的現實意義。

“四位一體”風險導向視角下IT績效審計模式框架，是本文的重點創新內容。通過將信息技術審計、風險導向審計、績效審計三種審計模式有機融為一體，探索出“風險導向、關注績效、服務治理”信息技術審計新思路，為促進健全風險防范機制，提升信息化管理水平提供有力支撐?！八奈灰惑w”審計模式框架由四個主要環節組成，第一步：以風險為導向，做好審前調查工作。首先，根據被審計單位填報的“風險評估賦值表”（風險描述、影響程度、損失的影響結果等）、“內部控制有效性賦值表”（評價對象、控制因素、控制有效性描述等），利用德爾菲法，運用風險矩陣，通過權重加總法得出審計對象的風險評估值，確定風險等級，判斷重要風險可能發生的領域，制定審計對象清單；其次，以“審計對象清單”為基礎，將信息科技管理中需要關注的風險進行細化，建立“風險指標知識庫”；最后，通過詢問、發放調查問卷等方式，進一步明確審計重點，并動態調整各領域風險權重及風險級別，完成審前評估報告。第二步：根據審前評估報告，確定審計重點、制定審計方案、優化配置審計資源。第三步：集中優勢力量，重點關注重要風險及績效情況，實施現場審計。第四步：綜合分析審計發現的問題，按照風險大小和影響程度將問題進行歸納總結，分析問題形成的原因和可能存在的風險隱患。綜合分析報告上報行領導，為領導決策、強化管理提供參謀?！八奈灰惑w”的審計框架，既能從宏觀層面較準確地引領審計方向，又能從微觀角度確定審計的重點，并能隨時根據實際情況做出調整，真正體現了“風險引導審計，審計關注風險”的理念。

1. 風險導向視角下IT績效審計模式的重要意義

一是通過開展風險導向審計，審計重點從檢查和監督向分析和評價方面轉變，可以增強對關鍵風險點的判斷力，盡早發現風險易發區域和環節，對其實施針對性的控制，提升管理水平，增強組織治理。二是引入績效評價，有助于提升信息化管理效能。使用統一的評價指標和標準，運用科學、規范的績效評價方法，對信息化系統績效目標及其實現程度進行綜合性評價。三是構建“兩個知識庫”，即風險指標知識庫及績效指標知識庫，為深化信息技術審計奠定基礎。通過重點對知識信息進行科學準確的描述，歸納整理出方法詳盡、操作簡單的評價檢查方法?？梢越鉀Q目前信息技術專業人員缺乏、審計經驗不足、范圍不寬、深度不夠的現實困境，并為將來借助信息技術開展高效的非現場審計提供重要支撐。

2. “四位一體”IT績效審計新模式基本框架

（1）審前調查評估。

構建“三步走”的審前風險量化評估體系，實現風險引導審計、突出審計重點的目標。審前風險量化評估體系：首先，通過綜合評估判斷重要風險發生的領域，其次，通過細化重要風險指標，建立相應的風險指標知識庫。最后，通過詢問、發放調查問卷等多種方式，進一步明確審計重點，并動態調整權重及風險級別。

第一步，首先對被審計單位信息科技管理方面的情況進行風險量化評估。即從“信息技術基礎設施管理”、“信息科技管理”、“應用系統管理”三個方面評估，經綜合分析，制定《可審計對象清單》以確定審計重點和審計頻率。

首先，填制“風險評估賦值表”?！帮L險評估賦值表”分“信息技術基礎設施管理、信息科技管理、應用系統管理”三張分表，分別對上述三個方面風險的基礎數據進行了賦值（根據實際情況評價資金損失、聲譽損失、連續性損失影響結果）。利用風險矩陣（如圖1所示），通過分析風險影響程度及風險發生可能性，確定風險等級，風險等級由低到高分為1-4級。

其次，填制“內部控制有效性賦值表”，從審計和整改的角度（最近一次審計結果、上次審計以來內部控制變化情況）對控制的有效性進行評估，確定風險級別。

第三，將“風險評估賦值表”和“內部控制有效性賦值表”中的相關數據通過風險量化評估的公式（風險級別=[（∑固有風險權重×風險級別+∑內部控制有效性權重×風險級別）÷∑A、B兩部分權重]）進行計算，并填制“風險評估表”，以下圖為例。

最后，對分項的“風險評估表”進行綜合分析，填制“可審計對象清單”。通過分析固有風險和剩余風險的大小，發現風險較大的領域，確定審計重點和審計頻率。以下以“信息技術基礎設施管理可審計對象清單”為例。

第二步，以“審計對象清單”為基礎，從“信息技術基礎設施管理、信息科技管理、應用系統管理”三大類風險的角度，將需要特別關注的風險進行細化，建立“風險指標知識庫”。主要包括：風險點的描述，統一的評價標準等，從而引導審計人員進入現場時知道查什么、怎么查、如何評價等。

第三步，收集風險信息，動態調整審計重點，確保審計質量與效率。主要關注的風險信息包括：上級及同級審計和監管部門報告、內部審計報告、內部控制評價報告、突發事件處理報告、重大事故報告、人員變動及業務變化情況報告等。通過電話咨詢、郵件等方式，了解被審計單位其關注的重點風險內容。一是通過與管理層交談，了解管理層對風險管理工作的實施情況，如突發事件應急管理、重要崗位風險點排查情況。二是了解管理層及科室負責人關注哪些重要風險，如人員交接、重要網絡設備的更換、系統的升級維護等情況。審計組收到被審計單位答復后，再根據實際情況對審計的關鍵環節進行微調，把握審計重點。

（2）根據審前綜合分析評估結果，制定審計方案、分配審計資源

充分利用綜合分析結果，制定配套的審計方案，指導新建軟硬件、業務系統、網絡設備、計算機機房環境及設施的升級改造等重點風險控制及管理的現場審計。并按照風險等級的大小，合理分配審計力量，提升審計效率。

（3）現場審計以風險控制為主、注重績效評價

一是突出審計重點、量化風險大小、動態調險等級及權重。圍繞審前分析出的重要風險，制定重要風險控制指標。依據風險損失程度建立了風險影響程度等級表，按照較小、中等、較大、重大影響程度，劃分為1-4級。依據風險出現的頻率建立風險發生可能性等級表，按照較小可能、可能、較大可能、基本確定，劃分為1-4級。運用風險矩陣，結合風險的發生可能性及影響程度確定風險等級，風險等級由低到高分為1-4級。風險量化評價總分賦值為100分。風險等級1：比重為25%；風險等級2：比重為50%；風險等級3：比重為75%；風險等級4：比重為100%；風險分值=審前確定的權重 風險等級所占相應的比重。風險值越高，表明風險越大，關注度越高。最后，按照綜合考評得分結果評價風險管理情況。風險管理情況從高到低依次為優秀（60分及以下）、良好（60-75分）、一般（75-90分）、較差（90～100分）。審后，依據審計結果，重新調整權重及風險等級，為下一次審前分析提供重要的參考數據，有效提升審計效率。

二是關注績效評價，提升信息化管理效能?？冃徲嬍莾葘徆ぷ鬓D型與發展中需要重點攻克的課題。本文通過深入分析信息化系統建設、升級改造及運用過程中的“3E”，初步構建信息化系統的績效評價體系。確定了以“統一指導、分類管理、客觀公正、科學規范、社會、經濟效益相結合”為原則，運用科學、規范的績效評價方法，依據統一的評價指標和標準，對信息化系統績效目標及其實現程度進行綜合性評價。首先，通過借鑒COBIT等國內外先進的績效指標體系，結合基層央行實際，構建了人力資源管理、信息化系統立項情況、采購管理、信息化系統建設升級改造質量、經濟效益、社會效益九大類績效指標。其次，績效評價采取定性與定量相結合的方式。采用比較法、公眾評價法等績效評價方法，對指標進行“分級判斷”及定量評價，重點評價項目實施全過程管理效能、使用效果。評價值總分100分，每項績效指標細分為四級，分為A、B、C、D四項，得分依次為1分、0.7分、0.35分、0分。最后，按照綜合考評得分結果確定績效級別?？冃Ъ墑e從高到低依次為優秀（90～100分）、良好（75～90分）、一般（60～75分）、較差（60分以下）。被評價單位可以利用績效考評結果，進一步總結經驗，關注信息化建設的資金成本控制，強化成果的充分運用。

參考文獻：

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