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篇1

無錫是長三角重要的經濟中心城市，也是江蘇省首個科技金融創新發展試驗區，自2010年來，無錫在科技與金融的融合方面做了很多有益的嘗試，并取得了較顯著的效果。

一、金融服務科技創新的現狀——無錫科技金融建設的做法

在金融有效支持科技發展方面，各地政府做出了很多有益嘗試。無錫科技金融建設以“創投先行、信貸跟進、上市助推、多種金融工具并舉”為總體思路，經過近3年的努力，形成了一套的科技金融服務新機制，具體做法如下：

（一）大力推動股權投資體系

2009年2月份，《無錫市創業投資引導發展專項資運行管理暫行辦法》明確“引導發展資金規模為10億元人民幣，由市級財政預算安排，分5年逐步到位。”三年已累計投資6.4億。另一方面，吸引市場各類創投機構前來投資，自2009年來，新增創業投資基金93家，管理資金新增180億元；新增股權投資基金8家，管理資金新增170億元。共有115家企業共獲得創投機構的投資93億元，為企業跨越式發展提供了強力支撐。

（二）不斷完善科技信貸體系

在政府的支持下，江蘇省內首家專業科技支行-農行無錫科技支行于2010年9月成立，并明確客戶是“科技型”和“中小微”。科技支行根據客戶的特點創新無形資產質押貸款品種，目前，共開立科技型中小微企業賬戶251戶，其中已向103戶科技中小微企業累計發放貸款7.2億元，戶均貸款近700萬元。在科技支行貸款企業中，首次獲得貸款的企業63戶，占61%；貸款以無形資產質押和個人信用保證的企業47個，占46%。并有12家商業銀行成立了科技貸款專營機構，多家銀行開展了專利權、商標權等“五權”質押融資以及信用貸款，以加強對科技企業的信貸服務。

（三）持久助推科技企業上市

無錫出臺鼓勵企業上市的政策意見，建立了市、區和鎮“三位一體”的上市工作推進體系，為企業上市提供咨詢服務和政策扶持。按照“貯備一批、改制一批，輔導一批，上市一批，規范一批”的工作思路，厚基礎，排梯隊，扶重點，推動企業多渠道、多形式上市。目前無錫上市企業數量和首發融資規模位居全國大中城市第五，到目前全市共有81家上市公司，首發融資總額530億元，其中創業板13家，融資56億元。另有2家已通過創業板審核，計劃于近期發行。

（四）逐步完善科技金融平臺建設

近年來，無錫市政府出臺了一系列科技金融建設推進政策，建立完善了政策推進體系。建立了市科技金融聯席會議制度，定期開會研究科技金融建設發展相關工作；建立了科技金融專項統計制度，定期調查統計有關工作進展情況。無錫于2009年設立無錫產權交易所，近幾年更著力完善科技企業股權登記托管、知識產權登記評估和企業信用等基礎服務，以及產權交易和融資等功能服務。

二、金融服務科技創新的瓶頸——無錫在實踐過程中的難題

經濟的發展必須依靠科技推動，而科技產業的發展則需要金融的強力助推。但科技與金融本屬于不同的產業，在融合的過程中必然面臨很多困境。在無錫的實踐過程中，集中表現為以下三個方面。

（一）如何加大銀行體系對科技型企業的融資規模

無錫共有23家商業銀行機構，但只有2家商業銀行設立了科技支行。到2012年6月末，無錫市銀行和小貸公司等對科技企業貸款余額不足650億元，而同期銀行系統的貸款余額為7800億元，占比不到9%。科技型中小企業從銀行貸款的渠道少、難度大、規模小。

究其原因，一是銀行貸款審批制度。由于級別問題，在無錫的絕大部分銀行是商業銀行支行，貸款審批額度較少，超過額度的貸款需經分行審核批準，而分行審批程序多，時間長，多數企業不得不轉向其他融資渠道。二是銀行內部管理制度。大多數銀行仍將科技型中小企業貸款與其他貸款按同樣標準考核，造成銀行員工沒有積極性放貸，沒有積極性改造業務流程以適應科技企業特點。三是短缺復合性人才。科技含量高的企業有著不同于其他企業的特點，而銀行缺乏相關專業人才。

（二）如何更好地滿足初創期科技企業的資金需求

創業文化在無錫根深蒂固，創業種子星羅棋布，尤其自2006年4月，無錫市提出“530計劃”（計劃5年內引進30名領軍型海外留學歸國創業人才）后，許許多多科技創新項目落戶無錫，這些項目對資金的需求比較大，但卻難以得到有效滿足。究其原因，一是創業企業在初期既無固定資產，也沒有凈現金流紀錄，很難從銀行獲得所需資金。二是風險投資基金通常投資于已具有一定規模的創業企業，剛剛創業的科技型企業也很難得他們的垂青。

從國外經驗來看，天使投資在這個階段起到了重要作用。但這一投資形式目前在我國幾乎處于空白。當前國內初創期企業的資金來源主要是政府財政。以無錫為例，自2009年到今三年來，市和區各級政府逐年安排專項資金，充實天使資金，累計投資6.4億元，投資初創期科技企業340多家。政府出資成立的天使資金雖然在一定程度上解決了初創期科技企業的資金需求，但是渠道單一，遠遠滿足不了需求，同時也帶來其他的一些問題。

（三）如何解決企業與金融機構的信息不對稱問題

作為資金需求方的高科技中小企業擁有包括銀行、風險資金在內的資金供給方不擁有的信息，比如中小企業更加了解即將上馬的項目的市場前景、預估利潤、潛在回報，更加清楚融到的資金做了何種具體用途，是否用在雙方所指定的項目和用途，更加知悉項目運作的實際盈利信息等等。由信息不對稱所導致的經濟后果主要是“逆向選擇”與“道德風險”。逆向選擇會使風險較低的資金使用者退出，融資市場上就只剩下高風險的資金使用者。道德風險的存在使資金提供者的行為更加謹慎，甚至可能放棄提供資金。

科技中小企業融資問題的本質是企業與投資者之間存在的信息不對稱問題，只有讓雙方的信息盡可能的對稱和充分，才可以最大限度地解決科技中小企業的融資問題。

三、展望金融服務科技創新——破解科技型中小企業融資困境的對策

沒有金融創新，科技創新會寸步難行，科技創新和金融創新的結合才能使我們的經濟轉型進入到內涵增長的軌道。

據調查資料顯示，美國的科技風險企業成長，一般經過三個階段。第一個階段種子期，產品處于研發階段，需要注入資金用來支持研究和開發，這個階段大約為1～2年。所需資金一般不多，投入的資金面臨著很大的風險，一般是自己從親朋好友處籌集、政府支持及天使投資。風險企業運行2～5年后，有了確定的產品和市場，進入第二個階段即成長期，需要注入資金來提高生產和銷售能力，并進一步研發使產品優化，所需要的資金量也比較大，投資成功的概率比較大。其資金來源一般是風投機構的風險投資資金。等科技企業產品的銷售上了軌道，就進入第三個階段成熟期，為進一步擴大生產，投資企業想擴大生產，籌集資金的最佳方式就是IPO，風險資金也將完美撤出。

科技金融企業發展的不同階段由不同的金融產品和金融機構來重點服務，金融對科技創新的支持應從天使資金、創業投資、銀行科技信貸、多層次資本市場以及科技保險等多個領域系統化展開。

（一）增加天使基金的來源渠道，擴大天使基金規模

事實上，促進社會進步的原創性的科技創新一般都發生在小企業，這些處于萌芽狀態的創新幼苗普遍需要得到資金的支持。天使資金的介入是對科技項目初創期最好的支持，一是因為天使資金來自于民間，渠道廣泛，規模較大，二是由于天使投資者都是一些復合型人才，會帶來初始階段眾多企業生存管理所需要的經驗，為其創造發展所需良好的成長環境。更重要的是，天使投資人是用自己的資金去判斷的，分析會更加認真和負責，更加嚴肅和科學。這樣既大大提高資金使用效率，對科技項目篩選的正確性也會大大提高。從美國的實踐來看，谷歌、蘋果，美體小鋪、星巴克，這些行業領頭企業，在早期都接受過天使投資者的幫助。

由于法律保障不足、退出機制不健全、天使投資項目缺乏有效的信息傳播途徑等原因，目前我國還沒有形成激勵天使投資發展的良好氛圍，這導致許多早期的創業團隊無法及時得到資金和管理的孵化支持，也直接制約了我國天使投資的進一步發展。我國應大力創造相應環境，引進民間資本、社會資本進入投資領域，增加天使基金的來源渠道，擴大天使基金規模。

（二）培育和發展高質量創業風險投資

撒切爾曾反思，英國好的大學、教育和人才科技都不比美國落后，為什么高科技落后美國10年，她認為差就差在風險投資上、差在金融創新上。

近幾十年來，美國在高新技術領域的領先地位尤為引人注目。幾乎所有的高新技術都是從美國興起并迅速擴散到全球。這些成績的背后是風險投資體制，或者說是一個把科技創新者和科技的投資者撮合到一起的機制。風險投資家集合社會的資金，發現、培育有潛力的中小企業，并將其中的佼佼者推向資本市場。事實證明，從上個世紀七十年代的計算機、八十年代的生物技術一直到九十年代的網絡，就是這套機制使得美國一直引領世界的科技潮流。對硅谷的一項調查表明，1970年以后成立的科技型企業，有30%把風險資本作為主要創業資金來源，15%的企業則明確表示，在創業的頭5年中，風險資本是他們最主要的資金來源

在國家政策的支持下，我國創業風險投資總量、增速與投資活躍程度呈現出持續增長的良好格局。據有關統計，2011年中國創業投資市場共募集完成382支基金，募集金額達282億美元，相比2010年分別增長141.8%和152.5%。但是，我國創業風險存在著投資階段偏后，風險承受能力偏低，以及增值服務質量不高等問題。

鑒于此，應加快我國風險投資從量到質的：一是繼續增加各級政府設立引導基金，逐步形成上下聯動的創業投資引導基金體系；二是繼續鼓勵和支持民間資本進入風險投資，形成市場化操作；三是建立國有創業投資管理制度，目前國有創業投資占據近全行業1/3，要創新各方面的制度，包括資本籌集、轉讓退出和激勵約束機制等。

（三）創新銀行業金融機構的科技貸款機制

眾所周知，大部分科技型中小企業缺乏為銀行認可的抵押品和擔保，銀行認為科技型中小企業融資業務的風險較高，擔心出現大量壞賬損失而不愿放貸。銀行應創新各項機制來更好地為科技型中小企業服務。

首先，創新風險識別和控制機制。一是建立專業的客戶經理隊伍。根據科技型中小企業的行業特點，為其提供有專業理論背景的服務人員，提升風險識別和控制能力。二是建立專業的風險評估體系，根據企業的授信金額、信用等級、擔保方式等因素，實行差別定價。三是建立與創投等其他資金提供者的合作關系，實現信息的有效互享。四是建立“外腦”庫，聘請外部專家，充分發揮他們對科技型企業的專業判斷能力，提高融資決策的科學性。

其次，創新針對科技企業的信貸產品。針對處于早期發展階段的科技型小企業，開展知識產權質押貸款業務；對于成長期的科技型中小企業，靈活組合運用未上市公司股權質押、應收賬款質押、知識產權質押、訂單融資、保證擔保等多種方式給予信貸支持；對已經或即將引入私募股權投資的具有一定經營規模的優質科技企業，則可提供股權質押貸款。

小平同志對科技和金融分別有著精辟的論斷：“科學技術是第一生產力”，“金融是現代經濟的核心”。歷史經驗表明，金融只有和實體經濟良性互動才能造就人類社會的長周期繁榮，加快科技與金融結合，是我國提高自主創新能力和建設創新型國家的戰略選擇。

參考文獻

[1]朱心坤.《硅谷銀行對推進我國科技金融的幾點啟示》，華東科技，2011.6.

[2]王中華，胡曉峰.《真正的科技銀行—記全國農行系統及江蘇省內首家科技銀行農行無錫科技支行》，現代金融，2011.8.

篇2

1.1 一般資料：我院102例血液科及腫瘤科住院患者，經病理檢查確診為非何杰金氏淋巴瘤。治療前心電圖、肝、腎功能正常。隨機分為中西醫結合組（Ⅰ組）和西醫化療組（Ⅱ組）。Ⅰ組52例，其中男性33例，女性19例；年齡15～80歲，平均45.5歲；低度惡性6例，中度惡性38例，高度惡性8例；臨床分期Ⅱ期8例，Ⅲ期30例，Ⅳ期14例。Ⅱ組50例，其中男性32例，女性18例；年齡15～78歲，平均43.0歲；低度惡性6例，中度惡性31例，高度惡性13例；臨床分期Ⅱ期15例，Ⅲ期26例，Ⅳ期9例。兩組性別、年齡、惡性程度、臨床分期等具有可比性（P＞0.05）。正常對照組30名為健康獻血者，年齡24～45歲，平均31.8歲。

1.2 治療方法：Ⅰ組用CHOP方案化療［1］，CTX 750mg/m2，第1天,VCR 2mg,第1天，ADM 40～60mg/m2,第1天，PDN 60mg，第1～7天。完成6～8個周期。治療期間加服中藥以益氣養陰、活血涼血散結，基本方為：白花蛇舌草30g，黃芪、半枝蓮、淮山藥各20g，紫草、白術、茯苓、麥冬、五味子、女貞子、山萸肉各15g，當歸、半夏各10g。隨證加減：肝氣郁滯加柴胡、白芍、川芎、香附、玄參、川貝各10g；脾虛痰濕加黨參、薏苡仁、木香、陳皮、升麻各6g；痰熱內蘊加牡蠣（先煎）、夏枯草各30g，海藻、昆布各10g；氣血兩虛加黨參、熟地、木香、酸棗仁、龍眼肉各6g。每日1劑，水煎服。12個月為1療程，可連用2個療程以上。化療結束后如有骨髓抑制，加阿膠15g。化療結束后如心電圖異常，可加人參、五味子。治療結束后第1年每1～3個月復查1次，第2年開始每3～6個月復查或隨訪1次。復查、隨訪中斷者按死亡統計。Ⅱ組單純采用化療，方案與Ⅰ組相同，完成6～8個周期。復查、隨訪同Ⅰ組。

1.3 觀察指標：具體如下。

1.3.1 生存質量：按Karnofsky(卡氏)評分標準［2］記分。

1.3.2 瘤體情況：觀察病灶進展情況。

1.3.3 免疫功能［3］：白細胞介素-2（IL-2）、IL-2系統可溶性白細胞介素-2受體（sIL-2R）：采用雙抗體夾心ELISA法，藥盒由上海森雄科技實驗有限公司提供；T細胞亞群：采用SPA菌體花環雙標記法，藥盒由上海華美公司提供；紅細胞免疫：紅細胞C3b受體花環（RBC-C3bRR）與紅細胞免疫復合物花環（RBC-ICR）測定采用郭峰法［4］，藥盒由上海長海醫院免疫室提供。

1.4 統計學方法：治療前后各指標間的顯著性分析采用t檢驗，并在有關指標間作相關性分析。

2 治療結果

2.1 生存質量：卡氏記分表明，Ⅰ組治療前積分（35.0±7.6）與治療后積分（80.0±5.9）有顯著性差異（Р＜0.01）；Ⅱ組治療前（55.0±5.9）與治療后（48.0±4.3）無顯著性差異（P＞0.05）。兩組治療后積分比較有顯著性差異（Р＜0.01）。

2.2 臨床療效：按張之南主編《血液病診斷及療效標準》［5］評定，分完全緩解：病灶全部消失；部分緩解：病灶縮小≥50%；穩定：病灶縮小＜50%或擴大＜25%；進展：病灶擴大＞25%。療效判斷均在2個療程結束時評定。Ⅰ組完全緩解38例（73.1%），部分緩解9例（17.3%），穩定3例（5.8%），進展2例（3.8%）；總有效率為90.4%。Ⅱ組完全緩解26例（52.0%），部分緩解10例（20.0%），穩定9例（18.0%），進展5例（10.0%）；總有效率72.0%。兩組總有效率無顯著性差異（P＞0.05）。

2.3 各組治療前后IL-2、sIL-2R、T細胞亞群與紅細胞免疫指標比較：見表1、2。由表1可見，淋巴瘤Ⅰ、Ⅱ組IL-2、sIL-2R總水平與對照組比較分別顯著低下與增高；治療前尤甚，治療后雖有顯著改善，但上述趨向仍很明顯。進而相關分析表明：IL-2與sIL-2R間呈高度負相關（P＜0.001）。

由表2可見，與對照組比較，淋巴瘤Ⅰ、Ⅱ組CD3、CD4、CD4/CD8均顯著低下。經治療后上述指標均改善，有顯著性差異（P＜0.01）。Ⅰ組改善程度較Ⅱ組顯著，有統計意義（P＜0.05）。紅細胞免疫指標：淋巴瘤Ⅰ、Ⅱ組RBC-C3bRR、RBC-ICR分別顯著低于和高于對照組（但Ⅰ、Ⅱ組間無顯著性差異）。經治療后，Ⅰ組的改善程度有統計學意義（P＜0.01）。相關分析發現，CD4/CD8與RBC-C3bRR間呈高度正相關（P＜0.001）。

3 討論

本資料顯示，兩組淋巴瘤患者血清呈IL-2低水平表達與sIL-2R高水平表達，兩者之間均存在著高度負相關，提示淋巴瘤患者產生IL-2能力低下，活性降低。經治療后，血清IL-2與sIL-2R分別顯著回升與下降（但與對照相比仍有顯著性差異），這種改變I組較Ⅱ組顯著。推測除了化療使腫瘤負荷減少，免疫麻痹現象得以減輕外，顯然還因為扶正中藥能促進細胞因子，并且實驗與臨床均證明可減輕化療所致的免疫抑制，使IL-2/IL-2R生物效應發揮，啟動IL-2R陽性細胞增殖、活化，從而加強抗腫瘤作用。推測中藥配合化療起到減毒增效作用。

淋巴瘤Ⅰ、Ⅱ組與對照組比較，CD3、CD4與CD4/CD8顯著降低，CD8顯著增高；治療后兩組上述指標均有所改善，但Ⅰ組較Ⅱ組顯著。盡管化療藥物的免疫抑制與細胞毒作用對外周血T細胞有影響，然而因大量瘤細胞消亡，減輕了免疫麻痹或癱瘓現象；更由于扶正抗癌中藥對細胞免疫及其細胞因子（如IL-2/IL-2R系統）的調節或促進作用，故Ⅰ組能更有效地發揮抗腫瘤活性，并改善了生存質量。

本研究兩組淋巴瘤紅細胞免疫指標顯示RBC-C3bRR顯著下降，RBC-ICR顯著增高，顯然系腫瘤相關抗原補體激活。經治療紅細胞免疫指標雖有改善，但RBC-C3bR與RBC-ICR仍分別顯著低于與高于對照。上述改善Ⅰ組較Ⅱ組顯著。提示化療在殺傷癌腫同時，也對紅細胞免疫發揮了細胞毒作用。由于Ⅰ組加用了中藥,起到補氣血生化之源、促進主骨生髓功能，相對提高了生存質量。

兩組淋巴瘤CD4/CD8與RBC-C3bRR間均呈高度正相關，提示白細胞免疫與紅細胞免疫間的依存關系。CD4有激活Tc和NK細胞作用，CD8有抑制細胞毒效應細胞的抗腫瘤作用，其中又受IL-2/IL-2R系統的影響，RBC通過粘附表面覆有C3b的癌細胞，予以清除，同時也產生NK細胞增強因子，加強對腫瘤的殺傷。

4 參考文獻

［1］Hermanek P,Sobin LH.TNM Classification of m alignant tumours［S］.4th ed.Berlin,Heidelberg,New York:Springer Verlag，1987.

［2］孫燕，石遠凱.臨床腫瘤內科手冊［M］.第5版.北京：人民衛生出版社，2007：349-387.

篇3

1、大力提升生產運行質量和管理水平，保證全行生產系統安全穩定運行，推進兩大數據中心整合工程，建立全行集中的主機核心業務生產運行體系。

2、確保按計劃完成全功能銀行系統2007年版本的開發和投產任務，實現國際業務、牡丹卡、會計核算、網上銀行等業務應用的新突破；深入開發信貸管理應用，加快電子銀行平臺的集約化建設，加強網上銀行與柜面業務兩個平臺的互通；拓展海外分行業務系統功能，實現境內外業務聯動。

3、系統整合科技資源，優化科技體系架構；完善科技治理機制、進一步提高科技管理的規范化、信息化水平；進一步加大對科技人員在技術和管理方面的培訓力度，增加總行直管科技人員數量，壯大總行管理的產品研發人員隊伍。

（二）工商銀行信息化建設規劃

根據工商銀行確定的今后一個時期的改革目標和基本任務，我行信息化建設到2007年末，建立滿足我行經營管理需要、具有國際先進技術和管理水準的信息科技體系，全面發揮信息科技的優勢，推動我行向現代化商業銀行的根本轉變。

1、全面完成數據中心整合工程，形成高度集成的信息處理平臺，把全行生產運行管理提高到國際先進水平，保持生產系統的穩定運行。

2、建立完善的產品研發體系，實現全功能銀行系統整體功能的應用，使其成為滿足我行競爭需要的、具有國際一流業務和技術水準的業務處理系統。

篇4

目前，農村信用社的IT建設正處于高速發展期，在設備規模和技術水平不斷提高的同時，信息科技風險管理相對顯得十分薄弱。重建設、輕管理，重上檔次、輕視風險，重眼前、輕長遠的現象是十分普遍。農村信用社迫切需要加快對信息科技風險的清晰認識，抓緊建立統一的信息科技風險管理手段。因此，樹立和培養信息科技風險意識，規劃落實好信息科技風險管理，是與農村信用社IT治理成效密切相關的重要大事。農村信用社必須充分認識信息科技風險對整體業務和金融體系的影響，全面理解信息科技風險管理的重要性。

一是農村信用社迅速提高創新能力和競爭力的基礎。在市場競爭日益激烈的今天，為防止創新產品輕而易舉地被競爭對手抄襲，必須提高產品的科技含量，只有具有高技術含量的創新產品才能避免被直接和簡單地復制。在產品的創新過程中，每開發一個新產品就有自身的風險管理的重點，都需要迅速敏捷的信息系統予以支持。一個能夠充分滿足銀行業金融機構發展和創新需要的信息科技運營體系是銀行業金融機構競爭力建設的重要保障。

二是維護農村信用社金融體系穩定性的需要。現在，IT系統是整個業務的操作平臺和運轉中樞，一旦出現事故，已經基本上很難恢復到傳統的靠手工運轉的模式上去。同時信息科技的應用和普及也加快了農村信用社與同業機構和外部市場的風險傳導，極大地放大了科技風險的影響范圍，一旦農村信用社出現信息科技問題，很可能會威脅到整個金融體系的穩健運行。

二、農村信用社信息科技風險管理的對策

1.逐步建立完善的IT治理結構，合理的IT架構及各項規劃。

IT治理是信息化建設及管理方面的科學理論和方法，它是信息系統審計和控制領域的概念，可以指導農村信用社合理利用IT技術，平衡IT技術與流程的風險、增加價值來確保實現農村信用社的發展目標。因此，逐步引入IT治理的各項內容，是信息科技風險管理的大勢所趨。農村信用社必須解放思想去學習、借鑒國內一線、二線大型銀行在IT治理建設中的經驗與教訓，專門研究、部署、規劃對IT風險的分析、定位、評估和治理。必須站在更高的層次，更深遠的思路和更大的投入來對信息科技風險進行管理控制。

2.將信息科技風險、業務風險有效整合，建立統一的風險管理戰略 。

我國農村信用社目前采取省級聯社－市級聯社－縣級聯社的“三級管理”模式，管理層次多，作為一級法人的縣級聯社具有一定的資產業務決策權，省級聯社對縣級聯社控制力不足，從而導致銀行戰略意圖從上向下的傳導不夠通暢。同時目前農村信用社的風險管理大多實施的是風險的分散管理，即不同類型的風險由不同的部門負責，信用卡風險由信用卡中心負責，網上銀行風險由電子銀行部門負責等。面對新形式下的挑戰，農村信用社需要建立統一全面的風險管理戰略。這種管理要求將業務風險、信息系統風險等不同類型的風險，都納入統一的風險管理范圍，并將承擔這些風險的各個業務單位納入到統一的管理體系中，對各類風險依據統一的標準進行測量并加總，依據全部業務的相關性對風險進行控制和管理。風險管理部門要通過風險管理規劃、制定風險管理政策等方式，實現全社集中的風險管理架構。

3.采用先進的信息技術或工具，提高信息科技風險管理的能力。

隨著信息技術的飛速發展，各類金融案件呈現出由傳統作案向高科技作案轉變的特征。傳統作案手法技術含量低，而高科技作案則通過諸如信用卡、網上銀行等新型金融工具達到作案目的。因此，農村信用社需要不斷追蹤技術及管理的最新發展，使信息科技風險管理不斷符合技術和管理的發展趨勢。利用商業智能技術，對數據進行抽取、集成、轉換和綜合分析，實現對各類風險的監控和有效管理，這也是國際銀行業風險管理信息分析和風險管理決策采用的主流技術。

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當前，經濟金融環境發生了前所未有的深刻變化，對城市商業銀行的公司治理提出了新的挑戰。

（一）利率市場化和金融脫媒帶來的生存壓力，要求城市商業銀行加快特色化和差異化戰略規劃。當前，利率市場化和金融脫媒進程逐步加快，首先是人民銀行通過兩次不對稱降息，大大縮減了存貸利差，對商業銀行傳統的信貸盈利模式造成巨大的沖擊。其次，社會融資結構發生了巨大變化，銀行信貸在社會融資規模中的占比從2010年的70%快速下降到了2012年的52%。在這雙重壓力下，作為規模小、業務單一、經營區域狹窄的城市商業銀行，必須要找到適合自身生存和發展的經營之道，也就是市場中的業務定位和特色化經營問題。這個問題如果說在利率管制時代還不重要，那么在新的經營形勢下，就成了事關城市商業銀行生死存亡的問題。

（二）金融深化和經濟下行趨勢帶來的風險壓力，要求城市商業銀行從公司治理層面加強風險管理的“頂層設計”。金融市場化帶來的金融深化，一方面提高了金融資源的配置效率，另一方面又提高了風險結構的復雜性，加上當前經濟下行周期帶來的盈利不確定性，使得商業銀行面臨一個復雜的金融風險環境。除了已有的信用風險、操作風險外，市場風險、利率風險、表外風險、信息科技風險、聲譽風險，以及非銀行金融機構資產惡化產生的交叉感染風險等，都迫切需要商業銀行建立真正的全面風險管理體系。城市商業銀行由于管理基礎比較薄弱，部門間橫向管理機制效率不高，單靠某個風險管理部門很難建立起一個系統化的全面風險管理體系，這就需要董事會站在公司治理層面，以“頂層設計”的方式對銀行整個風險管理系統進行全面規劃設計，并將風險管理的考核制度融入到約束激勵機制中，充分發揮公司治理機制對風險管理的協調強化效應。

（三）職業“銀行家”市場的逐步完善，要求城市商業銀行進一步優化激勵約束機制。隨著金融管制的逐漸解除，商業銀行的經營環境越來越市場化。如果說金融管制時期，商業銀行的很多決策受到政府監管部門的限制缺乏自主發揮的空間，那么在金融市場化的經營環境中，商業銀行的自主決策范疇越來越大，比如定價的管理、風險偏好的確定以及綜合化經營的實施等，都在考驗商業銀行管理層的智慧。可以說商業銀行非專業化經營的時代已經一去不復返了，現在需要真正懂銀行的、具有戰略思維和管理智慧的“銀行家”。而銀行家資源是稀缺的，隨著金融職業經理人市場的逐步完善，銀行家的配置和流動也會成為常態，這需要董事會能夠根據經營形勢的變化對銀行家的價值做出正確的評估，并以此為基礎制訂相應的激勵約束機制，保證銀行家價值的充分發揮。

（四）利益相關者日益復雜的利益訴求沖突，要求城市商業銀行不斷提高全面統籌、平衡利益相關者關系的能力。如果說過去城商行發展初期，面對的利益相關者較少，或者利益相關者之間的利益目標基本上是一致的，只要能夠持續健康發展就能夠基本滿足利益相關者的訴求。但是，當城市商業銀行發展到一定階段，投資者結構越發復雜、監管部門監管約束日益嚴格、地方政府的融資需求不斷提高、客戶需求持續升級，導致利益相關者在一定范圍產生利益訴求不一致。比如監管部門為了實現金融穩定要求加強資本約束，但股東要求持續上升的股利回報，地方政府也有自己的財政目標，導致這些目標之間發生沖突。因此，正確處理好利益訴求者的關系，就成為事關城市商業銀行能夠健康持續發展的重大問題。董事會應該充分發揮在公司治理中的核心作用，加強利益相關者之間的溝通和交流，正確引導銀行的整個發展戰略，正確處理和平衡好各方利益需求關系，使得利益相關者的博弈能實現一個穩定的均衡。

新形勢下強化董事會

五大職能

面對新形勢帶來的挑戰，城市商業銀行應進一步強化公司治理對整個銀行經營管理的戰略引領和風險約束作用。我認為在當前階段，城市商業銀行公司治理的關鍵問題是董事會的核心作用是否能充分發揮，是否有一套科學完善的機制安排來保障董事會的履職水平和動機。在新的經營形勢下，大力發揮董事會在公司治理體系中的核心作用，需要明確并強化董事會的以下五大職能。

（一）探索特色化發展道路的戰略引領者。城市商業銀行發展至今，應該來說經歷了三個階段，分別是：資產重組和制度重建階段、資產規模快速增長階段、特色化和差異化道路探尋階段。當前城商行的資產規模不足問題得到逐步解決，正處于探尋特色化和差異化經營模式的時期。隨著金融市場化改革進程的加快，同業競爭越來越激烈，城市商業銀行面臨著巨大的經營壓力，既有大型國有銀行對本地大客戶群的競爭壓力，又有中型股份制銀行對中小客戶領域的擠占危險。在這種“雙面夾擊”下，城市商業銀行必須立足于自身特點，明確定位，找到具有特色化和差異化的核心競爭力，才能在日益激烈的市場競爭中生存發展。而城市商業銀行一般是從城市信用社改造而來，經營管理創新能力相對缺乏，這就需要董事會自上而下的指導和引領。董事會應該從整體上明確城市商業銀行的發展方向，制定出清晰的、可執行的發展戰略，并對戰略的執行進行監督和必要的修訂。

（二）平衡利益相關者關系的中間協調人。隨著城市商業銀行規模的不斷擴大，社會影響力不斷提高，利益相關者也越來越多。這些利益相關者包括投資者（股東）、銀行監管部門、地方政府、客戶、員工、債權人等等，這些利益相關者的利益訴求也不一樣，而且有時存在著較大沖突。這些利益訴求形成一個復雜的博弈矩陣，需要從全局統籌考慮才能形成總體平衡。董事會作為公司治理體系的樞紐和核心，既是投資者的人又是管理層的委托人，同時需要從戰略管理層面與地方政府和監管者進行交流溝通，因此自然成為處理利益相關者復雜關系的中間協調人。董事會通過制定股利分紅政策、風險管理框架和薪酬福利制度等，最終找到利益相關者訴求的平衡點。

（三）明確和堅守風險底線的最終責任人。作為發展中的區域性中小銀行，城市商業銀行在防御和管理風險方面是不具備優勢的。而且，在新的經營形勢下，商業銀行面臨的風險范疇本身也在不斷擴大，除了信用風險、操作風險和流動性風險，還有市場風險、信息科技風險和聲譽風險等，在如此紛繁復雜的風險體系面前，單靠銀行內某個部門是無法完成總體控制的，這就需要從公司治理層面，董事會承擔起全面風險管理規劃的最終責任。在復雜的經營形勢下，商業銀行的風險理念也需要根據外部形勢的變化進行調整和升級，應該由原來的規避和厭惡風險的被動控制態度，轉向運用現代風險管理工具設計偏好閾值和計量輪廓，形成在明確和堅守風險底線的基礎上向“風險要效益”的主動風險管理理念。為此，董事會應該通過制定風險管理框架、監督風險管理執行和評估風險管理水平等舉措，切實做到明晰和堅守風險底線的最終責任人。

（四）優化激勵約束機制的頂層設計者。公司治理的根本問題是信息不對稱下所有權和經營權分離形成的委托問題，解決這一問題的關鍵就是制定出股東和管理層目標相容的激勵約束機制，最大可能的形成銀行的價值最大化、管理層的利益最大化與股東的收益最大化保持統一，這就需要一套科學、彈性和完善的約束激勵機制。當前銀行業內我們觀察到的實際情況是，激勵約束機制平衡的越科學越靈活，其經營管理模式就越具備競爭力，風險和效益之間的關系處理得越好。這就需要董事會充分發揮頂層設計者的智慧，將銀行的戰略方向、價值創造和風險管理等企業目標融合細化到對管理層和經營班子的薪酬福利設計中，實現股東和管理者的激勵約束相容，最終實現城市商業銀行規模、質量和效益的協調發展。

（五）創新可持續融資機制的資本管理者。當前，在監管要求日益嚴格和宏觀經濟下行壓力漸大的新形勢下，資本越來越稀缺，資本的成本（股東的預期收益）也越來越高，成為制約城市商業銀行資產擴展和業務發展的最主要的剛性因素。尤其是對于正處在轉型和發展階段的未公開上市的城市商業銀行，由于缺乏資本市場公開融資手段，補充資本的渠道相對狹窄，因此構建一個內源性融資與外部性融資最優結合的資本補充渠道，成為城市商業銀行可持續發展的關鍵要素。董事會作為資本管理的核心規劃者，承擔著與投資者和監管部門溝通，創新良性可持續融資機制的重任，通過利潤、盈余公積管理和設計平衡利益相關者利益訴求的股利分紅政策，探索混合債等新型資本工具的可行性和有效性，積極謀劃資本市場公開上市等，最終形成一個以內源融資為主的多元化融資渠道。

提升董事會履職水平

三大舉措

為充分發揮董事會在公司治理中的核心作用，建議從以下三個方面提升董事會的履職水平。

（一）完善和強化以董事會為核心的公司治理體系。為什么很多城市商業銀行的公司治理在形式上非常完善，都建立了“三會一層”的標準體系，但是在治理效果上卻存在差別？其中重要的原因是沒有確立和強化董事會在公司治理中的核心地位和職能，可以說公司治理水平的差異取決于董事會履職水平的差異。要提升董事會履職水平，首先需要從公司治理的整個體系入手，從制度和職能上確立并強化董事會的地位和角色，包括界定明確股東董事、執行董事、獨立董事的職責邊界，充分發揮專門委員會的決策和監督作用。在當前一段時期，特殊的發展目標要求城市商業銀行只有建立起一個董事會“強勢”的公司治理體系，才能從總體上處理好利益相關者復雜的訴求關系，制定并強化執行特色化戰略和全面風險管理等，保證還處于初級發展階段的城市商業銀行在當前復雜多變的經濟環境中健康平穩的發展。

篇6

2、實施商業銀行硬預算約束，明確法人治理結構優化的目標。漸進式改革、增量型改革是我國金融體系改革的重要特征，目前已經進入到攻堅階段，只有硬化商業銀行預算，完善產權制度改革，減少外部的非市場手段支持，才能從根本上改善商業銀行的治理結構，進而重造商業銀行的信用基礎。一方面，國有商業銀行應在股份制改革的基礎上，進一步明確經營管理層的責任和義務，配套建立激勵約束機制，進一步完善治理機制；另一方面，加速股份制商業銀行和城市商業銀行的民營化進程，讓地方政府和國有企業盡快退出商業銀行，減少地方政府和國有企業與中央銀行的博弈機會，通過解決商業銀行產權問題來建立合理的治理結構，恢復商業銀行的企業信用基礎。總之，無論是國有商業銀行還是地方性商業銀行或是股份制商業銀行，只有借助經濟民營化進程，實施“國退民進”的改革，才能從出資人的源頭解決商業銀行的治理結構優化問題。

2、根據巴塞爾委員會關于商業銀行治理準則的要求，進一步優化內部治理結構。巴塞爾銀行業監管委員會1999年了《加強銀行組織的公司治理》，從銀行價值取向、戰略目標、責權劃分、管理者相互關系、內控體系、特殊風險監控、激勵機制和信息透明等八個方面闡述了良好的銀行公司治理機制應具備的要素。根據這些原則，結合當前我國商業銀行的治理實踐，當前完善商業銀行治理結構應著重突出三個方面：一是完善規范組織架構，即股東大會、董事會、監事會、經營管理層之間相互制約的關系，改變經營管理層權力過份集中的現狀。二是建立董事會下屬的專家委員會，充分發揮董事會在商業銀行治理中的關鍵作用。基本途徑有兩種：一是引進外部非執行(獨立)董事以增強董事會的權威性和獨立性，并建立獨立董事評價制度。二是設立專門委員會。從目前的實際看，獨立董事受到供給源、社會聲譽機制缺乏的制約，將難以充分發揮作用。而專門委員會的作用將大于獨立董事的作用，主要包括風險管理委員會、審計委員會、薪酬委員會和提名委員會。專門委員會的建立將使董事會對公司高級管理層的領導和監督具體化，真正發揮董事會在商業銀行治理中的核心作用。三是優化對銀行高級經營管理人員的激勵與約束，防止剩余索取權與控制權的錯位。由于銀行高級經營管理層事實上擁有對商業銀行資源的投票權、支配權和決策權，他們是否會積極運用本身的經營管理才能(“企業家精神”)為銀行創造利潤，在很大程度上影響到銀行或者銀行分支機構的經營管理狀況。因此，必須以適當的形式(如相對較高水平的與業績掛鉤的獎金、認股權等等)給予這些高級經營管理人員以一定的剩余索取權。同時，加大對經營結果的監控、考察和評估，促使這些擁有事實上投票權的人員對投票后果承擔一定的責任(如風險金等方式)，從而抑制“廉價投票權”的廣泛存在對銀行經營效率的侵蝕。

3、以優化董事會的運行機制為突破口完善治理機制，力求治理結構優化效用最大化。首先要規范股東大會的運行機制，防止“一股獨大”和損害中小股東利益的行為。通過進一步明確股東大會的議事規則、運作程序等措施，充分發揮股東大會作為商業銀行最高權力機構在治理結構中的作用。重點要建立和規范董事會的運行機制，這是提高治理機制的關鍵環節。一是要規范董事會成員的構成和選聘程序，確保專家治理和適當的規模；二是要保持董事會的獨立性（美國花旗集團董事會的17名董事中有13人來自外部，美國十大投資銀行的董事會中外部董事占68.4%）。董事會某些方面的決策，特別是涉及到對經營班子的考核評價、獎懲、薪酬政策等方面均主要由獨立董事做出決定。加拿大蒙特利爾銀行制定的“董事會批準與監控指引”，規定了貸款和或有負債審查程序、一定數額以上的投資、資產負債管理、融資管理、增資計劃和財務預算等需董事會批準，衍生金融工具、利率風險和貨幣風險敞口的管理、審計方案、內部控制等事項需事后向董事會報告；三是要明確董事會的職責，設立執行董事，并建立獨立的評價機制。可以由監事會聘請管理咨詢公司對董事長和董事會成員進行績效評估，并由監事會向股東大會報告并向董事會反饋結果；四是提供董事所需要的信息，以利于決策；五是董事會應就對銀行經營管理層的監督和激勵形成定期評估的機制，并至少要滿足幾個通用的標準：第一，至少要每年評估一次；第二，評估需要分析銀行的年度以及長遠表現，并且與競爭者進行橫向比較；第三，必須通過行長個人目標和銀行目標來判斷其業績的優劣；第四，行長必須對自己的業績表現作出自我評價；第五，行長必須與外部董事直接溝通并能夠有機會表達自己的反應。

4、改革銀行業的外部環境，提高外部治理效率。外部治理是優化商業銀行內部治理必不可少的方面，應重點注意以下幾個方面：一是大力發展競爭性的產品市場，即大力發展直接融資。通過資本市場產生的替代效應，促使商業銀行自覺改善內部治理；二是建立并實施商業銀行的退出機制，加大行業開放程度，鼓勵行業兼并，通過增加商業銀行生存壓力來促進治理結構優化，提高風險控制能力；三是大力推進商業銀行的上市進程，發揮資本市場對于治理結構優化的促進作用。商業銀行上市有利于加速商業銀行發展，借助外部力量改善商業銀行治理結構和機制。目前世界排名前50名的大銀行除我國的三大國有銀行外（建行已于2005年10月上市）均為上市銀行，表明商業銀行上市是提升國際競爭力的必由之路。四是加強外部監管。以與國際接軌的監管要求對國內商業銀行實行評級、并大力推行規范的信息披露制度，引導公眾和存款人關注商業銀行的信用狀況，強化債權人約束，進而促進商業銀行自覺優化治理結構。五是大力培育銀行家市場，為商業銀行經營管理層的人員流動創造條件。

5、配套完善風險管理機制和內部控制機制，從而在科學的法人治理結構之上建立全方位的風險管理框架。商業銀行作為經營風險的專業機構，治理結構的優化與完善只是為商業銀行的風險管理創造了一個較好的基礎，要真正提高商業銀行的風險控制能力和核心競爭力，還需要商業銀行配套進行內部風險管理體系和內部控制體系的改革。這里首先是董事會必須建立清晰的發展戰略目標和具有指導性的企業文化價值觀，使全行的經營行為能夠得到統一。其次，商業銀行應該進一步推行矩陣式管理，逐漸形成垂直化、集約化的經營系統，提高對市場的反映能力和對風險的識別能力。第三，建立垂直化的信貸風險管理系統，獨立評估信貸風險，并建立直屬董事會的風險控制委員會，對全行面臨的信用風險、市場風險、流動性風險、操作風險等進行全面評估、監測、計量與控制，防止風險管理失控。第四，加強內部控制體系的建設，在實行董事會直接管理稽核部門的同時，引入外部審計部門實施對內部審計的再審計，確保內部控制體系的有效性。

6、充分的信息披露是市場約束有效發揮作用的前提條件。我國要根據國際上有關銀行信息披露的慣例，結合我國的實際情況，建立充分的信息披露制度。2002年5月21日人民銀行《商業銀行信息披露暫行辦法》，標志著我國己初步建立了信息公開披露制度。我國商業銀行《暫行辦法》的規定，對財務會計報告、各類風險和風險管理情況、公司治理信息及年度重大事項進行公開披露。針對我國商業銀行風險管理能力較弱，各商業銀行要參照國際銀行業慣例，不斷提高風險管理水平和風險信息的公開披露水平。同時，要進一步改革會計制度，提高會計制度的透明度、可信度以及與國際通行準則的統一程度。監管當局還必須用經濟、法律的手段，對信息的虛假披露和不按期披露進行嚴格處罰，以保證披露信息的真實性、可靠性。

公司治理問題歸根結底是要在出資者、經營者、勞動者、相關利益者之間尋求利益的平衡，這是一道永無止境的課題。世界上也許不存在一種統一的、完美的、或一成不變的公司治理結構模式。事實上，由于經濟、社會和歷史、文化等方面的原因，各國公司的所有制模式和公司治理模式有很大差異，但是公司治理還是存在一些普遍的規則。隨著我國國內金融市場開放程度的不斷加深，我國商業銀行在借鑒國際規則的基礎上建立和完善自己的公司治理，既是一個必然選擇，也是一項緊迫的任務。

（二）制定清晰明確的發展戰略和市場定位

在經濟環境越來越復雜和變幻莫測，競爭異常激烈的形勢下，認識發展戰略的地位和作用，有助于決策者從瑣碎的日常事務中解脫出來，及時發現和解決那些有關商業銀行生死存亡、前途命運的重大戰略問題，有助于將銀行經營活動的視野放在全方位的未來發展和廣闊的市場競爭中，對系統、對銀行進行戰略策劃，從而尋求出適合自己成長的最佳道路，使銀行獲得更大的發展。

我國商業銀行要在越來越激烈的市場競爭中鞏固并保持傳統的競爭優勢，需要采取與競爭對手截然不同的戰略。首先要結合銀行自身實際選擇一個獨一無二的戰略定位；其次，為了選擇戰略定位，必須列出盡可能多的可選擇項；再次，在列出所有的選擇后，必須做出明確選擇，即追求什么，放棄什么。

為此，我國商業銀行需要認真思考并解決以下問題：

1、發展目標和市場定位。商業銀行的發展目標和市場定位是什么？是向全能銀行發展，是以對公業務為主，還是以零售業務為主？在確定總體目標后，還應進行市場客戶細分，明確提出追求什么，放棄什么。

2、市場戰略。在市場競爭日益激烈的情況下，我國商業銀行要研究制定自身市場競爭戰略，是立足于鞏固現有市場，還是發現一個新的市場，是用現有的產品來打開新的市場，還是開發新產品來打開新的市場，還是組合使用各種市場戰略，來不斷鞏固、發展銀行的市場。

3、區域戰略。要確定業務發展的重點區域，對重點區域要在機構設置、技術投入、產品研發、費用分配、人力資源配置等方面進行傾斜，進一步形成在該區域的市場競爭優勢；對于非重點區域，要實施果斷的推出戰略，減少資源的無效、低效占用。

4、客戶戰略。要對公司客戶、機構客戶和個人客戶按照貢獻度進行細分，確定本行重點依托的客戶群體，建立起能長期合作、提供穩定收益來源、保障銀行長遠發展的客戶基礎。

5、產品戰略。產品戰略要以特色突出、品質優異、收益顯著為目標，培育銀行自身的核心品牌產品。對核心產品，要大力提高研發質量、適當加大資源投入，精心組織營銷策劃，有效開展產品包裝，宣傳營銷和市場推介，落實具體人員，提升核心產品的售后管理，擴大產品市場占有率，凸顯品牌價值。

6、科技戰略。積極進行技術創新，充分發揮現代信息網絡技術在金融產品創新中的支撐作用是提升金融服務的技術保障。在網絡經濟條件下，信息網絡技術與金融的聯系日益加深，依托于現代信息網絡技術進行產品創新，創新科技含量高的金融產品，已成為商業銀行金融產品創新的主旋律。

7、文化戰略。要想贏得競爭，就要建立適于現代商業銀行市場競爭需要的企業文化。突出的是要樹立整體營銷的意識和氛圍，要主動為客戶服務，主動去營銷客戶，了解客戶的需求，以客戶的需求為銀行的需求，為客戶提供他想要的服務。要通過建立營銷的競爭文化來對銀行員工的行為進行導向、約束和激勵，從而促進整個銀行更加健康、高效地運行和發展。

8、活化經營策略――面向市場，融入市場，搶占制高點，開拓生存和發展空間，走集約化經營之路。當前，商業銀行的經營困難是由于外部經濟環境變化、許多歷史問題的累積、有些改革的不到位等多種因素造成的。活化經營、搶占制高點，實現可持續發展，是我們從根本上與外資銀行抗衡的戰略選擇。我們要本著“發揚傳統優勢、擴大獨特優勢、培植后發優勢、聚合整體優勢”的指導思想，面向國際國內兩個市場，并了解、融入、服務、開拓、占有市場，審時度勢地提升經營層次，突出經營重點。在組織資金上要把主攻點放在搶占黃金地段的灘頭陣地、搶占市場份額上；在配置資金上要把落腳點真正放在壯強扶優上；在追求目標上要把根本點放在以效益為中心的集約經營上。摒棄大包大攬、規模擴張、粗放經營等習慣行為，注重人均創利和存貸款平均成本等效益性指標。當前，要研究、調整、拓展金融產品的消費群，真正實現有效投入。信貸配置要面向外需，抓好內需，鞏固傳統產業，著眼新興產業。

（三）健全內部控制機制和風險管理機制

控制風險是確保業務穩健發展的前提。加入WTO后，隨著國內金融市場開放程度的不斷加深，銀行經營將暴露在更多的國際、國內的不確定因素之中，承受更多的風險。所以，如何建立一套比較完善的評估、預警、監測、消化、防范機制，規避經營風險就顯得更加重要。還要看到，目前國有商業銀行面臨的經營環境很不寬松，潛在風險很多，防范和減震的難度增大，更要求我國商業銀行要十分地提高警惕，把防范化解風險的每一個環節都能抓緊抓好。同時要學習和借鑒國外的先進管理經驗，吸取亞洲金融風波的教訓，以實現國有商業銀行經營管理的高效、穩健、安全運作。為此，我國商業銀行要做好以下幾方面的工作：

1、構建完整獨立的風險管理體系。風險管理是商業銀行管理的核心之一，建立符合銀行戰略定位的科學、完整、高效、可控的風險管理體系，是建設良好銀行治理的要求。股份制商業銀行要通過風險管理委員會實現對風險管理進行整體戰略決策管理；通過獨立而權威的風險管理部門實現對銀行內各機構風險的有機統一管理；通過科學的風險管理模式實現對銀行內各種類型風險的全面有效管理；通過創新先進的風險識別、衡量、監測、控制和轉移，實現對風險的全過程管理；通過合理明確的職能劃分，實現風險管理職責在各業務部門之間、上下級之間的有效協調和聯動管理，最終實現以促進業務發展為根本的增值型的風險管理體系的建立。

2、建立健全風險識別、評估體系和完整的內控信息反饋機制。我國商業銀行要按照新巴塞爾資本協議框架要求，借鑒國際先進經驗并運用現代科技手段，從風險組織流程、風險計量模型、風險數據庫、風險管理信息系統等方面，建立科學的內部評級法，逐步建立覆蓋所有業務風險的監控和評價預警系統，并進行持續的監控和定期評估。同時，應充分利用現代化的信息處理和通訊技術，建立靈敏的信息收集、加工、反饋機制，建立完整的信息交流渠道，使各項決策和業務經營活動建立在充分的信息支持的基礎上，利用各種信息及時調整業務經營方針和發展策略，加強決策和經營管理活動的針對性和主動性，及時協調解決內部控制中的問題，消除信息傳導失真，有效防范和控制業務風險。

3、整合優化業務流程，有效落實各項規章制度。股份制商業銀行應當對現行的業務制度和流程進行徹底的檢查、全面整合和完善，使得制度具備自我修正能力，從根本上解決各類規章制度之間缺乏足夠的相互制約性問題，真正做到“一個業務品種、一套業務流程、一套規章制度”的要求，實行內控管理標準化和規范化，使員工對自己的工作流程與職責有明確認識，將防范風險落實到每個具體環節。

4、加強稽核審計，完善專業監督檢查制度。首先，應建立獨立、垂直、具有監督權威的內部稽核部門；其次，應建立合理有序的內部稽核檢查制度。第三，要設置科學的量化監控指標體系，科學反映監控對象的主要內容，作為警戒線對監控對象的狀況做出快捷的判斷，并采取必要的措施；第四，要借鑒國外審計經驗，將外部審計作為內審的有益補充，促進內控和管理水平的提高。

（四）建立市場化的人力資源管理體制和有效的激勵約束機制

銀行業的競爭，歸根到底是人才的競爭。誰擁有了人才優勢，誰就擁有競爭優勢。一方面，要加強對銀行業人才的培養，更重要的則是留住人才。因此，要加強企業文化建設以增強凝聚力、歸宿感；要建立起符合市場競爭規則的人才開發和激勵機制，建立起較為穩定和可持續的人力資源有效開發和配置的制度體系；同時還要建立起一整套有效測度和績效評估的技術指標和科學管理體系。留住人才并不是要制造人才流動的障礙，留人而留不住心是沒有實際效應的。只有在人才的流動和競爭過程之中，積極地創造適宜金融核心人才發展的空間和機會，我們才能發現和真正留住人才。

建立和完善激勵制度。激勵制度的建立和完善是多層面的，在管理者的激勵中，報酬激勵和控制權激勵是兩個重要方面。國有商業銀行改革的基本方向就是將控制權激勵內化于市場型的公司治理體系時，重視報酬激勵機制，使人出于自身利益的考慮而追求委托人的利益。各級管理者應按照公開、公正的選拔標準、制度、程序及其規則，競爭擇優聘任，實施科學的控制權激勵。

在員工激勵中，建立市場化用人制度，優化勞動組合，加快實施按需設崗、按崗聘用、定崗定員、減員增效的全員競爭上崗制度和崗位管理制度。在優化勞動組合的同時，建立績效掛鉤、以崗位工資為主要形式的分配制度。以崗定薪，加大工效掛鉤力度。完善內部授權，依據經營效益、管理水平、客戶結構、風險履歷等多種因素綜合授權，并根據情況不同進行調整，建立權限和程序合法有效的經營機制，使人力資本與銀行經營資本優化配置。

考慮在董事會中設立薪酬委員會，制定書面的、制度化的對高級管理層成員績效評價的標準和程序，以完善對高級管理層的薪酬激勵機制。對員工的薪酬制度進行改革，薪酬標準由以職位和工齡為基礎過渡到以崗位技能和業績為基礎，依據科學的崗位評價標準，將員工的薪酬拉開檔次，以真正反映員工的工作表現、勞動強度和技術含量，并在此基礎上加大收入中與員工績效掛鉤的部分，以加強薪酬的激勵作用。逐步考慮員工持股計劃和股票期權計劃，員工持股計劃屬于長期激勵收入行為，是通過資本投入取得紅利；股票期權計劃是建立在該銀行股票上升的基礎上的，運行程序是：銀行授予員工股票期權員工更好地為本銀行工作銀行取得更大的業績、利潤股票價格上升股票持有人獲得無成本收益員工持續地、更好地為銀行工作、服務。該計劃做到了“零風險、高收益”，克服了員工持股計劃的墊資負擔和套牢風險。通過員工持股計劃和股票期權計劃，來激發員工在銀行治理中發揮更加積極的作用，并藉此實現股權結構的多元化。

（五）全面提升綜合服務、業務創新，創建核心競爭力

“當變則變，不可自縛”。面對市場化、全球化、信息化和入世帶來的各種挑戰，國有商業銀行就要不斷進行制度創新、業務創新和產品服務創新。惟有創新，才能跟上市場變化，才能推進銀行的有效公司治理、增強銀行的實力。金融創新是一個系統性工程，它要求在一定機制下銀行各部門協同工作，進行整體聯動性的研制、開發、運用和推廣。

首先，與客戶關系密切的公司業務部門、零售業務部門、營業部門應及時收集、匯總和反饋客戶的各種金融服務需求信息，針對這些信息，信息科技部門應及時為客戶量身定做個性化的金融服務產品，對有普遍性的新型金融服務產品加大宣傳、推廣運用的力度，以贏得更多的新客戶。

其次，人力資源管理部門要從組織結構上、人員結構上、業務結構上對相關業務部門進行及時調整優化，使業務流程安全可靠、快速細致、齊全周到。

第三，實現業務流程科學化，這樣能減掉傳統業務流程70%以上不必要的工作，從而節省成本；使經理人員得以集中精力和時間研究企業的發展戰略、發展方針以及人才培育開發等重大事項；減少管理層，實現管理的扁平化，減輕員工的工作壓力；使銀行組織系統更具柔性，能夠最大限度滿足客戶的服務要求。

第四，我國商業銀行業務、產品和服務品種的創新應以高知識含量、高附加值及安全性為準則，實現負債業務方面的存款證券化、可轉讓支付命令賬戶、貨幣市場存款賬戶和個人退休賬戶等的創新，資產業務方面的銀團貸款、并購貸款、保理貸款、個人信貸等的創新；中間業務方面的多功能高品位的銀行卡、現金管理、投資理財、信息咨詢、貸款證券化、貸款出售、衍生金融業務等方面的創新。

篇7

2、實施商業銀行硬預算約束，明確法人治理結構優化的目標。漸進式改革、增量型改革是我國金融體系改革的重要特征，目前已經進入到攻堅階段，只有硬化商業銀行預算，完善產權制度改革，減少外部的非市場手段支持，才能從根本上改善商業銀行的治理結構，進而重造商業銀行的信用基礎。一方面，國有商業銀行應在股份制改革的基礎上，進一步明確經營管理層的責任和義務，配套建立激勵約束機制，進一步完善治理機制；另一方面，加速股份制商業銀行和城市商業銀行的民營化進程，讓地方政府和國有企業盡快退出商業銀行，減少地方政府和國有企業與中央銀行的博弈機會，通過解決商業銀行產權問題來建立合理的治理結構，恢復商業銀行的企業信用基礎。總之，無論是國有商業銀行還是地方性商業銀行或是股份制商業銀行，只有借助經濟民營化進程，實施“國退民進”的改革，才能從出資人的源頭解決商業銀行的治理結構優化問題。

2、根據巴塞爾委員會關于商業銀行治理準則的要求，進一步優化內部治理結構。巴塞爾銀行業監管委員會1999年了《加強銀行組織的公司治理》，從銀行價值取向、戰略目標、責權劃分、管理者相互關系、內控體系、特殊風險監控、激勵機制和信息透明等八個方面闡述了良好的銀行公司治理機制應具備的要素。根據這些原則，結合當前我國商業銀行的治理實踐，當前完善商業銀行治理結構應著重突出三個方面：一是完善規范組織架構，即股東大會、董事會、監事會、經營管理層之間相互制約的關系，改變經營管理層權力過份集中的現狀。二是建立董事會下屬的專家委員會，充分發揮董事會在商業銀行治理中的關鍵作用。基本途徑有兩種：一是引進外部非執行(獨立)董事以增強董事會的權威性和獨立性，并建立獨立董事評價制度。二是設立專門委員會。從目前的實際看，獨立董事受到供給源、社會聲譽機制缺乏的制約，將難以充分發揮作用。而專門委員會的作用將大于獨立董事的作用，主要包括風險管理委員會、審計委員會、薪酬委員會和提名委員會。專門委員會的建立將使董事會對公司高級管理層的領導和監督具體化，真正發揮董事會在商業銀行治理中的核心作用。三是優化對銀行高級經營管理人員的激勵與約束，防止剩余索取權與控制權的錯位。由于銀行高級經營管理層事實上擁有對商業銀行資源的投票權、支配權和決策權，他們是否會積極運用本身的經營管理才能(“企業家精神”)為銀行創造利潤，在很大程度上影響到銀行或者銀行分支機構的經營管理狀況。因此，必須以適當的形式(如相對較高水平的與業績掛鉤的獎金、認股權等等)給予這些高級經營管理人員以一定的剩余索取權。同時，加大對經營結果的監控、考察和評估，促使這些擁有事實上投票權的人員對投票后果承擔一定的責任(如風險金等方式)，從而抑制“廉價投票權”的廣泛存在對銀行經營效率的侵蝕。

3、以優化董事會的運行機制為突破口完善治理機制，力求治理結構優化效用最大化。首先要規范股東大會的運行機制，防止“一股獨大”和損害中小股東利益的行為。通過進一步明確股東大會的議事規則、運作程序等措施，充分發揮股東大會作為商業銀行最高權力機構在治理結構中的作用。重點要建立和規范董事會的運行機制，這是提高治理機制的關鍵環節。一是要規范董事會成員的構成和選聘程序，確保專家治理和適當的規模；二是要保持董事會的獨立性（美國花旗集團董事會的17名董事中有13人來自外部，美國十大投資銀行的董事會中外部董事占68.4%）。董事會某些方面的決策，特別是涉及到對經營班子的考核評價、獎懲、薪酬政策等方面均主要由獨立董事做出決定。加拿大蒙特利爾銀行制定的“董事會批準與監控指引”，規定了貸款和或有負債審查程序、一定數額以上的投資、資產負債管理、融資管理、增資計劃和財務預算等需董事會批準，衍生金融工具、利率風險和貨幣風險敞口的管理、審計方案、內部控制等事項需事后向董事會報告；三是要明確董事會的職責，設立執行董事，并建立獨立的評價機制。可以由監事會聘請管理咨詢公司對董事長和董事會成員進行績效評估，并由監事會向股東大會報告并向董事會反饋結果；四是提供董事所需要的信息，以利于決策；五是董事會應就對銀行經營管理層的監督和激勵形成定期評估的機制，并至少要滿足幾個通用的標準：第一，至少要每年評估一次；第二，評估需要分析銀行的年度以及長遠表現，并且與競爭者進行橫向比較；第三，必須通過行長個人目標和銀行目標來判斷其業績的優劣；第四，行長必須對自己的業績表現作出自我評價；第五，行長必須與外部董事直接溝通并能夠有機會表達自己的反應。

4、改革銀行業的外部環境，提高外部治理效率。外部治理是優化商業銀行內部治理必不可少的方面，應重點注意以下幾個方面：一是大力發展競爭性的產品市場，即大力發展直接融資。通過資本市場產生的替代效應，促使商業銀行自覺改善內部治理；二是建立并實施商業銀行的退出機制，加大行業開放程度，鼓勵行業兼并，通過增加商業銀行生存壓力來促進治理結構優化，提高風險控制能力；三是大力推進商業銀行的上市進程，發揮資本市場對于治理結構優化的促進作用。商業銀行上市有利于加速商業銀行發展，借助外部力量改善商業銀行治理結構和機制。目前世界排名前50名的大銀行除我國的三大國有銀行外（建行已于2005年10月上市）均為上市銀行，表明商業銀行上市是提升國際競爭力的必由之路。四是加強外部監管。以與國際接軌的監管要求對國內商業銀行實行評級、并大力推行規范的信息披露制度，引導公眾和存款人關注商業銀行的信用狀況，強化債權人約束，進而促進商業銀行自覺優化治理結構。五是大力培育銀行家市場，為商業銀行經營管理層的人員流動創造條件。

5、配套完善風險管理機制和內部控制機制，從而在科學的法人治理結構之上建立全方位的風險管理框架。商業銀行作為經營風險的專業機構，治理結構的優化與完善只是為商業銀行的風險管理創造了一個較好的基礎，要真正提高商業銀行的風險控制能力和核心競爭力，還需要商業銀行配套進行內部風險管理體系和內部控制體系的改革。這里首先是董事會必須建立清晰的發展戰略目標和具有指導性的企業文化價值觀，使全行的經營行為能夠得到統一。其次，商業銀行應該進一步推行矩陣式管理，逐漸形成垂直化、集約化的經營系統，提高對市場的反映能力和對風險的識別能力。第三，建立垂直化的信貸風險管理系統，獨立評估信貸風險，并建立直屬董事會的風險控制委員會，對全行面臨的信用風險、市場風險、流動性風險、操作風險等進行全面評估、監測、計量與控制，防止風險管理失控。第四，加強內部控制體系的建設，在實行董事會直接管理稽核部門的同時，引入外部審計部門實施對內部審計的再審計，確保內部控制體系的有效性。

6、充分的信息披露是市場約束有效發揮作用的前提條件。我國要根據國際上有關銀行信息披露的慣例，結合我國的實際情況，建立充分的信息披露制度。2002年5月21日人民銀行《商業銀行信息披露暫行辦法》，標志著我國己初步建立了信息公開披露制度。我國商業銀行《暫行辦法》的規定，對財務會計報告、各類風險和風險管理情況、公司治理信息及年度重大事項進行公開披露。針對我國商業銀行風險管理能力較弱，各商業銀行要參照國際銀行業慣例，不斷提高風險管理水平和風險信息的公開披露水平。同時，要進一步改革會計制度，提高會計制度的透明度、可信度以及與國際通行準則的統一程度。監管當局還必須用經濟、法律的手段，對信息的虛假披露和不按期披露進行嚴格處罰，以保證披露信息的真實性、可靠性。

公司治理問題歸根結底是要在出資者、經營者、勞動者、相關利益者之間尋求利益的平衡，這是一道永無止境的課題。世界上也許不存在一種統一的、完美的、或一成不變的公司治理結構模式。事實上，由于經濟、社會和歷史、文化等方面的原因，各國公司的所有制模式和公司治理模式有很大差異，但是公司治理還是存在一些普遍的規則。隨著我國國內金融市場開放程度的不斷加深，我國商業銀行在借鑒國際規則的基礎上建立和完善自己的公司治理，既是一個必然選擇，也是一項緊迫的任務。

（二）制定清晰明確的發展戰略和市場定位

在經濟環境越來越復雜和變幻莫測，競爭異常激烈的形勢下，認識發展戰略的地位和作用，有助于決策者從瑣碎的日常事務中解脫出來，及時發現和解決那些有關商業銀行生死存亡、前途命運的重大戰略問題，有助于將銀行經營活動的視野放在全方位的未來發展和廣闊的市場競爭中，對系統、對銀行進行戰略策劃，從而尋求出適合自己成長的最佳道路，使銀行獲得更大的發展。

我國商業銀行要在越來越激烈的市場競爭中鞏固并保持傳統的競爭優勢，需要采取與競爭對手截然不同的戰略。首先要結合銀行自身實際選擇一個獨一無二的戰略定位；其次，為了選擇戰略定位，必須列出盡可能多的可選擇項；再次，在列出所有的選擇后，必須做出明確選擇，即追求什么，放棄什么。

為此，我國商業銀行需要認真思考并解決以下問題：

1、發展目標和市場定位。商業銀行的發展目標和市場定位是什么？是向全能銀行發展，是以對公業務為主，還是以零售業務為主？在確定總體目標后，還應進行市場客戶細分，明確提出追求什么，放棄什么。

2、市場戰略。在市場競爭日益激烈的情況下，我國商業銀行要研究制定自身市場競爭戰略，是立足于鞏固現有市場，還是發現一個新的市場，是用現有的產品來打開新的市場，還是開發新產品來打開新的市場，還是組合使用各種市場戰略，來不斷鞏固、發展銀行的市場。

3、區域戰略。要確定業務發展的重點區域，對重點區域要在機構設置、技術投入、產品研發、費用分配、人力資源配置等方面進行傾斜，進一步形成在該區域的市場競爭優勢；對于非重點區域，要實施果斷的推出戰略，減少資源的無效、低效占用。

4、客戶戰略。要對公司客戶、機構客戶和個人客戶按照貢獻度進行細分，確定本行重點依托的客戶群體，建立起能長期合作、提供穩定收益來源、保障銀行長遠發展的客戶基礎。

5、產品戰略。產品戰略要以特色突出、品質優異、收益顯著為目標，培育銀行自身的核心品牌產品。對核心產品，要大力提高研發質量、適當加大資源投入，精心組織營銷策劃，有效開展產品包裝，宣傳營銷和市場推介，落實具體人員，提升核心產品的售后管理，擴大產品市場占有率，凸顯品牌價值。

6、科技戰略。積極進行技術創新，充分發揮現代信息網絡技術在金融產品創新中的支撐作用是提升金融服務的技術保障。在網絡經濟條件下，信息網絡技術與金融的聯系日益加深，依托于現代信息網絡技術進行產品創新，創新科技含量高的金融產品，已成為商業銀行金融產品創新的主旋律。

7、文化戰略。要想贏得競爭，就要建立適于現代商業銀行市場競爭需要的企業文化。突出的是要樹立整體營銷的意識和氛圍，要主動為客戶服務，主動去營銷客戶，了解客戶的需求，以客戶的需求為銀行的需求，為客戶提供他想要的服務。要通過建立營銷的競爭文化來對銀行員工的行為進行導向、約束和激勵，從而促進整個銀行更加健康、高效地運行和發展。

8、活化經營策略――面向市場，融入市場，搶占制高點，開拓生存和發展空間，走集約化經營之路。當前，商業銀行的經營困難是由于外部經濟環境變化、許多歷史問題的累積、有些改革的不到位等多種因素造成的。活化經營、搶占制高點，實現可持續發展，是我們從根本上與外資銀行抗衡的戰略選擇。我們要本著“發揚傳統優勢、擴大獨特優勢、培植后發優勢、聚合整體優勢”的指導思想，面向國際國內兩個市場，并了解、融入、服務、開拓、占有市場，審時度勢地提升經營層次，突出經營重點。在組織資金上要把主攻點放在搶占黃金地段的灘頭陣地、搶占市場份額上；在配置資金上要把落腳點真正放在壯強扶優上；在追求目標上要把根本點放在以效益為中心的集約經營上。摒棄大包大攬、規模擴張、粗放經營等習慣行為，注重人均創利和存貸款平均成本等效益性指標。當前，要研究、調整、拓展金融產品的消費群，真正實現有效投入。信貸配置要面向外需，抓好內需，鞏固傳統產業，著眼新興產業。

（三）健全內部控制機制和風險管理機制

控制風險是確保業務穩健發展的前提。加入WTO后，隨著國內金融市場開放程度的不斷加深，銀行經營將暴露在更多的國際、國內的不確定因素之中，承受更多的風險。所以，如何建立一套比較完善的評估、預警、監測、消化、防范機制，規避經營風險就顯得更加重要。還要看到，目前國有商業銀行面臨的經營環境很不寬松，潛在風險很多，防范和減震的難度增大，更要求我國商業銀行要十分地提高警惕，把防范化解風險的每一個環節都能抓緊抓好。同時要學習和借鑒國外的先進管理經驗，吸取亞洲金融風波的教訓，以實現國有商業銀行經營管理的高效、穩健、安全運作。為此，我國商業銀行要做好以下幾方面的工作：

1、構建完整獨立的風險管理體系。風險管理是商業銀行管理的核心之一，建立符合銀行戰略定位的科學、完整、高效、可控的風險管理體系，是建設良好銀行治理的要求。股份制商業銀行要通過風險管理委員會實現對風險管理進行整體戰略決策管理；通過獨立而權威的風險管理部門實現對銀行內各機構風險的有機統一管理；通過科學的風險管理模式實現對銀行內各種類型風險的全面有效管理；通過創新先進的風險識別、衡量、監測、控制和轉移，實現對風險的全過程管理；通過合理明確的職能劃分，實現風險管理職責在各業務部門之間、上下級之間的有效協調和聯動管理，最終實現以促進業務發展為根本的增值型的風險管理體系的建立。

2、建立健全風險識別、評估體系和完整的內控信息反饋機制。我國商業銀行要按照新巴塞爾資本協議框架要求，借鑒國際先進經驗并運用現代科技手段，從風險組織流程、風險計量模型、風險數據庫、風險管理信息系統等方面，建立科學的內部評級法，逐步建立覆蓋所有業務風險的監控和評價預警系統，并進行持續的監控和定期評估。同時，應充分利用現代化的信息處理和通訊技術，建立靈敏的信息收集、加工、反饋機制，建立完整的信息交流渠道，使各項決策和業務經營活動建立在充分的信息支持的基礎上，利用各種信息及時調整業務經營方針和發展策略，加強決策和經營管理活動的針對性和主動性，及時協調解決內部控制中的問題，消除信息傳導失真，有效防范和控制業務風險。

3、整合優化業務流程，有效落實各項規章制度。股份制商業銀行應當對現行的業務制度和流程進行徹底的檢查、全面整合和完善，使得制度具備自我修正能力，從根本上解決各類規章制度之間缺乏足夠的相互制約性問題，真正做到“一個業務品種、一套業務流程、一套規章制度”的要求，實行內控管理標準化和規范化，使員工對自己的工作流程與職責有明確認識，將防范風險落實到每個具體環節。

4、加強稽核審計，完善專業監督檢查制度。首先，應建立獨立、垂直、具有監督權威的內部稽核部門；其次，應建立合理有序的內部稽核檢查制度。第三，要設置科學的量化監控指標體系，科學反映監控對象的主要內容，作為警戒線對監控對象的狀況做出快捷的判斷，并采取必要的措施；第四，要借鑒國外審計經驗，將外部審計作為內審的有益補充，促進內控和管理水平的提高。

（四）建立市場化的人力資源管理體制和有效的激勵約束機制

銀行業的競爭，歸根到底是人才的競爭。誰擁有了人才優勢，誰就擁有競爭優勢。一方面，要加強對銀行業人才的培養，更重要的則是留住人才。因此，要加強企業文化建設以增強凝聚力、歸宿感；要建立起符合市場競爭規則的人才開發和激勵機制，建立起較為穩定和可持續的人力資源有效開發和配置的制度體系；同時還要建立起一整套有效測度和績效評估的技術指標和科學管理體系。留住人才并不是要制造人才流動的障礙，留人而留不住心是沒有實際效應的。只有在人才的流動和競爭過程之中，積極地創造適宜金融核心人才發展的空間和機會，我們才能發現和真正留住人才。

建立和完善激勵制度。激勵制度的建立和完善是多層面的，在管理者的激勵中，報酬激勵和控制權激勵是兩個重要方面。國有商業銀行改革的基本方向就是將控制權激勵內化于市場型的公司治理體系時，重視報酬激勵機制，使人出于自身利益的考慮而追求委托人的利益。各級管理者應按照公開、公正的選拔標準、制度、程序及其規則，競爭擇優聘任，實施科學的控制權激勵。

在員工激勵中，建立市場化用人制度，優化勞動組合，加快實施按需設崗、按崗聘用、定崗定員、減員增效的全員競爭上崗制度和崗位管理制度。在優化勞動組合的同時，建立績效掛鉤、以崗位工資為主要形式的分配制度。以崗定薪，加大工效掛鉤力度。完善內部授權，依據經營效益、管理水平、客戶結構、風險履歷等多種因素綜合授權，并根據情況不同進行調整，建立權限和程序合法有效的經營機制，使人力資本與銀行經營資本優化配置。

考慮在董事會中設立薪酬委員會，制定書面的、制度化的對高級管理層成員績效評價的標準和程序，以完善對高級管理層的薪酬激勵機制。對員工的薪酬制度進行改革，薪酬標準由以職位和工齡為基礎過渡到以崗位技能和業績為基礎，依據科學的崗位評價標準，將員工的薪酬拉開檔次，以真正反映員工的工作表現、勞動強度和技術含量，并在此基礎上加大收入中與員工績效掛鉤的部分，以加強薪酬的激勵作用。逐步考慮員工持股計劃和股票期權計劃，員工持股計劃屬于長期激勵收入行為，是通過資本投入取得紅利；股票期權計劃是建立在該銀行股票上升的基礎上的，運行程序是：銀行授予員工股票期權員工更好地為本銀行工作銀行取得更大的業績、利潤股票價格上升股票持有人獲得無成本收益員工持續地、更好地為銀行工作、服務。該計劃做到了“零風險、高收益”，克服了員工持股計劃的墊資負擔和套牢風險。通過員工持股計劃和股票期權計劃，來激發員工在銀行治理中發揮更加積極的作用，并藉此實現股權結構的多元化。

（五）全面提升綜合服務、業務創新，創建核心競爭力

“當變則變，不可自縛”。面對市場化、全球化、信息化和入世帶來的各種挑戰，國有商業銀行就要不斷進行制度創新、業務創新和產品服務創新。惟有創新，才能跟上市場變化，才能推進銀行的有效公司治理、增強銀行的實力。金融創新是一個系統性工程，它要求在一定機制下銀行各部門協同工作，進行整體聯動性的研制、開發、運用和推廣。

首先，與客戶關系密切的公司業務部門、零售業務部門、營業部門應及時收集、匯總和反饋客戶的各種金融服務需求信息，針對這些信息，信息科技部門應及時為客戶量身定做個性化的金融服務產品，對有普遍性的新型金融服務產品加大宣傳、推廣運用的力度，以贏得更多的新客戶。

其次，人力資源管理部門要從組織結構上、人員結構上、業務結構上對相關業務部門進行及時調整優化，使業務流程安全可靠、快速細致、齊全周到。

第三，實現業務流程科學化，這樣能減掉傳統業務流程70%以上不必要的工作，從而節省成本；使經理人員得以集中精力和時間研究企業的發展戰略、發展方針以及人才培育開發等重大事項；減少管理層，實現管理的扁平化，減輕員工的工作壓力；使銀行組織系統更具柔性，能夠最大限度滿足客戶的服務要求。

第四，我國商業銀行業務、產品和服務品種的創新應以高知識含量、高附加值及安全性為準則，實現負債業務方面的存款證券化、可轉讓支付命令賬戶、貨幣市場存款賬戶和個人退休賬戶等的創新，資產業務方面的銀團貸款、并購貸款、保理貸款、個人信貸等的創新；中間業務方面的多功能高品位的銀行卡、現金管理、投資理財、信息咨詢、貸款證券化、貸款出售、衍生金融業務等方面的創新。

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2、實施商業銀行硬預算約束，明確法人治理結構優化的目標。漸進式改革、增量型改革是我國金融體系改革的重要特征，已經進入到攻堅階段，只有硬化商業銀行預算，完善產權制度改革，減少外部的非市場手段支持，才能從根本上改善商業銀行的治理結構，進而重造商業銀行的信用基礎。一方面，國有商業銀行應在股份制改革的基礎上，進一步明確經營管理層的責任和義務，配套建立激勵約束機制，進一步完善治理機制；另一方面，加速股份制商業銀行和城市商業銀行的民營化進程，讓地方政府和國有盡快退出商業銀行，減少地方政府和國有企業與中央銀行的博弈機會，通過解決商業銀行產權問題來建立合理的治理結構，恢復商業銀行的企業信用基礎。總之，無論是國有商業銀行還是地方性商業銀行或是股份制商業銀行，只有借助民營化進程，實施“國退民進”的改革，才能從出資人的源頭解決商業銀行的治理結構優化問題。

2、根據巴塞爾委員會關于商業銀行治理準則的要求，進一步優化內部治理結構。巴塞爾銀行業監管委員會1999年了《加強銀行組織的公司治理》，從銀行價值取向、戰略目標、責權劃分、管理者相互關系、內控體系、特殊風險監控、激勵機制和信息透明等八個方面闡述了良好的銀行公司治理機制應具備的要素。根據這些原則，結合當前我國商業銀行的治理實踐，當前完善商業銀行治理結構應著重突出三個方面：一是完善規范組織架構，即股東大會、董事會、監事會、經營管理層之間相互制約的關系，改變經營管理層權力過份集中的現狀。二是建立董事會下屬的專家委員會，充分發揮董事會在商業銀行治理中的關鍵作用。基本途徑有兩種：一是引進外部非執行(獨立)董事以增強董事會的權威性和獨立性，并建立獨立董事評價制度。二是設立專門委員會。從目前的實際看，獨立董事受到供給源、聲譽機制缺乏的制約，將難以充分發揮作用。而專門委員會的作用將大于獨立董事的作用，主要包括風險管理委員會、審計委員會、薪酬委員會和提名委員會。專門委員會的建立將使董事會對公司高級管理層的領導和監督具體化，真正發揮董事會在商業銀行治理中的核心作用。三是優化對銀行高級經營管理人員的激勵與約束，防止剩余索取權與控制權的錯位。由于銀行高級經營管理層事實上擁有對商業銀行資源的投票權、支配權和決策權，他們是否會積極運用本身的經營管理才能(“企業家精神”)為銀行創造利潤，在很大程度上影響到銀行或者銀行分支機構的經營管理狀況。因此，必須以適當的形式(如相對較高水平的與業績掛鉤的獎金、認股權等等)給予這些高級經營管理人員以一定的剩余索取權。同時，加大對經營結果的監控、考察和評估，促使這些擁有事實上投票權的人員對投票后果承擔一定的責任(如風險金等方式)，從而抑制“廉價投票權”的廣泛存在對銀行經營效率的侵蝕。

3、以優化董事會的運行機制為突破口完善治理機制，力求治理結構優化效用最大化。首先要規范股東大會的運行機制，防止“一股獨大”和損害中小股東利益的行為。通過進一步明確股東大會的議事規則、運作程序等措施，充分發揮股東大會作為商業銀行最高權力機構在治理結構中的作用。重點要建立和規范董事會的運行機制，這是提高治理機制的關鍵環節。一是要規范董事會成員的構成和選聘程序，確保專家治理和適當的規模；二是要保持董事會的獨立性（美國花旗集團董事會的17名董事中有13人來自外部，美國十大投資銀行的董事會中外部董事占68.4%）。董事會某些方面的決策，特別是涉及到對經營班子的考核評價、獎懲、薪酬政策等方面均主要由獨立董事做出決定。加拿大蒙特利爾銀行制定的“董事會批準與監控指引”，規定了貸款和或有負債審查程序、一定數額以上的投資、資產負債管理、融資管理、增資計劃和財務預算等需董事會批準，衍生金融工具、利率風險和貨幣風險敞口的管理、審計方案、內部控制等事項需事后向董事會報告；三是要明確董事會的職責，設立執行董事，并建立獨立的評價機制。可以由監事會聘請管理咨詢公司對董事長和董事會成員進行績效評估，并由監事會向股東大會報告并向董事會反饋結果；四是提供董事所需要的信息，以利于決策；五是董事會應就對銀行經營管理層的監督和激勵形成定期評估的機制，并至少要滿足幾個通用的標準：第一，至少要每年評估一次；第二，評估需要銀行的年度以及長遠表現，并且與競爭者進行橫向比較；第三，必須通過行長個人目標和銀行目標來判斷其業績的優劣；第四，行長必須對自己的業績表現作出自我評價；第五，行長必須與外部董事直接溝通并能夠有機會表達自己的反應。

4、改革銀行業的外部環境，提高外部治理效率。外部治理是優化商業銀行內部治理必不可少的方面，應重點注意以下幾個方面：一是大力發展競爭性的產品市場，即大力發展直接融資。通過資本市場產生的替代效應，促使商業銀行自覺改善內部治理；二是建立并實施商業銀行的退出機制，加大行業開放程度，鼓勵行業兼并，通過增加商業銀行生存壓力來促進治理結構優化，提高風險控制能力；三是大力推進商業銀行的上市進程，發揮資本市場對于治理結構優化的促進作用。商業銀行上市有利于加速商業銀行發展，借助外部力量改善商業銀行治理結構和機制。目前世界排名前50名的大銀行除我國的三大國有銀行外（建行已于2005年10月上市）均為上市銀行，表明商業銀行上市是提升國際競爭力的必由之路。四是加強外部監管。以與國際接軌的監管要求對國內商業銀行實行評級、并大力推行規范的信息披露制度，引導公眾和存款人關注商業銀行的信用狀況，強化債權人約束，進而促進商業銀行自覺優化治理結構。五是大力培育銀行家市場，為商業銀行經營管理層的人員流動創造條件。

5、配套完善風險管理機制和內部控制機制，從而在的法人治理結構之上建立全方位的風險管理框架。商業銀行作為經營風險的專業機構，治理結構的優化與完善只是為商業銀行的風險管理創造了一個較好的基礎，要真正提高商業銀行的風險控制能力和核心競爭力，還需要商業銀行配套進行內部風險管理體系和內部控制體系的改革。這里首先是董事會必須建立清晰的發展戰略目標和具有指導性的企業文化價值觀，使全行的經營行為能夠得到統一。其次，商業銀行應該進一步推行矩陣式管理，逐漸形成垂直化、集約化的經營系統，提高對市場的反映能力和對風險的識別能力。第三，建立垂直化的信貸風險管理系統，獨立評估信貸風險，并建立直屬董事會的風險控制委員會，對全行面臨的信用風險、市場風險、流動性風險、操作風險等進行全面評估、監測、計量與控制，防止風險管理失控。第四，加強內部控制體系的建設，在實行董事會直接管理稽核部門的同時，引入外部審計部門實施對內部審計的再審計，確保內部控制體系的有效性。

6、充分的信息披露是市場約束有效發揮作用的前提條件。我國要根據國際上有關銀行信息披露的慣例，結合我國的實際情況，建立充分的信息披露制度。2002年5月21日人民銀行《商業銀行信息披露暫行辦法》，標志著我國己初步建立了信息公開披露制度。我國商業銀行《暫行辦法》的規定，對財務會計報告、各類風險和風險管理情況、公司治理信息及年度重大事項進行公開披露。針對我國商業銀行風險管理能力較弱，各商業銀行要參照國際銀行業慣例，不斷提高風險管理水平和風險信息的公開披露水平。同時，要進一步改革會計制度，提高會計制度的透明度、可信度以及與國際通行準則的統一程度。監管當局還必須用經濟、的手段，對信息的虛假披露和不按期披露進行嚴格處罰，以保證披露信息的真實性、可靠性。

公司治理問題歸根結底是要在出資者、經營者、勞動者、相關利益者之間尋求利益的平衡，這是一道永無止境的課題。世界上也許不存在一種統一的、完美的、或一成不變的公司治理結構模式。事實上，由于經濟、社會和、文化等方面的原因，各國公司的所有制模式和公司治理模式有很大差異，但是公司治理還是存在一些普遍的規則。隨著我國國內金融市場開放程度的不斷加深，我國商業銀行在借鑒國際規則的基礎上建立和完善自己的公司治理，既是一個必然選擇，也是一項緊迫的任務。（二）制定清晰明確的戰略和市場定位

在環境越來越復雜和變幻莫測，競爭異常激烈的形勢下，認識發展戰略的地位和作用，有助于決策者從瑣碎的日常事務中解脫出來，及時發現和解決那些有關商業銀行生死存亡、前途命運的重大戰略，有助于將銀行經營活動的視野放在全方位的未來發展和廣闊的市場競爭中，對系統、對銀行進行戰略策劃，從而尋求出適合自己成長的最佳道路，使銀行獲得更大的發展。

我國商業銀行要在越來越激烈的市場競爭中鞏固并保持傳統的競爭優勢，需要采取與競爭對手截然不同的戰略。首先要結合銀行自身實際選擇一個獨一無二的戰略定位；其次，為了選擇戰略定位，必須列出盡可能多的可選擇項；再次，在列出所有的選擇后，必須做出明確選擇，即追求什么，放棄什么。

為此，我國商業銀行需要認真思考并解決以下問題：

1、發展目標和市場定位。商業銀行的發展目標和市場定位是什么？是向全能銀行發展，是以對公業務為主，還是以零售業務為主？在確定總體目標后，還應進行市場客戶細分，明確提出追求什么，放棄什么。

2、市場戰略。在市場競爭日益激烈的情況下，我國商業銀行要制定自身市場競爭戰略，是立足于鞏固現有市場，還是發現一個新的市場，是用現有的產品來打開新的市場，還是開發新產品來打開新的市場，還是組合使用各種市場戰略，來不斷鞏固、發展銀行的市場。

3、區域戰略。要確定業務發展的重點區域，對重點區域要在機構設置、技術投入、產品研發、費用分配、人力資源配置等方面進行傾斜，進一步形成在該區域的市場競爭優勢；對于非重點區域，要實施果斷的推出戰略，減少資源的無效、低效占用。

4、客戶戰略。要對公司客戶、機構客戶和個人客戶按照貢獻度進行細分，確定本行重點依托的客戶群體，建立起能長期合作、提供穩定收益來源、保障銀行長遠發展的客戶基礎。

5、產品戰略。產品戰略要以特色突出、品質優異、收益顯著為目標，培育銀行自身的核心品牌產品。對核心產品，要大力提高研發質量、適當加大資源投入，精心組織營銷策劃，有效開展產品包裝，宣傳營銷和市場推介，落實具體人員，提升核心產品的售后管理，擴大產品市場占有率，凸顯品牌價值。

6、戰略。積極進行技術創新，充分發揮信息技術在產品創新中的支撐作用是提升金融服務的技術保障。在網絡經濟條件下，信息網絡技術與金融的聯系日益加深，依托于現代信息網絡技術進行產品創新，創新科技含量高的金融產品，已成為商業銀行金融產品創新的主旋律。

7、文化戰略。要想贏得競爭，就要建立適于現代商業銀行市場競爭需要的文化。突出的是要樹立整體營銷的意識和氛圍，要主動為客戶服務，主動去營銷客戶，了解客戶的需求，以客戶的需求為銀行的需求，為客戶提供他想要的服務。要通過建立營銷的競爭文化來對銀行員工的行為進行導向、約束和激勵，從而促進整個銀行更加健康、高效地運行和發展。

8、活化經營策略――面向市場，融入市場，搶占制高點，開拓生存和發展空間，走集約化經營之路。當前，商業銀行的經營困難是由于外部經濟環境變化、許多問題的累積、有些改革的不到位等多種因素造成的。活化經營、搶占制高點，實現可持續發展，是我們從根本上與外資銀行抗衡的戰略選擇。我們要本著“發揚傳統優勢、擴大獨特優勢、培植后發優勢、聚合整體優勢”的指導思想，面向國際國內兩個市場，并了解、融入、服務、開拓、占有市場，審時度勢地提升經營層次，突出經營重點。在組織資金上要把主攻點放在搶占黃金地段的灘頭陣地、搶占市場份額上；在配置資金上要把落腳點真正放在壯強扶優上；在追求目標上要把根本點放在以效益為中心的集約經營上。摒棄大包大攬、規模擴張、粗放經營等習慣行為，注重人均創利和存貸款平均成本等效益性指標。當前，要研究、調整、拓展金融產品的消費群，真正實現有效投入。信貸配置要面向外需，抓好內需，鞏固傳統產業，著眼新興產業。（三）健全內部控制機制和風險管理機制

控制風險是確保業務穩健的前提。加入WTO后，隨著國內市場開放程度的不斷加深，銀行經營將暴露在更多的國際、國內的不確定因素之中，承受更多的風險。所以，如何建立一套比較完善的評估、預警、監測、消化、防范機制，規避經營風險就顯得更加重要。還要看到，國有商業銀行面臨的經營環境很不寬松，潛在風險很多，防范和減震的難度增大，更要求我國商業銀行要十分地提高警惕，把防范化解風險的每一個環節都能抓緊抓好。同時要和借鑒國外的先進管理經驗，吸取亞洲金融風波的教訓，以實現國有商業銀行經營管理的高效、穩健、安全運作。為此，我國商業銀行要做好以下幾方面的工作：

1、構建完整獨立的風險管理體系。風險管理是商業銀行管理的核心之一，建立符合銀行戰略定位的、完整、高效、可控的風險管理體系，是建設良好銀行治理的要求。股份制商業銀行要通過風險管理委員會實現對風險管理進行整體戰略決策管理；通過獨立而權威的風險管理部門實現對銀行內各機構風險的有機統一管理；通過科學的風險管理模式實現對銀行內各種類型風險的全面有效管理；通過創新先進的風險識別、衡量、監測、控制和轉移，實現對風險的全過程管理；通過合理明確的職能劃分，實現風險管理職責在各業務部門之間、上下級之間的有效協調和聯動管理，最終實現以促進業務發展為根本的增值型的風險管理體系的建立。

2、建立健全風險識別、評估體系和完整的內控信息反饋機制。我國商業銀行要按照新巴塞爾資本協議框架要求，借鑒國際先進經驗并運用手段，從風險組織流程、風險計量模型、風險數據庫、風險管理信息系統等方面，建立科學的內部評級法，逐步建立覆蓋所有業務風險的監控和評價預警系統，并進行持續的監控和定期評估。同時，應充分利用現代化的信息處理和通訊技術，建立靈敏的信息收集、加工、反饋機制，建立完整的信息交流渠道，使各項決策和業務經營活動建立在充分的信息支持的基礎上，利用各種信息及時調整業務經營方針和發展策略，加強決策和經營管理活動的針對性和主動性，及時協調解決內部控制中的，消除信息傳導失真，有效防范和控制業務風險。

3、整合優化業務流程，有效落實各項規章制度。股份制商業銀行應當對現行的業務制度和流程進行徹底的檢查、全面整合和完善，使得制度具備自我修正能力，從根本上解決各類規章制度之間缺乏足夠的相互制約性問題，真正做到“一個業務品種、一套業務流程、一套規章制度”的要求，實行內控管理標準化和規范化，使員工對自己的工作流程與職責有明確認識，將防范風險落實到每個具體環節。

4、加強稽核審計，完善專業監督檢查制度。首先，應建立獨立、垂直、具有監督權威的內部稽核部門；其次，應建立合理有序的內部稽核檢查制度。第三，要設置科學的量化監控指標體系，科學反映監控對象的主要，作為警戒線對監控對象的狀況做出快捷的判斷，并采取必要的措施；第四，要借鑒國外審計經驗，將外部審計作為內審的有益補充，促進內控和管理水平的提高。

（四）建立市場化的人力資源管理體制和有效的激勵約束機制

銀行業的競爭，歸根到底是人才的競爭。誰擁有了人才優勢，誰就擁有競爭優勢。一方面，要加強對銀行業人才的培養，更重要的則是留住人才。因此，要加強文化建設以增強凝聚力、歸宿感；要建立起符合市場競爭規則的人才開發和激勵機制，建立起較為穩定和可持續的人力資源有效開發和配置的制度體系；同時還要建立起一整套有效測度和績效評估的技術指標和科學管理體系。留住人才并不是要制造人才流動的障礙，留人而留不住心是沒有實際效應的。只有在人才的流動和競爭過程之中，積極地創造適宜金融核心人才發展的空間和機會，我們才能發現和真正留住人才。

建立和完善激勵制度。激勵制度的建立和完善是多層面的，在管理者的激勵中，報酬激勵和控制權激勵是兩個重要方面。國有商業銀行改革的基本方向就是將控制權激勵內化于市場型的公司治理體系時，重視報酬激勵機制，使人出于自身利益的考慮而追求委托人的利益。各級管理者應按照公開、公正的選拔標準、制度、程序及其規則，競爭擇優聘任，實施科學的控制權激勵。

在員工激勵中，建立市場化用人制度，優化勞動組合，加快實施按需設崗、按崗聘用、定崗定員、減員增效的全員競爭上崗制度和崗位管理制度。在優化勞動組合的同時，建立績效掛鉤、以崗位工資為主要形式的分配制度。以崗定薪，加大工效掛鉤力度。完善內部授權，依據經營效益、管理水平、客戶結構、風險履歷等多種因素綜合授權，并根據情況不同進行調整，建立權限和程序合法有效的經營機制，使人力資本與銀行經營資本優化配置。

考慮在董事會中設立薪酬委員會，制定書面的、制度化的對高級管理層成員績效評價的標準和程序，以完善對高級管理層的薪酬激勵機制。對員工的薪酬制度進行改革，薪酬標準由以職位和工齡為基礎過渡到以崗位技能和業績為基礎，依據科學的崗位評價標準，將員工的薪酬拉開檔次，以真正反映員工的工作表現、勞動強度和技術含量，并在此基礎上加大收入中與員工績效掛鉤的部分，以加強薪酬的激勵作用。逐步考慮員工持股計劃和股票期權計劃，員工持股計劃屬于長期激勵收入行為，是通過資本投入取得紅利；股票期權計劃是建立在該銀行股票上升的基礎上的，運行程序是：銀行授予員工股票期權員工更好地為本銀行工作銀行取得更大的業績、利潤股票價格上升股票持有人獲得無成本收益員工持續地、更好地為銀行工作、服務。該計劃做到了“零風險、高收益”，克服了員工持股計劃的墊資負擔和套牢風險。通過員工持股計劃和股票期權計劃，來激發員工在銀行治理中發揮更加積極的作用，并藉此實現股權結構的多元化。（五）全面提升綜合服務、業務創新，創建核心競爭力

“當變則變，不可自縛”。面對市場化、全球化、信息化和入世帶來的各種挑戰，國有商業銀行就要不斷進行制度創新、業務創新和產品服務創新。惟有創新，才能跟上市場變化，才能推進銀行的有效公司治理、增強銀行的實力。創新是一個系統性工程，它要求在一定機制下銀行各部門協同工作，進行整體聯動性的研制、開發、運用和推廣。

首先，與客戶關系密切的公司業務部門、零售業務部門、營業部門應及時收集、匯總和反饋客戶的各種金融服務需求信息，針對這些信息，信息部門應及時為客戶量身定做個性化的金融服務產品，對有普遍性的新型金融服務產品加大宣傳、推廣運用的力度，以贏得更多的新客戶。

其次，人力資源管理部門要從組織結構上、人員結構上、業務結構上對相關業務部門進行及時調整優化，使業務流程安全可靠、快速細致、齊全周到。

第三，實現業務流程化，這樣能減掉傳統業務流程70%以上不必要的工作，從而節省成本；使經理人員得以集中精力和時間的戰略、發展方針以及人才培育開發等重大事項；減少管理層，實現管理的扁平化，減輕員工的工作壓力；使銀行組織系統更具柔性，能夠最大限度滿足客戶的服務要求。

第四，我國商業銀行業務、產品和服務品種的創新應以高知識含量、高附加值及安全性為準則，實現負債業務方面的存款證券化、可轉讓支付命令賬戶、貨幣市場存款賬戶和個人退休賬戶等的創新，資產業務方面的銀團貸款、并購貸款、保理貸款、個人信貸等的創新；中間業務方面的多功能高品位的銀行卡、現金管理、投資理財、信息咨詢、貸款證券化、貸款出售、衍生金融業務等方面的創新。

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對銀行業科技從業者而言，這五年，既是信息化建設重要戰略轉型的窗口期，

也是面對復雜經營環境，實現自身轉型發展的關鍵期。

早在2011年11月，銀行業信息科技風險管理高層指導委員會在江蘇無錫正式成立，銀行業信息科技“十二五”發展拉開序幕，信息化建設開創新局面――信息科技承擔起提升金融創新能力，強化風險管理意識的重要使命。

回顧“十一五”建設成果，銀行業數據大集中、多中心化基本實現，應用系統建設漸成規模，電子銀行渠道與創新應用不斷豐富，信息安全技術保障體系初步建立……各大銀行IT藍圖新系統相繼上線，銀行傳統“以賬戶為中心”的業務流程模型正向“以客戶為中心”轉變，信息科技成為構建銀行核心競爭力的關鍵。

與此同時，重應用輕戰略、信息化建設前瞻性不足，IT建設無法適應業務發展節奏，科技風險管理水平與信息化發展速度不匹配等銀行信息化進程加快帶來的問題隨之暴露。

信息科技戰略與企業戰略結合不夠緊密；應用系統架構擴展性、靈活性不足；管理信息系統對經營決策、前臺營銷支持不夠；應用系統建設“重功能、輕數據”，數據治理體系建設相對滯后；科技風險管理體系尚不完善……這些客觀存在的問題為“十二五”銀行業信息科技發展戰略明確了方向。

“兩個轉變”貫穿“十二五”銀行業信息科技發展進程。一是地位轉變：信息科技與業務發展的關系從支撐轉向引領；二是方式轉變：信息科技發展從關注規模、速度轉向關注質量、效益。

對銀行業科技從業者而言，這是信息化建設重要戰略轉型的窗口期，也是面對復雜經營環境，實現自身轉型發展的關鍵期。

“‘十二五’期間整個銀行創新變化較大。”興業銀行北京分行科技部總經理黃晟在接受《中國信息化周報》記者采訪時表示，“科技環境改善的力度不斷加大，主要圍繞基礎設施建設、信息科技治理、外包風險監管幾個重點展開。信息科技對改善服務、創新產品的作用進一步加強。”

在中國銀行信息科技部總經理劉秋萬看來，“十二五”期間，銀行業信息科技真正實現從支撐保障到引領創新角色的跨越轉變。

“我們這五年的信息科技建設工作也是圍繞IT治理、基礎設施與運維體系建設、應用系統建設、信息科技風險管理四方面展開，取得了一定成績。”他表示。

篇10

一、問題的提出

按照加入WTO的承諾,中國銀行業于2007年向外資銀行實行全面開放。外資銀行給我國商業銀行帶來國際先進的經營理念和管理經驗的同時,也對其經營理念和運營模式提出了挑戰,國有商業銀行更是首當其沖。面對外資銀行的沖擊,國有商業銀行如何能在競爭中立于不敗之地是一個非常值得深入研究的問題。

公司治理架構的好壞直接決定了公司經營目標能否順利有效地實施,能否贏得投資人和社會公眾的信任,以及能否使國有商業銀行獲取更好的發展空間。截止目前,先后有中國銀行、中國建設銀行、中國工商銀行成功完成了由國有獨資商業銀行向股份制商業銀行的轉變并成功上市,為國有商業銀行的股份制改革積累了寶貴的經驗。中國農業銀行(以下簡稱“農行”)是我國四大國有商業銀行之一,作為最后一家進行股份制改革的大型國有商業銀行,其改革難度遠超過其他任何一家商業銀行。農行于2009年1月16日農行宣布改制為中國農業銀行股份有限公司。在當前國際金融危機持續影響的背景下,農行如何深化內部改革和各項業務經營工作、致力于自身公司治理架構的建設已成為農行改革與發展的重點內容。

二、中國工商銀行股份制改革成功經驗的借鑒

中國銀行、中國建設銀行、中國工商銀行三家國有銀行股份制改革的成功,為國有商業銀行進一步進行深化改革與持續發展奠定了良好的基礎,特別是作為銀行最大IPO的中國工商銀行(簡稱“工行”),在改制上市中的成功經驗值得借鑒。

工行在國有商業銀行股改初期就提出了“一行一策”的工作思路,且股改始終堅持獨具特色的改革路徑,這充分體現在其財務重組、成立股份公司和引資安排方面。2005年工行股份有限公司成立之初,其兩大股東財政部和匯金公司作為“委托管理人”分別持有工行50%的股權,對其行使對等的“發言權”,這是工行法人治理結構進行的“第一次改善”。到了2006年年初,工行法人治理結構的“第二次改善”是引進境外戰略投資者,根據協議,高盛投資團派駐一名董事進入工行董事會,參與工行各項重大事項的決策過程,同時依據協議,高盛集團幫助工行建立規范的公司治理結構,同時進一步完善風險管理與內部控制體系,從實質上提升了工行的公司治理水平。這是其法人治理結構的一次關鍵和實質性的改善,對于克服原國有改制企業“同一利益集團內部人控制”和“國有股一股獨大”等弊病有很大幫助。工行實現了從國有獨資商業銀行到股份制商業銀行,再到國際公眾持股公司的歷史任務。

隨后,工行按照《公司法》、《證券法》等相關法律法規和現代金融企業制度的基本要求,建立了“三會一層”的現代公司治理架構和權力機構、決策機構、監督機構和管理層之間決策科學、執行有力、監督有效的運行機制。工行公司治理和經營管理的專業化水平大幅度提高還在于引進了國內外許多知名專家學者和銀行家擔任銀行外部獨立董事和高級管理人員。另外,實行董事長和行長分設,董事會和監事會及高級管理層均設立有專門委員會,股東大會、董事會、監事會和高級管理層的職責權限劃分明確,他們各司其職、有效制衡、互相協調,不斷完善企業管治、加強風險管理和內部控制,不斷提高公司的經營管理水平和經營績效,把為股東創造持續卓越的投資回報作為根本目標。

三、中國農業銀行公司治理的進展和存在的問題

1、進展

隨著農行股份制改革和上市的推進,其在發展戰略、經營理念與模式、市場選擇和機制轉換等各個方面取得了積極的進展。總的來說,包括以下幾個方面。

第一,建立了相對規范的公司治理結構,公司治理機制日趨完善。董事會、監事會、高級管理層之間逐步形成了有效制衡,各司其責,協調運作的架構與機制。同時聘請了專業化的獨立董事,尤其是國際專業人才的加入,使董事會真正發揮作用。

第二,發展戰略、經營理念和意識開始發生轉變。通過引入科學的指標,發展戰略、經營理念從追求規模和市場占有率向追求質量效益、股東價值及公司價值最大化轉變,依法合規意識正在不斷增強。

第三,經營模式轉型,業務結構調整步伐加快。全行在資產結構、負債結構、收益結構、營銷渠道結構等方面不斷調整和優化。在控制風險的前提下,加大金融創新力度,擴大中間業務的比重,使中間業務收入的比例不斷提高。

第四,逐步建立起了科學的激勵和約束機制。近年來,農行初步建立了高管層目標管理體系和委托授權制度,同時充分考慮公司利益、股東利益和員工利益的協調發展,建立了以市場價值創造為導向的正向激勵約束機制。

第五,經營的績效顯著提升,資產質量明顯改善。因此,農行的風險防范能力得到了較大的提高,控制風險的能力也不斷增強。

第六,透明度建設取得明顯進展。按照建設現代化的綜合性金融服務集團和大型上市公司的標準和要求,農行進一步完善信息披露制度,確保信息披露的真實、準確、完整和及時,同時不斷加強對投資者利益的保護。

2、待解決的問題

作為最后一家進行股份制改革的大型國有商業銀行,農行改革難度之大,遠超過其他任何一家商業銀行。農行目前還存在許多問題。具體來說,包括以下幾個方面。

一是董事會的獨立性不夠。董事會由大股東掌握或由內部人控制,比較難以形成獨立的董事會來保證農行健全的經營機制和決策機制。與此同時,由于法人股比例低,公眾股東分散,外部董事制度剛剛起步、債權銀行介入公司運作制度沒有普遍推行等原因,所有這些使農行董事會缺乏內部相互制衡的機制。

二是監事會的功能非常有限。農行采用的是單層董事會制度,與董事會平行的公司監事會僅有部分監督權,而無控制權和戰略決策權,無權任免董事會成員或高級經理人員,無權參與和否決董事會與經理層的決策。由于我國《公司法》等法律在規范公司治理結構方面以股東價值為導向,致使農行只重視董事會的作用而忽視了監事會的地位,從而造成監事會實際上只是一個受到董事會控制的議事機構。

三是股權結構尚未多元化。由于缺乏國際上的戰略投資者,因而農行離股權結構的多元化還有一定的距離,目前的股權結構仍然是單一的國有資本。

四是全面的風險管理體系離國際一流商業銀行還存在一定的差距。股份制改革以來,中國農業銀行注重完善全行的風險管理戰略與政策形成機制,切實將風險偏好與風險管理戰略目標貫穿于經營管理的全過程,實施與發展戰略相一致的全程量化的全面風險管理,在探索建立垂直化的信貸風險管理體制、努力構建嚴密高效的內部控制體系方面取得了一定的成果,但還需要不斷地進行完善,努力向國際一流商業銀行的標準靠攏。

五是信息化建設離一流的商業銀行也有不少差距。目前,農行在信息化銀行的建設方面落在了其他國有商業銀行的后面,甚至落在了一些中小股份制商業銀行的后面,這與農行的國有大型商業銀行形象是極不相稱的。

四、完善中國農業銀行內部治理機制的對策

根據農行近10的發展戰略,到2017年左右,力爭使銀行治理建設達到國際先進水平;使“三農”市場得到全方位的金融服務;使其零售業務的經營管理資產規模得到更進一步的擴大;建設農行獨特的先進企業文化,突出農行的綜合競爭力,使其核心業務指標進入全球銀行業前列;使農行成為立足本土、覆蓋城鄉和全球的國際一流的商業銀行。有鑒于此,農行應在完善內部治理機制上采取以下對策。

1、繼續完善法人治理架構

農行應充分借鑒國外銀行先進有效的管理方式,以英、美商業銀行矩陣式的組織機構為參照,加快以業務為主線的戰略性機構重組,推行農行機構扁平化和業務管理垂直化,加快以業務為主線的戰略性機構重組的速度,構建符合我國國情和適合農行發展的銀行管理架構,從而真正發揮獨立董事、外部監事和職工監事的作用。

2、加快實現產權多元化

可借鑒英、美的外部人控制的公司治理模式,將農行構建成為產權主體多元化、銀行實體國際化和現代化的股份有限公司。引進包括國有、民營和外資企業的戰略投資者。農行下一步要重點引進境外的戰略投資者,通過引進境外戰略投資者帶來新的理念、管理模式和先進的技術、方法和產品與服務,進而改善公司的治理機制,促進增長方式和經營模式的轉變。

3、不斷提升財務治理的水平

農行應構建現代商業銀行財務會計管理體系,強化公司對經營管理者的約束力度,加強內部審計,健全公司的會計制度,加強內部的財務管理,提高會計人員的職業素質,維護股東和債權人等利益相關者的利益。

4、配置有效的激勵約束機制

通過建立相應的制度激勵機制,促使經理人員的經營決策與公司長期發展利益相一致,從而滿足股東利益最大化的目標。實行對“剩余索取權”的合理分配,通過內部和外部雙重約束機制,促使經理人員依法合規地開展經營管理活動,有效避免損害股東和債權人利益行為的發生。

5、積極推進風險管理體系的建設

篇11

一、加強企業團隊建設，培養創新型企業管理人才

在當前信息經濟飛速發展時代， 人力資源的創新能力已成為現代企業核心競爭力的來源。在影響民營科技企業核心競爭力的因素中，人力資源的創新能力已被列為首位。企業經濟效率也已從規模經濟性、范圍經濟性轉向速度經濟性、網絡經濟性。

（一）加快培養民營科技企業高層次創新人才

科技型創新人才是企業提升核心競爭力的根本要素之一，也是一切經濟組織賴以生存、發展的前提和資源。政府要積極制定相關高層次科技創新人才流動政策，鼓勵科技創新技術人才加盟民營科技企業，扶持科技創新人才自主創新能力提高，引導創新人才有序流動，防止企業關鍵技術外泄，穩定發展企業核心競爭力。

進一步鼓勵高校和科研院所中高層次科技創新人員自主創業，壯大民營科技企業家隊伍，加快培養、引進和造就一批科技領軍、管理優秀的復合型科技創新人才。增強民營科技企業科技創新能力，打造出一支德才兼備、結構合理、適應民營科技企業持續發展需要的科技創新人才團隊

（二）完善民營科技企業創新人才信息體系

企業借助信息化構建，通過對知識型創新員工的激勵培養，不斷激發出他們的創新熱情，是構成民營科技企業核心競爭力的重要方面。通過管理與信息的互動、管理潛能的挖掘、知識培養等促進民營科技企業管理組織轉型，形成一套行之有效的組織管理系統。

通過建立合理的績效考評體系和收入分配制度，建立收入、股權、期權相結合的激勵機制，充分調動經營管理者在企業管理過程中的積極性、主動性和創造性， 鼓勵企業員工憑借技術知識等參與公司治理，使民營科技型企業的經營者、科技人員等都享有公司治理權，培養員工的參與意識，勇于采納不同的意見和建議，在企業中倡導民主決策的氛圍。

二、重視公司治理結構建設，完善民營科技企業組織管理系統

傳統的公司治理結構嚴重阻礙了我國民營科技企業核心競爭力的培育和提升，更不利于企業的技術創新，絕大多數民營科技企業缺乏管理創新意識，導致對企業的組織管理體系的建設重視不夠，并且，傳統的組織管理體系，使企業的各種資源不能有效地參與市場競爭，造成企業的有限資源未得到充分有效地利用。

推動民營科技企業產權制度改革與創新，構建創新型的組織結構，遵循“共同治理”邏輯，合理配置資源， 在企業內部實行合理分權、適當放權，建立健全相應的權、責、利制度，明確各個層級管理者的職權范圍，改變權力過分集中、辦事效率低下的局面， 使產權結構多元化并形成合理的產權比重，建立和健全企業內部的權責制，形成權責明晰、互相監督、制約，高度協調的運行機制。有效推動民營科技企業信息經濟發展，建立一套與企業信息化相符的經營管理體制，保證民營科技企業信息暢通。增強信息化基礎管理工作，廣開思域，重視基層管理建議，集體討論決策，激發企業全員管理熱情，建立一套科學的管理思想激勵制度來保證信息通暢。改變過去管理工作隨意性較大，管理制度、組織結構、管理理念與信息化的要求不相適應，信息系統建設與企業公司治理結構不一致現象 。有效推動戰略資源轉變為信息、知識及創造性，增強其獲取信息、分辨信息及利用有效信息來進行經營決策的能力。

三、不斷發揮科技引領作用，完善技術創新體系和技術創新能力

技術創新是企業以先進的科學技術為依托，選擇合理的技術創新模式，對各項生產要素進行整合，從而獲得持續經濟效益的過程。企業創新戰略制定的核心內容，選擇何種創新模式在很大程度上決定了企業經營戰略的性質、方向和成敗。技術創新不僅能有效提高技術變遷發展，而且還能有效提高勞動效率，同時，技術變遷和資本存量是影響勞動生產率提高的兩個重要因素，進而影響企業邊際技術替代率、影響企業的技術規模和水平。

邊際替代率（MRS）=-資本投入的變化量/勞動投入的變化量=-K/L（q保持不變），K、L是資本和勞動沿著等產量線的微小變化，如圖1。

當產出值固定為75，勞動由1增至2個單位時，MRTS等于2，但是，勞動由2增至3個單位時MRTS降至1并逐漸降至2/3，1/3。說明用越來越多的勞動替代資本時，勞動生產率降低，而資本的生產率會相對上升；因此，單位勞動可替換的資本數量越來越少，等產量線也因此變得越來越平滑。

科技進步可以有效促進我國產業結構優化，促進產業分工和新興產業的不斷涌現，產業結構優化能夠促進各產業部門之間內在技術的關聯合作，科技進步能夠刺激需求結構變化導致產業結構變化，發揮科技創新作用，發展高新技術產業并通過技術進步改造傳統產業，激發民營科技企業核心技術創新能力。

（一）積極發揮政府引領作用，加強知識產權保護

首先，加快培育發展戰略性新興產業，建立健全科學、合理、有效的政策保障體系、知識產權法律系統，提高知識產權的社會公共服務水平，有效推動企業技術創新國際化水平，集聚創新資源，形成發展合力，加快形成核心競爭優勢；完善科技中介服務平臺，推動知識產權戰略的制定與實施，加大對民營科技企業核心產品的支持。其次，著力增強自主創新能力，完善以企業為主體、市場為導向、產學研相結合的技術創新體系，發揮國家科技重大專項核心引領作用，結合實施產業發展規劃，強化企業技術創新能力建設，建設產業創新支撐體系。第三，以更加有效的措施推進國際科技交流合作，更好地利用全球科技成果和智力資源，培育我國民營科技企業戰略性新興產業技術水平，支持我國民營科技企業培育國際化品牌，加快轉變經濟發展方式、提升國家科技競爭力。

（二）加快培養民營企業科技人才技術創新能力和水平

加大對科技人員培養和獎勵的投入力度， 努力提高科技人員的綜合素質，提高科學技術創新質量，培育優秀科研成果，發揮以學科帶頭人為核心的優勢團隊作用，著力造就一支結構合理、勇于創新的科研隊伍，實行以業績為導向的科技人員和科研項目考核評價方法，逐步實現科研人員的實際利益同技術創新所帶來的經濟效益、社會效益有效結合，增強科研人員技術創新的內在動力和壓力，集中科研力量突破一批支撐戰略性新興產業發展的關鍵共性技術，實現民營科技企業核心科研成果和經濟效益協調一致發展。

（三）加大民營科技企業自主研發投入，提升民營科技企業在技術創新領域的地位

進一步完善民營科技企業增加科技投入的各項優惠政策，依托科技型中小企業技術創新基金等政策，加大科技扶持投入力度，切實發揮財政、科技經費的“杠桿效應”，促使民營科技企業加大研發投入的總量，加強科研項目資金風險投資創新，在研究新的投資管理機制基礎上， 以提高企業的技術創新能力和核心產品競爭力為目標，樹立科學的發展觀。

在科研投入資金財務管理中，根據不同的資金來源及其可使用的時間長短、附加條件的限制和資金成本的高低，充分考慮技改資金時間價值和風險因素，以最經濟的方式籌集技術創新項目配套資金，建立和完善科研成本核算體系，逐步扭轉民營科技企業科研項目資金管理粗放、項目資金成本結構不合理的局面，爭取實現科研項目資金管理集中統一的新格局，并從企業技改工作全局和長遠發展出發，加強對技術創新投資方案的評價，并實現增強民營科技企業技改工作可持續發展和投資綜合價值最大化目標。

（四）推動民營科技企業和高校、科研機構聯合技術創新

以企業為主的產、學、研合作創新模式能夠有效避免高校和科研機構不以市場為導向、不面向社會需求的盲目技術創新，而高校和科研機構還可以為民營科技企業技術創新提供知識和技術資源保障。民營科技企業自身也要意識到，通過加強與高校、科研機構乃至國際跨國公司的技術聯盟與合作，通過企業間聯合創新模式，集中使用創新資源，實現優勢互補、風險共擔，幫助企業迅速實現技術外部有效獲取，提升自身的創新實力，由企業掌控技術創新方向，借助外部力量，依靠科技進步與創新，有效實現科技成果轉化。

雖然民營科技企業可采取引進、模仿、自主創新與合作創新相結合等方式。通過低風險、成效高的引進消化吸收再創新模式，對前沿領域的產品進行二次研發，獲得先進技術、提升自己的創新能力，但應逐漸走以自主創新為主、引進消化創新為輔的道路。一旦技術創新有了重要突破，民營科技企業研發出核心產品，形成了企業的核心經濟增長點，企業就會在競爭中獲得超常的發展，逐步形成民營科技企業自己的技術競爭優勢。

四、推進金融體制改革，構建多元技術創新融資體系

創建民營科技企業信用信息評價系統，建立適合我國民營科技企業特點的信用評級、制度，完善企業信用檔案，制定相應的企業誠信獎懲機制，著力培育信用需求、規范企業信用市場、完善信用制度、營造良好的信用環境，從而消除融資機構和民營科技企業之間的信息不對稱，增強金融機構和風險投資基金的信心。

加強民營科技企業內部積累，鼓勵發展民間風險投資公司，探索建立科技風險補償基金，幫助民營科技企業爭取風險投資基金，重點扶持具有發展潛力的重點項目和創新能力強的民營科技企業。政府部門應通過政策和經濟杠桿，鼓勵社會各金融機構積極支持自主創新，引導和支持民營科技企業的技術創新，幫助企業爭取更多的國家創新項目扶持資金；積極引導民營科技企業進駐工業園區或高新技術產業開發區等，讓它們切實享受到政府的有關優惠政策。

支持金融機構創新，鼓勵金融針對民營科技企業的具體情況，提供多樣化、個性化、差別化的金融服務，例如吉林銀行推出的項目貸款業務可為吉林省民營科技企業的技術創新項目提供項目臨時周轉貸款及中長期貸款；推出的法人賬戶透支業務免除了繁瑣的融資申請手續，有利于民營科技企業最大限度降低在銀行的無效資金沉淀，提高財務管理能力、創新研發水平。

由此，民營科技企業要增強其核心競爭力，形成核心競爭優勢，必須塑造自己的技術核心推動力。民營科技企業應努力提升其技術創新能力、準確了解用戶需求的能力、提高自己運用資本市場獲取資金的能力、增強自己進行經營機制和管理體制創新的能力，更要增強自己綜合運用上述各種能力的能力。只有把上述能力緊密結合起來，才能實現技術、資本和管理的市場價值，才能具備真正的核心競爭力，民營科技企業才能保持在新的信息經濟發展環境下健康持續發展。

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[4]張春景，張博.加強科研項目資金管理，助推科技工作創新發展[J].管理學家，2011（02）.

篇12

金融創新的信息安全基礎

中國互聯網金融協會會長李東榮表示，我國依然面臨著普惠金融成本高、效率低、服務不均衡、商業不可持續等全球化的共性難題。這些難題，成為實現全面普惠金融目標的主要障礙，還需要進一步的努力去破解。

李東榮首先總結了數字普惠金融發展的意義：一是有助于解決“普”的難題；二是有助于解決“惠”的難題；三是有助于解決服務質量的難題；四是有助于解決商業可持續的難題。

隨后，李東榮也提到數字普惠金融在業務模式、技術屬性、風險特征等方面的新特點，以及其帶來了一些前所未有的新挑戰，都需要引起普惠金融從業者的高度重視。這些挑戰分別是風險治理、數字鴻溝、基礎設施、監管適應性，對監管體制方面，監管資源和監管能力等方面提出了更高的要求。

基于前述分析，李東榮認為應該研究并推動包括政策、制度、技術等在內的一攬子系統性的普惠金融解決方案：一是構建數字普惠金融的政策支持體系，堅持普惠金融服務主體的公平準入；二是完善數字普惠金融的風險治理體系；三是建立數字普惠金融的技術創新體系；四是建設數字普惠金融的基A設施體系；五是完善數字普惠金融的消費者保護體系。

李東榮表示，中國互聯網金融協會作為國家行業自律組織，高度重視數字普惠金融的應用實踐和風險治理，愿與各界同仁一道共同研究、通力合作，努力實現我國數字普惠金融的美好愿景。

數字普惠金融應有的邊界

上海黃金交易所理事長焦瑾璞提出了數字普惠金融要有邊界。他認為數字普惠金融應回歸金融的本質，但是不忘普惠初心。這里面有兩點非常重要：第一，普惠金融有別于政府扶貧，它不是慈善金融，也不是扶貧金融，它是實實在在的商業金融，就必須履行金融的內涵；第二，它的經營必須要建立在商業可持續的基礎上，而不是一錘子買賣。

就如何建立商業可持續的普惠金融體系方面，焦瑾璞提出了五點建議：第一，加強金融基礎設施建設；第二，完善普惠金融組織體系；第三，探索普惠金融的可持續發展模式；第四，規范數字普惠金融發展，防范金融風險；第五，加強消費者金融教育，保護金融消費者權益。

關于數字普惠金融應有的邊界，焦瑾璞指出，監管體制錯配和法律體系滯后，是數字普惠金融發展所面臨的兩大問題。他建議應當：一是明晰互聯網金融業務的邊界；二是對金融機構采取行為監管；三是加強金融監管協調，構建適應金融市場發展的新型法律與監管體系；四是發展監管科技，利用數字技術提升金融監管能力。

金融科技對資本市場的影響

中國證券監督管理委員會上市公司監管部巡視員、副主任，中證監測總經理趙立新就金融科技對資本市場影響，以及如何利用好金融科技做好證券期貨監管發表了看法。

趙立新首先提到了金融科技運用的上三個場景：智能投顧，基于大數據的指數產品、交易策略和信息增值服務以及基于監管科技的風控合規系統。金融科技為這些場景帶來了更低的成本、更強的紀律性、更廣闊的服務面，相關技術充分利用所有信息發現價值，降低市場交易成本，提高市場配置資源的效率，不僅能夠克服人類在交易操作上的缺陷，還能為投資者提供更多、更好的產品和服務。

隨后，趙立新也指出，金融科技也是一把雙刃劍，它可能導致的順周期特征及交易行為趨同可能加大市場波動，技術風險和操作風險相互加強，對投資者適當性管理帶來了新的挑戰。

最后，趙立新介紹了金融科技在資本市場監管中的應用前景，包括探索智能監管和完善市場監管的基礎設施。他建議：一是用現代信息和網絡技術，建立各監管業務條件之間、各市場之間的信息關聯；二是進一步整合全市場數據的基礎上，利用大數據技術深挖數據金礦，對監管業務和流程進行集中的再造；三是構建資本市場運行及系統性風險，監控監測指標體系，開展政策效果的檢驗和評估，努力成為市場決策者的智囊。

信息安全是惠普金融的基石

中國金融認證中心總經理季小杰表示，想普惠金融走得更遠、更穩，信息安全仍然是基石。她就四個方面提出了自己的看法。

第一，關于用戶身份精準識別和認證的問題。她表示，核實用戶的真實身份是所有金融活動的前提和基礎。在現有條件下，建立立體、多維度的認證體系是實現線上業務身份識別和驗證的有效手段。

第二，關于保證交易的完整性和合法性。具體表現為如何保證參與方相關權力與缺失有效的線上證據保全機制兩個方面。她認為可以從電子簽名與公正的第三方認證機構所頒發的數字證書、基于數字簽名技術的無紙化解決方案和合同簽署的時后保全服務體系三個方面來解決問題。

第三，加強信息系統的安全管理問題。安全的管理應該是多維度的，除了數據傳輸的安全外，系統本身的安全缺陷也可能導致信息被偷或者是本身被劫持。定期的信息安全系統檢測是必須的，能夠幫助我們盡早地發現安全問題，做到防患于未然。

第四，建立共享機制，聯防聯控安全風險。她建議盡可能大范圍地打破行業壁壘，打通數據孤島，建立高效的聯網系統，實現信息共享，做到異常交易及時報警。

季小杰總結，在科技驅動的普惠金融時代，金融服務不斷創新的同時，安全風險也不斷增加，CFCA愿意為普惠金融保駕護航，讓金融真正地觸達普惠。

普惠金融的商業邏輯

京東金融首席執行官陳生強指出，要做普惠金融，必須找到低成本、可持續的模式。經濟學中，企業成本有一個劃分維度是分為固定成本和變動成本。成本結構的不同，使得經濟實體所能服務的對象的廣度和深度也完全不同。如果金融機構固定成本低、變動成本高，那么只能去服務高收入人群和高價值的大公司。反之，則相對沒有邊際的限制，可以快速復制，覆蓋更多群體。目前制約普惠金融發展的癥結在于變動成本高，而科技正好可以助力金融機構改變成本結構，并通過貸前、貸后管理降低信用風險，優化服務能力。

用科技降低三大變動成本：一是科技公司可以通過互聯網的方式觸達到傳統金融難以觸達的人群。通過將這種場景開放給傳統金融，就可以降低金融機構的獲客成本；二是科技公司可以在生活消費和產業交易場景中獲得大量的數據，這些數據真實反應了客戶需求和實體經濟的產銷情況，通過這些數據+風控技術可以去做風險管理與風險定價；三是在流程運營層面，科技公司可以基于更好用戶洞察能力、產品洞察能力，實現從客戶申請、授信、放款、貸后的全流程貫通，不僅可以降低成本，還能極大地改善客戶體驗。

陳生強還介紹了京東金融實踐普惠金融的經驗，以及其如何為金融機構提供助力。一是在批量@客方面，京東金融基于京東數億用戶的基礎以及電商交易場景，2014年推出了業內首款互聯網消費金融產品“白條”，切入了傳統金融不便觸的弱信用人群或較低收入群體；二是在風控方面，依據大數據和人工智能等新技術做風控。智能風控體系建立起來之后，幾乎就不再產生變動成本；三是流程運營方面，以農村金融的養殖貸為例，幫助養殖戶建立了一套現代化農業養殖管理體系，提高了整個貸前、貸中、貸后的流程效率，也降低了信用風險。

陳生強認為，未來的金融服務要形成一個“O+O”的模式，即線上線下相融合的模式。放眼全球，傳統金融擁抱新興科技，利用科技的能力降低成本、提高效率、增加收入正在成為一股不可逆轉的潮流。

強監管周期下的金融科技

凡普金科創始合伙人、首席執行官董w就強金融監管周期之下的金融科技以及凡普金科積累的一些實踐和創新兩個方面發表了演講。

董w表示，中國的金融科技目前是在一個非常好的起點上，這個和在過去幾年整個監管當局對于金融科技等新生事物的包容性是分不開的。但是從2016年底開始，更嚴格的監管正在發生，在新形勢下有利于幫助這個行業更加健康的發展。

他基于兩個主要判斷：一是金融科技創新，使得可以把錢推到個人和小微企業去；二是金融行業只有通過技術創新才能生存。所以金融科技機構就需要通過技術讓變動成本的幅度和整個服務的門檻降低來尋求生存空間。

在凡普金科的實踐方面，董w介紹，該平臺提供各類金融產品和類似理財的撮合服務，滿足用戶不同生命階段的金融服務需求。凡普金科的云圖系統整合了大數據和人工智能的技術，使得其在風險的管理和精準獲客上面獲得一些優勢。能通過大規模應用技術使其盈利性可持續化。

最后，董w指出了金融科技領域需要兩方面的創新，一方面，專注在金融科技上的公司需要持續創新，才能提供可持續性的低門檻、補充性的金融服務。另一方面，需要監管層面上的更多創新，促使行業里面各主體（無論是第三方的機構，還是龍頭企業）相互之間的合作，從而使得技術、信息和數據能夠得到更多的共享，降低整個行業的運營成本。

數字普惠金融正在發生的未來

篇13

實際上，IT GRC的概念并不新穎，作為一個早被業界認可的通用術語，GRC代表一種思想和理念，是企業逐漸從分散管理模式向跨業務單位、跨IT平臺的集中模式發展，從而全面而高效地應對治理、風險管理和合規三個方面挑戰的解決方案。而事實上，國外絕大多數IT GRC軟件都不適合中國的管理模式與法律規范要求，國內企業亟待一款真正符合中國國情、技術管理方面都適合中國企業特點的全新產品。

上海安言信息技術有限公司是國內最早從事信息安全管理咨詢的機構，由一批具有信息安全專業技能與管理實踐經驗的專家構成，在國內最早開展ISO27001、ISO20000、PCI等國際信息安全標準的咨詢工作，先后完成了交通銀行、農業銀行、國家電網等大型企業的信息安全管理體系建設。

安言信息一直關注相關領域廠商和用戶單位的市場動向。長期服務企業的過程中，安言發現企業迫切地需要將管理制度、流程等要求切實落實到日常工作中去，需要IT GRC工具進行支持。其決策層認為：國內IT GRC應用市場存在巨大的潛在，國內應有理由挺進這一藍海、向“洋品牌”叫板。基于此，安言信息于2011年設計并實現了一套用于支撐企業、特別是銀行金融企業的IT治理、合規與風險管理落地的平臺化軟件系統ITRMS。

IT GRC需求分析

在設計ITRMS之初，上海安言信息技術有限公司從技術層面、應用層面和合規角度對國內產品進行了周密分析，提出產品一定要有自己的特色，要有創新的風格，這是該產品開發的出發點和落腳點。

通常意義上，GRC應用或解決方案大都具備以下功能：定義企業風險與控制框架；設計風險管理流程；與ERP、SCM、CRM等系統對接，實現應用控制的自動監控；提供數據自動采集和智能分析；自動化系統審計測試；提供報表信息；提供其他附加功能，如身份管理、訪問控制、流程控制、數據安全等控制措施。這些功能體現了GRC作為一種集中管理模式，對企業運營過程中各類風險進行集中監測、預警和控制，并與法律合規及審計進行緊密關聯以提供管理層決策的設計思想。

盡管以各類GRC軟件或解決方案為代表的產業發展已經風生水起，但作為其中非常重要的一支――IT GRC，卻并不顯山露水。

一方面，傳統GRC應用更多是從企業EPM、ERP、CRM、SCM等管理模式中抽取、延伸并集成，側重企業運營和財務，并不特別針對IT，其無論是管理模式、操作方式、結果展示還是知識系統，都沒有考慮IT的特殊性。

另一方面，企業IT又面臨極大的合規壓力和操作風險，特別是一些極度依賴信息系統的行業或領域，如金融、電力、通信等，層出不窮的監管要求、屢屢發生的信息科技事故、“救火隊員”一樣尷尬的角色扮演，都使得企業IT急需在IT GRC方面找到更有針對性也更具實效的答案。

就風險管理來說，以銀行金融業為例，無論《新巴塞爾資本協議》還是銀監會《商業銀行信息科技風險管理指引》，都強調對以信息科技風險為主體的操作風險的管理。信息科技風險，無論是從來源、范圍、形態、特點還是影響上，都與戰略風險、聲譽風險、國家風險、法律風險、信用風險、市場風險、流動性風險等傳統風險有著很大區別。

首先，信息科技風險存在于企業各個領域和層面，只要有信息或信息系統的存在，都涉及信息科技風險。

其次，信息科技風險有著明顯的時間性，從信息系統規劃、設計、運行、更新到報廢，信息科技風險存在于信息系統的全生命周期。

另外，信息科技風險有人為和自然因素，也有管理和技術之別，從起因上表現出多源性。

此外，信息科技風險覆蓋IT戰略、IT治理、IT績效、IT規劃和架構、項目管理、系統開發、運營流程、基礎設施、信息安全、業務連續性、外包管理等各個領域，具有形態的多樣性。

最后，信息科技風險影響廣泛，除信息系統外，還會對員工個人、業務運營、法律合規以及企業聲譽造成直接影響。

近年來，公安部頒布的等級保護相關系列標準、銀監會的《商業銀行信息科技風險管理指引》、證監會的《證券期貨業信息安全保障管理辦法》、保監會的《保險公司信息系統安全管理指引》，都紛紛體現出企業應對IT風險管理及合規要求方面的特殊性。

IT GRC規劃設計實施

通常來講，IT GRC會出現兩類情況：其一是以IT支持GRC，即基于IT來實施企業GRC，將GRC作為一個電子化的整合平臺，這還是傳統GRC概念；其二是針對IT實施GRC，即針對IT或在IT領域實施治理、風險管理和合規。我們在產品設計時特別強調后一種情況。

IT GRC作為針對企業IT治理、風險管理和合規管理的一整套解決方案，在規劃設計和實施操作中必須要考慮以下三方面問題。

首先，IT GRC必須考慮到自上而下的治理問題。IT治理是企業治理在信息時代的重要發展，是描述企業是否采用有效機制，使得信息系統及IT應用能夠完成企業賦予它的使命，同時平衡信息化過程中的風險，確保實現企業戰略目標的過程。IT治理的使命在于：保持IT與業務目標一致，推動業務發展，促使收益最大化，合理利用IT資源，并適當管理與IT相關的各類風險。

其次，在統一的IT治理框架下，IT GRC必須建立起完備的IT風險管控機制，這是IT GRC最為核心的內容，具體包括：1）明確IT風險管理范圍，構建IT風險庫；2）建立IT風險管理流程，包括風險識別、風險評價、風險控制、風險監測等關鍵活動，同時確定識別時機和監測途徑，確定風險偏好和可接受水平；3）參考監管要求和國際規范（如COSO-ERM、CobiT、ISO27001、ISO31000、RISK IT等）建立風險控制框架和基線；4）對風險進行持續監測；5）制定信息與溝通策略，建立風險報告機制。

另外，IT GRC在展示和報告方面需充分考慮IT法律合規方面的要求，一方面應建立合規管理框架，包括識別合規要求，評估合規現狀，建立合規映射，落實合規責任，推動合規檢查，提供合規報告等活動。另一方面，還應形成風險與合規的聯動機制，確保任何風險監測或事故報告都能追溯到相關管理對象和合規要求，并能提供合規證據。

除上述三個大的方面，IT GRC還應建立支撐相關工作的流程操作和運行保障機制，并盡可能與企業信息系統和應用進行關聯，最終實現信息科技風險和合規的全過程與實時性管理。

先進的IT GRC管理理念要想在企業中得到實踐，并有針對性地為企業服務，咨詢是其中的重要一環；企業信息安全與IT治理咨詢服務是GRC理念在實際企業中的個性化實踐。

安言ITRMS助力企業實現IT GRC

安言ITRMS是一個集合規管理、人員管理、風險管理、制度（體系文件）管理、流程管理、意識提升、安全檢查、績效評價、報告管理、知識管理等功能的全面的、可擴展的IT GRC應用平臺。其面向包括高級管理層、風控部門、合規部門、審計部門、IT部門、安全管理部門等在內的企業各個領域，以IT風險庫為基礎，通過持續的IT風險監測和聯動機制，實現IT全生命周期的風險管理，并將人員職責、制度規范、操作流程、意識培訓等日常控制工作融入其中。

借助該平臺，企業圍繞IT規范化管理開展的各項工作，特別是之前被廣泛接受的基于ISO20000標準的IT服務管理體系、基于ISO27001標準的信息安全管理體系、基于CMMI的軟件開發過程管理，以及基于BS25999標準的業務持續性管理體系，都可以進行有效整合并嵌入其中，從而改變以往各自為政分散式的管理模式，基于信息科技風險管理與合規這一核心思想，形成集中化的管理模式。

管理對象：ITRMS支持全面的IT風險庫，各類IT風險就成為平臺管理的對象。作為信息科技風險管理的配置基礎，據此可呈現基于系統、運營業務、崗位或IT基礎設施的風險視圖。

驅動機制：ITRMS覆蓋業務相關的信息全生命周期，從需求分析到系統開發、系統上線、運維支持，涵蓋開發和運維部門，涉及企業內部管理和供應商管理，通過風險監測及預警來驅動整個風險管理過程。

控制功能：信息科技風險管理落實到位，體現在各種流程化的日常工作當中，如信息安全事件管理、日志集中管理、訪問控制和權限管理、業務連續性預案演練等，所有這些可能嵌入在其他專用系統和應用中的控制流程，都可以與ITRMS進行接口，以便與風險聯動。

支持保障：通過制度文件場所化、人員職責明確化、檢查工作常態化、績效評價可量化、培訓推廣多樣化以及有效的知識管理，為信息科技風險管理提供支持保障，這也是傳統信息安全及信息科技管理最事務性的日常工作。

內外呈現：信息科技風險管理需要對外合規、對內追責。一方面，通過即時呈現，提供合規報告，從容應對合規檢查。另一方面，落實責任，追溯到人，可隨時展示工作業績。

具體實現上，ITRMS采用層次化的軟件架構，各層之間關系松耦合，下層通過接口為上層提供服務，如下圖所示。其中，基礎設施層為平臺提供支撐，驅動層控制業務邏輯的流轉，業務層為平臺提供管理所需要的基本功能，展示層提供各種對外視圖。

ITRMS采用層次化的軟件架構