引論：我們?yōu)槟砹?3篇中小銀行發(fā)展趨勢范文，供您借鑒以豐富您的創(chuàng)作。它們是您寫作時的寶貴資源，期望它們能夠激發(fā)您的創(chuàng)作靈感，讓您的文章更具深度。

篇1

一、近期發(fā)展趨勢

（一）信息科技外包發(fā)展勢頭強勁

一是信息科技投入逐年遞增。樣本行的信息科技外包投入占整個信息科技投入的比重也在逐年增加，2012年樣本行信息科技外包投入占比平均值約為48%。二是信息科技外包項目數(shù)量大幅增長。信息科技非現(xiàn)場報表顯示，2011年樣本行的信息科技外包項目共111個，比2010年增加37個，同比增長50%。

2012年各樣本行外包投入占IT入比重情況表：

（二）外包服務商篩選水平略有提高

過去，銀行選擇外包服務商的政策流程不夠全面有效，未能很好地評估其人員、技術(shù)、財務及其他狀況，片面地考慮局部優(yōu)勢，而忽略了IT外包的總體服務水平，相對容易選擇低劣服務商。現(xiàn)在，經(jīng)過近幾年的經(jīng)驗積累，通過行業(yè)內(nèi)的相互推介，根據(jù)中小銀行依據(jù)指引要求，全面系統(tǒng)地比對服務商，有效提高了篩選水平。樣本行中，除C銀行以外的五家銀行均設(shè)定了嚴格的篩選制度。

（三）外包管理能力有所提升

一是外包合同管理水平有所提高，法律風險明顯降低。樣本行的大部分外包合同簽訂流程更規(guī)范，合同文本均明確了服務范圍內(nèi)容、連續(xù)性要求、法律合規(guī)、服務變更等具體內(nèi)容。二是外包人員管理水平有所提高，信息更加安全。樣本行均對外包服務安全明確發(fā)文，就物理環(huán)境安全、外包人員安全培訓、信息資產(chǎn)使用權(quán)限、源代碼檢查與安全掃描提出一定要求。三是外包服務監(jiān)控與評價體系初步建立。樣本行中有三家銀行針對外包需求、合同、服務水平協(xié)議等建立了服務質(zhì)量監(jiān)控指標，指標包含故障統(tǒng)計、程序上線時序、需求變更率、外包人員考核等具體內(nèi)容。

二、主要問題

（一）科技外包業(yè)務發(fā)展欠缺規(guī)劃，依賴度加劇

一是一部分中小銀行自身科技力量有限，將部分不宜外包甚至不能外包的核心業(yè)務系統(tǒng)、網(wǎng)銀系統(tǒng)、零售業(yè)務系統(tǒng)外包開發(fā)，致使系統(tǒng)后期維護、升級甚至與新系統(tǒng)的對接都過度依靠外包服務商。二是部分中小銀行缺乏戰(zhàn)略發(fā)展眼光，上線的各信息系統(tǒng)，均由一或兩個外包開發(fā)商完成，高集中度導致高依賴程度。

（二）外包服務供應不穩(wěn)定，業(yè)務連續(xù)性無法有效保證

目前，為中小銀行信息科技外包服務供應商，多為中小外包服務公司。這類公司具有投資主體和組織形式多元化、內(nèi)部管理松散、人員更替頻繁、生產(chǎn)質(zhì)量掌控能力不足等典型的信息科技小企業(yè)特征，給中小銀行帶來的業(yè)務中斷和終止的風險遠遠高于服務于大型銀行的外包公司。雖然中小銀行在合同中明確了服務連續(xù)性要求，但服務中斷與終止帶來的損失往往仍然由銀行自身承擔。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，Z銀行外包開發(fā)的信貸管理系統(tǒng)曾發(fā)生過因外包服務商倒閉而終止外包服務，最終導致該行延期數(shù)月并造成了一定的經(jīng)濟損失。

（三）信息系統(tǒng)外包項目各自為政，系統(tǒng)間“信息豎井”現(xiàn)象較為突出

調(diào)查發(fā)現(xiàn)，樣本行由同一外包服務商開發(fā)的不同系統(tǒng)之間缺乏高效統(tǒng)一的數(shù)據(jù)通道，兼容性較差。主要原因是以下幾點：一是信息系統(tǒng)外包建設(shè)缺乏統(tǒng)一規(guī)劃，各系統(tǒng)開發(fā)由不同業(yè)務部門需求被動推動，且開發(fā)過程中業(yè)務需求反復變動，系統(tǒng)即時性、孤立性的特點明顯。二是信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)未實現(xiàn)標準化。中小銀行尚未實施全行的數(shù)據(jù)標準化工作，未建立全行統(tǒng)一的數(shù)據(jù)字典、API標準等數(shù)據(jù)標準，各信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)標準由外包開發(fā)團隊定義，系統(tǒng)間缺乏統(tǒng)一的數(shù)據(jù)口徑。

（四）信息科技外包管理不成熟，風險難以有效掌控

調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，樣本行已經(jīng)制定了一系列外包項目風險管控制度，但制度的針對性、可操作性、即時性不強。外包項目進行階段內(nèi)控審計嚴重滯后，目前各行僅由信息科技部門單方面向管理層做項目進度匯報，風險管理部門未能全程對外包項目進行評估和跟進管理，內(nèi)審部門也未能開展專項審計，外包風險難以及時發(fā)現(xiàn)，項目實施的優(yōu)劣只能由最終上線結(jié)果判斷，形成了類似信貸業(yè)務的“子彈合同”。

三、近期對策與建議

（一）減輕信息科技外包依賴程度

一是基于信息科技戰(zhàn)略、外包市場環(huán)境、自身風險控制能力和風險偏好制定相應的外包戰(zhàn)略，確定外包邊界，防范因過度外包而受制于人。同時，完善外包分級管理策略、供應商關(guān)系管理策略、和資源能力建設(shè)方案。二是針對不宜外包的內(nèi)容制定遷移計劃，通過人員補充、提升技能、知識轉(zhuǎn)移等方式，有針對性的獲取或提升管理及技術(shù)能力，逐步降低外包依賴，最終自主掌握信息科技核心業(yè)務。三是外包項目評審階段注意降低集中度風險，有意識避免因外包服務高度集中于個別外包服務商。

（二）降低服務中斷與終止的可能性，減少損失

一是降低可能性。制定有針對性的外包業(yè)務連續(xù)性計劃；識別重要業(yè)務涉及的服務商和資源；通過合同等形式明確提前準備并維護好相關(guān)資源；對服務商業(yè)務連續(xù)性管理進行監(jiān)控；要求服務商參加業(yè)務連續(xù)性的應急演練。二是減少損失。在服務實施過程中，收集外包商服務信息，盡早發(fā)現(xiàn)可能導致發(fā)生的情況；在意外情況下購買其外包服務資源；要求服務商制定中斷相關(guān)的應急處理預案。

（三）加強頂層設(shè)計，提高外包系統(tǒng)兼容性

一是加強信息系統(tǒng)規(guī)劃，指導和整合業(yè)務部門的不同需求。以規(guī)劃指導外包系統(tǒng)開發(fā)和升級，改變原有的打補丁式的系統(tǒng)建設(shè)模式，努力消除系統(tǒng)間的“信息豎井”。二是盡快推動實現(xiàn)全行數(shù)據(jù)標準化，制定全行的數(shù)據(jù)字典、API標準等數(shù)據(jù)字典，為系統(tǒng)外包項目提供統(tǒng)一的數(shù)據(jù)標準，實現(xiàn)各系統(tǒng)間具備一致的數(shù)據(jù)口徑。

（四）盡快建立三道防線，全面掌控外包風險

一是對重要外包商進行定期風險評估。深入開展盡職調(diào)查，關(guān)注服務商能力與技術(shù)、服務經(jīng)驗、人員技能、市場評價和監(jiān)管評價。二是對重要外包項目進行定期風險評估。審慎檢查項目與信息科技外包戰(zhàn)略的一致性，根據(jù)項目內(nèi)容、范圍、性質(zhì)對其進行風險識別和評估，制定的剩余風險處置措施，確保不因外包進行而增加剩余風險。三是定期開展信息科技外包審計活動。審計服務商合規(guī)情況、服務執(zhí)行效果、項目執(zhí)行進度。

四、長期規(guī)劃：重構(gòu)中小銀行信息科技外包流程

（一）信息科技外包的支持流程

按照流程與銀行價值創(chuàng)造的關(guān)系，流程可分為價值創(chuàng)造流程和支持流程，銀行業(yè)的貸款審批、單證等業(yè)務流程屬于價值創(chuàng)造流程，而信息科技外包屬于支持流程。

作為支持流程之一，信息科技外包流程主要內(nèi)容就是為各類為銀行創(chuàng)造價值的業(yè)務流程服務。同時，其他支持流程如監(jiān)督評價流程，也在為信息科技外包流程提供支持。

現(xiàn)在信息科技外包主要問題，集中發(fā)生在流程的相互支持上。如上文所提的“系統(tǒng)兼容性差，效率較為低下”，是外包流程對業(yè)務流程支持問題；“內(nèi)控審計嚴重滯后，風險難以掌控”，是監(jiān)督評價流程對外包流程支持問題。而要從流程支持入手解決以上問題，就必須引入一個概念——信息科技外包風險的流動曲線。

（二）風險的流動曲線

舊風險有的弱化，有的仍然存在，新風險又呈現(xiàn)出不同態(tài)勢。要控制信息科技外包風險，就必須先梳理信息科技外包存在的風險強弱，而通過現(xiàn)場調(diào)研可以得出一個結(jié)論，信息科技外包的風險點不是一成不變的，是一條流動曲線。

信息科技外包主要有六個風險點，分別戰(zhàn)略風險、集中度風險、合規(guī)風險、項目實施風險、風險、應急風險，上文描述諸類問題都可以歸為此六類。如果以外包項目上線的時間為X軸，可以得到三個數(shù)值，即外包項目規(guī)劃階段、實施階段、運行上線階段。而以風險程度為Y軸，可以得到下圖：

（三）實施方案

所謂重構(gòu)中小銀行信息科技外包流程，其核心內(nèi)容在于落實在信息科技外包流程中信息科技管理委員會的職責、落實三道防線。09年新版《商業(yè)銀行信息科技風險管理指引》明確要求該委員會必須包含主要業(yè)務部門代表，就是強調(diào)外包流程對業(yè)務流程支持。而信息科技風險三道防線是監(jiān)督評價流程對外包流程支持問題。

根據(jù)上文的階段分析，為適應信息科技外包風險的流動性，信息科技部門、主要業(yè)務部 門和內(nèi)審風控部門在外包各階段的主要責任如下：

1、規(guī)劃階段

一是將業(yè)務部門成員納入項目規(guī)劃體系，不僅由業(yè)務成員提出大體需求，更應該培訓一批業(yè)務成員了解基礎(chǔ)信息科技知識，加入到系統(tǒng)設(shè)計的整體規(guī)劃中，與外包人員、信息科技部門成員一共決定系統(tǒng)的各類細節(jié)。二是落實內(nèi)控制度，做到“逢項目、先評估”，全面評估外包商的資格準入情況，如外包商資質(zhì)、專業(yè)技術(shù)、服務能力、市場評價等，以保證外包商可長期持續(xù)提供服務保障。充分發(fā)揮信息科技三道防線作用。

2、實施階段

篇2

我國商業(yè)銀行內(nèi)部審計信息化，受到國際審計信息化的影響帶動，尤其是國家審計的示范和引領(lǐng)，走過了十余年的發(fā)展歷程。目前大型商業(yè)銀行內(nèi)部審計普遍實現(xiàn)了平臺網(wǎng)絡(luò)化、數(shù)據(jù)電子化、管理流程化，建立了以非現(xiàn)場審計分析、審計監(jiān)測預警為主的數(shù)據(jù)監(jiān)管模式，實現(xiàn)了審計作業(yè)流程管理、審計檔案管理信息化，審計工作方式產(chǎn)生重大變革，內(nèi)部審計工作效率、風險防范與風險控制效果顯著提高。

相比較而言，中小型商業(yè)銀行在內(nèi)部審計信息化方面還處于起步和初始發(fā)展階段，對于信息化缺少系統(tǒng)性認識，普遍存在對審計信息化的重視程度不夠，對內(nèi)部審計職能的認識不到位，審計人員計算機知識掌握不夠，非現(xiàn)場審計經(jīng)驗不足等問題，以上種種原因，造成中小型商業(yè)銀行內(nèi)部審計信息化發(fā)展滯后，既不能達到外部監(jiān)管的要求，也無法滿足內(nèi)部風險防范與風險控制的需求。本文從內(nèi)部審計信息化建設(shè)與發(fā)展方面進行探討，希望對于中小型商業(yè)銀行內(nèi)部審計的有效發(fā)展起到較好的促進作用。

一、商業(yè)銀行內(nèi)部審計信息化概述

（一）商業(yè)銀行內(nèi)部審計信息化的概念。商業(yè)銀行內(nèi)部審計信息化是指商業(yè)銀行內(nèi)部審計工作在信息化環(huán)境基礎(chǔ)之上，運用信息化技術(shù)手段及方法開展審計工作的方式。一般情況下應具備以下條件：一是能夠?qū)崿F(xiàn)聯(lián)網(wǎng)審計的內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)支撐，審計人員可以實現(xiàn)從總行至各分支行的遠程訪問；二是持續(xù)完整的數(shù)據(jù)提取支撐，審計部門可以不斷獲取包括核心業(yè)務系統(tǒng)、信貸管理系統(tǒng)等信息系統(tǒng)的應用數(shù)據(jù)；三是功能適用的審計信息系統(tǒng)，審計人員可以開展數(shù)據(jù)式審計分析、審計管理作業(yè)等；四是審計信息化專家團隊，能夠肩負商業(yè)銀行內(nèi)部信息化審計重任。

（二）商業(yè)銀行內(nèi)部審計信息化的作用與意義。一是通過內(nèi)部審計信息化，實現(xiàn)數(shù)據(jù)采集、數(shù)據(jù)分析與審計監(jiān)測的有效結(jié)合，最終實現(xiàn)遠程審計監(jiān)督的目的。二是通過內(nèi)部審計信息化，規(guī)范審計業(yè)務流程，實現(xiàn)審計活動的規(guī)范化控制，強化審計分工與合作，提高審計項目質(zhì)量管理。三是以合規(guī)管理為目標，圍繞審計與合規(guī)檢查發(fā)現(xiàn)問題，挖掘問題風險點，提升合規(guī)管理質(zhì)量，促進違規(guī)問題整改、違規(guī)積分管理等，提升合規(guī)管理工作的效率與效果，推動商業(yè)銀行內(nèi)部各管理主體共同參與合規(guī)工作。尤其是對于中小型商業(yè)銀行在提高審計效率，滿足外部監(jiān)管及自身風險控制的要求等方面具有重要意義。

（三）商業(yè)銀行內(nèi)部審計信息系統(tǒng)的組成。經(jīng)歷十余年的發(fā)展，國內(nèi)商業(yè)銀行審計信息化得到較快發(fā)展，目前國有商業(yè)銀行一般都擁有自己的審計信息化產(chǎn)品，為審計管理、風險揭示提供很大幫助，得到了高管層的充分肯定。結(jié)合中小型商業(yè)銀行的風險管理目標、內(nèi)部審計工作定位以及公司治理構(gòu)成等，中小型商業(yè)銀行審計信息化應包括四個部分：審計數(shù)據(jù)遷移平臺、審計數(shù)據(jù)分析平臺、審計項目管理平臺和內(nèi)控合規(guī)管理平臺。這四個平臺的連接和運轉(zhuǎn)實現(xiàn)了數(shù)據(jù)采集、數(shù)據(jù)分析、審計管理與合規(guī)建設(shè)的有效結(jié)合。

二、國內(nèi)中小型商業(yè)銀行內(nèi)部審計信息化的現(xiàn)狀

（一）目前中小型商業(yè)銀行內(nèi)部審計信息化的現(xiàn)狀與成效。通過多年的發(fā)展，目前國內(nèi)中小型商業(yè)銀行在機器設(shè)備、網(wǎng)絡(luò)應用等方面的投入不斷升級，內(nèi)部審計信息化的認識不斷提升，部分商業(yè)銀行大膽嘗試審計信息化探索，研發(fā)功能實用的審計模塊，部分風險意識較強的商業(yè)銀行已初步實現(xiàn)了內(nèi)部審計信息化。從整體情況看，主要有以下幾種形式：一是審計信息化觀念較強的部分銀行逐步嘗試借助制表工具、小型數(shù)據(jù)庫等提取數(shù)據(jù)進行審計數(shù)據(jù)分析，為現(xiàn)場審計提供審前疑點線索的數(shù)據(jù)準備；二是部分商業(yè)銀行對審計信息化高度重視，為審計部門配備一定的機器設(shè)備，開通辦公網(wǎng)絡(luò)訪問所轄分支機構(gòu)網(wǎng)絡(luò)，并為內(nèi)部審計人員提供有關(guān)信息系統(tǒng)的查詢賬戶，供審計人員開展非現(xiàn)場分析或取證；三是借助成熟的商業(yè)化的審計信息化產(chǎn)品，在審計數(shù)據(jù)分析、審計項目管理、內(nèi)控管理等方面建立功能強大的信息平臺，為審計管理提供直接支持；四是建立審計信息化隊伍，由內(nèi)部審計人員結(jié)合審計工作經(jīng)驗，開展信息化審計探索，構(gòu)建信息化審計方法體系。

（二）目前中小型商業(yè)銀行內(nèi)部審計信息化存在的缺陷。與大型商業(yè)銀行相比，中小型商業(yè)銀行在觀念轉(zhuǎn)變、信息技術(shù)資源投入、審計人員素質(zhì)方面有一定滯后，不足之處主要表現(xiàn)在：一是對內(nèi)部審計信息化的認識不夠客觀，缺乏必要的了解。一種觀點認為審計信息化沒有太大必要，建立了數(shù)據(jù)倉庫就可以實現(xiàn)信息化審計，另一種觀點則認為審計信息化建設(shè)可以解決所有審計發(fā)現(xiàn)的問題，看不到信息化審計的復雜性；二是審計信息化產(chǎn)品的功能與應用有待完善。如審計中間表處理機制不科學導致的數(shù)據(jù)分析功能效率不高，審計監(jiān)測智能化不足，沒有審計模型的自動預警功能等；三是審計信息化的覆蓋范圍局限性較強。如審計與被審計之間圍繞審計發(fā)現(xiàn)問題的整改互動沒有充分體現(xiàn)，審計發(fā)現(xiàn)問題缺乏在管理條線、業(yè)務條線、機構(gòu)條線之間的傳導，審計成果的應用不足，決策支持功能不到位，沒有形成系統(tǒng)的成果體現(xiàn)空間；四是審計信息化隊伍培養(yǎng)有待進一步加強。如復合型人才培養(yǎng)不到位，缺少應用審計信息化產(chǎn)品的成熟經(jīng)驗，數(shù)據(jù)分析不知如何有效切入，風險點的查找不知如何實現(xiàn)等等。

三、國內(nèi)中小型商業(yè)銀行內(nèi)部審計信息化的發(fā)展趨勢

（一）審計信息系統(tǒng)的使用范圍應不斷擴大。一是風險管理理念的不斷深入，審計監(jiān)管的風險種類將更加豐富。操作性風險一直是中小型商業(yè)銀行風險管理的主要內(nèi)容，隨著監(jiān)管的深入，商業(yè)銀行信息系統(tǒng)的不斷完善，信用風險、市場風險等都會逐步成為監(jiān)管的主要內(nèi)容；二是數(shù)據(jù)大集中以后，各種業(yè)務系統(tǒng)不斷升級、整合，審計信息化監(jiān)控的重點更加系統(tǒng)化。對核心業(yè)務系統(tǒng)的監(jiān)控分析是實現(xiàn)信息系統(tǒng)監(jiān)管的主要對象，信貸管理系統(tǒng)、財務管理系統(tǒng)、大小額支付系統(tǒng)等系統(tǒng)也會成為信息監(jiān)管的對象，系統(tǒng)之間的業(yè)務邏輯的功能可以得到充分發(fā)揮；三是用戶角色更加豐富，審計與非審計業(yè)務條線用戶均可使用系統(tǒng)。中小型商業(yè)銀行機構(gòu)規(guī)模相對較小，部門之間監(jiān)管職責存在的交叉的現(xiàn)象較為普遍，圍繞風險實現(xiàn)統(tǒng)一監(jiān)管的要求日益突出，審計信息化成果的應用將會得到充分體現(xiàn)，審計與非審計業(yè)務條線用戶共享系統(tǒng)將成為必然。

篇3

存貸比衡量銀行的流動性的重要指標。存貸比越小，說明銀行的流動性風險越低。然而流動性風險與銀行的收益是相互制約的。銀行在吸收存款增加流動性的同時，還需要向儲戶支付利息。同樣的，銀行在發(fā)放貸款降低流動性的同時，也會收到貸款利息。因此，流動性風險越高，銀行的收益越高。商業(yè)銀行往往在利益的驅(qū)使下，忽略了對流動性風險的管理，醞釀著流行性危機。

為了對商業(yè)銀行的流動性進行監(jiān)管，我國規(guī)定銀行存貸比日均不得高于75%。然而在實際中，很多銀行的存貸比都越過了這條紅線，尤其是中小銀行，平均存貸比遠遠超過75%。中國銀監(jiān)會于2009年初調(diào)整部分信貸監(jiān)管政策，對資本充足率、撥備覆蓋率良好的中小銀行，允許有條件適當突破存貸比。即在流動性風險監(jiān)管指標中取消75%存貸比這一硬性規(guī)定，但是存貸比監(jiān)管仍將作為銀監(jiān)會對商業(yè)銀行日常考核的一項內(nèi)容。那么，近年來我國商業(yè)銀行的流動性風險到底是如何發(fā)展的呢？本文就這個問題進行了分析研究。

二、研究方法

（一）描述性統(tǒng)計

由于大型銀行的存貸比整體較低，而中小型銀行的存貸比相對較高，于是本文把商業(yè)銀行按照規(guī)模分為兩類——大型銀行與中小型銀行，分別研究他們的存貸比。本文采用存貸比的變化率來刻畫商業(yè)銀行的流動性發(fā)展趨勢。如果變化率為正，說明存貸比在提高，流動性風險增加；如果變化率為負，說明存貸比在減少，流動性風險降低。

（二）線性回歸

為了進一步驗證商業(yè)銀行流動性風險的發(fā)展趨勢，本文采用線性回歸的方法，以存貸比為自變量，時間為因變量，分別研究大型銀行與中小型銀行的存貸比發(fā)展趨勢，回歸模型如下：

Yt=a+btXt+εt （1）

Y——時間

Xi——大型銀行（或者中小銀行）存貸比

三、實證結(jié)果①

（一）描述性統(tǒng)計分析結(jié)果

圖1為從2011年1月至2013年12月這36個月中，我國大型銀行與中小銀行存貸比走勢圖。從圖中可以看出大型銀行的存貸比低于中小銀行的存貸比，而且大型銀行的存貸比有增長的趨勢，而中小型銀行的存貸比有下降的趨勢。

本文分別計算了大型銀行與中小型銀行的存貸比月變化率，表1中的數(shù)據(jù)是將月變化率按照年度為單位進行平均之后的結(jié)果。從表1可以看到，我國大型銀行的年平均存貸比變化率是正值，且有增加的趨勢，說明我國大型銀行的存貸比是逐年增加的，且增加的越來越快。而我國中小銀行的年平均存貸比是負值，且絕對值越來越小，說明我國中小型銀行的存貸比是在逐年降低，但是降低的速度有放緩的趨勢。

（二）線性回歸分析結(jié)果

從表2可以看到，在大型銀行的回歸結(jié)果中，存貸比的系數(shù)為正，且在1%的水平下顯著，說明我國大型銀行的存貸比有增長的趨勢。在中小性銀行的回歸結(jié)果中，因變量存貸比的系數(shù)為負，且在1%的水平下顯著，說明我國中小銀行的存貸比有減少的趨勢。

將大型銀行的回歸結(jié)果與中小型銀行的回歸結(jié)果進行比較，可以發(fā)現(xiàn)，大型銀行的自變量回歸系數(shù)的絕對值大于中小型銀行，說明大型銀行的存貸比變化得比中小型銀行快。

四、結(jié)論

本文運用描述性統(tǒng)計法和線性回歸法進行分析，分析結(jié)果一致表明我國大型銀行的流動性風險正在逐年上升，中小型銀行的流動性風險正在逐年下降。而且本文進一步發(fā)現(xiàn)，大型銀行流動性風險上升的速度高于中小型銀行流動性風險下降的速度。

總體來說，我國商業(yè)銀行的流動性風險有上漲的趨勢。造成這一現(xiàn)象的原因，一方面來自于外資銀行的競爭、國家的宏觀調(diào)控，另一方面來自于銀行自身對流動性風險管理不足。商業(yè)銀行應該在利潤與風險之間做好權(quán)衡，不能一味的追求高收益而忽略對流動性風險的管理。

注釋

①數(shù)據(jù)來源于中國人民銀行調(diào)查統(tǒng)計數(shù)據(jù)庫。

參考文獻

篇4

中小銀行發(fā)展轉(zhuǎn)型的一般規(guī)律

從美國中小銀行發(fā)展轉(zhuǎn)型歷程看，隨著經(jīng)濟社會的發(fā)展和銀行監(jiān)管政策的改變，中小銀行經(jīng)歷了多次發(fā)展轉(zhuǎn)型以適應經(jīng)濟和監(jiān)管政策的變化。早期的中小銀行主要從事存貸款業(yè)務，與大型銀行并無太大區(qū)別；隨著金融創(chuàng)新和跨區(qū)域經(jīng)營的放開，銀行之間的競爭越來越激烈，部分中小銀行慢慢與大銀行開展錯位競爭，注重差異化的經(jīng)營特色，形成了比較優(yōu)勢，贏得了生存和發(fā)展空間。隨著1994年美國《跨州銀行法》的實施，不同的中小銀行出現(xiàn)了分化，一部分中小銀行通過兼并重組或跨州經(jīng)營，向區(qū)域性銀行發(fā)展，而一部分中小銀行堅持社區(qū)銀行的定位，從為社區(qū)客戶提供個性化服務形成了自身的經(jīng)營特色。1999年《現(xiàn)代金融服務法》實施，美國銀行業(yè)從分業(yè)經(jīng)營向混業(yè)經(jīng)營發(fā)展，隨著競爭的加劇，美國中小銀行的發(fā)展模式逐漸向?qū)I(yè)化、特色化轉(zhuǎn)型。

從德國中小銀行的發(fā)展轉(zhuǎn)型歷程看，由于德國形成了分別代表商業(yè)銀行、儲蓄銀行、合作銀行的利益集團，為中小銀行提供清算服務和存款保險服務。因此，其銀行系統(tǒng)保持了一定的穩(wěn)定性。1967年以前，德國銀行競爭不充分，中小銀行同質(zhì)化嚴重。1967年以后，隨著銀行競爭加劇，中小銀行競爭激烈，德國中小銀行在堅持自身定位的同時，不得不通過個性化、專業(yè)化與大型銀行開展錯位競爭，逐步走向差異化發(fā)展道路。1970年以后，中小銀行在中小企業(yè)綜合化服務、專業(yè)化融資和特色化理財服務方面積極探索專業(yè)化發(fā)展道路，顯現(xiàn)了中小銀行獨特的競爭力。

從日本中小銀行的發(fā)展歷程看。由于地方性銀行不能跨區(qū)域經(jīng)營，因此，日本地方銀行主要立足于服務地方中小企業(yè)和本地居民，并運用“關(guān)系銀行”策略來發(fā)展業(yè)務。從存貸款來看，地方性銀行主要吸收儲蓄性存款和向地方中小企業(yè)發(fā)放短期貸款。個人存款大約占其所有存款的70%，貸款對象主要是中小企業(yè)，其絕大部分貸款客戶( 80%以上)是當?shù)刂行⌒凸竞涂蛻簟ｋS著日本經(jīng)濟環(huán)境和競爭環(huán)境的變化，日本地方銀行調(diào)整經(jīng)營策略，積極從傳統(tǒng)業(yè)務向特色業(yè)務、綜合業(yè)務轉(zhuǎn)型，為地域中小企業(yè)提供差異化、特色化服務，2002年4月日本取消存款全額保護政策以后，地方性銀行加大創(chuàng)新力度，積極向非銀行新興業(yè)務轉(zhuǎn)型。

篇5

縱觀世界,社區(qū)銀行作為中小銀行的重要組成部分，雖非主流，但在整個銀行體系中發(fā)揮的作用不斷加大。盡管世界各國的中小銀行在其整個銀行體系中的作用大同小異，但具體的機構(gòu)設(shè)置形式、業(yè)務范圍和監(jiān)管特點卻不盡相同。一般而言，美國的中小銀行多以社區(qū)銀行為主；英國的中小銀行從業(yè)務上看只是零售銀行業(yè)；德國的金融監(jiān)管機構(gòu)則對中小銀行采取放松管制的策略。其中，最有代表性的中小銀行就是美國的社區(qū)銀行。

一、美國社區(qū)銀行的界定與作用

同全球其他國家的銀行業(yè)類似，美國銀行業(yè)在經(jīng)歷大規(guī)模并購后，大銀行規(guī)模不斷擴大。與此同時，規(guī)模相對較小而數(shù)量相對較多的社區(qū)銀行也保持了快速增長的勢頭。這些社區(qū)銀行在同大銀行的激烈競爭中尋找生存空間。社區(qū)銀行作為美國中小銀行的代表，在美國銀行體系中地位明確。雖然，在過去的20年中，由于銀行間的并購，社區(qū)銀行的數(shù)量明顯減少，但由于小銀行基本不承擔整個國家金融體系中的系統(tǒng)風險，所以其發(fā)展也相對穩(wěn)定。

從機構(gòu)設(shè)置看，美國銀行業(yè)獨特之處是它不僅有數(shù)家跨國大銀行，而且還有為數(shù)眾多的社區(qū)小銀行。這種二維銀行機構(gòu)體系的形成主要依據(jù)法律對美國銀行經(jīng)營業(yè)務的區(qū)域性限制。同時，這種二維結(jié)構(gòu)也反映了美國少數(shù)幾個有行業(yè)影響力的大銀行與其所服務的客戶之間空間距離很大。隨著美國金融監(jiān)管制度的變化和金融創(chuàng)新的出現(xiàn)，大銀行業(yè)務變得越來越復雜，并且更多地依賴金融信息系統(tǒng)、電腦模型以及集中決策體系。相反，小銀行則多是“關(guān)系銀行”，依據(jù)個人對客戶誠信度以及對所服務社區(qū)金融業(yè)務的理解做出決策。因此，這種二維銀行體系可共同為美國的經(jīng)濟實體和個人提供多方位的服務。

社區(qū)銀行沒有統(tǒng)一的概念界定。一般而言，所謂社區(qū)銀行，是指在一定的社區(qū)范圍內(nèi)按照市場化原則自主設(shè)立、獨立運營、主要服務于中小企業(yè)和個人客戶的中小銀行。在經(jīng)營特色和發(fā)展戰(zhàn)略上，社區(qū)銀行強調(diào)在特定社區(qū)范圍內(nèi)提供針對客戶的個性化金融服務，與客戶保持長期業(yè)務關(guān)系。從經(jīng)濟環(huán)境角度分析，美國不同地區(qū)經(jīng)濟的活躍和繁榮是推動美國社區(qū)銀行發(fā)展的重要原因之一。從社區(qū)銀行在美國市場的分布看，經(jīng)濟繁榮地區(qū)的社區(qū)銀行相對多一些。美國社區(qū)銀行的經(jīng)營符合監(jiān)管當局統(tǒng)一的監(jiān)管要求。社區(qū)銀行有兩個主要特征:

其一，規(guī)模較小。從網(wǎng)點分布看，2004年根據(jù)美國獨立社區(qū)銀行協(xié)會（ICBA, Independent Community Bankers of America）的統(tǒng)計，美國有8300多家中小金融機構(gòu)（如儲蓄和貸款機構(gòu)等）被劃分為社區(qū)銀行，這些社區(qū)銀行在全美有36803個網(wǎng)點，這些網(wǎng)點有54％分布在農(nóng)村，29％分布在城市的郊區(qū)，有17％分布在城市；從社區(qū)銀行在美國的區(qū)域分布看，26％分布在美國的中北部，21％分布在東南部，16％分布在西南部，18％分布在中西部，11％分布在西部，8％分布在東北部；從資產(chǎn)規(guī)模看，社區(qū)銀行的資產(chǎn)規(guī)模通常在1000萬美元和數(shù)10億美元之間不等。截至2002年，美國共有社區(qū)銀行6900家，其中一半社區(qū)銀行的資產(chǎn)在1億美元以下，這些銀行的總資產(chǎn)只占整個社區(qū)銀行總資產(chǎn)的五分之一，中等規(guī)模的社區(qū)銀行總資產(chǎn)在1億美元―5億美元之間，數(shù)量占整個社區(qū)銀行的五分之二，總資產(chǎn)占二分之一以上。雖然社區(qū)銀行的定義主要考察其規(guī)模大小，但有時也會引起混亂。例如，一些專業(yè)銀行由于規(guī)模較小可能被定義為社區(qū)銀行，但卻跨區(qū)域服務，相反，一些銀行雖然為社區(qū)服務，但因為規(guī)模較大則也超出了社區(qū)銀行的界定。

其二，主要服務于社區(qū)。社區(qū)銀行與社區(qū)服務緊密相連。由于放松管制和并購行為，社區(qū)銀行在數(shù)量上以及資產(chǎn)份額上都相對減少，但對國民經(jīng)濟的作用仍十分重要。在美國，社區(qū)銀行服務于社區(qū)的重要性和存在理由不可小覷。例如，紐約市一家商人銀行，有100多年的歷史，總資產(chǎn)10億美元，只有大通曼哈頓銀行總資產(chǎn)的0.3%。在這家商人銀行的貸款中，有2/3的貸款發(fā)放給與這家銀行有10年以上業(yè)務關(guān)系的老客戶。與同一借款人反復做同樣的業(yè)務，非常省錢。因為信貸員收集信息所需要的時間大大減少。另外，對于許多小企業(yè)或者個人來說，不需要用10億美元啟動資金，不必要讓一家有上百億資產(chǎn)的銀行滿足需求，只要有一家能夠恰好提供所需服務的銀行，就可以運營很好。

截至2004年，社區(qū)銀行在整個銀行體系中的地位雖有所下降，但作用不可小覷。由于美國銀行業(yè)的大規(guī)模并購，使得跨區(qū)域銀行和超級銀行發(fā)展迅速，而社區(qū)銀行發(fā)展趨緩，全美資產(chǎn)規(guī)模在10億美元以下的社區(qū)銀行降至6900多家。盡管如此，美國社區(qū)銀行對小社區(qū)和中部地區(qū)的融資起了很大的作用。另外，社區(qū)銀行為中小企業(yè)和農(nóng)業(yè)服務。從市場定位看，社區(qū)銀行主要面向當?shù)丶彝ァ⒅行∑髽I(yè)和農(nóng)戶的金融服務需求，大銀行則主要面向大公司。從資金運用看，大銀行通常將其在一個地區(qū)吸收的存款轉(zhuǎn)移到另外一個地區(qū)使用，而社區(qū)銀行則主要將一個地區(qū)吸收的存款繼續(xù)投入到該地區(qū)，從而推動當?shù)亟?jīng)濟的發(fā)展。目前，美國社區(qū)銀行在整個銀行體系中的主要作用表現(xiàn)為：

首先，由于銀行間的并購，社區(qū)銀行在整個銀行體系中的作用有所下降。雖然，從數(shù)量上看，社區(qū)銀行數(shù)量在整個銀行體系中居多，但銀行業(yè)務、經(jīng)營范圍所占甚少，到2002年底，社區(qū)銀行數(shù)量占整個銀行體系的89％，但其銀行辦公占地只有34％，銀行貸款占16％，存款占19％，銀行資產(chǎn)占15％。究其原因主要是社區(qū)銀行獲得非存款性資金如聯(lián)邦資金、回購協(xié)議和次級債券的能力遠遠小于大銀行。社區(qū)銀行在整個銀行體系中作用的下降主要是由于來自大銀行組織的兼并，而不是由于低于平均發(fā)展水平的競爭。另外，雖然從整體上看，社區(qū)銀行只占整個銀行體系很小一部分，但在美國某些特定的區(qū)域和特定的州，卻有很重要的作用。例如，在郊區(qū)，所有銀行機構(gòu)占58％，存款占49％，但在市區(qū)則所占比重較小。在小地鐵區(qū)域，其辦公室占31％，總存款額占23％。

其次，社區(qū)銀行為中小企業(yè)和個人客戶的金融服務作用不斷提高。美國社區(qū)銀行對客戶深入了解并相應提供個性化的服務，其貸款主要面向附近社區(qū)的存款者及相關(guān)社區(qū)內(nèi)的中小企業(yè)和農(nóng)戶。事實上，社區(qū)銀行已經(jīng)成為美國中小企業(yè)的主要資金來源渠道。許多社區(qū)銀行在面對個人客戶的零售業(yè)務方面提供了相當全面的業(yè)務選擇，包括：中小企業(yè)貸款和農(nóng)業(yè)貸款、較低收費的支票和一些投資產(chǎn)品、不同種類的樓宇按揭、消費貸款、較低收費的信用卡和借記卡服務以及自動提款和電子銀行等服務。除了在小城市、郊區(qū)和中部地區(qū)提供服務外，社區(qū)銀行主要服務于小企業(yè)、家族企業(yè)和中低等收入的存款人，社區(qū)銀行作為小企業(yè)的貸款人作用十分重要，因為小企業(yè)在國民總產(chǎn)值和就業(yè)增長中所占份額不斷提高。雖然，美國對小企業(yè)沒有固定概念，但一般認為，雇員人數(shù)少于500人的企業(yè)就是小企業(yè)。社區(qū)銀行為小企業(yè)貸款比大銀行更有優(yōu)勢：第一，貸款銀行會充分考慮小企業(yè)的能力和貸款市場的現(xiàn)狀，而大銀行則必須根據(jù)評級體系來評估，不能正確對待小企業(yè)的優(yōu)勢；第二，社區(qū)銀行很容易同小企業(yè)建立起長期關(guān)系。社區(qū)銀行提供給小企業(yè)以其非居民房地產(chǎn)為擔保的銀行貸款，2002年6月，社區(qū)銀行提供的100萬美元貸款中42％為非居民房地產(chǎn)貸款，這表明，社區(qū)銀行對小企業(yè)貸款比大銀行有優(yōu)勢；第三，社區(qū)銀行提供的服務收費通常較之大型銀行要低。據(jù)美國有關(guān)機構(gòu)2001年的統(tǒng)計，美國的社區(qū)銀行在支票賬戶等服務的收費方面較之大型銀行要低15％左右；第四，社區(qū)銀行的員工通常十分熟悉本地市場的客戶，同時這些員工本身也是融入社區(qū)生活的成員，而大型銀行的業(yè)務管理者則通常是衣冠楚楚地坐在遠離日常客戶的辦公室里；第五，社區(qū)銀行在審批中小企業(yè)和家庭客戶的貸款時，客戶不僅僅是一堆財務數(shù)據(jù)的代表，實際上社區(qū)銀行的信貸人員還會考慮這些作為鄰居的借款人的性格特征、家族的歷史和家庭的構(gòu)成、日常的開銷特征等等個性化的因素，大銀行在審批這些中小企業(yè)貸款和個人貸款時，通常只是根據(jù)一些財務指標做出結(jié)論，基本上很少考慮借款人的個人因素，客戶在這個時候只是一些財務數(shù)據(jù)而已；第六，由于社區(qū)銀行的運作都在本地，因而社區(qū)銀行做出信貸決定相當迅速，而大銀行則需要經(jīng)過必要的內(nèi)部審批程序。同時，因為這些社區(qū)銀行本身就是中小企業(yè)，因而其能夠更好地理解中小企業(yè)在經(jīng)營中可能遇到的困難，例如，中小銀行通常需要在開業(yè)3－5年之后才能盈利，需要經(jīng)歷艱苦的拓展市場、控制成本、完善制度等階段，這些困難都是中小企業(yè)會面臨的問題。因此，目前美國的社區(qū)銀行已經(jīng)成為中小企業(yè)主要的金融服務的咨詢支持機構(gòu)。

此外，社區(qū)銀行對農(nóng)業(yè)貸款和零售存款服務作用增強。同小企業(yè)相比，農(nóng)業(yè)貸款占國民經(jīng)濟的比重不大，因而不易獲得貸款，而社區(qū)銀行剛好可提供這種服務，根據(jù)美國農(nóng)業(yè)部數(shù)據(jù)，2002年底，社區(qū)銀行提供的農(nóng)業(yè)貸款為39％，其中三分之一為房地產(chǎn)貸款，一半為農(nóng)業(yè)經(jīng)營貸款。以關(guān)系為基礎(chǔ)的貸款對于小企業(yè)來講沒有對個體存款人重要，美國分析家們認為，社區(qū)銀行比大銀行更能提供給中低等收入存款者更好的服務。原因主要有兩個：其一，社區(qū)銀行更多依靠零售存款人；其二，由于技術(shù)原因，大銀行更傾向于非個人的交易性存款。2002年底，社區(qū)銀行24％的存款來自于零售存款，他們收取的費用也比大銀行少，這對單個存款者很有吸引力。

總之，社區(qū)銀行作為大銀行的有益補充，正利用其相對發(fā)展優(yōu)勢，擴大其生存空間，并在美國國民經(jīng)濟中發(fā)揮不可或缺的作用。

二、美國社區(qū)銀行的績效與發(fā)展趨勢

由于新技術(shù)的使用和市場競爭的激烈，根據(jù)過去的信息和數(shù)據(jù)對未來收益做的決策已經(jīng)不夠準確，近年來，小銀行的收益有所下降，至少在某些郊區(qū)的集中度降低。

首先，從存款、資產(chǎn)增長和新銀行進入壁壘方面看，據(jù)美國有關(guān)部門的一項調(diào)查研究表明，20世紀90年代，社區(qū)銀行的存款和資產(chǎn)總額比大銀行發(fā)展勢頭強勁。大銀行存款和資產(chǎn)的增加多半是源于并購，在最近美國銀行業(yè)理事會的一項調(diào)查中表明，90年代，小銀行的績效排名在1000名開外，大銀行在1－100名，中等規(guī)模的銀行則在100－1000名；在2004年，小銀行的資產(chǎn)在3.3億美元以下，大銀行的資產(chǎn)在69億美元以上，但除去并購的因素，小銀行的增長比率比大銀行大，小銀行支付利息存款的平均比率高于大銀行。

其次，從收益性方面看，社區(qū)銀行收益水平同大銀行的收益水平相對持平，但在過去的三年內(nèi)有所下降，1990年底，小銀行的資產(chǎn)收益率高于大銀行，因為大銀行仍處于對商業(yè)性房地產(chǎn)貸款和業(yè)務貸款嚴重虧損的恢復期，但在接下來的幾年中，收益差不存在，大銀行收益變好，但如果經(jīng)濟環(huán)境變化并且貸款違約增多，則情況會有所改變，例如，2002年底，大銀行非流動性貸款比為1.5％，而小銀行則只有1％。

再次，從信息收集技術(shù)的發(fā)展看，美國的一些銀行分析家們認為，雖然在20世紀90年代社區(qū)銀行經(jīng)營良好，但未來的發(fā)展卻有很大不確定性。因為信息和通訊技術(shù)的發(fā)展減少了關(guān)系借貸的相對優(yōu)勢，評級機構(gòu)和信貸局采取集中統(tǒng)一的方式收集有關(guān)企業(yè)的財務狀況信息并迅速傳遞給貸款人，另外，對信貸評級模型事后績效的數(shù)據(jù)累計不斷地改善和提高，這種對小企業(yè)財務信息的可獲取性和信用評級系統(tǒng)的不斷完善逐漸超過了靠人為調(diào)查獲取貸款的效率。盡管如此，一些經(jīng)營業(yè)績良好的小企業(yè)仍有不能通過大銀行信用評級系統(tǒng)檢驗的可能，這樣，社區(qū)銀行還是有利可圖。

最后，從社區(qū)銀行的收益看，網(wǎng)上銀行的逐漸興盛已成為社區(qū)銀行繼續(xù)發(fā)展的威脅。在過去的幾年中，許多銀行都開展了網(wǎng)上銀行業(yè)務，客戶可以直接在網(wǎng)上轉(zhuǎn)移資金，支付賬單，申請貸款，不僅銀行開展網(wǎng)上銀行的業(yè)務，而且一些網(wǎng)上經(jīng)紀公司允許客戶在網(wǎng)上買賣股票，進行轉(zhuǎn)賬如股票資金、債券資金和貨幣市場的共同基金等可互相劃轉(zhuǎn)。所以據(jù)美國銀行業(yè)協(xié)會分析，網(wǎng)上銀行對社區(qū)銀行更有殺傷力，那些大銀行通過網(wǎng)絡(luò)就可以吸收小客戶的存款，而且由于網(wǎng)上銀行的成本低，大銀行可以提供更優(yōu)惠的利率，從而會使社區(qū)銀行失去客戶。但社區(qū)銀行也可借鑒大銀行的做法，提供網(wǎng)上服務，并相應地減少分支機構(gòu)。

從發(fā)展趨勢看，因為美國銀行業(yè)市場已經(jīng)相當開放、發(fā)展也較為成熟、市場競爭也相當激烈，因此不排除未來社區(qū)銀行通過并購出現(xiàn)數(shù)量下降的可能性，但是，從總體市場格局看，社區(qū)銀行依然因為其獨特的經(jīng)營定位獲得充足的發(fā)展空間。在美國，由于技術(shù)原因和市場競爭激烈，社區(qū)銀行還會有所下降，但會保持在幾千家左右，不過，可以肯定，信息技術(shù)的發(fā)展和網(wǎng)上銀行業(yè)務并不會也不可能消除以關(guān)系為基礎(chǔ)開展業(yè)務的社區(qū)銀行的作用。在美國，一些分析家運用復雜的統(tǒng)計技術(shù)試圖通過對以前銀行業(yè)機構(gòu)模式分析來預測社區(qū)銀行未來的結(jié)構(gòu)模式，其結(jié)果表明，社區(qū)銀行仍然存在，但會有所減少，始終維持在幾千家左右。90年代中期的分析表明，由于1994年《瑞格尼爾法案》（Reigle Neal Act）對銀行規(guī)模放松管制，并且允許跨州建立分行，使得資產(chǎn)規(guī)模在10億美元以下的銀行由1994年的7700家減少到2019年的3900家。再者，最近對1994－2000年間，銀行業(yè)進入和退出障礙分析表明，資產(chǎn)在9億美元以下的銀行將從2000年的6100家下降到2007年的4300家。

三、英國和德國中小銀行的發(fā)展特色

同美國銀行業(yè)明顯的二級機構(gòu)體系相比，雖然英國銀行從資產(chǎn)規(guī)模上講也有顯著的界限，但英國銀行更注重銀行業(yè)務的發(fā)展，而不是銀行區(qū)域和規(guī)模的劃分。在英國，探討最多的是銀行零售業(yè)務，而無論銀行的規(guī)模如何。因為許多英國銀行，如國民西敏寺銀行（NatWest）、勞埃德銀行（Lloyd TSB）和巴克雷銀行（Barclay）同英國大型的超市支付系統(tǒng)相聯(lián)系，辦理零售業(yè)務。甚至是許多銀行的股東本身就是從事超市業(yè)務的集團公司。例如，莫里森超市（Morrison）、舒服味超市（Safeway）和阿斯達超市（Asda）等。英國銀行十分重視零售業(yè)務的擴展，不斷研發(fā)和推出業(yè)務新品種。因而，英國銀行比較重視銀行業(yè)務的市場營銷和為個體客戶的服務。從這一層面講，英國銀行零售業(yè)務的發(fā)展，可為我國中小商業(yè)銀行業(yè)務發(fā)展提供借鑒。英國開展銀行零售業(yè)務，最顯著的特色就是同大型超級市場支付結(jié)算業(yè)務相聯(lián)系。許多銀行的借記卡在超市中除了支付功能之外，還可以提取一定額度現(xiàn)金，為客戶提供便利條件。另外，英國銀行開展零售業(yè)務，除了擴展市場，加強營銷管理等業(yè)務外，還比較側(cè)重于銀行職員的培訓與管理。英國銀行業(yè)界人士普遍認為，銀行零售業(yè)務發(fā)展如何，除了宏觀指標外，最重要的就是銀行職員的職業(yè)素質(zhì)和業(yè)務水平。為提高銀行職員的職業(yè)素質(zhì)和業(yè)務水平，英國銀行通常都會制定年度培訓計劃，為員工提供許多培訓機會。

德國的中小銀行則是另類情況。一向以金融監(jiān)管嚴厲著稱的德國，對中小銀行的監(jiān)管則較為寬松。德國金融監(jiān)管當局根據(jù)最新巴塞爾協(xié)議修改草案，相應地制定并調(diào)整本國銀行監(jiān)管規(guī)定并在現(xiàn)階段形成草案。按照新的“信貸業(yè)務管理最低要求”，對中小銀行管制較嚴。但“最低要求”第二草案顯示，聯(lián)邦金融監(jiān)管局在關(guān)鍵點上對中小銀行網(wǎng)開一面，給予照顧。“最低要求”由監(jiān)管局發(fā)文宣布生效，該準則對金融機構(gòu)發(fā)放貸款及風險控制硬性規(guī)定，于2004年起開始施行。根據(jù)該法，所有銀行金融機構(gòu)的信貸業(yè)務部（在此主要指銷售部）和風險管理部門必須在行長層面嚴格分工。風險管理部在信貸決策方面有獨立且不受業(yè)務部左右的否決權(quán)。信貸風險控制應歸屬該部，必須嚴格與營銷利益脫鉤，具有比業(yè)務部利益更高的地位。新草案不再要求至少在行長層面以下單獨成立風險管理部。這對小銀行來說無疑是一種照顧。德國監(jiān)管局還發(fā)文指出，大銀行必須設(shè)立獨立的風險管理部門。貸款需同時獲得業(yè)務部和風險控制部的批準方可發(fā)放。新的信貸業(yè)務最低要求準則規(guī)定，在貸款風險評級和貸款條件之間應該存在合乎情理的關(guān)聯(lián)。從德國金融監(jiān)管當局的發(fā)文中可以看出，諸多內(nèi)容都在強調(diào)對大銀行進行嚴格的監(jiān)管，而并沒有將監(jiān)管的著眼點放在中小銀行上面，由此可見，德國中小銀行的發(fā)展主要得益于德國金融監(jiān)管當局較為寬松的政策環(huán)境。

四、對中國城市商業(yè)銀行改革的啟示

在中國，中小銀行主要指的是城市商業(yè)銀行。2004年，國務院發(fā)展研究中心金融研究所對《中國城市商業(yè)銀行研究》中，通過對全國112家城市商業(yè)銀行的發(fā)展研究表明，我國城市商業(yè)銀行的整體經(jīng)營績效逐年改善，但現(xiàn)狀仍不容樂觀，因為在經(jīng)營地域上仍受到嚴格限制；地方政府控股占大比重，內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)待改善的空間很大，各地方政府在城市商業(yè)銀行的平均直接持股比例是24.2%；東西部銀行外部治理環(huán)境差異很大，東部城市商業(yè)銀行的經(jīng)營績效明顯好于中部和西部；“市民銀行”定位不明晰，城市商業(yè)銀行的貸款對象仍偏重于國有大中型企業(yè)。面對上述中國城市商業(yè)銀行的發(fā)展現(xiàn)狀，以及中國入世后中國銀行業(yè)改革的大趨勢，很有必要探討我國城市商業(yè)銀行的發(fā)展應從歐美中小銀行的發(fā)展中得到的啟示。

歐美中小銀行，特別是美國社區(qū)銀行的發(fā)展歷程表明，隨著中國經(jīng)濟和金融市場的逐步繁榮和國際化，未來不同能力和規(guī)模的企業(yè)及銀行將面臨不同的發(fā)展模式和路徑。一些規(guī)模較小、資本充足率較低、業(yè)務和經(jīng)營能力相對差的企業(yè)和銀行在激烈的競爭中可能會逐漸退出市場，這在美國、歐洲等地區(qū)性銀行已有很大體現(xiàn)。而一些規(guī)模較大、資本充足率較高、經(jīng)營能力也較強的中小銀行是最優(yōu)的資產(chǎn)，可能成為金融并購的目標，特別是隨著市場開放后國外銀行逐步進入中國市場，而如果企業(yè)或銀行的資本充足率不足但經(jīng)營能力很強，就需要尋求新的資本補充，擴大資本實力和運作能力。當然，會有很多銀行資本充足率足、而業(yè)務和經(jīng)營管理能力也很強，由此，就可以進一步擴大經(jīng)營的區(qū)域范圍和業(yè)務規(guī)模，提升收益水平，做更長遠的計劃和發(fā)展。面對以上多種的發(fā)展模式和路徑，我國的城市商業(yè)銀行應當抓住市場機遇，參考美國社區(qū)銀行的發(fā)展模式，迎接未來挑戰(zhàn)。

篇6

DOI:10.3969/j.issn.1003-9031.2011.10.18

一、我國中小銀行的發(fā)展現(xiàn)狀

（一）我國中小銀行的內(nèi)涵和界定

關(guān)于中小銀行的概念，國內(nèi)外學者根據(jù)不同的分類標準，給中小銀行下了不同的定義。英美一些學者將小銀行定義為資產(chǎn)總額小于一億美元銀行，將資產(chǎn)總額大于一億美元小于等于10億美元的銀行定義為中型銀行，而把資產(chǎn)總額大于10億美元的銀行歸為大銀行。傳統(tǒng)上的中小銀行一般是根據(jù)銀行的經(jīng)營規(guī)模來界定的，一般可以從存款額、貸款額、資產(chǎn)額等絕對指標或者是市場份額等相對指標來度量。在我國，中小銀行沒有一個統(tǒng)一的概念，有的學者將四大國有商業(yè)銀行以外的銀行都劃為中小銀行，而有的學者認為中小銀行更多的是指規(guī)模較小的、為區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展提供資金支持的銀行，如一些區(qū)域性的城市商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社等，而將全國性的股份制商業(yè)銀行排除在外。本文將除四大國有商業(yè)銀行以外的所有股份制商業(yè)銀行、區(qū)域性商業(yè)銀行和信用社都劃歸中小銀行，將其作為本文的研究對象。之所以這樣劃分，是因為與四大國有商業(yè)銀行相比，其他的股份制商業(yè)銀行的規(guī)模都較小[1]。

（二）我國中小銀行的發(fā)展現(xiàn)狀

改革開放以后，中小銀行伴隨著我國金融體制的改革而發(fā)展壯大，盡管中小銀行與四大國有商業(yè)銀行相比，在資金、技術(shù)和政策支持方面還有很大的差距，但其仍煥發(fā)出了蓬勃的生命力（見表1）。

從表1可看出，近八年來，中小銀行存貸款數(shù)額迅速增加，尤其是貸款額占了總貸款額的三分之一。目前中小銀行正處于蓬勃發(fā)展階段，2010年上市銀行中，浦發(fā)銀行、光大銀行、興業(yè)銀行、民生銀行和華夏銀行等中小銀行總資產(chǎn)的增幅都超過四大國有商業(yè)銀行總資產(chǎn)的增幅。其中，浦發(fā)銀行和興業(yè)銀行總資產(chǎn)的增幅分別達到35.05%和38.85%，遠大于四大國有商業(yè)銀行平均15.6%的總資產(chǎn)增幅。城市信用社、農(nóng)村信用社改制為城市商業(yè)銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行，極大地促進了地方中小銀行業(yè)務的擴展、總資產(chǎn)和利潤的增加，有利于當?shù)刂行∑髽I(yè)的融資，并促進了地方的經(jīng)濟發(fā)展。目前中小銀行業(yè)務已經(jīng)滲透多個領(lǐng)域，客戶數(shù)量迅速增加，對我國金融市場發(fā)展起到了積極的作用。在服務區(qū)域上，除了城市商業(yè)銀行外，其余新型商業(yè)銀行均已跨出了地域限制，將發(fā)展目標定位為全國性商業(yè)銀行。

二、我國中小銀行股權(quán)結(jié)構(gòu)特征及其優(yōu)劣勢分析

所謂發(fā)展模式，是指適應環(huán)境變化的一種行為方式，是為了實現(xiàn)發(fā)展目標而選擇和實行的方式、方法與道路的統(tǒng)一體。具體來說，中小銀行的發(fā)展模式可以定義為中小商業(yè)銀行為了適應周圍外部環(huán)境、為了實現(xiàn)發(fā)展目標所選擇的行為方式、組織方法和發(fā)展方向。本文根據(jù)中小銀行發(fā)展的內(nèi)部環(huán)境（如股權(quán)結(jié)構(gòu)、公司治理情況、業(yè)務特色等）和外部環(huán)境（各地區(qū)經(jīng)濟基礎(chǔ)和經(jīng)濟發(fā)展特色及地方政府作用等），將現(xiàn)階段中小銀行的發(fā)展模式劃分為：浙江一帶以民營資本為主體的中小銀行發(fā)展模式、環(huán)渤海長三角地區(qū)國有企業(yè)控股型中小銀行發(fā)展模式、閩粵地區(qū)政府控股主導型中小銀行發(fā)展模式。

（一）浙江一帶以民營資本為主體的中小銀行發(fā)展模式

1.概述

以民營資本為主體的中小銀行發(fā)展模式，是指在資本結(jié)構(gòu)上以民營資本為主體，民營資本占了大多數(shù)股份，在公司治理上充分發(fā)揮了民營企業(yè)股東的積極性，并以民營企業(yè)作為主要服務對象的地方中小銀行發(fā)展模式[2]。這一發(fā)展模式最典型的代表是在我國浙江地區(qū)。浙江是改革開放最早的地區(qū)之一，市場經(jīng)濟發(fā)展較早，是中國民營經(jīng)濟最發(fā)達的地區(qū)之一。民營中小企業(yè)占浙江省經(jīng)濟總量的80%，全省技術(shù)創(chuàng)新有65%由中小企業(yè)完成。但由于四大國有商業(yè)銀行對中小企業(yè)貸款較少，使民營中小企業(yè)的融資需求得不到滿足。這是此種模式的中小銀行的外部環(huán)境。在組織方法上，國有股比重一般較低，社會法人股占絕大部分。各股東持股相對分散，沒有控股的股東，前幾大股東持股比例一般都在10%以下，且一般差距不大。在行為方式上，以中小企業(yè)為服務對象，以臺州市商業(yè)銀行為例（見表2、3），根據(jù)臺州商業(yè)銀行的年報，前十大貸款中大部分是貸給了中小企業(yè)。就發(fā)展方向的選擇上，以民營資本為主體的中小銀行主要是為地區(qū)當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展和當?shù)仄髽I(yè)服務。

2.優(yōu)劣勢分析

（1）優(yōu)勢。首先，這種以自然人、私營或個體企業(yè)股份為主體的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)在公司治理上能夠提高民營股東參與銀行經(jīng)營的積極性，而且由于政府參股較少，受地方政府影響小，可以自主的決定投資方向，從而獲得更高的收益率。另外在這種模式下，銀行股權(quán)較分散，各股東間容易形成制衡，避免了“一股獨大”的現(xiàn)象，有利于形成有效的公司治理結(jié)構(gòu)，真正發(fā)揮由股東大會、董事會、監(jiān)事會和經(jīng)理層組成的公司治理結(jié)構(gòu)作用。其次，民營資本控股的銀行往往是在中小企業(yè)和民營經(jīng)濟較發(fā)達的地區(qū)，民營中小銀行身處其中，能夠較好較快地把握市場需求和特點，充分發(fā)揮出自身的“小銀行優(yōu)勢”，克服信貸過程中的信息不對稱現(xiàn)象，滿足客戶“短、平、快”的業(yè)務需求。

（2）劣勢。首先，民營資本的資金主要來自于民間社會資本，資本量有限，資產(chǎn)規(guī)模較小，抗風險能力較弱，而且在實際經(jīng)營中，民營中小銀行除了要面對所有商業(yè)銀行都要面對的諸如宏觀經(jīng)濟風險、國家政策風險、客戶信用風險等風險以外，還要面對一些特殊風險，例如公眾信任風險、行業(yè)競爭風險、銀行吸收存款不足風險，這對中小銀行進一步發(fā)展不利。其次，銀行間的競爭主要表現(xiàn)為價格競爭和服務競爭。服務方面，民營中小銀行既缺乏經(jīng)營經(jīng)驗和優(yōu)秀人才，又缺少完善的規(guī)章制度，在這方面并不具有優(yōu)勢。價格方面，由于當前利率還沒有實現(xiàn)市場化，民營銀行不可能真正實現(xiàn)以價格為杠桿的市場化經(jīng)營，這不利于民營中小銀行留住自己的客戶，限制了民營中小銀行的進一步發(fā)展。

（二）環(huán)渤海長三角地區(qū)國有企業(yè)控股型中小銀行發(fā)展模式

1.概述

國有企業(yè)控股型，是指大中型國有企業(yè)集團在中小銀行股權(quán)中占據(jù)主導地位，控制著絕大多數(shù)股份，并能對中小銀行的日常運作產(chǎn)生重大影響的一種發(fā)展模式。從地域上來講，屬于這一發(fā)展模式的中小銀行較多地集中在我國國有經(jīng)濟相對發(fā)達的地區(qū)，如環(huán)渤海區(qū)域的山東、長三角地區(qū)的江蘇等省份[3]。從外部環(huán)境來講，環(huán)渤海和長三角地區(qū)國有經(jīng)濟比較發(fā)達，尤其是江蘇、上海、河北、遼寧、天津等地區(qū)。從組織方式上看，此種模式的中小銀行其大部分股權(quán)掌握在國有企業(yè)手中，國有企業(yè)在此類銀行的股權(quán)結(jié)構(gòu)中占據(jù)主導地位。行為方式上，此種模式的銀行針對股東的關(guān)聯(lián)貸款較多。以江蘇南京銀行為例，根據(jù)南京銀行2010年年報，該銀行2010年關(guān)聯(lián)貸款占了總貸款額的9.2%，且大多數(shù)關(guān)聯(lián)貸款都是發(fā)放給了國有法人。發(fā)展方向上，該類型的中小銀行對國有法人的業(yè)務較多（見表4、表5）。

2.優(yōu)劣勢分析

（1）優(yōu)勢。首先，在這種模式下，國有大中型企業(yè)集團在地方中小銀行的股權(quán)結(jié)構(gòu)中擁有相對控股地位，這決定了這種中小銀行會得到充足的資金來源，資本充足率基本都容易達到銀行監(jiān)管部門要求的標準。在充足資金的條件下，這種模式的中小銀行可以進行較大規(guī)模和較長時間的貸款，有助于提高此類中小銀行的利潤率。其次，中小銀行的國有企業(yè)大股東一般都是實力較強、信譽較高的地方知名企業(yè)集團，他們及其關(guān)聯(lián)企業(yè)往往成為中小銀行的重要客戶，而且這些客戶往往資信狀況良好，規(guī)模較大，這些豐富的客戶資源可以為其帶來較高的收益。

（2）缺點。首先，盡管國有企業(yè)入股可以為銀行提供充足的資金來源，但是國有企業(yè)股東持股動機以及各股東間的制衡對于銀行的治理績效有著重大影響。如果國有企業(yè)將中小銀行看作低成本融資渠道且各大股東間關(guān)聯(lián)度高、關(guān)聯(lián)交易較多的話，很容易使股東間失去制衡，從而破壞公司的治理結(jié)構(gòu)。其次，國有企業(yè)的關(guān)聯(lián)企業(yè)雖然可以成為中小銀行的重要客戶，但若因為有此關(guān)系就放寬相關(guān)規(guī)定，不按照正常手續(xù)辦理相關(guān)業(yè)務，這很容易給銀行帶來巨大的損失。因為國有企業(yè)控股型中小銀行對股東關(guān)聯(lián)企業(yè)的貸款往往較大且較集中，一筆貸款收不回來將會損失慘重。

（三）閩粵地區(qū)政府控股主導型中小銀行發(fā)展模式

1.概述

政府控股主導型中小銀行發(fā)展模式，是指地方政府在股權(quán)結(jié)構(gòu)中占據(jù)主導地位，對地方中小銀行的發(fā)展起決定性作用。屬于這一發(fā)展模式的銀行一般都是地方政府改革滯后所遺存下來的產(chǎn)物，國內(nèi)廣東福建地區(qū)的地方中小銀行基本可以歸為此類[4]。從外部環(huán)境來看，屬于這一發(fā)展模式的銀行一般都是地方政府改革滯后的產(chǎn)物，由于一些地方改革緩慢或政府不愿退出，所以就形成了政府主導型發(fā)展模式。組織方式上，此種模式的中小銀行控股股東為地方政府，民間資本所占比例很低。行為方式上，國有部門和國有企業(yè)是這類中小銀行的主要客戶，貸款集中于政府重大建設(shè)項目的參與單位或者國有企業(yè)。以興業(yè)商業(yè)銀行為例，根據(jù)2009年年報，興業(yè)銀行對水利、環(huán)境和公共設(shè)施管理業(yè)的貸款比率占總貸款比率的12%。發(fā)展方向上，該類銀行的客戶仍以大企業(yè)為主，中小企業(yè)客戶較少。盡管興業(yè)銀行在2010年取得了38.85%的總資產(chǎn)增長率，但地方政府控股的股權(quán)結(jié)構(gòu)使此類銀行很大程度上受地方政策和地方經(jīng)濟發(fā)展狀況的影響，將來發(fā)展前途到底如何需要經(jīng)市場經(jīng)濟的檢驗。興業(yè)銀行股份分布具體見表6。

2.優(yōu)劣勢分析

（1）優(yōu)勢。因為在這種模式下，政府控制著銀行的最大股份，是銀行的最大股東。所以，一方面，這種模式的銀行實際上與國有企業(yè)區(qū)別不大，獲得資金的途徑較多，受政府扶植力度較大，再加上由政府信用做后臺，抗風險能力較強；另一方面，這種模式的中小銀行客戶主要是國家部門和國有企業(yè)，資金雄厚，能夠為銀行提供充足的存款，而且貸款主要是針對一些國有企業(yè)和政府重大建設(shè)項目，安全性較好。

（2）缺點。一方面，由于股權(quán)基本為國有，容易導致這類銀行的董事會、監(jiān)事會以及經(jīng)理層人員由地方政府任命或者提名，如果處理不好這種虛擬所有權(quán)的問題很容易帶來公司治理難等問題，導致銀行內(nèi)部控制缺乏效率。而且若處理不好銀行內(nèi)部激勵、約束、考核機制，則很大程度上會影響此類銀行的績效。另一方面，這種銀行的貸款大多是針對國有企業(yè)的，單比業(yè)務規(guī)模大，貸款集中度較高，盡管這些客戶是“黃金”客戶，但若有一筆貸款收不來，將給銀行帶來較大的損失。另外，一旦當?shù)亟?jīng)濟不景氣，這種模式的銀行很有可能成為當?shù)卣摹暗诙斦保@不利于銀行的正常經(jīng)營。

三、我國中小銀行股權(quán)結(jié)構(gòu)優(yōu)化的路徑

我國中小銀行現(xiàn)存的三種發(fā)展模式各自有其利弊，但總的來看，民營資本控股的中小銀行雖然生活在大銀行的陰影下，但還是體現(xiàn)出較強的生命力。因此，結(jié)合這三種發(fā)展模式，筆者認為應建立一種新型的民營中小銀行模式，即國有法人和外國資本參股、民間資本控股的股權(quán)分散型股權(quán)結(jié)構(gòu)。

1.從外部環(huán)境來看

首先，改革開放30年以來，我國經(jīng)濟得到了突飛猛進的發(fā)展，這體現(xiàn)了市場經(jīng)濟在我國的強大生命力。民營中小銀行來自于市場經(jīng)濟，因此在市場經(jīng)濟不斷完善的道路上，民營中小銀行也會進一步的發(fā)展壯大。其次，到2008年，我國中小企業(yè)和非公有制企業(yè)的數(shù)量已經(jīng)超過4200多萬戶，占全國企業(yè)總數(shù)的99.8%。其中，經(jīng)工商部門注冊的中小企業(yè)數(shù)量達到430多萬戶，個體經(jīng)營戶達到3800多萬戶。由此可看出，龐大的中小企業(yè)群體所引致出來的巨大金融需求是中小銀行在激烈的金融競爭中生存下去的動力源泉。

2.從組織方法來看

民營資本控股有很多的優(yōu)勢，比如產(chǎn)權(quán)明晰，能夠形成有效的公司治理結(jié)構(gòu)，真正發(fā)揮出股東大會、董事會、監(jiān)事會和經(jīng)理層的作用。而且民營資本控股有利于保持中小銀行經(jīng)營管理的獨立性，使其受地方政府影響較小，這克服了政府控股模式的缺點[5]。國有法人參股，指國有法人作為優(yōu)先股股東分享投資收益，同時不參與經(jīng)營管理。這一方面可以為中小銀行提供所必須的資金，有助于解決單純民營控股型銀行后續(xù)資本不足的問題，另一方面可以幫助銀行解決由市場不完全所造成的各種不利于銀行開展正常經(jīng)營活動的信息與制度障礙，以達到降低交易成本、增加控制權(quán)收益的目的。外資參股，一方面可以分散股權(quán)，使民營資本、國有資本和外商資本三者相互制衡，形成相對合理的股權(quán)結(jié)構(gòu)，避免出現(xiàn)“一股獨大”的現(xiàn)象；另一方面可以增加資金來源，并學習外國先進的管理理念。

3.從行為方式來看

民營資本控股，即民營企業(yè)出資控股。因為民營企業(yè)比較了解自己周圍其他企業(yè)的發(fā)展狀況，所以此種模式的中小銀行能夠克服貸款過程中信息不對稱的問題，及時把握好市場需求的特點，再加上差異化戰(zhàn)略和簡便寬松的貸款條件，有利于開拓中小企業(yè)市場，吸引廣大中小企業(yè)客戶。同時，這種分散化的貸款投資方式也有利于降低非系統(tǒng)性風險。國有資本參股在一定程度上可以克服單純民營資本控股銀行客戶規(guī)模較小的缺點，因為參股銀行的國有法人一般都是實力較強、信譽較高的地方知名企業(yè)集團，他們及其關(guān)聯(lián)企業(yè)將成為中小銀行的重要客戶，這些優(yōu)質(zhì)的客戶會為中小銀行的發(fā)展提供保證。另外，外國資本的參股還有助于中小銀行開展對外國企業(yè)的業(yè)務，這也是銀行業(yè)務未來的發(fā)展趨勢。

4.從發(fā)展方向來看

民營控股，這決定了今后中小銀行的市場定位仍以中小企業(yè)為主要客戶。因為中小銀行資金規(guī)模相對于四大國有商業(yè)銀行來講要小得多，難以滿足大型國企和大型工商企業(yè)的“存貸款批發(fā)”業(yè)務需求。因此，今后該模式的中小銀行仍然是以中小企業(yè)、個體工商戶和居民的小額“存貸零售”業(yè)務為主[6]。國有法人和外國資本參股有助于此種模式的中小銀行發(fā)展方向的多元化，提高這種中小銀行抗風險的能力，從而保證該種模式的中小銀行的健康發(fā)展。總的來說，這種模式的中小銀行發(fā)展方向可以概括為：大力開拓中小企業(yè)市場，保持國有法人市場，不斷加強對外商市場的影響力。這種多元化發(fā)展方向可以避免單純民營控股中小銀行對中小企業(yè)市場的過分依賴，減小中小企業(yè)不景氣對銀行的沖擊程度。

綜上所述，這種國有法人和外國資本參股、民營資本控股的股權(quán)分散型中小銀行發(fā)展模式，在民營中小銀行模式的基礎(chǔ)上通過吸收國有法人控股型和地方政府主導型中小銀行發(fā)展模式的優(yōu)點，引入境外資本，克服民營控股中小銀行在發(fā)展過程中出現(xiàn)的各種問題。力求此種模式的中小銀行在最大程度上適應外部環(huán)境，實現(xiàn)內(nèi)部均衡，從而實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。

參考文獻：

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[2]吉敏,張正宗.中小銀行發(fā)展的現(xiàn)狀及對策分析[J].經(jīng)濟視角，2005（7）.

[3]湯金海.我國東部地區(qū)地方中小銀行發(fā)展模式比較研究[D].湖南:湖南大學，2007.

篇7

為了推進新資本協(xié)議在我國的實施,銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(以下簡稱“銀監(jiān)會”)于2007年下發(fā)了《中國銀行業(yè)實施新資本協(xié)議指導意見》(以下簡稱《意見》)。《意見》將商業(yè)銀行分為兩類:新資本協(xié)議銀行與其他商業(yè)銀行,其他商業(yè)銀行主要指中小銀行。銀監(jiān)會自2010年初開始接受新資本協(xié)議銀行的申請,新資本協(xié)議銀行從2010年末起開始實施新資本協(xié)議,其他商業(yè)銀行自2010年末開始實施經(jīng)修訂后的資本監(jiān)管規(guī)定。即新資本協(xié)議銀行主要采用內(nèi)部評級法,主要是高級計量法來計量資本,而其他商業(yè)銀行主要按標準法來計量資本[1]。

目前,已確定中國銀行、工商銀行、建設(shè)銀行、農(nóng)業(yè)銀行、國家開發(fā)銀行、交通銀行、民生銀行等七家為首批試點實施新資本協(xié)議的7家銀行。在《新巴塞爾協(xié)議》下,大銀行將首次按照與其他中小銀行完全不同的正規(guī)化資本監(jiān)管制度經(jīng)營。新資本協(xié)議“雙軌制”會對商業(yè)銀行產(chǎn)生什么影響,是否會影響競爭力是值得探討的,尤其是為數(shù)眾多的中小銀行。因此,本文探討了《新巴塞爾協(xié)議》對銀行信貸行為、經(jīng)營發(fā)展的影響,并就中小銀行如何在新資本協(xié)議“雙軌制”下立足與發(fā)展提出了一些對策。

一、巴塞爾新資本協(xié)議國內(nèi)外實施情況

2004年6月26日,十國集團的中央銀行行長和銀行監(jiān)管當局負責人舉行會議,一致同意公布《資本計量和資本標準的國際協(xié)議:修訂框架》(即現(xiàn)在慣稱的“巴塞爾新資本協(xié)議”),并決定于2006年末在十國集團開始實施。新協(xié)議充分考慮到銀行面臨的獨特風險,在“三大支柱”①的框架下,提出了由易到難的標準法和內(nèi)部評級法(Internal Rating Based Approach,簡稱IRB法)以供選擇[2]。

目前,歐盟成員國、十國集團主要成員以及新加坡、韓國、澳大利亞和中國香港等亞洲經(jīng)濟體已開始實施巴塞爾新資本協(xié)議。自2009年起,美國主要大型銀行將直接實施高級內(nèi)部評級法和操作風險高級計量法。全球近一百個國家和地區(qū)將在2010年前開始實施新資本協(xié)議,越來越多的國家將實施以新資本協(xié)議為基礎(chǔ)的監(jiān)管制度。

然而,由于新協(xié)議對風險計量要求的嚴格性和復雜性,并不是所有國家的所有銀行都有能力立即實施,即使是發(fā)達國家,目前也僅僅局限于從事國際業(yè)務的跨國大銀行,而其他銀行則將繼續(xù)保留現(xiàn)行的資本管理制度。在《新巴塞爾協(xié)議》下,大銀行將首次按照與其他中小銀行完全不同的正規(guī)化資本監(jiān)管制度經(jīng)營。在一些實力雄厚的大銀行采用巴塞爾新資本協(xié)議的高級計量法,其他中小銀行主要采用巴塞爾舊資本協(xié)議標準法計量資本,從而形成巴塞爾新舊資本協(xié)議下的資本監(jiān)管“雙軌制”。

二、“雙軌制”對商業(yè)銀行的經(jīng)營行為的影響

實施新資本協(xié)議的“雙軌制”會對商業(yè)銀行的經(jīng)營發(fā)展產(chǎn)生以下幾方面的影響。

(一)對資本要求不同

從現(xiàn)在的情況來看,大銀行都在采用新資本協(xié)議的內(nèi)部評價法,特別是高級法。亞洲銀行家曾經(jīng)做過一個統(tǒng)計,認為采用內(nèi)部評級法有助于提高商業(yè)銀行的綜合競爭能力。對一些大銀行的調(diào)查還表明,從長期來看實施平均法之后,商業(yè)銀行有降低資本要求的可能。根據(jù)研究,對交易額巨大的銀行來說,采用巴塞爾新資本協(xié)議內(nèi)部模型法比標準法要節(jié)約資本20%-50%[3]。

我國準備實施巴塞爾新資本協(xié)議的七大銀行在2007年已完成規(guī)劃制定工作,引入外部咨詢機構(gòu),梳理數(shù)據(jù),建設(shè)相關(guān)信息系統(tǒng),逐步采用內(nèi)部模型法來計算風險資本,但在一些方面仍需要進一步完善。

各大型銀行成立了項目領(lǐng)導小組和項目實施機構(gòu),編制了新資本協(xié)議實施規(guī)劃,交通銀行的公司業(yè)務內(nèi)部評級體系已開始在授信政策、授信審批、貸款風險報告和監(jiān)控等方面發(fā)揮作用。從目前情況看,工商銀行、建設(shè)銀行等大型商業(yè)銀行實施新資本協(xié)議的資金投入為5~10億元人民幣,招商銀行、浦發(fā)銀行、中信銀行等股份制商業(yè)銀行的資金投入為1~2億元,平均成本與亞洲國家的平均水平持平。

相比之下,其他中小商業(yè)銀行差距更大。各商業(yè)銀行的管理水平參差不齊,個別銀行的內(nèi)部評級體系比較先進,而大多數(shù)銀行還是停留在起步階段。因此,在巴塞爾新資本協(xié)議“雙軌制”下,實施巴塞爾新資本協(xié)議的七大銀行資本要求要比其他中小商業(yè)銀行低,造成了“雙軌制”下的不公平競爭。由于實施原協(xié)議的銀行對資本要求的敏感度不高,很可能處于競爭劣勢。而擁有優(yōu)質(zhì)客戶的大銀行本身資本充足率就比較高,在新協(xié)議下還可以更有效地擴張業(yè)務,有可能形成“勝者通吃”的市場格局。

(二)影響銀行的經(jīng)濟資本、風險調(diào)整的資本收益率、績效評估

經(jīng)濟資本也被稱為風險資本,是在一定的置信度水平上、一定時間內(nèi),抵御銀行承擔的未預期損失所需要的資本,是根據(jù)銀行資產(chǎn)的風險程度大小計算出來的,與銀行實際承擔的風險相對應[4]。《新巴塞爾協(xié)議》體現(xiàn)了對銀行經(jīng)濟資本體系的重視,鼓勵銀行構(gòu)建自己的經(jīng)濟資本體系。經(jīng)濟資本開始越來越多地成為銀行決策的核心依據(jù),中國銀行業(yè)也開始積極引入經(jīng)濟資本管理,而中國銀監(jiān)會也明確鼓勵國內(nèi)商業(yè)銀行逐步確立以經(jīng)濟資本為核心的風險管理體系。現(xiàn)在許多銀行都采用經(jīng)濟資本考核客戶經(jīng)理對經(jīng)濟資本的占用情況,在“雙軌制”下,新資本協(xié)議銀行采用內(nèi)部評級法計算經(jīng)濟資本,而中小銀行采用了標準法來計算經(jīng)濟資本。如果在計算風險調(diào)整的資本收益率其他方面一樣,只是經(jīng)濟資本不一樣,對于低風險業(yè)務,實施巴塞爾協(xié)議新資本協(xié)議銀行的RAROC會高于中小銀行,對于高風險銀行則會低于中小銀行[5]。因此新資本協(xié)議“雙軌制”也會影響的經(jīng)濟資本、風險調(diào)整收益率,最終對兩類銀行的績效評估產(chǎn)生影響,從而影響銀行的信貸取向。

(三)影響資本套利

由于實施新資本協(xié)議的大銀行采用內(nèi)部評級法計算資本,大銀行可以比較資產(chǎn)在交易賬戶和銀行賬戶用不同的方式計算資本金的大小,這即可以根據(jù)將資產(chǎn)在交易賬戶與銀行賬戶之間轉(zhuǎn)移,以規(guī)避資本要求。而對中小銀行,銀監(jiān)會規(guī)定交易賬戶總頭寸高于表內(nèi)外總資產(chǎn)的10%或超過85億元人民幣的商業(yè)銀行,須計提市場風險資本。一般銀行都不需要單獨計算市場風險資本,而包括在信用風險資本計算中,或者只是采用標準法計算市場風險資本,在資本套利上空間較小。隨著未來利率市場化,利率下降,凈息差縮小,銀行為增加收入,交易類賬戶資產(chǎn)會逐步增加。例如2000―2006年全球大型銀行的資產(chǎn)規(guī)模翻了一番,其中絕大部分是交易資產(chǎn)的增長,結(jié)構(gòu)化信貸產(chǎn)品風險大大上升。因此對中小銀行而言,采用標準法來計算市場風險資本,相比新資本協(xié)議的銀行是處于劣勢的。

(四)影響銀行信貸行為

巴塞爾新資本協(xié)議“雙軌制”對銀行的經(jīng)營信貸也會產(chǎn)生重大影響。新協(xié)議的“雙軌制”可能導致高風險的企業(yè)尋求資本監(jiān)管敏感性不高的銀行――即仍執(zhí)行舊協(xié)議的銀行,低風險企業(yè)則尋求采用新協(xié)議的銀行。

在貸款違約概率比較高的情況下,由于中小銀行對高風險貸款價值的高估,使得它們在決策時更傾向于持有高風險貸款。在與大銀行的競爭中,大銀行由于對高風險企業(yè)貸款有更加理性的認識,面對中小銀行這種不甚理性的偏好,會逐漸放棄高風險企業(yè)貸款市場,從而使得中小銀行逐漸占領(lǐng)市場,形成完全由中小銀行向高風險企業(yè)提供貸款的局面。可以將這種均衡描述為“中小銀行支持中小企業(yè)”的局面,而這無疑會使中小銀行承擔更大的風險,對中小企業(yè)籌資來源也十分不利。

一般來說,對于高風險的企業(yè)貸款,在高級IRB法下需要更多的資本支持,即越是簡單的風險度量方法,對高風險企業(yè)的貸款的資本準備就越少,從而高估該貸款的價值。在高風險貸款市場上,中小銀行存在一定程度的“非理性”偏好,在與大銀行的競爭中可能愿意提供更優(yōu)待的條件,從而迫使大銀行逐漸退出該市場。從而更可能形成中小銀行提供中小企業(yè)貸款的局面。在低風險貸款違約概率較小的情況下,由于中小銀行對貸款價值的低估,使得它們不愿持有更多的低風險貸款,最終造成大銀行向低風險企業(yè)貸款的局面。在這種情形下,中小銀行回避了低風險貸款,失去了本應賺取的利潤,同時還會使低風險集中聚集于大銀行。

綜合來說,商業(yè)銀行如果高估貸款風險會造成過度持有資本,低估貸款風險會造成不愿持有資本。這無論是對中小銀行,還是整個銀行業(yè),甚至整個經(jīng)濟系統(tǒng)都會造成不良的影響。整個銀行業(yè)進化博弈的結(jié)局就是大銀行專職提供大企業(yè)的低風險貸款,而中小銀行專職提供中小企業(yè)的高風險貸款,這種結(jié)果會造成各方的利益受損。首先,對于中小銀行,雖然高風險貸款支付的利率高,但大量的風險集中于風險管理能力較弱的中小銀行,加大了破產(chǎn)風險。為此,他們還要持有較多資本,從而又加大了經(jīng)營成本。其次,對于大銀行,主要從事低風險貸款,造成收入較低,而較低的資本持有量是否加劇了銀行的倒閉風險還是一個未知數(shù),此外,缺乏高風險貸款業(yè)務無形中也是大銀行先進的風險管理能力的一大浪費。最后,對于企業(yè)而言,大企業(yè)(低風險貸款需求者)可能不會遇到太多問題,而中小企業(yè)的籌資難問題無疑會雪上加霜。作為發(fā)展中國家,我國的企業(yè)整體信用級別較低,在日益國際化的市場上我國企業(yè)的融資環(huán)境也會受到一定影響。

通過分析可看到,在資本監(jiān)管的條件下,為了滿足監(jiān)管當局規(guī)定的最低資本比率,商業(yè)銀行會調(diào)整自己的信貸行為。雖然資本充足率的提高會在一定程度上有助于銀行的穩(wěn)定,但也會由此引發(fā)銀行行為的變化,干擾市場配置資源的機制。在這樣“雙軌制”的情況下,實施原協(xié)議的銀行對資本要求的敏感度不高,很可能處于競爭劣勢。

四、中小銀行在“雙軌制”下的立足與發(fā)展對策

由于未來競爭的激烈,面對新資本協(xié)議的“雙軌制”,作為弱勢的中小銀行究竟是通過軟硬件建設(shè)來實施新資本協(xié)議,還是在此弱勢格局發(fā)展也是值得考慮的。

(一)達到條件實施巴塞爾新資本協(xié)議

其他商業(yè)銀行可以從2011年后提出實施新資本協(xié)議的申請,申請和批準程序與新資本協(xié)議銀行相同。如上海浦發(fā)銀行等大型股份制銀行由于資金雄厚、風險管理技術(shù)較先進,能夠逐步達到新資本協(xié)議要求。其他股份制銀行為避免在“雙軌制”下的資本監(jiān)管不利局面,也應逐步規(guī)劃實施巴塞爾新資本協(xié)議[6]。

(二)尋求合并、收購,進行擴張

對多數(shù)城市商業(yè)銀行而言,由于受資本金、規(guī)模的限制,實施巴塞爾新資本協(xié)議的難度較大、成本較高。因此,在未來激烈的市場競爭中為避免遭受被收購的可能,需要主動尋求合并、收購,以擴大規(guī)模,并逐步規(guī)劃實施巴塞爾新資本協(xié)議,尋求立足之地。

未來將迎來一個銀行業(yè)兼并、混業(yè)控股的時代,尤其在利率市場化后,息差隨之縮小,當前銀行業(yè)賴以生存的根本將大大減小,銀行業(yè)將重新洗牌,如過去的五年中大型銀行變得更為龐大。2001―2005年,大型銀行在歐洲銀行總資產(chǎn)的份額從54%上升至68%,而新協(xié)議的實施很可能會通過加大不同規(guī)模銀行風險管理水平的差異而進一步強化這種趨勢。在這一輪金融危機中,大量中小銀行倒閉、破產(chǎn),銀行資產(chǎn)進一步集中于大型銀行。我國銀行一是主要通過擴張、收購成為全國性的大銀行;二是立足區(qū)域,做強區(qū)域,深耕區(qū)域,保持在區(qū)域內(nèi)的龍頭地位,做區(qū)域精品銀行。只有這樣,才能在未來激烈的市場競爭中立足、發(fā)展。

參考文獻:

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[2]巴曙松,牛播坤,向坤.巴塞爾新資本協(xié)議實施路徑的國際差異比較及其發(fā)展趨勢[J].國際金融研究,2006(4):52-59.

[3]Michel Crouhy, Dan Galai &Robert Mark.風險管理[M].北京:中國財政經(jīng)濟出版社,2005:132-139.

篇8

一、文獻綜述

謝平、鄒傳偉（2012）認為，互聯(lián)網(wǎng)金融模式是既不同于商業(yè)銀行的間接融資，也不同于資本市場的直接融資的第三種資金融通模式。

宮曉林（2013）認為，互聯(lián)網(wǎng)金融模式在短期內(nèi)不會動搖商業(yè)銀行傳統(tǒng)的盈利方式與經(jīng)營模式，但長期看來，商業(yè)銀行應充分利用互聯(lián)網(wǎng)金融，以獲取新發(fā)展。

二、互聯(lián)網(wǎng)金融的現(xiàn)實狀況

到目前為止，我國互聯(lián)網(wǎng)金融領(lǐng)域的發(fā)展大致經(jīng)歷了兩次變革。上世紀90年代至本世紀初，我國互聯(lián)網(wǎng)金融經(jīng)歷了第一輪發(fā)展。2010年后，互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)產(chǎn)生了以移動支付、社交網(wǎng)絡(luò)、搜索引擎等為主要特征的發(fā)展，因而我國互聯(lián)網(wǎng)金融經(jīng)歷了第二次變革。本文將以第二次變革中的互聯(lián)網(wǎng)金融為分析主體。

（一）互聯(lián)網(wǎng)金融的分類

1.網(wǎng)絡(luò)支付。第三方支付平臺作為收付款人之間的中間人，擔任了資金托管中介的職能。

2網(wǎng)絡(luò)借貸。網(wǎng)絡(luò)借貸指民間的出資人利用網(wǎng)絡(luò)平臺，在收取利息的基礎(chǔ)上，向他人提供小額貸款的模式。

3.金融搜索。金融搜索是指將互聯(lián)網(wǎng)大數(shù)據(jù)、搜索引擎技術(shù)與金融領(lǐng)域的專業(yè)技術(shù)相結(jié)合的新模式。

4.網(wǎng)絡(luò)金融超市。金融機構(gòu)與電子商務平臺間不斷加強合作，從而出現(xiàn)了網(wǎng)絡(luò)金融超市。

（二）互聯(lián)網(wǎng)金融領(lǐng)域的現(xiàn)實狀況

信息處理方式是互聯(lián)網(wǎng)金融與直接、間接融資的最大不同。在互聯(lián)網(wǎng)金融模式下，其支付方式以移動支付為基礎(chǔ)，通過移動通信設(shè)備與技術(shù)轉(zhuǎn)移貨幣價值從而清償債權(quán)債務關(guān)系。在過去五年中，我國第三方互聯(lián)網(wǎng)支付市場交易規(guī)模穩(wěn)步上升，2015 年達11.8萬億元人民幣。

三、存在問題及原因分析

根據(jù)對現(xiàn)狀的分析可知，互聯(lián)網(wǎng)金融在諸多方面對傳統(tǒng)金融機構(gòu)起到了沖擊乃至替代效應。以下我們根據(jù)互聯(lián)網(wǎng)金融的優(yōu)勢分析原因：

（一）弱化銀行中介角色

互聯(lián)網(wǎng)金融中的第三方支付正蓬勃發(fā)展，在一定程度上削弱了中小型銀行在傳統(tǒng)支付結(jié)算行為中所承擔的職能。

（二）交易信息對稱

銀行信息主要依賴貸款申請人提供和調(diào)查人員的搜集，而互聯(lián)網(wǎng)金融P2P公同則通過社交網(wǎng)絡(luò)獲取客戶信息，通過搜集與分析數(shù)據(jù)、建立并分析模型，對借款人的還款意愿及能力進行較為準確的評估，能更好解決小微金融客戶的信息不對稱問題。

（三）金融監(jiān)管少

商業(yè)銀行的存款負債業(yè)務接受嚴格的監(jiān)管，存款需向央行上繳約20%的存款準備金，貸款余額需接受75%的存貸比限制。而互聯(lián)網(wǎng)金融P2P公司不受這些限制，貸款業(yè)務擴張不受資本的約束。

（四）交易成本低

互聯(lián)網(wǎng)金融模式下的支付方式以移動支付為基礎(chǔ)，而傳統(tǒng)金融機構(gòu)采用物理網(wǎng)點，管理費用等成本更大。

四、解決問題的對策思考

互聯(lián)網(wǎng)金融對不同主體帶來了不同程度的挑戰(zhàn)，因此不同主體有不同的應對措施。

（一）大銀行應采取的措施

互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)的交易量較小，目前在短期之內(nèi)還不會動搖大銀行運營模式。在互聯(lián)網(wǎng)金融的變革中出現(xiàn)了網(wǎng)絡(luò)銀行，而我國大多商業(yè)銀行都已有自己的網(wǎng)絡(luò)銀行。因此，大銀行的應對措施有：

1.繼續(xù)完善銀行已有網(wǎng)絡(luò)銀行，提供更加全面的服務。

2.在互聯(lián)網(wǎng)金融的新型模式下，商業(yè)銀行可結(jié)合原有的規(guī)劃，在尋找新目標客戶的同時，大力加強與原有客戶之間的信任與緊密度，提供低成本快捷服務。

3.關(guān)注互聯(lián)網(wǎng)金融的最新發(fā)展趨勢，優(yōu)化發(fā)展理念。與此同時，商業(yè)銀行可通過了解互聯(lián)網(wǎng)金融模式的內(nèi)涵，將互聯(lián)網(wǎng)科技與銀行業(yè)務相結(jié)合，不斷拓寬與優(yōu)化服務渠道，適應互聯(lián)網(wǎng)金融模式帶來的沖擊。

（二）中小銀行應采取的措施

一方面互聯(lián)網(wǎng)金融對于小銀行帶來的影響程度相對較大，另一方面互聯(lián)網(wǎng)金融也為中小銀行提供了與大銀行競爭的契機。如能利用好這一模式，其將在一些新興業(yè)務上趕超大銀行。中小銀行的應對措施有：

1.自建電子渠道，向網(wǎng)絡(luò)金融轉(zhuǎn)型。中小銀行應主動發(fā)展手機銀行、移動支付等網(wǎng)絡(luò)途徑，努力為客戶提供更加具體的乃至個性化的自助式銀行服務。

2.建設(shè)大數(shù)據(jù)運用平臺，加強與互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)合作。相比大銀行，中小銀行所積累的客戶信息較少。因而在大數(shù)據(jù)時代，中小銀行應在充分利用已有的客戶信息數(shù)據(jù)的同時，不斷挖掘新客戶，從而積累與增加數(shù)據(jù)。同時，中小銀行也可積極與諸多政企部門共享數(shù)據(jù)。

3.充分利用互聯(lián)網(wǎng)科技。中小銀行的劣勢也很明顯，如規(guī)模較小、資金不足。其大多是服務所在地經(jīng)濟的區(qū)域性銀行，客戶量不大，市場范圍較小。因此存在風險過于集中以及難以獲取資源的缺陷，不利于發(fā)展。中小銀行應充分利用互聯(lián)網(wǎng)科技，以建立互聯(lián)網(wǎng)金融的平臺。

（三）通用應對措施

一方面，傳統(tǒng)金融機構(gòu)要強化本身難以替代的絕對優(yōu)勢；另一方面，互聯(lián)網(wǎng)金融本身能帶來幫助，要充分利用。

1.完善設(shè)施，提供優(yōu)質(zhì)服務。互聯(lián)網(wǎng)金融采取線上操作雖然有它的優(yōu)勢，但傳統(tǒng)金融機構(gòu)資金實力雄厚，客戶忠誠度高，實體網(wǎng)點分布廣泛。所以傳統(tǒng)金融可以提升物理網(wǎng)點職工的服務態(tài)度，為用戶提供更為貼心的設(shè)施與服務，以加強這方面的優(yōu)勢

2.加速互聯(lián)網(wǎng)金融專業(yè)領(lǐng)域的人才培養(yǎng)。任何事業(yè)的成功都少不了專業(yè)領(lǐng)域人才的幫助。即使商業(yè)銀行擁有諸多優(yōu)秀的金融經(jīng)濟與管理人才，但在互聯(lián)網(wǎng)金融，即金融信息技術(shù)領(lǐng)域，人才仍舊是缺乏的。互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務非常需要專業(yè)人才的支持。

五、結(jié)論

就目前的形式來看，新興的互聯(lián)網(wǎng)金融模式暫時還不會改變商業(yè)銀行的運營模式，但是傳統(tǒng)金融機構(gòu)要正面應對互聯(lián)網(wǎng)金融帶來的挑戰(zhàn)，既要彌補劣勢強化優(yōu)勢，又要適應互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展方向，或者可與其合作從而帶給客戶更加優(yōu)質(zhì)的服務。同時，也要注意不同類型的傳統(tǒng)金融機構(gòu)應當采取不同的措施來應對挑戰(zhàn)。

參考文獻

[1]謝平，鄒傳偉.互聯(lián)網(wǎng)金融模式研究[J].金融研究，2012，（12）.

篇9

從20世紀80年代起，隨著國民經(jīng)濟快速發(fā)展，我國金融體制改革拉開了序幕，按照“抓兩頭、帶中間”的中國銀行業(yè)的改革思路，在推進國有獨資商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社改革的同時，中國人民銀行及后來的銀監(jiān)會對中小銀行金融機構(gòu)的改革和發(fā)展進行了適時指導和關(guān)注。現(xiàn)有12家股份制銀行，即交通銀行、中信實業(yè)銀行、光大銀行、華夏銀行、廣東發(fā)展銀行、深圳發(fā)展銀行、招商銀行、浦東發(fā)展銀行、民生銀行、興業(yè)銀行、恒豐銀行、浙商銀行，其中，上市公司6家。截至2005年3月底，股份制商業(yè)銀行資產(chǎn)總額4.79萬億元，占金融機構(gòu)資產(chǎn)總額的14.6%。同時為規(guī)范城市信用社經(jīng)營行為、防范金融風險，在清理整頓、聯(lián)合重組的基礎(chǔ)上，組建了城市商業(yè)銀行。截至2005年3月底，全國共有城市商業(yè)銀行113家，資產(chǎn)總額1.67萬億元，占金融機構(gòu)資產(chǎn)總額的5、1%。同時，在規(guī)范重組的基礎(chǔ)上，全國還保留了723家城市信用社。

無論從機構(gòu)數(shù)量看，還是從金融資產(chǎn)規(guī)模分析，中小銀行金融機構(gòu)在我國銀行業(yè)都占有重要份額，因此，中小銀行機構(gòu)能否健康穩(wěn)定發(fā)展壯大，不僅對銀行業(yè)產(chǎn)生巨大的影響，對國民經(jīng)濟快速健康發(fā)展也將產(chǎn)生深遠影響。

二、中小商業(yè)銀行現(xiàn)狀

在2004年英國《銀行家》雜志第7期公布的一千家大銀行中,除有我國四大國有商業(yè)銀行外,還有我國12家新興商業(yè)銀行被選入圍。

從回報率高低排名來看，上海銀行回報率4.44%為最高；第二是交通銀行為4. 28%；第三是招商銀行為4.17%；第四是中信實業(yè)銀行為4.01%;第五是北京市商業(yè)銀行為3.7%。從資本充足率比較來看，上海銀行和華夏銀行均在10%以上，已接近發(fā)達國家大銀行的11%―13%水平。從不良資產(chǎn)率比較來看，我國民生銀行不良資產(chǎn)率僅為1 .29%(低于國外一些大銀行)在國內(nèi)居于第一；第二是上海浦東發(fā)展銀行為2.53%；第三名是興業(yè)銀行為3.13%；第四名是中國光大銀行為4.65%；第五名是上海銀行為5.97%，這幾個銀行的不良資產(chǎn)率接近國際大銀行的水平。通過上述“三率”的高低比較中能看到，我國中小商業(yè)銀行中同樣擁有業(yè)績較為冒尖的英雄！

在看到我國中小商業(yè)銀行閃光點的同時，也要充分看到我國中小商業(yè)銀行發(fā)展中存在的問題。據(jù)中國銀監(jiān)會披露，2003年末，11家股份制商業(yè)銀行資產(chǎn)總額38168億元，各項貸款余額23683億元，各項存款余額32865億元，平均資本充足率為7.35%，平均不良貸款率為6.5%；112家城市商業(yè)銀行總資產(chǎn)14622億元，各項貸款余額7227億元，各項存款余額11725億元，平均資本充足率為6.13%，按“一逾兩呆”口徑不良貸款比例為12.85%。歷年累計虧損的有50家，占城市商業(yè)銀行總數(shù)的45%,呆賬準備金計提至少應提700億，實際只提了60多億。目前處于高風險狀態(tài)的城市商業(yè)銀行有20余家，其中有半數(shù)賬面已資不低債。究其原因，筆者認為最主要的是這些中小商業(yè)銀行沒有找準自己的市場定位，而如果定位不準則做什么都事倍功半。

三、中小商業(yè)銀行的市場定位

中小銀行應從自己的市場定位和服務目標出發(fā)，選擇別具一格或集中突破一點的競爭策略，切忌與國有商業(yè)銀行爭項目、搶地盤、爭客戶，而應在做小、做散、做新、做特、做快、做優(yōu)等方面下功夫，辦“特色”銀行、創(chuàng)“特色”品牌，搞“特色”經(jīng)營，最大限度地發(fā)揮自身優(yōu)勢，從而獲得長足發(fā)展。

(一)中小企業(yè)

目前中小企業(yè)融資難的問題成為社會各界的共識，也是困擾政府和中小企業(yè)的一大難題。統(tǒng)計資料表明，我國目前廣義的中小企業(yè)有3980萬戶，狹義的中小企業(yè)1000萬戶，其資產(chǎn)占企業(yè)總資產(chǎn)的48.5%，安置著全國69.7%的職工，提供著57.1%的社會銷售額，為國家創(chuàng)造43.2%的稅收。90年代以來，我國的工業(yè)新增產(chǎn)值的76.7%由中小企業(yè)創(chuàng)造的。這些數(shù)字表明,中小企業(yè)在我國國民經(jīng)濟中舉足輕重。但是,其從商業(yè)銀行獲得的貸款支持在數(shù)萬億的貸款總額中僅為幾百億,這與其收入在GDP中所占比例相距太大。中國私營公司的發(fā)展資金決大部分來自業(yè)主資本和內(nèi)部留存收益，近年來一直保持50%至60%以上，而公司債券和外部股權(quán)融資等直接融資則不到1%，銀行貸款大約在20%左右。中小企業(yè)對于社會所做得貢獻，和它所獲得的資金支持是不對等的、是不合理的。

筆者認為，中小商業(yè)銀行對緩解中小企業(yè)融資難問題大有可為，因為：一是中小銀行一般是地方性金融機構(gòu),通過長期的合作關(guān)系,中小銀行機構(gòu)對地方中小企業(yè)經(jīng)營業(yè)務狀況的了解程度逐漸增加,這有助于解決存在于中小銀行與中小企業(yè)之間的信息不對稱問題；二是從資金規(guī)模看，中小商業(yè)銀行提供的資金量不可能滿足大企業(yè)的需求，它的市場定位應是中小企業(yè)；三是從風險管理看，為眾多的中小企業(yè)提供資金支持，可以有效解決信貸資產(chǎn)集中性風險；四是從中小商業(yè)銀行營運的特色分析，中小企業(yè)一般資金要求比較急迫，而一般大銀行對中小企業(yè)授權(quán)授信規(guī)模較少，信貸環(huán)節(jié)多，手續(xù)復雜，不能滿足企業(yè)即時資金需求，而中小銀行貼近市場，對市場反映較快，貸款手續(xù)簡便、快捷，能較好適應企業(yè)要求。

（二）個人銀行業(yè)務

隨著國民經(jīng)濟的快速發(fā)展，個人收入大幅度增加，金融資產(chǎn)迅猛增長，而個人銀行業(yè)務占比低下，大力發(fā)展個人銀行業(yè)務是中小商業(yè)銀行的必然和現(xiàn)實選擇。這是因為：

一是外部經(jīng)濟環(huán)境提供了前提條件。近20年以來，我國居民的個人的金融資產(chǎn)年均增長30%左右，資產(chǎn)總量增長了200倍，至2003年底，我國金融機構(gòu)的居民儲蓄存款達10.4萬億元，同時還有相當規(guī)模的資金沉淀在股市和其他投資市場，在個人金融資產(chǎn)中，資產(chǎn)集中化的趨勢日益明顯，20%的人掌握著80%的金融資產(chǎn)，一個穩(wěn)定的高收入階層已經(jīng)形成，這為中小商業(yè)銀行開拓個人銀行業(yè)務提供了廣闊的空間，并將激發(fā)市場對個人銀行業(yè)務的拓展。

二是發(fā)展個人銀行業(yè)務是中小商業(yè)銀行自身可持續(xù)發(fā)展的需要。個人銀行業(yè)務具有客戶廣泛、風險分散、利潤穩(wěn)定等特點，能夠有效降低整體經(jīng)營風險。從負債業(yè)務上講，居民儲蓄比其他存款更加穩(wěn)定，并不斷增加，因此流動性風險小；在資產(chǎn)方面?zhèn)€人消費貸款的不良率遠低于企業(yè)貸款，據(jù)統(tǒng)計前者一般在在1%左右，后者一般在10%左右。從銀行資產(chǎn)負債的均衡性講，擁有占銀行存款75%的居民個人，從銀行獲得的貸款比例卻只占不足5%；而存款比例占20%的企業(yè)卻占銀行貸款的90%，這種比例極不相稱，反映了我國個人信貸業(yè)務發(fā)展嚴重滯后，使銀行的經(jīng)營風險過于集中企業(yè)，銀行資產(chǎn)的安全過度受制于企業(yè)的經(jīng)營狀況和市場環(huán)境，銀行面臨巨大的風險壓力，因此在市場不確定因素增加的情況下，增加個人銀行業(yè)務，有利于改善中小商業(yè)銀行的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，分散經(jīng)營風險，提高贏利水平。

三是適應改革開放的需要。據(jù)統(tǒng)計，國際大銀行的資產(chǎn)業(yè)務中，個人貸款業(yè)務比例占比在30%至50%，個人銀行業(yè)務的收益占比在30%至70%。而且業(yè)務量和收益占比還在不斷增加，這是一個發(fā)展趨勢，隨著我國加入WTO以后，金融業(yè)務和領(lǐng)域不斷開放，到2006年將全面放開金融業(yè)務，外資銀行將全面進入我們薄弱的個人銀行業(yè)務這塊誘人的“大蛋糕”，作為中小商業(yè)銀行必須未雨綢繆，積極作為個人銀行業(yè)務的理論準備，加快個人銀行業(yè)務創(chuàng)新步伐，搞好個人銀行業(yè)務的科技基礎(chǔ)，利用自身營業(yè)網(wǎng)點的優(yōu)勢，強化個人銀行業(yè)務的營銷能力。

（三）中間業(yè)務

在目前利差縮小的情況下，中間業(yè)務相對來說風險小而利潤不菲，因此應大力發(fā)展中間業(yè)務,在結(jié)算、擔保、和咨詢等業(yè)務方面狠下功夫：一是提高結(jié)算效率。充分運用現(xiàn)代化的科技手段,開辦銀行卡業(yè)務和網(wǎng)上結(jié)算業(yè)務。二是繼續(xù)發(fā)展代收、代付等中間業(yè)務。以信用卡、儲蓄卡為載體,大力發(fā)展電子貸幣、網(wǎng)上支付、工資、代扣代繳公用事業(yè)費等中間業(yè)務。三是在混業(yè)經(jīng)營的趨勢下銀行必須加強與證券、保險機構(gòu)合作。在公司上市、上市公司配股和公司并購相關(guān)的融資類業(yè)務以及企業(yè)的資產(chǎn)重組、并購,項目融資等顧問咨詢類業(yè)務中，積極加強與大券商的合作，大力發(fā)展證券交易清算基金托管等業(yè)務,為客戶提供全方位的金融服務。

美國商業(yè)銀行的中間業(yè)務收入占全部收入的比重已由上世紀80年代30%上升到目前的38.4%,美國第一大銀行―――Citibank更是高于70%。相比而言,我國中小銀行中間業(yè)務收入占總收入比例低于5%。這說明有很大的利潤空間去開拓，是一個十分重要的利潤增長點。

在有了明確的市場定位后，更需要的是進行相應的產(chǎn)品創(chuàng)新，按照市場和客戶的要求去改進我們的產(chǎn)品和服務，通過創(chuàng)新形成自己的特色產(chǎn)品，產(chǎn)生品牌效應。如招行的“一卡通”“一網(wǎng)通”“金葵花理財”“點金理財”等，都是招招領(lǐng)先，步步超前。

（四）網(wǎng)絡(luò)銀行

傳統(tǒng)銀行的競爭優(yōu)勢在于資產(chǎn)規(guī)模、網(wǎng)點分布和地域特征。但計算機網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的發(fā)展使得銀行的核心競爭力向技術(shù)服務能力轉(zhuǎn)變，而網(wǎng)絡(luò)銀行不僅中小銀行還是對大銀行來說都是全新嘗試，網(wǎng)絡(luò)金融具有的優(yōu)勢有：1.文易成本低，大幅度節(jié)省房租、雇員支出、減少營業(yè)網(wǎng)點。2.網(wǎng)絡(luò)銀行打破了區(qū)域界限，縮短了空間距離。3.營運速度快，大批量處理各種金融業(yè)務，具有規(guī)模經(jīng)濟，且提供了更廣闊的創(chuàng)新空間。4.在廣告宣傳上,網(wǎng)絡(luò)銀行一般只有一個分支機構(gòu)―――網(wǎng)址,這大大降低了其宣傳費用。從某種意義上來說，發(fā)展網(wǎng)上銀行對中小銀行來說比大銀行更具有優(yōu)勢，因為中小銀行歷史包袱小，沉淀成本少，人員總體素質(zhì)優(yōu)于國有大銀行，大銀行的網(wǎng)點優(yōu)勢在網(wǎng)絡(luò)銀行面前不復存在。所以中小銀行要抓住有利時機，大力發(fā)展網(wǎng)上銀行。歐美西方發(fā)達國家，超過85%的商業(yè)銀行正在著手準備開展網(wǎng)上銀行。

[參考文獻]

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[3]鄭良芳．銀行不以大小論英雄．現(xiàn)代商業(yè)銀行J．2004年11月：43-45．

篇10

文章編號：1004-4914（2012）03-267-02

一、我國小微企業(yè)的經(jīng)濟地位與信貸狀況分析

中小企業(yè)融資難，難在小企業(yè)。全國企業(yè)總數(shù)為1000多萬家，其中大型企業(yè)不足1萬家，占全國企業(yè)總數(shù)不到0.1%；全國中型企業(yè)不足10萬家，占全國企業(yè)總數(shù)近1%；其余99%是小微企業(yè)。情況表明：大型企業(yè)信貸狀況好于中型企業(yè)，中型企業(yè)信貸狀況遠好于小企業(yè)，融資難實際難在小微企業(yè)。以2008年和2009年為例，2008年全國新增貸款比例為14.9%，而全國小企業(yè)新增貸款1.4%，絕對額只增加225億元。2009年前3個月，全國信貸總量增加4.8萬億元，其中中小企業(yè)貸款增加額不到5%，95%的增加額度貸給大型企業(yè)。2008年，全國金融機構(gòu)貸款余額12.5萬億元，其中全國私營和個體企業(yè)貸款為422.1億元，只占貸款總額的3.4%。總體看來，大型企業(yè)的銀行信貸覆蓋率幾乎100%；中型企業(yè)銀行信貸覆蓋率在90%以上；規(guī)模以下的小企業(yè)和微型企業(yè)95%以上與銀行信貸無緣。我國小企業(yè)產(chǎn)值占全部企業(yè)產(chǎn)值的35.2%，利潤占27.7%，提供就業(yè)占44.1%。總的看，我國大企業(yè)融資不成問題，中型企業(yè)融資基本解決，小型企業(yè)和微型企業(yè)的融資難問題尚未有效解決。

二、小微企業(yè)融資難的內(nèi)外部原因分析

產(chǎn)生小微企業(yè)“融資難”的原因是多方面的，有小微企業(yè)自身的原因，有金融部門的原因，還有政府及其相關(guān)部門工作上的原因。

1.來自小微企業(yè)自身的原因。小微企業(yè)一般企業(yè)規(guī)模較小，資產(chǎn)質(zhì)量不高，產(chǎn)品檔次較低，技術(shù)含量不高，產(chǎn)品多數(shù)處于價值鏈的中低端，企業(yè)信譽不高；財務制度不健全，財務報表可信度不高，企業(yè)信貸有效可抵押的資產(chǎn)很少；企業(yè)管理粗放，制度建設(shè)不健全，缺乏可信賴的管理團隊，而這些卻又是銀行信貸必備的基本條件。

2.金融機構(gòu)對小微企業(yè)的“懼貸”和“惜貸”。“信貸安全”是金融機構(gòu)的首要職責。在眾多的小微企業(yè)中，由于存在信用制度缺失，普遍實施信用貸款，條件不具備。銀行信貸和投資原則相同，都是選擇收益好而風險小的項目或企業(yè)；實施抵押貸款，小型企業(yè)和微型企業(yè)難以提供有效的可抵押資產(chǎn)；實施擔保貸款，目前社會擔保體系不健全，許多擔保業(yè)務尚處在試驗之中，有的擔保公司還借機發(fā)放高利貸，這些是造成銀行對小微企業(yè)“懼貸”和“惜貸”的主要原因。

3.政府有關(guān)部門對小微企業(yè)的融資政策支持力度不夠。首先是政府直接用于扶持小型企業(yè)和微型企業(yè)的財政資金有限，而小微企業(yè)的發(fā)展基金和科技創(chuàng)新基金難以惠及眾多的小微企業(yè)；社會信用擔保體系不完善，政府對社會擔保事業(yè)投入少，對擔保機構(gòu)缺乏有效監(jiān)管，造成部分擔保公司經(jīng)營不規(guī)范；政府缺少對小微企業(yè)優(yōu)惠的稅費政策扶持，特別是在當前匯率變動、原材料價格上升、員工工資上漲、企業(yè)利潤空間大為縮小的情況下，減少小微企業(yè)的稅費負擔，促進小微企業(yè)的生存發(fā)展，顯得尤為重要。

三、破解小微企業(yè)“融資難”事關(guān)經(jīng)濟發(fā)展全局

社會就業(yè)問題是社會穩(wěn)定的基本條件，保就業(yè)其關(guān)鍵是保企業(yè)，保企業(yè)實際上是保經(jīng)濟，保經(jīng)濟就是保金融，這說明經(jīng)濟、企業(yè)、金融三者之間存在的“唇亡齒寒”的關(guān)系。

從戰(zhàn)略角度來看，打破困擾小微企業(yè)發(fā)展的瓶頸――融資困局，事關(guān)經(jīng)濟發(fā)展全局。改革開放30多年來的實踐一再表明：國內(nèi)外經(jīng)濟一旦出現(xiàn)波動，國家一旦采取重大宏觀調(diào)控政策，最先產(chǎn)生重大波動的是小微企業(yè)。資金是支撐企業(yè)正常運轉(zhuǎn)的“血脈”，沒有金融的支持，小微企業(yè)的生存發(fā)展就沒有可能，資金問題已成為決定小微企業(yè)生死存亡的關(guān)鍵因素。因此，搞活小微企業(yè)的金融服務，責無旁貸。

首先，要充分認識扶持小微企業(yè)的緊迫性和重要性。小微企業(yè)占我國企業(yè)總數(shù)的99%，是我國經(jīng)濟中一個數(shù)量龐大、最具發(fā)展活力的企業(yè)群體。因此，扶持小微企業(yè)責任重大。要改變對小微企業(yè)的認識，判斷企業(yè)的好壞不能停留在片面、主觀、靜止的認識上，要全面、客觀、動態(tài)地了解企業(yè)，堅持注重素質(zhì)，不注重外表；注重實績，不注重報表；注重現(xiàn)金流，不注重企業(yè)大小。根據(jù)小微企業(yè)的實際，要加大非財務信息的了解和掌握：可以通過稅務部門了解企業(yè)納稅信息；可以通過工商部門和行業(yè)協(xié)會了解企業(yè)經(jīng)營狀況和信用情況；也可以通過同企業(yè)員工的交流，了解員工工資收入和工資發(fā)放制度的執(zhí)行情況。還可以通過“看三表”、“看三品”了解企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的真實情況：“看三表”就是看電表、看水表、看外貿(mào)小企業(yè)的海關(guān)報關(guān)表。“看三品”就是看企業(yè)負責人的人品，看企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品是否適銷對路，看企業(yè)除房地產(chǎn)和設(shè)備外，還有沒有抵押品，如技術(shù)專利、存貨、倉單等。用各種“軟信息”彌補財務數(shù)據(jù)“硬信息”的不足。注重企業(yè)盈利能力和發(fā)展?jié)摿Ψ治觯蛊髽I(yè)不會因為規(guī)模限制而降低信用等級。通過信息共享，加強銀行上下級和部門的信息溝通，為信貸工作提供依據(jù)。

第二，從發(fā)展趨勢看，小微企業(yè)是中小銀行穩(wěn)定的客戶源。隨著資本市場的發(fā)展，大型企業(yè)集團的融資方式會從銀行間接融資轉(zhuǎn)從資本市場的直接融資。小微企業(yè)才是中小銀行穩(wěn)定的客戶源。金融成本最低化是金融資源競爭配置的準則，從長遠的發(fā)展戰(zhàn)略高度上看，改善中小銀行的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，實現(xiàn)業(yè)務轉(zhuǎn)型，創(chuàng)建適應全國近1000萬家小微企業(yè)貸款業(yè)務特點的銀行經(jīng)營和風險管理模式勢在必行。任何投資都是風險和收益的結(jié)合，銀行業(yè)也不例外，只有那些有較強駕馭高風險的銀行，才能獲得相應的高收益，這也是現(xiàn)代商業(yè)銀行核心競爭力的重要標志。要進一步確立差異化市場定位，在授信業(yè)務經(jīng)營理念上，要擺脫“大就是好的”慣性思維，從控制風險向經(jīng)營風險轉(zhuǎn)變，培育新的銀行盈利增長點。

第三，建立一支專門擅長小微企業(yè)貸款的營銷隊伍，占據(jù)銀行創(chuàng)新服務先機。運用利率覆蓋風險是小微企業(yè)貸款發(fā)展的前提。當代銀行的核心概念不是資產(chǎn)，而是客戶。誰掌握了客戶，誰就掌握了市場和未來，誰掌握了客戶，誰就掌握了財富的源泉，誰走在創(chuàng)新的前面，誰就強占了銀行發(fā)展先機。

小微企業(yè)貸款業(yè)務的特點是“客戶多、要求急、頻率高、額度小”，這就要求銀行要吸收國內(nèi)外先進經(jīng)驗，致力提高信貸人員業(yè)務管理能力，建立一支專門擅長小微企業(yè)貸款的營銷隊伍，按照有利客戶價值和有效控制銀行內(nèi)部風險的原則創(chuàng)新服務模式，逐步實現(xiàn)業(yè)務流程專業(yè)化和規(guī)范化，為中小銀行的可持續(xù)發(fā)展提供組織保證。

參考文獻：

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第一、業(yè)務品種較全面，注重服務質(zhì)量和品牌營銷。各家外資銀行現(xiàn)在在人民幣理財、外匯理財、銀行QDII等多方面都推出了多款理財產(chǎn)品，在我國個人理財市場上和中資銀行展開了全面競爭。另外，外資銀行以服務和品牌著稱，中國金融市場對外資銀行全面開放后，各外資銀行紛紛通過提供優(yōu)質(zhì)的服務來建設(shè)和經(jīng)營自己的品牌，樹立自己的品牌形象。

第二、理財產(chǎn)品中結(jié)構(gòu)性、掛鉤性產(chǎn)品較多，理財產(chǎn)品比較成熟。外資銀行推出的理財產(chǎn)品基本上是和國內(nèi)外金融衍生產(chǎn)品或商品掛鉤。這些產(chǎn)品外資銀行在國外已經(jīng)有多年的實踐，產(chǎn)品設(shè)計科學、風險低。外資銀行推出的這些產(chǎn)品背后，有雄厚的研發(fā)能力及先進的IT平臺作為支撐，因此，銀行對產(chǎn)品的風險控制能力強，產(chǎn)品比較成熟。

二、國內(nèi)大型商業(yè)銀行開展的個人理財服務的情況

個人理財業(yè)務在中國已經(jīng)經(jīng)過了十余年的發(fā)展，國內(nèi)商業(yè)銀行經(jīng)過對個人理財業(yè)務的研究和探索已經(jīng)普遍認識到了開展個人理財業(yè)務的重要性和必要性，國內(nèi)幾乎所有的大型商業(yè)銀行都有自己的理財業(yè)務，作為競爭“優(yōu)質(zhì)客戶”的重要手段和核心的經(jīng)濟效益增長點。開拓個人理財業(yè)務領(lǐng)域現(xiàn)已成為各家銀行搶占市場份額、謀求在未來市場環(huán)境中生存與發(fā)展、贏得相對競爭優(yōu)勢的重要發(fā)展戰(zhàn)略。目前我國銀行開展的理財業(yè)務具有以下特點：

第一、各個銀行理財產(chǎn)品比較全面，推出產(chǎn)品的數(shù)量多，速度快。個人理財市場的發(fā)展和銀行業(yè)競爭的加劇，使銀行意識到發(fā)展個人理財業(yè)務，對發(fā)揮銀行整體優(yōu)勢、培養(yǎng)鞏固重點優(yōu)質(zhì)客戶群體和優(yōu)化客戶整體結(jié)構(gòu)具有積極作用。發(fā)展個人理財業(yè)務，還能使銀行在以市場為導向，以大力拓展存款總量、努力提高市場份額為主題的同業(yè)競爭中邁向一個更高的層次。因此，隨著國內(nèi)金融市場的發(fā)展和個人金融需求的多樣化，銀行個人理財業(yè)務的范圍逐步拓寬，品種逐步豐富，產(chǎn)品的數(shù)量不斷增多，速度也不斷增快。

第二、產(chǎn)品大同小異，產(chǎn)品同質(zhì)化現(xiàn)象嚴重。理財業(yè)務與傳統(tǒng)投資業(yè)務最大的不同就是其個性突出，各機構(gòu)針對不同的客戶群，利用自己在某一投資領(lǐng)域的相對優(yōu)勢，設(shè)計最適宜的投資期限，最大限度地滿足消費者的差異化需要。但現(xiàn)階段絕大多數(shù)的理財產(chǎn)品在這方面上做得還不夠，各個銀行推出的理財產(chǎn)品大同小異，產(chǎn)品同質(zhì)化現(xiàn)象嚴重。雖然不同機構(gòu)的銷售側(cè)重不同，但無論是在期限安排上、銷售目標群體上，還是在產(chǎn)品的結(jié)構(gòu)上都有著很強的相似性。從人民幣理財產(chǎn)品來看，每個銀行都有類似的打新股和信托類產(chǎn)品；從外匯理財產(chǎn)品來看，大多是股票、外匯、股指、利率、匯率等投資產(chǎn)品的組合。

第三、每個銀行都注重品牌建設(shè)和品牌營銷。隨著個人理財市場的發(fā)展和銀行業(yè)競爭的日益激烈，銀行發(fā)現(xiàn)，同樣是資源的投入和服務特色、同樣是業(yè)務宣傳和營銷，一旦從品牌的角度出發(fā)，就能大大提高金融品牌的附加值和銀行的商譽，這對銀行整體形象的提高和競爭力的增強有著不可低估的作用。由于金融產(chǎn)品易模仿，一家銀行要擁有自己的特色，必須實現(xiàn)品牌化，只要品牌為消費者認可，就會大大提高金融產(chǎn)品的附加價值，也能提高銀行整體形象。因此，個人理財業(yè)務品牌化是銀行個人理財業(yè)務競爭的必然結(jié)果，各銀行紛紛進行產(chǎn)品創(chuàng)新，陸續(xù)推出各自的品牌。

從以上中外資大型商業(yè)銀行在國內(nèi)開展個人理財服務的情況看，兩者既有相同的地方，也存在很多差異。相同的方面，中外資銀行都意識到品牌競爭已經(jīng)成為現(xiàn)代金融企業(yè)競爭的著力點和核心所在。各家銀行為了鞏固和擴大自己的市場份額，在拓寬個人理財業(yè)務范圍、增加理財產(chǎn)品數(shù)量等方面都加快了腳步。不同的方面，外資銀行的理財產(chǎn)品在國外運作多年，比較成熟，銀行對產(chǎn)品的風險控制力較好。中資銀行在這方面研發(fā)能力較弱，類似的產(chǎn)品基本上是復制國外的產(chǎn)品，產(chǎn)品運作和風險控制能力不如外資銀行。另外，外資銀行產(chǎn)品設(shè)計專業(yè)，服務較好，但產(chǎn)品門檻較高。

三、中外資大型商業(yè)銀行在國內(nèi)開展的個人理財服務對中小商業(yè)銀行的啟示

廣大的中小商業(yè)銀行無論在銀行的規(guī)模、網(wǎng)點布置，還是在技術(shù)、人才等方面都無法與大型商業(yè)銀行相比，但中小商業(yè)銀行卻可以從其個人理財業(yè)務開展的情況中得到一些啟示，以能夠更好的開展自己的個人理財業(yè)務。

（一）理財市場定位。“服務地方經(jīng)濟，服務中小企業(yè)，服務當?shù)鼐用瘛笔谴蟛糠种行°y行的基本市場定位，中小企業(yè)和當?shù)鼐用袷瞧浠痉諏ο蟆Ｔ谶@些服務對象中，低端客戶投資資金少、抗風險能力較弱，不適合作為理財業(yè)務的營銷對象。而中端客戶投資金額適中、具有一定的抗風險能力，傾向于收益風險均衡型理財產(chǎn)品，中小銀行的理財產(chǎn)品能完全滿足其需求。因此，中小銀行的理財業(yè)務應定位于當?shù)鼐用瘛⒅行∑髽I(yè)等中端客戶群。

（二）注重產(chǎn)品的研發(fā)，依據(jù)市場細分原則，開發(fā)個性的理財產(chǎn)品。美國著名的個人理財專家蘇茜?歐曼指出：在個人理財領(lǐng)域，人是第一位的，其次金錢，然后才是事情本身；要關(guān)注人的精神和情感，這是理財觀念的核心。因此，個人理財方案的設(shè)計必須以人為本，針對每一個人的人生階段的特點，規(guī)劃不同的財務目標，設(shè)計與此相適應的合理的理財方案。個人理財要以客戶為核心，突出人性化服務。根據(jù)市場層次和不同的服務對象，開發(fā)個性的理財產(chǎn)品，避免理財產(chǎn)品同質(zhì)化。中小銀行立足地方，對本地區(qū)居民的情況比較了解，更應該依據(jù)市場細分原則，開發(fā)個性的理財產(chǎn)品，以滿足本地區(qū)居民的理財需求。

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（一）對內(nèi)部顧客重視不夠，柜面前臺人員參與度不高

在會計運營流程改革的過程中，銀行非常重視能帶來直接效益的外部客戶，但是，對于內(nèi)部顧客工作得到配合的程度往往關(guān)注不夠。員工在經(jīng)營中的參與程度、積極性和工作上得到同事配合的程度，很大程度上影響著顧客滿意度。

（二）業(yè)務流程片段化

在會計運營的管理過程中，中小銀行普遍存在流程整體性不強的問題。由于強調(diào)專業(yè)化的職能分工，中小銀行不但部門多，而且各部門只做一項工作，因此各部門又是其他部門的顧客。由于部門和條線間業(yè)務交叉少，彼此工作缺少銜接和協(xié)調(diào)，存在重復和沖突，出現(xiàn)了流程分工過細、追求局部效率、流程環(huán)節(jié)冗長、部門壁壘森嚴的現(xiàn)象。

（三）組織結(jié)構(gòu)形式不靈活

中小銀行員工人數(shù)雖多，但是組織結(jié)構(gòu)形式隨市場調(diào)整的靈活性較差。銀行大多沒有將這類簡單重復的工作整合到某個部門或信息中心進行集中處理，也沒有增加對這類部門的人力支持，這勢必影響整個條線的辦事效率。卓越的銀行必須妥善處理質(zhì)量、成本和效率的關(guān)系。

（四）一味借助施IT改造，實現(xiàn)流程再造

借助IT實施改造這種思路的出發(fā)點是按現(xiàn)有業(yè)務流程加上先進的或創(chuàng)新的理念設(shè)計系統(tǒng)，就是流程再造。但近幾年，商業(yè)銀行的IT改造實踐證明，這個方式所達到的效果微乎其微。不能過分強調(diào)只依靠計算機就可以實現(xiàn)流程再造，正確的理解應該是計算機系統(tǒng)作為一個平臺，在規(guī)劃或建立的時候，要強調(diào)它的靈活性和適應性，或者說，它可以靈活的支持商業(yè)銀行的組織、管理、業(yè)務的變化。

二、解決思路

（一）建立全員客戶化機制

所謂全員客戶化是指將銀行的外部客戶與內(nèi)部員工共同視為銀行的客戶，以客戶化的思想去指導內(nèi)部員工的行為，使得員工活動與客戶活動有機地結(jié)合在一起，這既提高了內(nèi)部員工工作效率，也提高了外部客戶的服務效率。因此，銀行在日常經(jīng)營中，需要秉持使內(nèi)外顧客均滿意的原則，這也是對以客戶為中心的流程銀行理念的深層認識。

（二）流程整體化

流程整體化強調(diào)整體全局最優(yōu)而不是單個環(huán)節(jié)或作業(yè)任務的最優(yōu)，是系統(tǒng)論思想在重組企業(yè)業(yè)務流程過程中的具體體現(xiàn)。它注重整體流程的系統(tǒng)優(yōu)化，以整體流程全局最優(yōu)而不是局部最優(yōu)為目標，設(shè)計和優(yōu)化流程中的各項活動，消除部門本位主義和利益分散主義。因此分行或總行在整合時，應特別重視流程之間的相互作用和匹配。也就是說，不僅要對單項流程進行合理的整合，更應該跳出部門和條線，加強流程網(wǎng)絡(luò)的總體規(guī)劃，使流程之間彼此協(xié)調(diào)，減少摩擦和阻力，降低系統(tǒng)內(nèi)耗。

（三）組織形式靈活化

組織形式和流程再造密不可分。流程再造體現(xiàn)了為顧客創(chuàng)造有益服務的理念，強調(diào)的是流程為顧客而定，組織結(jié)構(gòu)為流程而定，而不是流程為組織而定。根據(jù)市場的需求和發(fā)展趨勢將更多的人力物力傾向重點發(fā)展部門、關(guān)鍵營銷人員，這樣的調(diào)整將會因適應市場發(fā)展趨勢、專注于核心優(yōu)勢業(yè)務而使業(yè)績事半功倍。

（四）簡化業(yè)務流程

對銀行傳統(tǒng)業(yè)務流程進行改造，首要的任務是要對核心業(yè)務流程和流程的關(guān)節(jié)點進行分析，并加強業(yè)務流程間的邏輯關(guān)系研究，提出簡化業(yè)務流程的思路和措施，使商業(yè)銀行建立簡捷、高效的新型業(yè)務流程。

三、業(yè)務流程再造實踐應用――以紹興xx銀行為例

業(yè)務流程再造既是商業(yè)銀行應對市場競爭和內(nèi)外環(huán)境變化的戰(zhàn)略需要，也是流程銀行建設(shè)的切入點。將這一方法與實踐充分結(jié)合更是至關(guān)重要，這里通過研究中小銀行在會計運營條線的實際改造過程，以紹興xx銀行為例，運用業(yè)務流程改造理論列舉出六項具體可行的會計運營措施，提高商業(yè)銀行的核心競爭力。

（一）再造柜面會計業(yè)務流程

再造柜面會計業(yè)務流程包括會計集中核算體系再造、會計業(yè)務流程再造、會計控制體系再造等內(nèi)容。要從根本上對會計業(yè)務流程和會計管理模式進行設(shè)計和組合，完成各會計業(yè)務中心的整合和機構(gòu)建設(shè)，構(gòu)建“前中后臺”模式的運營管理體系（業(yè)務處理中心、現(xiàn)金營運中心、監(jiān)管中心、對賬中心）。將具有核算職能的二級分行清算中心、核算中心、交換中心整合為業(yè)務處理中心，集中辦理后臺、中間和即時業(yè)務。將其有監(jiān)督職能的監(jiān)管中心、事后監(jiān)督中心和對賬中心接合為監(jiān)管中心，負責會計監(jiān)管、預警監(jiān)控和對賬等工作。

（二）利用電子影像和工作流技術(shù)

利用電子影像技術(shù)、工作流技術(shù)，取代前后臺之間的紙質(zhì)數(shù)據(jù)傳遞對于包括復核、授權(quán)、審批、單證處理、賬務處理和風險監(jiān)控等分支機構(gòu)處理的后臺業(yè)務工作逐步集中到后臺中心處理。同時，實現(xiàn)會計憑證檔案壓縮保管和后臺集中稽核。通過掃描、數(shù)據(jù)導入等方式，實現(xiàn)會計檔案資料的采集以及存儲、調(diào)閱的全程自動化和電子化，利用系統(tǒng)自動勾對業(yè)務流水和監(jiān)控重點業(yè)務等方式，實現(xiàn)部分會計稽核功能，以此實現(xiàn)分支行的前臺受理、中心后臺處理的運營模式。

（三）逐步實施會計集中核算

改革后臺管理部門，對其各項職責進行重新界定，形成一個職責明確、配合密切、有機協(xié)調(diào)的管理體系。根據(jù)“交易與核算分離”的原則，將會計核算的層次上收，最大限度地把核算職能從前臺柜員的職能中抽離，將基本核算單位由網(wǎng)點上收到支行以上，實現(xiàn)“本賬”，縮減賬務層次。逐步將內(nèi)部核算賬戶的開銷戶、損益類科目的使用等納入后臺處理，實理會計業(yè)務的集中核算。

（四）科學管控風險

處理好安全與效率的關(guān)系，增加對發(fā)生頻次高、風險度小、發(fā)生概率低的操作風險的容忍度。對出現(xiàn)的內(nèi)控措施要考慮由此帶來的效率成本，不能顧此失彼。會計主管應明確職責定位，對所任職機構(gòu)的內(nèi)控管理、業(yè)務指導負責，職責定位應更加專業(yè)化，更具獨立性。

（五）實施柜面業(yè)務分流

建立業(yè)務準入制度，對低效的業(yè)務進行全面清理，對新上的業(yè)務項目，應進行成本效益與風險分析。將低價值、高頻次的業(yè)務向自助渠道分流，降低業(yè)務處理成本；對于其他渠道所不能代替的復雜的高附加值、高風險業(yè)務由柜員從事。

（六）加強渠道集成建設(shè)

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在實現(xiàn)利率市場化的呼聲日益高漲的當下，為何還需要對它進行經(jīng)濟學分析呢。其歸因于兩個方面：（1）這對于我國金融界是一個新鮮事物，我們需要采取審慎的態(tài)度；（2）其制度創(chuàng)新能否有利于實體經(jīng)濟的發(fā)展，仍須在一定的范圍內(nèi)給予分析。鑒于以上所述，筆者將就文章主題展開討論。

一、對我國金融創(chuàng)新的認識

以下將從目的、手段、效果等三個方面，來對金融創(chuàng)新導向進行認識。

（一）金融創(chuàng)新的目的。根據(jù)經(jīng)濟學的觀點，社會財富的真正增長來自于實體經(jīng)濟的貢獻；而作為虛擬經(jīng)濟領(lǐng)域的金融，其主要承擔著資金優(yōu)化配置的功能。從這一理論視角出發(fā)，金融創(chuàng)新的目的實則就在于更好的服務于實體經(jīng)濟的發(fā)展。當然，以個體消費為載體的消費信貸環(huán)節(jié)也會得益于金融創(chuàng)新的成果，但本文主要針對前者展開考察。

（二）金融創(chuàng)新的手段。金融創(chuàng)新的手段必然需要借助金融機構(gòu)來實現(xiàn)，而承擔金融創(chuàng)新主要任務的商業(yè)銀行自然就成為手段實施的載體。不難看出，近年來商業(yè)銀行已在業(yè)務范圍內(nèi)進行了創(chuàng)新嘗試，即以流程銀行為代表的金融服務不僅滿足了企業(yè)的需求，也為消費者帶來了極大的便利。

（三）金融創(chuàng)新的效果。金融創(chuàng)新效果的好壞，往往需要通過評價體系來作出。這就意味著，針對金融創(chuàng)新活動來說還應建立必要的評價機制。這種評價機制將為金融創(chuàng)新控制與調(diào)整提供關(guān)鍵信息。實踐表明，我國目前仍在金融創(chuàng)新的內(nèi)容上下工夫，還未建立起評價金融創(chuàng)新有效性的價值標準。這樣一來，將可能導致金融創(chuàng)新出現(xiàn)系統(tǒng)性風險，而在投機驅(qū)動下危及實體經(jīng)濟的發(fā)展。

二、認識基礎(chǔ)上的經(jīng)濟學分析

在以上認識的基礎(chǔ)上，以下仍將圍繞著目的、手段、效果建立起經(jīng)濟學分析來。

（一）針對創(chuàng)新目的的經(jīng)濟學分析。經(jīng)濟學已為我們建立起了金融創(chuàng)新的目的，即應與實體經(jīng)濟發(fā)展的需要聯(lián)系起來。資本作為創(chuàng)造價值的價值，在其逐性的內(nèi)生驅(qū)動下必然選擇流向利率相對較高的區(qū)域，而利率相對較高表明平均利潤率也處于高位，其一般位于實體經(jīng)濟發(fā)展的東部地區(qū)。可見，一味放開利率市場化進程，將導致中、西部地區(qū)實體經(jīng)濟的發(fā)展面臨尷尬的境地。

（二）針對創(chuàng)新手段的經(jīng)濟學分析。上文已經(jīng)指出，金融創(chuàng)新手段的實施主要依賴于商業(yè)銀行這一載體。隨著我國商業(yè)銀行改革的不同深入，以四大國有商業(yè)銀行為主體的市場割據(jù)已經(jīng)打破。如何，建立金融機構(gòu)與實體經(jīng)濟間的良性互動，還應考慮中小股份銀行的利益訴求。若完全按照西方金融市場的利率定價策略，那么中小股份銀行將難以獲得充足的資本金而面臨倒閉的風險。

（三）針對創(chuàng)新效果的經(jīng)濟學分析。我國利率市場化進程還處于理論探索階段，因此還沒有可供評價的實際案例。但在創(chuàng)新目的的內(nèi)在規(guī)定下，評價標準仍須圍繞著是否有利于實體經(jīng)濟的發(fā)展；是否有利于我國銀行業(yè)的整體發(fā)展，以及是否有利于消費者福利提升的三個方面來展開。

三、分析基礎(chǔ)上的路徑構(gòu)建

以下以中小銀行為考察對象，從三個方面建立起路徑來。

（一）完善中小商業(yè)銀行的治理結(jié)構(gòu)。金融創(chuàng)新導向下的中小銀行如何面對更加市場化的資本環(huán)境，則成為路徑構(gòu)建需要解決的問題。筆者認為，首先應完善其治理結(jié)構(gòu)。中小銀行治理結(jié)構(gòu)的完善應關(guān)注于其業(yè)務監(jiān)管和風險規(guī)避領(lǐng)域。前者在于開展資本業(yè)務時，應建立總經(jīng)理對董事會的負責機制；同樣，董事會也應建立起對股東大會的負責機制。這樣一來，在制衡機制的保障下便能增強中小銀行應對市場風險的管控能力。

（二）增強中小商業(yè)銀行的識別能力。在金融創(chuàng)新背景下，還應增強對企業(yè)客戶群體的識別能力。該能力的增強，將有助于規(guī)避企業(yè)到期違約現(xiàn)象的發(fā)生。識別中不僅需要強化對企業(yè)形式要件的審查，還應針對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營特征和產(chǎn)品市場銷售情況進行考察。由此，在流程銀行基礎(chǔ)上建立審核團隊是很必要的。

（三）增進中小商業(yè)銀行的植根特質(zhì)。金融創(chuàng)新的用意還是在于推動實體經(jīng)濟的發(fā)展，而中小銀行作為區(qū)域性金融機構(gòu)，便應在此背景下促進區(qū)域?qū)嶓w經(jīng)濟的發(fā)展。由此，增進植根性特質(zhì)就顯得十分必要。這里還應指出，植根性的增進還能獲得當?shù)卣闹С郑ㄟ^其公權(quán)力的影響因素來提升中小銀行對本地四大商業(yè)銀行的競爭能力。不難看出，在利率市場化的發(fā)展趨勢下，惟有建立在政府扶持的基礎(chǔ)上才能獲得更為廣闊的發(fā)展空間。

四、小結(jié)

本文認為，社會財富的真正增長來自于實體經(jīng)濟的貢獻；而作為虛擬經(jīng)濟領(lǐng)域的金融，其主要承擔著資金優(yōu)化配置的功能。由此，金融創(chuàng)新應圍繞著是否有利于實體經(jīng)濟的發(fā)展；是否有利于我國銀行業(yè)的整體發(fā)展，以及是否有利于消費者福利提升的三個方面來展開。

參考文獻：