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2.表式目錄（略）
為規范全國各級社會保險基金經辦機構業務工作程序，提高工作效率，增強內部制約機制，并為統一社會保險業務的計算機管理程序奠定良好基礎，同時在全社會樹立社會保險的良好形象，根據國家關于社會保險的有關規定，特制定本管理程序。本管理程序適用于社會保險基金經辦機構所承辦的職工養老保險、醫療保險、工傷保險和生育保險的業務管理。
一、社會保險業務管理環節
《勞動法》規定“社會保險基金經辦機構依照法律規定收支、管理和運營社會保險基金，并負有使社會保險基金保值增值的責任”，因而社會保險基金管理是社會保險業務管理的重要內容。依據社會保險基金的來源與流向，社會保險業務管理分為繳費核定、費用征集、費用記錄處理、待遇核定、待遇支付、基金會計核算與財務管理等六個基本環節（社會保險業務管理流程圖見附件一）。社會保險基金從籌集到支付的這六個環節，形成了社會保險業務管理的程序。各級社會保險基金經辦機構應按業務管理的基本環節設置相應的管理崗位。
（一）繳費核定
本環節主要職責是：
建立參加社會保險的單位和職工個人（以下簡稱單位、職工）的基本資料檔案，作為繳費核定的依據；
核定單位和職工的繳費工資與繳費金額；
負責單位與職工變更后相關業務的處理及未參加社會保險的單位和職工的催辦工作；
對單位和職工各類報表項目進行復核；
制訂年度社會保險費征集計劃。
（二）費用征集
本環節主要職責是：
依據繳費核定環節提供的單位開戶銀行、帳號、帳戶名稱及應征集數額，辦理社會保險費托收業務，同時定期向機構內有關部門反饋征集信息；
接待來社會保險基金經辦機構繳費的單位，辦理收款手續并登記；
辦理單位緩繳手續及向緩繳期滿和未按時足額繳納社會保險費的單位催收社會保險費業務；
負責向本機構領導及有關部門提供單位繳費情況，提出加強社會保險費征集工作的建議。
（三）費用記錄處理
本環節主要職責是：
根據有關基礎資料，建立健全各項基金管理臺帳和職工養老保險（包括基本養老保險、企業補充養老保險、個人儲蓄養老保險，下同）及其醫療保險個人帳戶；
根據社會保險費征集與分配到帳情況，登記職工個人帳戶，按規定的記帳利率計算和登記職工個人帳戶利息，并負責個人帳戶變更處理；
對單位各類社會保險報表進行統計匯總、分析；
定期公布單位繳費情況和職工個人帳戶情況。
（四）待遇審核
本環節主要職責是：
建立離退休（職）人員、企業工傷職工、育齡女職工生育等情況檔案；建立死亡離退休（職）人員和工傷與非工傷職工遺屬檔案；
審核職工養老保險、醫療保險、工傷保險和生育保險待遇；對離退休（職）人員、工傷職工及其遺屬津貼、一次性待遇予以認定并按規定進行調整；
對上述各項待遇進行復核。
（五）待遇支付
本環節主要職責是：
填制社會保險待遇支付花名冊并確定各項待遇的支付方式；
填制社會保險待遇撥付通知單，辦理社會保險待遇支付手續并登記；
協調待遇支付單位間的業務關系；
對各項社會保險待遇落實情況進行跟蹤調查與監督。
（六）基金會計核算與財務管理
本環節主要職責是：
負責對各項社會保險費的收支進行審核及其會計核算；
定期與銀行對帳并對實際到帳金額予以認定，將對帳信息及時通知有關部門；
對各環節社會保險費收支記錄予以核對和檢查，匯總登記基金帳簿；
審核、登記、管理各種結算憑證；
辦理基金的存儲及有價證券認購等事宜；
編制各項基金的年度預決算草案及報告期會計報表。
二、業務管理程序
根據社會保險業務管理環節及其職責的劃分，社會保險基金經辦機構的業務管理應按下列程序進行：
（一）繳費核定
1.及時建立和調整所轄地區單位和職工的基礎檔案資料。為保證社會保險費收、支的準確性，單位和職工基礎資料應全面、詳實。
（1）單位基礎檔案資料主要由以下項目組成：
①單位名稱；
②單位編碼；
③單位注冊地址；
④單位現所在地地址；
⑤單位郵政編碼；
⑥單位上級主管部門；
⑦單位隸屬關系；
⑧單位所有制性質；
⑨單位所屬行業；
⑩單位主管社會保險各個項目負責人及聯系電話；
（（11））單位具體經辦社會保險各個項目業務人員名單；
（（12））單位業務經辦人員聯系電話；
（（13））單位的開戶銀行、帳號、帳戶名稱；
（（14））單位實行基本養老保險基礎情況；
（（15））單位實行企業補充養老保險基礎情況；
（（16））單位實行個人儲蓄養老保險基礎情況；
（（17））單位實行醫療保險基礎情況；
（（18））單位實行工傷保險基礎情況；
（（19））單位實行生育保險基礎情況；
（（20））事業單位經費來源；
（（21））其他。
（2）職工基礎檔案資料主要由以下項目組成：
①姓名；
②性別；
③出生年月日；
④社會保障號碼；
⑤所在單位代碼；
⑥參加工作時間；
⑦用工形式；
⑧供養直系親屬情況；
⑨參加基本養老保險個人繳費情況；
⑩參加醫療保險個人繳費情況；
（（11））女職工生育情況；
（（12））參加企業補充養老保險個人繳費情況；
（（13））參加個人儲蓄養老保險繳費情況；
（（14））異地轉移情況；
（（15））其他。
2.于本繳費年度初根據上年度各單位各項社會保險的繳費、支付情況，制定本年度的各項社會保險費征集計劃；并依據情況變化，適時提出調整繳費比例的建議。
單位和職工繳納各項社會保險費比例按當地政府批準的繳費比例執行；其中，單位工傷保險繳費比例，應根據上一繳費年度各單位工傷保險費繳納情況及單位工傷事故發生率，按國家及當地有關浮動費率的規定相應調整。經國務院批準實行養老保險行業統籌的部門，單位和職工基本養老保險費的繳納，按財政部批準的比例執行。
3.根據社會保險業務開展情況，參照單位和職工基礎檔案資料制定相關報表（勞動部統一規定的報表除外，下同），在審核單位報送的各項社會保險情況表時，應確認其在開戶銀行帳號上結存的資金，足夠繳納當月各項社會保險費。
4.對各單位上報的各類報表，應重點審核單位及職工繳費工資基數、繳費金額以及其他變動項目。
5.對新建單位及應參加而未參加社會保險的單位和職工，業務人員應及時向其發出《辦理社會保險手續通知單》，督促其盡快參加社會保險。
6.單位補繳單位和職工以往欠繳月份的社會保險費時，應審核是否填報參加社會保險人員社會保險費補繳核定單，《核定單》由各地區社會保險基金經辦機構制定。業務人員應根據補繳辦法，核定單位和職工補繳各月的本金、利息及滯納金。補繳本金、利息及滯納金的辦法，按國家統一規定執行；沒有統一規定的，暫按各地區、各部門現行辦法執行。
7.職工在同一統籌范圍內流動，業務人員應按規定審核轉移其社會保險關系；職工跨統籌范圍流動時，業務人員除按規定辦理社會保險關系的轉移外，還應同時審核轉移其養老及醫療保險費，并填寫《參加養老保險、醫療保險人員轉移情況表》。基本養老保險轉移辦法按《職工基本養老保險個人帳戶管理暫行辦法》執行；其他社會保險項目的轉移，暫按各地區現行規定辦理。
（二）費用征集
1.根據繳費核定環節提供的單位和職工的基礎檔案資料，整理、掌握單位開戶銀行、帳號、帳戶名稱、聯系人、負責人姓名及聯系電話等有關情況，并與單位建立業務聯系。
2.依據繳費核定環節提供的社會保險費征集數據，開具委托收款及其他結算憑證，通過銀行或直接征集社會保險費；必要時，也可直接到單位征集。
3.采用支票或現金結算方式征集社會保險費時，在收妥款項的同時必須開具“社會保險費收款收據”，并妥善保存收妥的款項、結算憑證及“社會保險費收款收據”存根并按要求辦理款項和收據的交接手續。
4.及時了解社會保險費征集落實情況，對因單位名稱、帳號變更或帳戶存款不足等原因造成的社會保險費欠收，及時填發《社會保險費催繳通知書》，督促其盡快繳齊欠繳的社會保險費，并辦理征集手續。
5.對于符合緩繳條件的單位，按規定辦理緩繳手續，并要求緩繳單位制定出補繳計劃。在緩繳期內，隨時了解該單位生產經營效益情況；緩繳期滿，及時辦理欠繳費用的補繳手續。
6.通知費用記錄處理環節，對欠繳及經批準緩繳養老、醫療保險費的單位在其欠繳及緩繳期內暫停記載職工個人帳戶，也不計算職工繳費年限，待其補齊繳費本金和利息后，及時通知下一環節補記職工個人帳戶。
7.向本部門和有關領導報告社會保險費征集情況，提出加強社會保險費征集工作的意見和建議。
（三）費用記錄處理
1.根據繳費核定環節提供的單位和職工基礎檔案資料，業務人員應及時在計算機中為每個單位和職工建立基礎檔案庫。
2.根據基礎檔案庫資料及單位和職工繳費情況，及時建立職工參加養老、醫療保險個人帳戶。
3.根據其他各業務管理環節提供的統計資料，隨時調整單位和職工各項社會保險基礎數據，并確保數據記錄的真實準確和安全。
4.根據費用征集環節提供的數據，將實際征集到的社會保險費按規定分配到各項目下。根據待遇支付環節提供的數據，記載職工養老、醫療保險個人帳戶的實際支出情況，并按有關規定計算和登記職工養老保險、醫療保險個人帳戶的本息和職工繳費年限。
5.對流動職工，隨時向繳費核定環節提供職工社會保險基礎資料和個人帳戶有關情況。
6.整理、匯總、分析社會保險各類統計數據，按要求上報各類統計報表及相關報告。
7.接待和辦理單位及職工對其繳費情況及個人帳戶記錄情況的查詢。對繳費記錄中出現的差錯，經與相關業務管理環節核對后，及時予以調整。
8.每一繳費年度初向單位和職工公布上一繳費年度單位繳費情況表和職工個人帳戶情況表，并發放對帳單，以接受單位和職工的監督。
（四）待遇審核
1.制定各項《社會保險待遇審批表》，單位在申報職工享受養老、醫療、工傷、生育保險待遇時，業務人員應指導單位按要求填寫《社會保險待遇審批表》并要求提供相關的證明。
2.根據單位填報的《社會保險待遇審批表》及有關證明，結合繳費記錄處理環節所提供的單位和職工基礎檔案資料，依據社會保險有關法規、政策，逐項予以審查、核準。
3.對申請享受醫療保險待遇人員，需審核其出具的醫院有關證明和費用結算手續；對申請享受工傷保險待遇的人員，需審核其出具的當地勞動行政部門認定的工傷通知書及勞動鑒定機構提供的傷殘鑒定結論證明；對申請享受生育保險待遇人員，需審核其出具的生育指標證明及醫院證明；對申請享受養老保險待遇人員的審核辦法，按國家有關規定執行。
4.對需一次性支付待遇的人員，需審核單位及職工填寫的《社會保險待遇一次性支付審批表》。
5.根據有關政策，對享受社會保險待遇人員待遇標準的調整予以審核認定。
6.為確保職工應享受的社會保險待遇準確無誤，設專人對審查核準的《社會保險待遇審批表》及相關證明進行復核，認定無誤后，方可轉入下一個環節辦理。
7.根據各單位所報材料，結合單位和職工基礎資料，業務人員應隨時建立離退休（職）人員檔案、職工醫療保險檔案、工傷職工檔案，死亡離退休（職）人員及工傷人員遺屬檔案，并定期調查離退休（職）人員及享受遺屬津貼人員現狀，定期審核、調整其應享受的待遇標準。
8.對取得醫療保險定點服務資格的醫院、藥店等醫療服務機構執行醫療保險政策的有關情況進行監督檢查，適時提出改進管理及調整醫療服務機構的意見。
9.負責接待和辦理單位及有關人員關于享受社會保險待遇問題的來信、來訪與咨詢事宜。
（五）待遇支付
1.對待遇審核環節提供的單位及其職工享受社會保險待遇的有關資料予以確認，編制享受社會保險待遇人員名冊與臺帳。
2.根據有關規定，確定享受社會保險待遇人員社會保險待遇的具體支付方式和時間。
3.及時填制社會保險待遇撥付通知單，按確定的時間辦理支付手續，通過銀行或其他方式，將應支付的社會保險待遇發放給享受對象。
4.對各項社會保險待遇的支付情況，及時登記并妥善保管有關憑證和資料。
5.與銀行、代辦所、社區或單位等承擔待遇支付的部門建立并保持經常性的業務聯系，適時協調相互間的工作關系，保證社會保險待遇支付渠道的暢通。
6.對各項社會保險待遇落實情況進行跟蹤調查，發現不落實問題，配合有關部門及時查明原因予以糾正，并對糾正情況實施監督。
（六）基金會計核算與財務管理
1.按照會計制度認真審核整理原始憑證，并依據審核后的原始憑證及時編制社會保險費收入和支出記帳憑證，同時按規定對各項社會保險費的實際收支進行審核。
2.定期匯總記帳憑證，填制記帳憑證科目匯總表，試算平衡后登記總帳，并將明細帳金額分別與總帳進行核對，無誤后進行結帳。
3.每月與開戶銀行對帳并編制銀行存款余額調節表，及時調整未達帳項；對因銀行退票等原因造成的社會保險費欠收，及時通知費用征集環節，查明原因，采取措施使社會保險費收繳到位。
4.根據有關規定按期計算、提取各項費用，并編制憑證。
5.根據基金實際結存情況，在滿足周轉需要的前提下，按規定和要求及時辦理購買國債或基金存儲手續；建立銀行定期存款和各種有價證券備查帳，掌握銀行存款及有價證券的存儲時間與金額，按時辦理銀行存款及有價證券的轉存、兌付及保管工作。
6.定期清理基金應收暫付款和基金應付暫收款，及時收回和償付。
7.按照《會計法》要求妥善保管、發放、收回、銷毀各種結算憑證、帳簿以及其他有關財務管理資料。
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一、概況
我公司的養老保險是逐步發展起來的，養老保險1998年由原來的鐵路系統行業統籌移交到地方管理，養老保險登記、變更、年審，養老保險費的申報、繳納，養老金的結算、撥付，參保職工基本養老保險個人賬戶的建立、數據錄入、打印《對賬單》及日常管理，退休待遇審核，養老保險關系轉移、接續等具體業務，全部由公司社保對河北省社會保險事業管理局進行辦理。當時養老保險業務的管理狀況是：
1、養老保險個人賬戶管理沒有具體、明確的工作流程，隨意補繳，私改賬戶等情況時有發生，管理混亂。
2、養老保險經辦人員各有分工，但沒有統一的工作標準，缺乏有效的考核機制，沒有明確的工作權限，易導致人為的隨意性，難以形成規范的管理。使經辦人員陷入復雜的事務圈和各種矛盾的漩渦中，終日忙得不可開交，但正常的業務卻進行的很慢，并且很難有充足的時間和更充沛的精力研究工作改進和關注養老保險的發展。
針對這種現狀，如果不采取積極的措施，沒有一種規范、精細的管理手段，必然會造成工作的疏漏。在公司領導的重視和領導下，人力資源部認識到，只有狠抓規范化管理，做實做強基礎管理，才能從根本上解決社保面臨的問題，開創養老保險工作的新局面。
二、主要措施
人力資源部綜合考慮養老保險工作的具體要求和各種影響因素，積極借鑒西方先進的管理經驗，通過業務流程的反復重塑和再造，實現了養老保險管理規范化、精細化。
1、建立和完善各項管理制度。人力資源部社保組依據崗位職責制定了《社保主要職責和工作目標》等管理制度，明確經辦人員的具體責任，同時在制度實施的過程中積極參考經辦人員的意見隨時修改、完善，提高了經辦人員對管理制度的認同度并促使其主動遵守。
2、設計詳細的業務流程。對外以河北省市社保局社會保險規范化業務操作內容為依據和標準，對內與公司相關管理流程銜接，設計或重新梳理養老保險業務流程8項。流程中的每個步驟和操作程序都經過反復討論，分析研究，并通過了一段時間的試運行。經過多次上下反復討論修改，編制出了流程清晰，環環相扣，責任明確的業務流程程序，明確了養老保險的每項業務所涉及部門的職責，使經辦人員工作目標明確，工作過程清晰。
3、充分利用現代化管理手段。養老保險管理涉及到離退休員工管理、個人賬戶管理、遺屬管理等，數據量大且復雜，為了便于與河北省社保局“保險之星”軟件接口，社保部門建立起多個VF數據庫管理相關信息，并組織人員編寫與業務流程相對應的數據庫管理程序，方便經辦人員操作；同時，經辦人員全部自學了VF的相關課程。經過幾年的實踐證明，養老保險數據庫規范、統一、真實、準確，維護和保障了公司員工合法權益。2008年，公司引進了SAP—HR系統，社保組積極配合，使SAP系統中社保數據準確全面，社保業務流程科學順暢，實現了新老管理方式的順利對接。
4、制定考核反饋辦法。管理制度和業務流程實施后，還要抓好考核和反饋。及時發現工作中出現問題，對相關經辦人員予以批評教育，并修正相關業務流程，避免相同問題的再次發生。
三、幾點體會
1、要經常研究養老保險業務變化動態。一方面，養老保險政策性強，要敏銳注意政策變化，并隨時變化調整相關業務流程及工作標準，與政策始終保持一致；另一方面，隨著公司的高速發展，公司內部管理也在變化，要及時與相關部門溝通協調，保持公司內部業務流程順暢。
2、業務流程設計和重新梳理要逐步推進，注重細小環節。設計和梳理工作流程，對于繁瑣復雜的工作，應一步步來。一是要認真修訂和審查崗位職責，把崗位職責落實好。二是制定的業務流程和工作標準即要實又要嚴格，真正成為每個經辦人員今后工作的統一航標。三是要注意結合實際，力求實效。要保證制定的工作流程沒有紕漏，經辦人員正常執行業務流程時不會出現偏差和錯誤。
3、真抓實干，不走形式。要注意調動經辦人員的積極性和創造性，特別是在推行的初期，要讓每位經辦人員參與到業務流程的設計中，每人都要重新修訂崗位職責，根據崗位職責制定好崗位工作標準，最后將工作內容及標準程序化。通過修訂和制定標準，讓每名經辦人員受到責任教育。
4、以點帶面，全面推動公司社會保險管理的發展。完成養老保險后，社保部門又把這種方法推廣到失業保險、住房公積金等社會保險管理中，由于養老保險的工作扎實，使得推行的過程很順利，全面提高了公司社會保險工作的效率，完善了社保管理機制。
四、實行效果
通過幾年的努力工作，養老保險管理工作收到了很好的效果。
1、經辦人員的素質得到了提高，完善的業務流程和考核機制，使每名員工都明確自己的職責和工作流程，減少了推諉扯皮現象，責任心大大增加并增強了團隊的凝聚力和向心力。
2、主管領導管理輕松。因為員工實現了高自覺地工作，這就使主管領導不用再鉆到業務堆里處理日常事務，騰出了更多的時間考慮其它問題，從而為加強社會保險其他管理騰出了精力。
3、提高養老保險管理的準確性和及時性。通過這一系列的管理措施，提高了個人賬戶的準確率，加快退休審批等業務的辦理時間，保障了員工的權益。
篇3
從20__年開始，在全省加快推進工傷保險市（州）級統籌工作。今年實現市（州）級統收統支確有困難的地區，可先建立風險調劑金制度。20__年全省基本實現工傷保險市（州）級統籌。德陽、綿陽、廣元、阿壩4個地震重災市（州）應在今年實現市（州）級統籌。
二、工作標準
工傷保險業務管理工作實行“六個統一”：統一參保范圍和對象、統一繳費基數和費率標準、統一基金財務核算管理、統一工作程序和業務流程、統一待遇支付標準、統一信息管理。
三、基金的管理及使用
（一）各市（州）工傷保險基金實行統收統支，按規定實行收支兩條線管理，由市（州）統一核算調度使用（含擴權強縣試點縣）。
（二）當期基金征收的管理。
1.市（州）社會保險經辦機構根據當期省下達的工傷保險擴面和基金征收目標任務編制市（州）基金年度征收計劃，經市（州）勞動保障局、財政局審核后報市（州）政府批準下達執行。
2.市（州）本級、縣（市、區）社會保險經辦機構根據年度目標任務制定月征收計劃，每月征收的基金進入同級社會保險經辦機構開設的社會保險基金收入戶，并于當月底全部轉入市（州）級社會保險基金收入戶，再由市（州）收入戶劃轉至市（州）級社會保險基金財政專戶統一管理，縣（市、區）工傷保險經辦機構同時向市（州）工傷保險經辦機構報送當期征收情況。
3.有條件的市（州）可實行工傷保險基金收入直接繳入市（州）級社會保險基金收入戶，工傷保險待遇直接由市（州）撥付。
（三）當期基金支出的管理。
1.市（州）年度基金支出計劃由市（州）社會保險經辦機構編制，經市（州）勞動保障局、財政局審核后報市（州）政府批準執行。
2.市（州）本級、各縣（市、區）社會保險經辦機構根據待遇支付需求編制基金用款計劃，經市（州）社會保險經辦機構審核后報市（州）勞動保障局、財政局審定，由市（州）財政局將應支付的基金每月按時劃撥市（州）本級、縣（市、區）社會保險經辦機構工傷保險基金支出戶。
（四）當期基金收支缺口的彌補。各縣（市、區）當期完成基金征收任務后的收支缺口，由市（州）級統籌基金調劑解決。當期沒有完成基金征收任務而產生的收支缺口，由縣（市、區）財政按缺口部分的一定比例安排資金墊支，其余部分從縣（市、區）留存積累基金中支付，留存積累基金不足的由市（州）級統籌基金和縣（市、區）財政各安排一定比例的資金解決，具體比例由各市（州）政府確定。
（五）結余基金的管理和使用。各縣（市、區）在實施市級統籌前積累的工傷保險基金，經市（州）政府同意可暫留存縣（市、區）按原基金管理程序管理；需要使用時，由縣（市、區）社會保險經辦機構提出申請，經市（州）社會保險經辦機構審核后報市（州）勞動保障局、財政局批準。
（六）試行社會保險基金預算后，按照其相關規定執行。
四、工作措施
（一）各地要結合本地工作實際制定市（州）級統籌的具體實施辦法，明確市（州）、縣（市、區）兩級工傷保險管理服務的工作職能、擴面征繳的工作責任、業務經辦的工作流程、醫療康復輔助器具機構服務協議的簽訂管理、完成目標任務的獎懲措施等。具體實施辦法應報省勞動保障廳備案。
（二）各市（州）政府應承擔市（州）本級和所屬各縣（市、區）完成目標任務后的支付責任，各縣（市、區）政府要承擔參保擴面、基金征繳和清欠等各項目標任務全面完成的責任。同時要加強督促檢查，抓好工作落實。
（三）各市（州）、縣（市、區）社會保險經辦機構的人員工作經費仍由同級財政撥給，各級財政應根據社會保險經辦機構工作業務開展的需要，保障社會保險經辦機構工作經費。
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截止2005年6月，寧波市共有壽險公司8家，其中1家為外資。寧波壽險市場上產品涵蓋了人壽保險、健康保險和意外傷害保險，基本上能滿足市民對壽險的需求。而從寧波壽險市場調查來看，市民對健康保險的需求比較大，其次是養老和意外保險。
1996年寧波壽險市場以團險為主，占70.4%；從1999年開始，個險開始占主導地位，并于2001年達到最大值75.8%；從2001年銀行開始進入寧波，2002——2004年銀代的占比逐年增加，并于2004年達到21.7%，接近團險的保費。從全市各區域保費分布來看，自2002年開始，郊縣保費開始趕超市區，越來越占主導地位，而市區保費則進入低迷期。在郊縣中，慈溪、余姚成為最具活力的地區。
2004年的統計資料表明，寧波國民生產總值全年為2158.04億，同期增長21.93%，全市的人均年收入為15882元，增長6.09%。而在保險市場，2004年全市壽險保費收入27.41億元，保險密度和深度分別只有495.9元和1.27%，其中個險保費收入為15.42億，增長幅度3.07%。2004年寧波市人均收入增長11.2%，消費水平增長7.8%，人均保費收入279元，同期增長6.90%。可見，相對寧波快速增長的國民生產總值和消費能力，保險市場對整個寧波經濟發展的參與度卻遠遠低于全國水平。也就是說，在經過1999年～2001年的高速擴張期后，寧波壽險進入了盤整期。大發展時期的不良后果開始一一暴露出來。新單保費逐年下滑至2004年的40137.50萬元，同時大量營銷員開始脫落，僅2002—2004三年時間就有22068人離職，占歷年脫落人數總和的53.82%。
2004年，人身保險業務整體上繼續保持增長態勢，全年實現壽險保費收入為274076萬元，比2003年增長9.57%，低于全國壽險發展速度。2004年，人身保險的新單業務發展比較緩慢，除一季度高于去年同期，其余月份較低于同期。2005年1-6月份，寧波壽險營銷市場業務繼續低迷，營銷新單業務為20508.82萬元，低于去年同期的21577.05萬元，主要是由于中國人壽的營銷業務比去年同期下降較多，今年為10433.27萬元，而2004年1-6月份則為14166.41萬元，下降26.35%。而新單期繳業務則增幅較大，2005年1-6月份為15955.13萬元，較去年同期增長40.27%。
（二）目前存在的問題
目前，壽險市場仍然沒有明顯復蘇的跡象。存在的問題有：
首先，保險人增員難度大，業務員整體素質退化。寧波就業較為充分，在目前營銷員收入不高、社會地位低、缺乏保障的情況下吸引新人尤其是一些高素質人員加入的難度較大。同時，營銷員整體素質仍在繼續滑坡，進一步加深了其自身社會地位較低、收入低的現狀。
其次，城鎮、農村居民對社保和商保的認識不足，需重新定位。寧波全市的社會保險普及面廣，農村社保改革正在進行試點，使得眾多居民以為自己已購買了社會保險，而不需要商業保險做補充。而這些方面的宣傳需要市場主體共同來宣傳，提升大眾對商業保險的需求意識和產品理解。
再就是市民對壽險公司缺乏認同度。保險的社會輿論環境差，正面報道少，負面報道多。尤其在2002年寧波發生了多家媒體對外地報紙的有關保險銷售方面內容進行轉載事件，結果導致大量市民對壽險營銷人員和壽險公司失去信任。
最后，政府的支持力度不夠。寧波的保監局設立較晚，在2004年8月前均由浙江省保監局來監管，因此對市場及主體的監管顯得有些乏力。另外，政府工作人員對保險的重要性缺乏認識，沒有考慮到保險業對當地百姓和人民生活帶來的巨大正面影響，導致了政府人員對保險的不理解，甚至勸說家人及朋友不要購買商業保險。
二、寧波壽險業市場發展對策及建議
（一）牢固樹立以客戶為中心的營銷理念
長期以來，國內企業的營銷理念大都停留在產品導向和生產導向上，而實際上這兩種導向的營銷觀念會直接導致在制定營銷策略和實施營銷計劃時的短視行為。而作為市場營銷觀念的本質，“客戶中心論”就是要保險公司在經營管理指導思想中只有客戶這個中心，而沒有其它的中心，其它的構建都是為客戶這個中心服務的。
確立客戶中心論的營銷理念，要以滿足客戶需要為優先考慮，滿足客戶需要優于壽險產品的推銷，客戶關系戰略應集中于壽險目標客戶。通過詳細、周密的市場調研，掌握客戶在選擇壽險時面臨的難題，然后根據市場環境的變化來調控自己的行動方案，調動公司各方面的資源為客戶提供優質服務。
1、為實現以滿足客戶為導向的保險公司經營目標，保險公司的經營模式應當體現出“客戶中心化”。寧波壽險業以近10年的發展歷程，印證了以產品、公司為導向的銷售理念的“短視”。寧波開發較早的市區市場的保費規模已進入低迷時期，所以營銷發展更高階段的以客戶為中心的理念，需要根植進入各家保險公司的日常經營中。各家公司應根據客戶分類和不同客戶的特點，以“量身定做”的方式向客戶推銷需要的產品組合，強化以客戶為中心的理念，更好地滿足客戶的個性化需要，努力為客戶提供全方位、多品種、“一站式”的保險服務。
2、細分市場，確立目標客戶群。目前在寧波市場上各家保險公司在經營模式、經營理念和目標市場上越來越趨向同一化。在激烈的競爭環境中，保險公司不能企求占有大多的市場份額，因為沒有哪一個公司能服務所有的顧客，在邁克爾•波特教授的《競爭論》中，企業的經營是具有取舍效應的。因此各家公司在經營壽險業務時必須有明確的經營重點和核心業務，以“有進有退”的原則對壽險產品進行市場定位，從而將自身產品與競爭者的產品有效地區分開來，而將那些具有一定規模和需求潛力的客戶，并且公司有能力比競爭者更好的滿足他們需求的市場作為保險公司優質服務的對象。
3、推行客戶經理制。針對目前寧波壽險營銷隊伍流動頻繁、不穩定的現象，適時地推行客戶經理制。在制度、人力資源和服務內容上確保保險公司的經營人員與特定的客戶有一種明確、穩定、長期的服務對應關系，建立起保險公司與客戶之間溝通的橋梁，能為客戶提供包括保險、投資和中間業務等多層次、全方位的保險服務。通過客戶經理對顧客的培育，使得顧客更加成熟，從而更為方便的直接將顧客導向到其所需要的產品和服務。同時，客戶經理能夠提升保險從業人員的形象，吸引更多的高素質人員加盟壽險業。
（二）重組營銷網絡，力保市場規模
在調查中發現，消費者偏好的潛在購買渠道是保險公司門店（48%）和保險人（44%），超過半數的潛在消費者（56%）會選擇本土公司。就目前來看，寧波壽險銷售中主要的銷售渠道還是保險人。實際上，由于保險產品本身的復雜性導致了消費者對保險產品的涉入度較低，因此保險產品的銷售還是需要專業的人提供說明和服務。目前，寧波壽險人隊伍為5971人，包括一些因結構性失業從原來崗位上分流出來的人員。這些人員基礎薄弱，展業技巧粗放，誠信意識不強，對保險認識不到位，受傭金制度的驅動夸大保險責任，承諾較高回報，一定程度上損害了行業的品牌和形象。這樣參差不齊的銷售團隊使得產品和服務傳遞過程中質量極其不穩定，進而直接動搖了消費者對壽險產品的信心。因此為有效防范誤導的產生，打造一個學習型、誠信的行業，必須嚴格執行資格管理程序，締造一個一致性的營銷團隊，并且引進高級壽險人的認證體系，打造壽險的精英團隊，提升行業整體形象。
同時，隨著專業化的細分，分銷渠道也在發生變化，銀行已經占據較大的市場分額，門店銷售、互聯網以及電話銷售等新的分銷方式也將出現。特別是遍布各鄉鎮的銀行網點，以其低費用和高覆蓋面，更成了其他金融機構理想的代銷點。
作為保險行業的一個新型銷售渠道，銀行保險業務的發展給銀行、保險公司和消費者各方帶來好處：銀行可以提高各項資產的利用率，擴大業務品種，增加表外業務收入，進而提高顧客的忠誠度，充分利用現有的機構和人員，得到穩定的資金來源；保險公司可以減少不必要的人員和網點設立，擴大營業規模，從而降低分銷成本，提高生產力和品牌形象；而消費者可以提高安全感，并享受“一站式”的便利服務。隨著金融一體化的深入，全球銀行保險的發展越來越迅速，我國的銀行保險也呈現出快速發展的勢頭，幾乎所有的保險公司都與商業銀行簽訂了合作協議。2003年通過銀行渠道銷售的保險業務達到764.91億元，比上年增長63.48%,占人身保險業務收入的25.4%。其次，壽險的銷售也應該抓住這樣一個有力的銷售渠道，推動銷售的提升。
（三）綜合運用各種營銷手段和方法
1、推行整體營銷
市場營銷的實質是整體營銷，保險公司整體營銷包括多層含義：一是保險公司各個層面、各個部門、各位員工都負有市場營銷的責任，而不僅僅是直接面對客戶的營銷部門、營銷人員的職能和職責；二是保險公司不僅要營銷可盈利的產品、服務，而且要營銷保險公司的企業理念、企業文化；三是營銷的對象不僅僅是能給保險公司帶來直接經濟效益的客戶，而且還包括那些雖然不能帶來經濟效益、但卻有助于改善營銷環境的關系主體，如政府、中央銀行、同業、媒體，包括保險公司員工。因此，整體營銷是一種保險公司市場營銷的新理念。
實際上，整體營銷提倡的是對營銷的宏觀和微觀環境同時、整合的施加作用和影響，從而得到一加一大于二的效果。對營銷宏觀環境的影響，正如在上文中所提到的，就是要影響政府對保險業的監管和法規、行為規范的制定，從而通過看得見的手形成一個良性、有序的競爭環境。同時，政府監管部門需努力將各保險公司的分散的宣傳進行有效整合，以樹立起良好的保險行業形象，改變大眾消費者對壽險行業、產品的不理解，進而通過政府的宣傳力量改變大眾消費者的觀念。
2、引入關系營銷
關系營銷以系統論為基本指導思想，將企業置身于社會經濟大環境中來考察企業的市場營銷活動，認為營銷活動乃是一個與消費者、競爭者、供應商、政府機構和社會組織發生互助作用的過程，正確處理與這些個人和組織的關系是營銷活動的核心，是企業成敗的關鍵。關系營銷將建立與發展相關個人及組織的關系作為市場營銷的關鍵變量，把握住了現代市場競爭的特點，被西方輿論界視為是“對傳統營銷理論的一次革命”。保險公司開展關系營銷的目標就是同顧客結成長期的相互依賴關系，發展保險公司及其產品與顧客之間連續性的交往，提高顧客滿意度和忠誠度，鞏固市場，促進銷售，并通過互惠換及共同履行諾言，使有關各方實現各自的目的。
3、重視內部營銷
由于保險公司內部擔任生產或操作性角色的工作人員，在顧客眼中他們也是保險公司產品的一部分，因此，越來越多的保險公司開始重視內部營銷過程，將內部營銷視為外部營銷的先決條件，認為保險公司營銷的成功取決于內部營銷的成功，即“滿意的員工是顧客滿意的前提”。推行內部營銷就是要保險公司把員工看作自己的內部顧客，設法對員工的合理需求予以滿足，并向員工促銷組織政策與組織本身，使其能以營銷意識參與服務。每一個保險公司都擁有一個由員工構成的內部市場，它首先應該得到重視，否則該保險公司在外部市場的成功運作將會受到制約。如果產品、服務和外部溝通活動不能先向內部顧客推銷，取得他們的理解、認同和支持，我們也不必期望可向外部顧客成功地進行推銷。
現有的壽險銷售隊伍在顧客心目中的形象不高就在于他們在銷售產品時是利益導向的。他們并不在意顧客是否從壽險產品中受益，而是將目光放在銷售產品的提成上。這與“客戶為中心”的理念是背道而馳的，必須要讓人認識到“客戶為中心”的重要性，并在實際行動中履行“客戶為中心”理念，這就要依靠公司內部對員工的營銷。通過共同的愿景，滿足員工合理的要求，并向員工促銷組織的營銷理念，使其能以“客戶為中心”的營銷理念參與服務的傳遞。
4、開展服務營銷
服務營銷是指服務企業為了滿足顧客對服務產品所帶來的服務效用的需求，實現企業預定的目標，通過采取一系列整合的營銷策略而達成服務交易的活動過程。保險公司是服務功能很強的企業，在其營銷戰略中必須重視服務導向，只有這樣的營銷戰略才能使保險公司增強競爭力。保險公司開展服務營銷，要重在服務中貫徹和落實保險公司的營銷策略，并以此推動保險公司服務水平、質量和效益的提高。
基礎的營銷學理論告訴我們，產品可以簡單地被分為三個層次：核心產品、有形產品和服務產品。壽險提供的是核心產品，是經濟上的賠付，但在整個產品的傳遞過程中，確實服務在起著決定性的作用，影響著顧客心目中對產品的選擇、評價和判斷。因此服務營銷的理念必須植根于每一個銷售人員的心中，而以此為標準的銷售行為也必然改變顧客對銷售人員的不良印象和看法。
（四）發揮本土優勢，優化客戶關系
隨著國門的逐漸打開，寧波的壽險行業面臨著來自于跨國保險巨頭的競爭沖擊，寧波首家外資保險公司中宏人壽已于2005年4月正式開業，如何在強大的壓力下保持自己的風格，從而贏得主動，成為寧波壽險業需要考慮的重點。實際上，我們認為：
1、外資保險公司雖然服務理念、技術較先進，要將外資保險公司的一套移植到中國來，要經過一個適應、調整、磨合階段，否則就易“水士不服”，而中資保險公司對國內政策、消費文化、消費習慣有更多的了解，對客戶的需求和市場變化具有良好的適應性。因此，中資保險公司要通過吸收國外先進的服務理念、服務規范，將其同化到我國民族文化中來，使本土產品不僅具有親和力，并且能夠迅速與國際接軌。
2、中資保險公司員工絕大部分都是土生土長的本地居民，他們與本地消費者之間存在千絲萬縷的社會關系，這些社會關系是保險公司寶貴的潛在客戶資源，中資保險公司必須努力保持和發展這一優勢。實際上，正確的處理關系在壽險業務中的作用，不僅能夠改變消費者對保險固有的不良印象。更為重要的是，對于壽險產品這類服務產品來說，產品本身的無形性使得公司與顧客之間的聯系和紐帶不如有形產品那樣具體。因此，關系對于留住顧客，提高顧客忠誠無疑是一個非常有利的工具。
3、國內居民在選擇保險公司時，不僅會考慮收益性，更會考慮安全性。由于我國國有保險公司股份化改革后，國家依然是最大股東，國家信用依然是國有保險公司的強大后盾，再加上過去數十年國有保險公司在老百姓心目中樹立起來的良好形象和網點便利優勢，因此，只要保險公司不斷改善客戶關系，強化信譽意識，國有保險公司的業務在短時間內就不大可能受到大的沖擊。
篇5
文章編號：1004-4914（2014）01-092-03
一、《社會保險法》實施的效果
從宏觀層面看，《社會保險法》的頒布實施使我國社會保險制度發展全面進入法制化軌道。《社會保險法》規范了社會保險關系，規定了用人單位和勞動者的權利與義務，強化了政府責任，明確了社會保險行政部門和社會保險經辦機構的職責，確定了社會保險相關各方的法律責任；《社會保險法》確立了廣覆蓋、可轉移、可銜接的社會保險制度，從法律上破除了阻礙各類人才自由流動、勞動者在地區之間和城鄉之間流動就業的制度，有利于形成和發展統一規范的人力資源市場；《社會保險法》進一步規范明確了勞動者和用人單位的社會保險權利義務關系，有利于促進勞動關系的穩定與和諧。
從微觀層面看，《社會保險法》實施成效主要體現在以下幾個方面：一是有力地促進了社會保險制度改革和發展，加速推進城鄉居民養老、城鄉居民醫療保險制度建設，在很短的時間內實現了制度全覆蓋。二是短時間內使全國的參保人數迅速增加，2012年城鎮職工養老保險參保人數比2010年增加4700多萬人，城鎮醫療保險，包括城鎮居民醫療保險參保人數增加了1億人，其他“三險”參保人數也大幅增加。三是短時間內五項社會保險基金收、支、結余都大幅度地增長，年增幅均超過了50%。四是通過多種渠道解決歷史遺留問題，將過去遺留下來的數以百萬計的國有企業、集體企業等各類企業職工納入了養老、醫療、工傷保險統籌范圍，保障了他們的基本生活，促進了社會公平和穩定。五是廣大企業和職工的社會保險法律意識明顯提高，企業和職工依法參保意識明顯增強。六是各地社保經辦管理能力得到提高，據統計調查，有84.1%的人對社保經辦機構的服務表示滿意。
二、存在的主要問題
1.《社會保險法》部分內容不夠細化，實施細則和配套制度建設需進一步加強。《社會保險法》中的條款都是一些原則性的規定，具體實施細則和配套制度需盡快出臺。一是因病或非因工死亡、致殘參保人員的待遇及相關問題。《社會保險法》第十七條規定：“參加基本養老保險的個人，因病或者非因工死亡的，其遺屬可以領取喪葬補助金和撫恤金；在未達到法定退休年齡時因病或者非因工致殘完全喪失勞動能力的，可以領取病殘津貼。”而因病或非因工死亡、致殘的參保人員，本人死亡待遇政策不完善，病殘津貼的標準不明確。二是養老保險費緩繳問題。由于沒有緩繳養老保險費的具體實施細則，參保單位不清楚怎樣緩繳養老保險費，因此，應盡快出臺困難企業緩繳養老保險費的操作細則。三是退休人員享受醫療待遇問題。《社會保險法》第二十七條“參加職工基本醫療保險的個人，達到法定退休年齡時累計繳費達到國家規定年限的，退休后不再繳納基本醫療保險費，按照國家規定享受基本醫療保險待遇”。這與現行“用人單位按規定繳納基本醫療保險費，其職工（含退休人員）才能正常享受基本醫療保險待遇”的相關政策有出入。四是醫療與工傷保險基金先行支付與追償問題。《社會保險法》第三十條、四十一條、四十二條對醫療、工傷保險基金的先行支付和追償作了原則性的規定，但在實際操作中難度很大。比如用人單位如已經破產、注銷怎樣追償，向第三人追償中“第三人如何確定”、“由誰追償”（社保經辦機構過于籠統）、“怎樣追償”（缺少支撐和手段）等問題。五是工傷認定范圍的擴大增大了工傷認定的難度，客觀上延長了工傷認定時間。《社會保險法》第三十七條對不認定工傷的范圍作了規定，但此規定不夠細化，是否可以理解為只要不在此范圍內導致本人在工作中傷亡的情形都可以認定為工傷。這樣，容易擴大工傷認定的范圍，增加工傷認定的難度，也在客觀上延長了認定時間。比如工作中的過失犯罪導致的傷亡如何認定，是否自殘和自殺如何認定等問題。六是社保費征繳問題。《社會保險法》第五十七條對相關部門與社保經辦機構的關系作了說明，但實際操作中不具有約束性。工商、民政、公安部門的告知義務及具體細節沒有明確；《社會保險法》第六十三條對社保費強制征繳作了規定，但社保經辦機構與人民法院、銀行機構如何協調問題沒有解決，也存在執行難的問題。七是社保經辦機構界定與定位問題。《社會保險法》第七條對社會保險工作的負責部門作了規定，但各部門之間的職責內容與協作關系不明確，造成事實上的多頭管理。比如當前，職工醫保、居民醫保、新農合、醫療救助分屬人社、衛生、民政部門，這些部門自成體系，相互分割，帶來了覆蓋對象交叉、財政重復補貼、軟件網絡重復建設、制度之間相互矛盾、管理服務標準不統一、人員身份不能轉換、醫保關系接續困難等一系列問題；此外，社保經辦機構也存在如何定位問題。目前大多社保經辦機構并無直接執法權，給工作順利開展造成了困難。經辦機構只負責對參保單位及參保職工待遇的保障，無法對參保單位的違規、違法行為進行處置。這樣既無法有效地管理參保單位，又耗時耗力，還造成參保單位繳納社會保險費隨意性較強，從而給征繳、清欠工作帶來一定困難。
2.《社會保險法》中規定的有關保障勞動者和參保人權益條款需要進一步明確。《社會保險法》對有關勞動者和參保人權益條款作了相應的規定，但在具體實施中有些內容需進一步細化。一是按《社會保險法》要求，參保人員的社會保障號采用其個人身份證號，而我們現在程序中參保人員的社會保障號是由過去的一代身份證或自行編制的號碼過渡而來，不符合《社會保險法》的要求。二是對于用人單位未盡參保繳費義務，與勞動者解除勞動合同后，出現的勞動者社會保障權益問題沒有得到妥協解決。勞動者與用人單位建立勞動關系期間，用人單位沒有按照《社會保險法》的規定代扣代繳職工應當繳納的社會保險費，等到勞動者與用人單位解除勞動合同后，個人社會保險費未繳或欠繳，帶來的社會保障權益損失，用人單位應怎樣賠償或支付，沒有出臺相應的政策規定。三是參保對象城鄉、身份差異沒有打破，社會成員之間社會保障水平差距過大，銜接不暢。《社會保險法》基本延續了現行的社會保險政策，在打破參保對象城鄉、身份差異、縮小社會成員社會保障水平差距方面沒有明確的規定，也沒有提出政策性導向。目前養老保險被劃分為企業職工養老保險、機關事業單位養老保險、城鄉居民養老保險；醫療保險被劃分為城鎮職工醫療保險、城鎮居民醫療保險、新型農村合作醫療。這些都是以參保對象的城鄉以及身份來劃分的，由于社會保險政策和發展水平的差異，造成了社會成員之間繳費、待遇水平差距過大的問題，不利于實現社會保障的公平性和普惠性。各類人員社會保險制度銜接問題沒有得到很好解決。參保人員在城鎮職工基本養老保險、機關事業單位養老保險、城鄉居民養老保險之間流動，配套的銜接辦法，還沒有出臺相應的政策。城鎮職工醫療保險、城鎮居民醫療保險、新型農村合作醫療這三項醫療保險制度目前參保繳費、待遇支付等方面還實現不了統一，僅依靠折合繳費年限進行制度間的銜接，相關的銜接辦法需要進一步完善。
3.有關農民工、勞務派遣工、靈活就業人員的社會保險規定需制定配套的實施辦法。《社會保險法》關于農民工、勞務派遣工和靈活就業人員的社會保障權益部分作了明確的規定，體現了公平正義和以人為本的法律精神。但由于相關制度安排的不合理、不完善，在實際執行中還存在一些問題。一是隨著城鄉居民社會養老保險的開展，在2011年度的社會保障資金審計工作中，審計部門就提出，有些地方存在同時參加城鎮職工養老保險和城鄉居民養老保險的現象，造成城鄉居民養老保險政府多發補貼。雖然造成重復參保的原因有很多，但其主要原因在于：城鎮職工養老保險的數據管理在市一級的信息中心統一管理，城鄉居民養老保險的數據管理在省廳電子政務中心統一管理，兩者之間沒有有效聯系。二是根據規定勞務派遣企業須按實際工資交納社會保險，而個別勞務派遣企業內部設有職工醫院，要求員工就醫必須內部解決，勞務派遣企業不愿意為員工繳納醫療保險問題。三是靈活就業人員參保情況存在交費偏高，大部分人員不肯接受；在保人員死亡撫恤金沒有標準；個體停保、續保加收滯納金；男、女首次參保沒有設年齡上限等問題。
4.《社會保險法》中有關強制征繳、滯納金征收等規定需根據社會形勢需要靈活變通。目前，各參保單位對社會保險的認識逐步提高，特別是《社會保險法》的實施后，各參保單位對社會保險有了深刻的認識，繳費意識大幅度提高，惡意欠費的企業越來越少。但由于各地的差異性比較大，對于一些產業結構單一、歷史包袱沉重的老工業城市，社保費的征繳存在一定的難度。特別是在當前嚴峻的經濟形勢下，一些正常繳納社會保險的企業也出現拖欠現象。目前，欠費企業絕大多數為困難企業，沒有繳費能力，如果采取強制征繳，困難企業也沒有能力繳費。建議出臺相關政策，對困難企業根據實際情況緩繳或免繳滯納金。
5.“金保工程”軟件老化，技術急需更新。目前正在使用的“金保工程”軟件于2003年，距離現在已有10年，其中各項設計如：勞動、社保、就業、失業等各方面的指標和業務模塊，與相關的政策法規以及當前的業務開展需要都有不小的差距。單就失業這一塊。五險合一后，原來掌握的各類險種參保人員的基本信息的規范、糾錯、除錯與合并的技術支撐問題；失業人員在享受失業待遇期間隱性就業后，金保信息系統從技術層面的掃描、審計與查處的技術支撐問題等都亟需解決。
6.實際執行中出現的一些新情況、新問題亟需給予重視和解決。在實際執行的過程中，出現了一些新情況、新問題亟需給予重視和解決。如部分法院認為征繳社會保障費用系社保管理部門的職責，基本養老保險費屬社會保險費用，應由社保管理部門依法強制征繳，而社保管理部門與繳費義務主體之間的關系屬行政法律關系，故因繳納社會保險費收發產生的糾紛，不屬民事訴訟受案范圍，對社會保險類爭議案件不予審理，致使一些職工的合法權益難以得到保障；在養老保險業務經辦過程中出現的一些超過退休年齡參保人員由于個人原因沒有按時足額繳納養老保險費怎樣補繳問題（是補繳以前的欠費，按現在的時間辦理退休手續，還是繳費滿15年，再辦理退休手續，現在沒有明確的政策規定）；在辦理用人單位參保繳費時一些問題也很難處理，集中反映在以下四個方面：一是處于停產和等待破產狀態的企業無法按照年度職工工資總額申報基數。二是《社會保險登記證》應由哪個部門發放、審核沒有明確的規定。三是新單位參保登記時，參保登記時間已超過經辦規程規定時限要求，目前沒有建立相應的補繳處罰機制。四是參保單位在單位變更或注銷時，很少主動提出辦理相關手續，造成參保單位信息不準確或已注銷單位還在系統中處于正常參保狀態。
三、政策建議
1.對涉及《社會保險法》有關規定的行政法規、部門規章、地方性法規規章，需要統一進行清理和修訂。逐步建立起與《社會保險法》相配套的，互相銜接、統一調整的社會保險法規政策體系。
2.盡快出臺與《社會保險法》相關的配套政策或出臺過渡辦法。如：在社會保險費強制征繳，醫療保險和工傷保險先行支付后追償，參保人員在企業職工養老保險、機關事業單位養老保險、城鄉居民養老保險之間轉換，在城鎮職工醫療保險、城鎮居民醫療保險、新型農村合作醫療之間流動，繳費和待遇銜接等方面，急需出臺相應的政策規定和實施細則。
3.研究出臺統一的機關事業單位養老保險制度改革方案，建立統一的養老保險制度，實現機關事業單位養老保險制度同企業職工養老保險制度的銜接。建立繳費與待遇相對應的激勵機制；根據目前機關事業單位養老保險待遇標準和物價變動因素，適時調整繳費標準。
4.靈活就業人員、農民工、勞務派遣人員的參保繳費政策需要進一步調整。根據他們的實際情況，建議出臺具有針對性、靈活性，可操作性的相關政策，有效調動這類人員的參保積極性。
5.將勞動保障行政部門的執法檢查與經辦機構的稽核工作有機結合，聯合執法。定期或不定期地聯合開展工作，并由省級勞動保障行政部門用制度確定下來。要將稽核變為稽查，用法律形式賦予經辦機構一定的行政管理職能，待條件成熟時，參照稅務部門的管理經驗，組建即有經辦職能又有行政管理職能的經辦機構。
6.進一步完善社會保障信息平臺建設。對現有信息系統的架構作適時的修改和升級。
7.盡快出臺困難企業緩繳養老保險費的操作細則。能夠對困難企業欠費產生的利息給予減免或緩繳，從而促進養老保險費的征繳清欠。
8.通過協調公安部門，對參保人員的身份認定問題能夠有一個統一的解決辦法。確保參保人員身份證號碼的準確性和唯一性。
9.理順醫療保險管理體制。統一職工、居民和新農合經辦管理；提高醫保統籌層次或建立異地就醫直接結算平臺；制定醫療保險參保人員辦理退休手續后，享受醫療待遇與原用人單位繳費脫鉤的辦法。
10.盡快出臺醫療、失業保險基金先行支付和代位追償具體操作辦法或實施細則。
11.進一步規范管理程序，完善基金運作機制。主要規范保險費核定、基金征繳、繳費記錄、待遇審核、基金發放、財務管理這六個環節。
[本文為2012年度河南省軟科學項目《加強和創新社會管理構建和諧勞動關系問題研究》（編號：122400430006）部分成果]
參考文獻：
篇6
德國長期照護保險制度的目標是作為醫療保險、養老保險等保險的補充，為失能者提供資金給付或長期照護服務，滿足其對長期照護服務的需求。德國長期照護保險以"社會團結"作為主要原則，即社會有責任通過集體行為，為每一位社會成員提供必要的社會支持[1]。德國的長期照護保險制度規定，所有參加醫療保險的社會成員必須參保長期照護保險。除了軍人、政府官員和法官等長期照護服務由國家負責，其他社會成員全部納入長期照護保險體系。
（二）籌資機制
德國長期照護保險資金由政府、雇主和員工共同籌集。政府承擔其中1/3，雇主和員工承擔剩下的一般。德國長期照護保險制度規定收入水平決定參保方式，參保方式包括長期照護社會保險和長期照護商業保險兩種。收入低于一定標準的員工必須參保長期照護社會保險。收入高于一定標準的員工、雇主和醫生等，可以不參保長期照護社會保險，但是必須在其購買健康保險的保險公司購買長期照護商業保險。實行長期照護保險制度以后，由于提高了勞動力成本，盡管保費由雇主和員工各承擔一半，但是雇主并不愿意參保長期照護社會保險，因此員工以在公共假日多工作一天的方式彌補雇主的保費支出。
（三）評估和給付機制
德國長期照護保險制度對參保人的受益資格、受益程度和受益方式，制定了詳細的評估標準。參保人經過日常生活（ADL-Activities of Daily Life）和工具性日常生活（IADL- Instrumental Activities of Daily Life）測評，有超過6個月且有長期照護需求的，可確定其具備受益資格。
德國醫療衛生部制定了全國性評估標準，用來評估參保人所需長期照護服務的程度。已經被確定為需要長期照護服務的參保人，需要經過審查委員會進一步評估，以確定參保人的服務程度。服務程度分為四個不同等級，每個等級對應不同的服務次數和服務時間。
德國長期照護服務給付方式包括居家照護和機構照護兩種。其中居家照護分為居家自行照護和居家專業照護。居家照護的給付方式包括服務給付、現金給付以及混合給付。居家自行護理采取現金給付的方式，參保人根據評估的照護等級直接領取保險金。參保人可以自行選擇專業或非專業服務供給方提供的服務，也可以將保險金支付于其他方面。為了規范居家自行照護行為，參保人必須申請專業照護機構提供服務建議，否則長期照護保險基金可以取消其保險現金給付資格。居家專業照護采取實物給付方式，為參保者在衛生、飲食、行動、家務等方面提供照護服務，服務供給方需要在長期照護保險基金的批準前提下簽訂合同。服務量由參保人受益資格和受益程度決定。混合給付是指現金給付和實物給付在適當情況下轉換。在參保人能夠保證家庭成員足以承擔長期照護責任的情況下，可以將沒有使用完的實物給付按照一定比例轉為現金給付。
當居家照護不能滿足參保人的長期照護需求時，可以申請到護理員接受機構照護服務。但是，如果醫療審查委員會評估認為參保人沒必要接受機構照護時，除了最高參照居家專業護理等級的標準給付外，其余部分需要自付。接受居家照護的參保人，因為其非正式照護服務供給方由于疾病、出行等原因，導致暫時無法提供照護服務的，參保人可以獲得每年四周的暫時照護。暫時照護是一種臨時的機構照護，介于居家照護和機構照護之間，給付方式可以是實物給付也可以是混合給付。
接受居家照護相比于機構照護可以享受更多優惠政策，主要包括額外的護理津貼和照護保險金額。并且為參保人提供居家護理的家庭成員或親屬每周照護服務達到14小時以上，沒有工作的照護者或每周照護服務30小時以上，可以獲得免費的照護培訓課程和不低于每年460歐元的護理津貼。
（四）運營管理機制
德國聯邦勞工部作為長照照護保險的主要管理部門，負責對長期照護保險進行政策指導和運營管理。聯邦政府和州政府負責提供并完善長期照護服務的基礎設施，以及對服務效率和服務質量進行有效監管。長期照護保險基金和商業保險公司負責長期照護保險的具體運營，主要包括保費收繳、評估審核、與服務供給方協商費用以及保險給付等方面。
（五）服務遞送機制
服務遞送包括非正式的長期照護服務供給者和正式的長期照護服務供給者兩部分。服務遞送組織需要與長期照護基金簽訂符合合同，內容包括服務的類型和內容等。政府負責制定服務類型的費用，而不是由市場決定。醫療審查委員會負責監管服務遞送組織，長期照護保險基金負責制定服務相關質量標準。德國長期照護制度強調服務遞送組織與方式的多樣性，尤其倡導居家長期照護方式。
（六）監管機制
長期照護方案為了讓更多的參保人參與長期照護保險的決策過程，建立了長期照護保險法聯邦咨詢委員會，由來自聯邦政府、州政府、長期照護基金組織、機構照護服務供給方等53名成員代表組成[2]。他們的主要任務是與聯邦政府共同協商長期照護保險相關問題的解決方案，監督長期照護保險制度的發展，改善長期照護保險的服務供給效率和質量。2008年長期照護保險法改革以后，進一步加強了長期照護保險質量監管，醫療保險醫護服務中心每年在全國范圍內開展評估調查并將檢查結果公之于眾。
2 德國長期照護保險制度實施效果
（一）覆蓋范圍
截至2000年，長期照護保險制度已經覆蓋了7140萬人，810萬人參保了長期照護商業保險，并且192萬受益人得到了給付。截至2010年，943萬人參保長期照護商業保險，占人口總數9%。到2011年底，6949萬人參保長期照護社會保險，占人口總數85%。德國長期照護保險制度實施以來，截至2008年長期受益于長期照護保險的人數增加了45%，短期受益于長期照護保險的人數增加了約60%。
（二）保險受益情況
（1）居家照護是長期照護服務的主要遞送方式。截至2010年，共有242萬參保人受益，其中居家照護的受益人為167萬，占受益人總數的約69%；相比一下機構照護的受益人為75萬，占受益人總數的約31%。
（2）居家自行照護與機構照護是主要保險給付方式。大約49%的參保人選擇居家自行照護方式即現金給付方式，大約27.3%的參保人選擇機構照護。8.6%的參保人選擇實物給付方式，10.3%的參保人選擇混合給付方式。
（3）高齡老年人為保險的受益主體。據德國聯邦調查局2005年統計，65歲以上老年受益人占受益人總數的82%，85歲以上老年受益人占受益人總數的33%，截至2009年，65歲以上老年受益人占受益人總數上升到83%，85歲以上老年受益人占受益人總數上升到35%。
（三）2008年長期照護保險改革要點
（1）進一步提高保險給付金額。從 2008 年 7 月 1 日開始，居家照護和機構照護等都不同程度提高了給付金額，尤其是居家自行照護的實物給付額度得到大幅提高。
（2）提高失能老人給付金額。居家照護給付金額明顯提高，尤其是嚴重失能、失智老人。2008年改革之后失能老人給付金額平均每人每月提高了100歐元，嚴重失能或失智老人可每人每月提高200歐元。
（3）為長期照護供給方建立了照護支持中心。
（4）提高照護質量監管力度。通過建立長期照護質量評估和監督系統，每年對每個機構進行質量抽查，并將評估結果通過聯邦政府或網絡等方式向社會公布。
3 德國長期照護保險制度的特點和弊端
（一）德國長期照護保險制度的特點
首先，德國通過立法的形式，將長期照護保險設計成強制性社會保險，并實現全覆蓋。其次，德國長期照護制度制定了明確的服務評估標準和流程規范，并且注重滿足參保人不同的長期照護服務需求，提供差別化的服務選擇。再次，德國長期照護服務供給方采用市場化運作方式，利用市場競爭機制，淘汰落后照護機構和取消照護人員從業資格。最后，德國長期照護保險的管理運營體制精簡，主要是在醫療保險機構和人員基礎上增設長期照護保險業務，不僅是有利于控制管理成本，而且簡化了管理程序，有利于提高管理效率。
（二）德國長期照護保險制度的弊端
首先，德國長期照護保險制度采取現收現付制，保險基金缺乏足夠的資金儲存，如果遇到經濟危機，容易導致保險基金入不敷出難以為繼。其次，德國長期照護保險費率偏低，保險基金面對龐大的照護服務需求經常入不敷出，不利于長期照護制度的穩定運行和服務的有效獲取。再次，德國長期照護服務忽視預防保健，導致參保人對長期照護服務產生依賴性致使日常自理能力下降。最后，長期照護機構與人員供求不平衡。一方面，很多照護人員只能從事簡單的照護服務，滿足不了參保人對高難度照護服務的需求；另一方面，專業照護機構由于進入門檻高，缺乏政府進一步扶植的情況下，很難滿足眾多參保人的照護需求。
4 德國長期照護制度對中國的啟示
德國長期照護保險制度經過20年的運行和完善，實現了社會成員全覆蓋、評估機制完善、質量監管規范等多重可持續性制度目標。目前，我國人口老齡化急速發展，長期照護保險制度正處于積極探討設計階段，德國長期照護保險制度的成功經驗值得借鑒。
（一）長期照護制度必須與社會文化有機結合。德國將長期照護保險納入社會保障體系，采用的是社會保險方式，而并沒有采用美國商業保險模式，與德國的社會文化背景有直接關系。"社會團結"是德國的社會責任觀與文化價值觀，長期照護采取社會保險方式能夠與德國社會文化有機契合，有利于制度獲得社會認可和支持并進一步推行。
（二）長期照護社會保險制度下可以引入市場機制。德國聯邦政府的責任在于從國家層面建立統一的長期照護保險制度，通過合理定義模式、有效設計籌資和給付等級制、強制性的轉移支付等籌資手段，使社會資源能夠合理有效配置有需求的社會成員，利用收入再分配效應，實現高收入者和低收入者之間的財富轉移，達到兼顧社會公平的目標。政府發揮作用并不與市場發揮作用相排斥，適當的運用市場機制，將市場競爭機制引入長期照護服務供給方之間，不僅有利于促進長期照護服務供應方提升長期照護服務的供給質量，而且有利于提升長期照護保險制度的整體運行效率。
篇7
二、工作內容
（一）基金分級征收統一管理
1.實行市本級和縣（市）分級征收。各級地稅機關負責所轄區域內失業保險費征繳工作。各級失業保險經辦機構負責所轄區域內失業保險參保登記和失業保險費繳費基數核定、參保人員繳費記錄等工作。
參保單位最低繳費基數分別以市或縣（市）上年度職工平均工資的60%計算。職工工資總額高于最低繳費基數的，按實際工資核定繳費基數。
2.按年度下達征收計劃。市人力資源和社會保障部門根據省下達的失業保險費征繳任務和全市失業保險基金收支實際情況等因素編制征收計劃，經市財政、地稅部門同意，并報市政府批準后，下達給各縣（市）執行，并納入年度目標考核。對完成征繳計劃的縣（市），其當年失業保險金支出由市統一支付；對未完成繳計劃且基金發放出現缺口的，可先設定過渡期以落實計劃任務，待過渡期滿后仍未完成的，其計劃差額部分資金全部由縣（市）政府承擔，并足額上繳市財政部門。
（二）基金統一繳撥
1.市級統籌后，基金全額繳撥，實行收支兩條線管理。各縣（市）地稅部門設立稅務征收過渡戶，用于歸集管理收繳的失業保險費，于每月末將當月征收的失業保險費全額上繳市財政部門設立的失業保險基金財政專戶。市失業保險經辦機構要分別記錄市本級和縣（市）基金收支結余情況。
2.市本級和縣（市）原結余的失業保險基金和欠繳的失業保險費同屬市級統籌基金。經縣（市）財政部門會同有關部門進行審計后，縣（市）結余的失業保險基金須在規定期限內全額劃轉到市財政部門失業保險基金財政專戶；各縣（市）財政部門不再設立失業保險基金財政專戶。
（三）基金統一支付
1.縣（市）失業保險經辦機構要建立失業保險基金支出過渡戶，用于失業保險基金支出。
縣（市）失業保險經辦機構負責所轄區域內失業人員享受失業保險待遇初審及支付工作，于每月5日前，向市失業保險經辦機構申報當月失業保險金和其他失業保險待遇支出計劃。市失業保險經辦機構采取抽調申領待遇人員檔案材料等方式，對申領資格進行復審合格后，對各縣（市）失業保險待遇支出計劃進行匯總，于每月18日前報市財政部門復核，經復核無誤后，于每月25日前將所需基金劃入各縣（市）失業保險基金支出過渡戶。
失業人員享受失業保險待遇支付及審核辦法，按市統一程序進行操作。
2.失業保險金標準由市人力資源和社會保障部門會同市財政部門，按照市、縣（市）兩個層次分別提出調整意見，經市政府同意并報省批準后實施。
3.失業人員職業介紹、職業培訓補貼費的申報及使用。縣（市）失業保險經辦機構根據所轄區域內失業保險基金結余、領取失業保險金人數、擬培訓人數、培訓專業培訓課時、培訓標準等情況，提出失業人員職業介紹、職業培訓補貼費使用申請，經同級人力資源社會保障、財政部門審核同意，由市人力資源和社會保障部門審核匯總后，報省人力資源和社會保障廳、省財政廳審批；市財政部門根據省人力資源和社會保障廳、省財政廳批準的使用額度，將資金劃入市失業保險經辦機構的失業保險基金支出戶；市失業保險經辦機構收到撥款后，應及時將資金撥付至各縣（市）失業保險基金支出過渡戶。
市失業保險經辦機構根據市本級失業保險基金結余、領取失業保險金人數、擬培訓人數等情況，提出失業人員職業介紹、職業培訓補貼費使用申請，經市人力資源和社會保障、財政部門審核同意后，報省人力資源和社會保障廳、省財政廳審批。
（四）基金統一財務核算
實行市級統籌后，市失業保險經辦機構要按照職責分工和有關財務制度規定，進行統一會計核算，編制失業保險基金收支預決算報表，經市人力資源和社會保障局、市財政局審核，并報市政府批準后，報省人力資源和社會保障廳、省財政廳。
（五）統一業務流程和信息系統
市和縣（市）失業保險工作部門要嚴格按照原勞動和社會保障部辦公廳《關于印發優化失業保險經辦業務流程的通知》有關規定，辦理失業保險登記管理、失業保險費征繳、繳費記錄、待遇審核與支付、財務管理、稽核監督等業務，保證經辦質量和工作效率。
實行市級統籌后，各縣（市）失業保險經辦機構要加強失業保險信息系統建設，實現失業保險經辦業務網上運行。縣（市）失業保險業務管理程序與市區一致，參保單位編碼按照市計算機系統要求及市統一規則重新編制。實行市級統籌前的參保單位繳費數據和參保人員繳費年限數據繼續有效，與市級統籌后的數據合并計算。并入市級統籌管理后，原始數據封存凍結，不得隨意修改。
（六）建立失業調控機制和失業保險預警報告制度
各地區要進一步完善失業調控機制，建立失業預警報告制度，對具有一定規模的企業實施動態監測，準確掌握失業動態，定期對本地區失業保險基金承受能力作出預測，分析基金支出增長因素，積極籌措資金，保證按時足額發放失業保險金。
用人單位一次性推出失業人數超過20人或者裁減人數超過職工總數10%以上的，須報市人力資源和社會保障局（失業保險處）審核備案后，方可辦理失業保險減員、失業人員待遇審核手續。
（七）機構設置、人員編制、經費及管理責任
按照屬地管理原則，各級政府要加強失業保險工作機構隊伍建設，充實人員，配備設備，積極建立適應市級統籌需要的、統一的失業保險工作服務體系和工作機構。市及縣（市）財政部門要將失業保險工作機構所需經費納入部門預算，并確保落實到位。
各縣（市）實行市級統籌前的失業保險基金管理責任不變，對審計部門提出的整改意見，各縣（市）要按要求和時限予以整改。
三、時間步驟
按照“整體推進，分步實施”的原則，結合各縣（市）失業保險工作整體開展情況，參考當地職工參保率、基金征繳比例、歷史遺留問題處理情況以及失業保險基金結余額度等因素，將符合條件的縣（市）逐步納入市級統籌管理。至2012年底前，在全市行政區域內實現失業保險市級統籌。
四、工作機構
成立失業保險市級統籌工作領導小組，組長由市人力資源和社會保障主要負責同志擔任，副組長由市人力資源和社會保障、財政、地稅等有關負責同志擔任。領導小組辦公室設在市人力資源和社會保障局（失業保險處），負責監督指導、組織協調及日常工作。
五、工作要求
篇8
B心理風險因素
C道德風險因素
D社會風險因素
2由于自然力的不規則作用，或者由于人們的錯誤或失當行為而招致的風險，稱為（
A
）。
A靜態風險
B動態風險
C自然風險
D社會風險
3風險的構成要素包括（
ABC
）。
A風險因素
B風險事故
C損失
D風險特征
4風險的三個構成因素之間的關系是風險因素引發風險事故，風險事故導致損失。（
√
）
5風險的代價分有形和無形損害，一般包括財產損失、人身損失、預防支出和憂慮價值。（
√
）
6風險的特征有很多，其中，奠定了保險費率厘定基礎的是（
C
）。
A客觀性
B偶然性
C可測性
D發展性
7按風險的性質分類，風險分為（
B
）。A
A純粹風險和投機風險
B靜態風險和動態風險
C自然風險、社會風險、經濟風險和政治風險
D人身風險、財產風險、責任風險、信用風險、財務風險
8國內外人士普遍認為風險是引致損失事件的可能性，是隨機事件實際結果與預期結果的差異。（
√
）
9從（
D
）的角度看，保險是一種有效轉移風險、保障社會穩定的手段。
A經濟
B政治
C法律
D社會功能
10既有損失又有獲利可能的風險，稱為（
B
）。
A純粹風險
B投機風險
C社會風險
D經濟風險
11從法律的角度講，保險是一種契約，關于契約參與者的敘述，正確的有（
ABD
）。ACD
A愿意賠付損失的一方是保險人
B發生損失導致保險人賠付的一方是被保險人
C保險人收取的費用是傭金
D保險人與投保人訂立的合同是保險單
12大數法則是指對隨機事件的觀察次數越多，那么實際結果越有可能接近預期結果的一種趨勢和規律，保險機制是大數法則的一次運用。（
×
）（保險機制是大數法則的兩次運用）
13從法律的角度講，保險是一方補償另一方損失的契約。（
×
）√
14保險是對不可預計的損失進行重新分配的融資活動，這是從（
A
）角度對保險的定義。
A經濟
B政治
C法律
D社會功能
15保險是把潛在的損失轉移到一個保險基金里，該基金集中了所有潛在損失，而后將預計損失的成本分攤到保險公司。（
×
）（而后將預計損失的成本分攤給所有參與者）
16保險所承保的風險是（
C
）。B
A社會風險
B純粹風險
C投資風險
D以上都對
17下列關于可保風險的條件的敘述，正確的有（
BCD）。ABCDE
A風險是純粹風險
B風險必須是偶然的
C風險必須是意外的
D大量獨立的同質風險的存在
E風險必須有導致重大損失的可能
18保險是集合眾多單位或個人，以合理計算分擔金的形式，實現對少數成員因該風險事故所致經濟損失的補償行為。（
√
）（保險是集合具有同類風險眾多單位或個人）?
19從法律的角度講，保險是一方補償另一方損失的契約。（×
）?
20按照保險的性質劃分，保險的分類不包括（
B
）。
A商業保險
B強制保險
C社會保險
D政策性保險
21
保險的功能有三個，下列不屬于保險功能的是（
C
）。
A經濟補償
B資金融通
C投機
D社會管理
22
保險與賭博的不同之處包括（ABC
）。ABCD
A目的不同
B機制不同
C風險性質不同
D參與條件不同
23
按保險的實施方式分類，保險分為強制保險和自愿保險。（
×
）?
24保險的社會管理功能主要體現在四個方面，即社會保障功能、社會風險管理、社會關系管理和社會信用管理。（
×
）?
25國家對一定的對象以法律、法令或條例規定其必須投保的一種保險，我們稱為（
A
）。
A強制保險
B社會保險
C政策性保險
D巨災保險
26下列關于保險和儲蓄的不同點的表述，正確的有（
C
）。BC
A保險是自助行為，儲蓄是他助行為
B保險和儲蓄的受益期限不同
C付出與所得比例是否懸殊
D保險以個人和單位為主體，儲蓄以一定群體為條件
27保險的資金融通功能主要是指保險人將保險基金賠付給的發生保險事故的被保險人。（
X
）
28下列各項中，不屬于政策性保險的是（
D
）。
A
A養老保險
B農業保險
C巨災保險
D出口信用保險
29社會保險是一種社會保障制度，主要項目是養老保險、醫療保險、失業保險、工傷保險、生育保險和社會公積金。（
X
）
30保險合同雙方當事人約定互負義務，并受其承諾約束的合同，我們稱為（
A
）。
A雙務合同
B有償合同
C射幸合同
D附合合同
31保險合同是一種雙務合同，投保人最主要的義務是（
C
）。
A告知義務
B出險通知義務
C交付保費義務
D危險增加的通知義務
32投保人是保險合同的要素之一，投保人必須具備的條件包括（
ABCD
）。ABD
A具有民事行為能力
B對保險標的具有保險利益
C履行如實告知義務
D承擔繳納保險費的義務
33保險合同是一種有償合同，被保險人的對價是承擔投保人轉移的風險。（
X
）（保險人的對價是承擔投保人轉移的風險）
34保險合同的當事人包括投保人、保險人、被保險人和受益人。（
√
）?
35
下列關于被保險人的敘述，錯誤的是（
C
）。
A被保險人與投保人可以是一個人
B被保險人與投保人可以是不同人
C被保險人是保險合同的當事人
D被保險人享有保險金請求權
36下列各項中，屬于保險合同特征的有（
ACD
）。
A雙務合同
B無償合同
C射幸合同
D附合合同
37保險合同雙方當事人可以就保險合同個別條款進行商洽。（
X
）
38下列關于受益人的特點的表述，不正確的是（
D
）。
A由投保人或被保險人指定
B享有保險金請求權
C受益人可以是投保人或第三人
D受益人可以是保險人或被保險人
39保險合同是民商合同的一種，因此，保險合同不僅適用于保險法，也適用于合同法和民法。（
X
）?
40保險標的的保險價值的確定方式不包括（
B
）。
A投保時由保險人和投保人約定
B投保時由保險人確定
C保險事故發生時保險標的的實際價值
D保險事故發生時保險標的的重置價值
41以保險金額與保險價值的關系為準，可以將保險分為3類，不包括（
D
）。C
A足額保險
B不足額保險
C重復保險
D超額保險
43下列各項中，屬于保險合同的輔助人的是（
C
）。ACD
A保險人
B受益人
C保險公估人
D保險經紀人
44除外責任規定了保險人不承擔賠償或者給付責任的具體條件范圍，是排除和限制其保險責任的合同條款。（
√
）
45《保險法》明確規定保險合同必須采用書面形式。（
×
）
46接受保險人的委托，在保險人授權范圍內開展保險業務的單位或個人，我們稱為（
A
）。
A保險人
B保險經紀人
C保險公估人
D保險中介人
47下列各項中，屬于書面形式的保險合同的是（
ABCE
）。ABCDE
A投保單
B保險單
C批單
D暫保單
E保險憑證
48保險合同的客體不是被保險人對保險標的所具有的可保利益，而是保險標的本身。（
√
）?
49保險合同得以適當全面履行的前提條件是（
ABCD
）。
A保險標的
B保險責任
C保險價值
D當事人和關系人的名稱和場所
50保險價值是被保險人向保險人索賠的最高限額。（
√
)
51保險合同的訂立要經歷的兩個階段是（
B
）。D
A承諾和保證
B聲明和要約
C聲明和保證
D承諾和要約
52
一方當事人向對方當事人提出訂立合同的意思表示，稱為（
A
）。A要約
B邀請
C聲明
D保證
53下列各項中，屬于投保人義務的有（
AB
）。
A如實告知義務
B危險增加通知義務
C條款說明義務
D保密義務
54在保險實務中，如果保險人對投保單的內容沒有異議，同意承擔保險責任，就構成了要約。（
√
）?
55若保險標的滅失或損失，那么保險合同可以終止。（
√
）
56下列各項中，除哪項外，保險合同可以終止（
D
）。
A期限屆滿
B保險人履行全部義務
C合同解除
D合同變更
57下列關于要約的構成條件的說法，正確的有（
ABCD
）ABC
A明確表述訂立合同的愿望
B要約人提出合同的基本條款
C要約通知到達受要約人
D要約人和受要約人訂立合同
58在某些情況下，保險人也可以是要約人。（
√
）
59承諾的構成有三個重要條件，下列不屬于這三個構成條件的是（
CD
）。D
A承諾由受要約人作出
B承諾必須與要約的內容完全一致
C承諾必須是在有效時間內作出
D承諾必須對要約內容提出實質性改變
60保險人和被保險人都要履行保險義務，其中，保密義務是保險人要履行的義務。（
√
）
61除下列哪項外，投保人對其余人員有保險利益（C）。
A本人
B配偶、子女、父母
C朋友、近親屬
D與投保人有勞動關系的人
62我國人身保險的保險利益的確定原則是（
C
）D
A利害相對論
B承認論
C法律論
D限制家庭成員關系范圍并結合被保險人同意的方式
63下列各項中，屬于人身保險的保險利益的有（
ABC
）。
A基于血緣關系產生的保險利益
B基于婚姻關系產生的保險利益
C基于撫養關系產生的保險利益
D基于他人的生命、身體產生的保險利益
64投保時，現有利益和期待利益都可作為確定保險金額的依據，但是在受損索賠時，期待利益必須已經成為現實利益才能索賠。（
√
）
65投保人只在保險合同成立之前履行告知義務。（
×
）
66下列關于保險利益的成立條件，不正確的是（
CD
）。B
A合法性
B社會性
C財產保險用貨幣衡量
D人身保險具有利害關系
67保險人在訂立保險合同時，應向投保人說明保險合同的條款內容，特別是免責條款。（
√
）
68下列各項中，屬于財產保險的保險利益來源的有（
ABD
）。ABCD
A所有權
B使用權和經營權
C擔保權
D保管權、承運權、租賃權
69
經營者對其預期利潤或收益是具有保險利益的。（
X
）
（合法的、合理的預期利潤或收益）
70下列關于告知義務的說法，不正確的是（
A
）。C
A告知是合同前義務
B口頭和書面告知都是履行告知義務
C告知分為有限告知和無限告知
D早期的海上保險采用的是無限告知的形式
71下列關于損失補償原則的表述，不正確的是（
D
）。C
A補償以保險責任范圍內損失的發生為前提
B補償以被保險人的實際損失為限
C特殊情況下可以獲得額外收益
D使被保險人恢復到受災前的經濟原狀
72重復保險的分攤方式不包括（
D
）。
A比例責任制
B順序責任制
C限額責任制
D近因責任制
73下列關于近因的判定與保險責任的判定的表述，正確的有（
ABC
）。
A若是單一原因造成的損失，單一原因即為近因
B單一原因為近因且是保險事故，保險人負責賠償
C若是同時發生的多種原因造成的損失，多種原因均是被保風險，保險人負責賠償
D多種原因中，既有未保險風險，又有保險風險，則認為不必賠償
74認定近因的方法有兩種，其中一種是從損失出發，沿系列自后往前推，追溯到最初事件，如沒有中斷，最初事件就是近因。（
√
）
75投保人要將重復保險的情況告訴保險人，否則保險人有權解除合同或宣布合同無效。（
×
）?
76各保險公司按出單時間順序賠償，先出單的公司先在其保額限度內負責賠償，后出單的公司只在損失額超出前一家公司的保額時，在自身保額限度內賠償超出的部分，稱為（
B
）。
A比例責任分攤方式
B順序責任分攤方式
C限額責任分攤方式
D近因責任分攤方式
77保險人行使代位追償權的所得可以大于其向被保險人的賠償金額。（
X
）
78在保險人賠償之后，如果被保險人未經保險人同意放棄了對第三方的請求賠償權，該行為無效。（
×
）?
79列關于委付的產生條件，不正確的是（
B
）。
A必須是被保險人向保險人提出
B可以附有條件
C必須經保險人同意
D就保險標的的全部提出請求，除非保險標的獨立可分
80
損失補償原則的限制條件包括（
ABCD
）。ABC
A以實際損失為限
B以保險金額為限
C以保險利益為限
D以最高限額為限
81下列關于終身壽險的敘述不正確的是（
B
）。
A提供終身保險保障
B以自然費率形式繳納保費
C保單具有現金價值
D既提供保險保障，又包含儲蓄成分
82不屬于萬能壽險的特點的是（
D
）。
A靈活性
B透明性
C最低保證費率
D最低結算利率
83按照繳費方式，年金保險可分為（
ABC
）。AB
A躉繳年金
B年繳年金
C定額給付
D變額給付
84終身壽險最大的優點是可以用極為低廉的保險費獲得一定期限內較大的保險保障。（
X
）
85分紅保險是指保險公司將其實際經營成果優于定價假設的盈余，按一定比例向保單持有人進行分配的人壽保險產品。（
√
）
86利差益指的是（
A
）。
A實際回報率高于預定回報率
B實際死亡率低于預定死亡率
C實際費用率低于預定費用率
D實際死亡率高于預定死亡率
87兩全保險的承保責任全面、費率較低，既有保障的因素，又有儲蓄的因素。（
√
）?
88關于意外傷害保險的給付方式，敘述不正確的是（
D
）。
A在保險期限內多次遭受意外傷害，則所負給付保險金的責任以保險金額為限，1次或累計給付的保險金達到保險金額時，合同終止
B一次意外傷害造成被保險人身體若干部位殘疾，如殘疾項目所對應的給付比例不同時，僅給付其中比例較高1項的殘疾保險金
C一次意外傷害造成被保險人身體若干部位殘疾，被保險人因同一意外傷害造成1項以上身體殘疾時，給付對應項殘疾保險金之和
D一次意外傷害造成被保險人身體若干部位殘疾，但不同殘疾項目屬于同一手或同一足時，給付所有殘疾保險金
89分紅壽險的紅利領取方式不包括（
B
）。C
A現金領取
B抵繳保費
C繳清減額保險
D累積生息
90分紅壽險的紅利來源包括（
ABC
）。ABD
A死差益
B利差益
C保險公司的盈余
D費差益
91共保條款是對超賠額以上的醫療費用部分采用保險人和被保險人共同分攤的比例給付方法。（
√
）
92意外傷害保險的費率確定主要取決于被保險人的年齡。（
×
）
93下列關于投資連結壽險的特點敘述正確的是（
ABCD
）。
A保障和投資雙重功能
B通常設有多個不同特點的投資賬戶供投保人選擇
C死亡保險金的大小與投資賬戶的投資表現直接相關
D投保人承擔投資損失的風險
94意外傷害保險的條件不包括（
BD
）。D
A有客觀的意外事故發生
B被保險人必須因意外事故造成了死亡或殘廢的結果
C意外事故的發生和被保險人傷亡有因果關系
D意外事故的發生是必然的、劇烈的
95健康保險的免賠額的作用之一是促使被保險人加強對醫療費用的自我控制，避免不必要的浪費。（
√
）
96再保險的特征不包括（
ACD
）。B
A固定性
B異質性
C獨立性
D合伙性
97適用于單位損失金額不大、損失集中、累積責任沉重的業務的再保險是（
B
）A
A超額賠付率再保險
B超額賠款再保險
C成數再保險
D溢額再保險
98再保險和原保險的主要區別在于（
AD
）。ABCD
A合同當事人不同
B保險標的不同
C保險合同的性質不同
D保險費支付不同
99溢額分保與成數分保相比，溢額分保對分出公司更為有利。（
√
）
100凡有關保費收取、賠款結付避免訴訟等事項都由分出保險人在維護共同利益基礎上做出決定，后果由雙方共同承擔。（
√
）
101再保險的安排方式不包括（
C
）。D
A合同分保
B預約分保
C臨時分保
D固定分保
102分層再保險條款只應用于（
C
）。A
A超額賠款分保
B超額賠付率分保
C成數分保
D溢額分保
103再保險按責任限額計算為基礎可分為（
A
）。AB
A比例再保險
B非比例再保險
C成數再保險
D溢額再保險
104比例再保險合同的基本條款中最常見的三種是共命運條款、過失或疏忽條款、仲裁條款。（
X
）?
105溢額分保的比例是固定的，成數分保的比例不是固定的。（
X
）
106反映了某地保險業在整個國民經濟中的地位的指標是（
B
）。A
A保險深度
B保險密度
C保費收入
D相對規模
107保險市場的特征不包括（
ABC
）。D
A保險市場是直接的風險市場
B保險市場是非及時結清市場
C保險市場是特殊的期貨交易市場
D保險市場是間接的風險市場
108下列各項中，屬于保險市場的中介方的是（
C
）。ABC
A保險人
B保險經紀人
C保險公估人
D保險合作社
109保險公估人的作用是提供公正的損失評估結果，并實現保險經營的專業化分工。（
√
）
110保險人在保險人授權范圍內作獨立的意思表示，保險產生于保險人的委托授權，屬于委托。（
√
）
111
根據性質，保險人可分為（
D
）。
A專屬人、獨立人
B總人、地方人、特約人
C主人、次人
D專業機構、兼業機構、個人人
112保險經紀人是基于（
A
）的利益，為投保人與保險人訂立保險合同提供中介服務，并按約定收取傭金的機構。
A投保人
B保險人
C被保險人
D受益人
113保險市場的特征包括（
D
）。ABC
A無形性
B易失性
C異質性
D一致性
114保險制度能夠有效彌補保險企業營業網點少、銷售人員不足的缺陷，同時更好地了解客戶需求，收集客戶信息，提高保險企業的供給能力和服務質量。（
√
）
115保險經紀人以保險人的名義進行活動。（
√
）?
116承保管理程序中，保險人在接受業務后填制保險單或保險憑證等手續的過程屬于（
B
）。
A事務驗險
B繕制單證
C訂立合同
D核保
117在保險承保中，保險公司對低于正常承保標準但又不構成拒保條件的，通過增加限制性條件或加收附加保費的方式予以承保的承保決策屬于（
C
）。
A正常承保
B優惠承保
C有條件承保
D拒保
118保險公司承保環節的核心是核保。（
√
）
119對于財產保險合同，要在合同別約定并明確告知投保人，如不能按時交納保險費，保險合同將不生效。（
√
）
120人壽保險核保時，以下屬于影響死亡率要素的是（
D
）。
A險種
B繳費方式
C投保人財務狀況
D身體健康狀況
121任何保險單應按照承保權限規定由有（
B
）復核簽發。D
A相關人員
B核保人員
C負責人
D查勘人員
122單證的繕制要及時，采用計算機統一打印，做到內容完整、數字準確、不錯不漏無涂改。（
√
）
123任何保險單應按照承保權限規定由核保人員復核簽發。（
√
）?
124如果投保人投保條件明顯低于保險人的承保標準，保險人就會延期承保。（
×
）
125
承保是保險經營的一個重要環節，承保質量的好壞直接關系到保險人經營的（
A
B）穩定性和經營（
D
C）的高低。
A市場
B財務
C效益
D利潤
126為了防止保險事故發生后的糾紛，在簽訂保險合同中要對保險費交納的金額、交付時間以及未按時交費的責任予以明確。（
√
）。
127為了防止保險事故發生后的糾紛，在簽訂的保險合同中要對保險費繳交的相關事宜予以明確。對于非壽險合同，通常要在合同別約定并明確告知投保人不能按時交納保險費，將導致保險合同（
D
）
A不成立
B被解除
C中止
D不生效
128承保復核時要注意審查：（
A
B）、（
C
）、保險單以及其他各種單證是否齊全。
A投保單
B投保人信息
C驗險報告
D投保產品
129核保人員不可以向銷售人員直接了解情況。（
X
）
130投保單是核保的第一手資料，也是最（
D
）的保險記錄。
A初始
B真實
C全面
D原始
131
復核時要注意審查：投保單、驗險報告、保險單以及其他各種單證是否齊全，內容是否完整、符合要求，字跡是否清楚，保險費計算是否正確等，力求準確無誤。（
√
）
132保險承保人員對通過一定途徑收集的核保信息資料加以整理，并對這些信息經過選擇和控制之后，作出承保決策。（
√
）
133在財產保險的核保中，保險人通常對投保人所投保的房屋，要檢驗其所處的環境是工業區、商業區還是居民區。在財產保險的核保要素中，保險人考慮的這一核保要素屬于（
B
）C
A保險財產的占用性質
B投保標的物的主要風險隱患
C投保標的物所處的環境
D投保人的安全管理制度的制定和實施情況
134核保查勘可由保險人自己進行，也可以委托專門機構和人員以適當方式進行。（
√
）
135
承保質量的好壞直接關系到保險人經營的（
C
D）和經營效益的高低。
A業績穩定
B市場占有率
C經營目標
D財務穩定性
136核保是保險公司承保環節的（
A
）。C
A重要一環
B重點步驟
C核心
D難點
137保險承保，是指保險人對愿意購買保險的單位或個人所提出的投保申請進行審核，作出是否同意接受和如何接受的決定的過程。（
X
）?
138在人壽保險中，核保要素一般可以分為（
A
）。
A影響死亡率的要素和非影響死亡率的要素
B影響意外傷害的要素和非影響意外傷害的要素
C事務要素和財務要素
D身體要素和財務要素
139在保險承保中，對于屬于標準風險類別的保險標的，保險公司按標準費率予以承保。（
√
）
140非正常承保是投保決策中的一種決策。（
?
）
141任何保險單應按照承保權限規定由有關負責人復核簽發。它是確保承保質量的關鍵環節（
√
）。
篇9
當前，電子商務日益成為人們現代社會和經濟活動的熱點。電子商務安全問題的核心和關鍵是電子文件傳送的安全性。如何在Internet上保證交易的公正性和安全性，保證交易雙方身份的真實性，保證信息的完整性以及交易的不可抵賴性，成為推廣電子商務活動中需要解決的最關鍵問題[1]。由于Internet本身的開放性，使得網上交易面臨種種威脅，因此，需要交易行為需要有四大要求來保障：
身份的可認證性、信息的保密性、信息的完整性和不可抵賴性。為滿足這些需要，可通過組織機構代碼與CA認證體系相結合的方式來構建電子商務的安全機制[2]。
CA即數字證書又稱為數字憑證，是用電子手段來證實一個用戶的身份和對網絡資源的訪問權限。數字證書是一種數字標識，可以說是網絡上的安全護照。用戶可以使用數字證書對發送的電子郵件進行加密和簽名。
組織機構代碼是由國家統一頒發的一個在全國范圍內統一的始終不變的表明組織機構法定身份的惟一標識，是政府各職能部門實現信息交換的橋梁，具有權威性、惟一性和完整性等特點。目前全國各地的組織機構的基本信息數據庫都已基本建立，組織機構代碼工作得到了社會認可，代碼證書已在銀行帳戶及貸款卡、社會保險業務、稅務登記、車輛入戶、海關報關、統計普查等政府管理行為中得到了廣泛應用。組織機構代碼證的電子副本（IC卡）從技術上完全能夠承載數字證書。可將代碼證IC卡與數字證書合二為一，由代碼證IC卡管理機構從PKI（公鑰基礎設施）系統中取得注冊機構的資格，嚴格按照PKI有關政策，認真負責地承擔證書申請者身份審核，對審核通過的，向CA中心申請數字證書，并將CA數字證書在安全環境下寫入代碼證IC芯片中的指定區域，同時分別將代碼證IC卡和密鑰信封，通過規定的安全方式送交到證書申請者手中。
國家各級組織機構代碼管理機構是經國務院授權，國家質量監督檢驗檢疫總局負責實施管理的我國惟一的組織機構代碼管理機構。經過幾年不斷的投資和建設，全國已經形成了一個由國家、省（市）、地（縣）三級組織機構代碼管理機構組成的代碼計算機管理信息網絡。從組織機構申請、審核、錄入、賦碼、打證、制卡到數據上傳等一系列管理程序全部實現了網絡管理。隨著組織機構代碼質量管理體系的建立，組織機構代碼的賦碼質量和數據質量都達到了一個較高水平。CA認證必須是各行業各部門及公眾共同信任的、認可的權威的、不參與交易的第三方網上身份認證機構，各級組織機構管理機構具有豐富的組織機構代碼管理經驗，穩定的人員隊伍，較為先進的技術設備條件，為進行CA認證和建立RA（注冊機構）創造了很好的條件。CA將其所簽發的數字證書與組織機構代碼相結合針對數字證書持有者進行身份認證，可以提高網上身份認證的可信度和權威性[3]。由全國組織機構代碼管理中心牽頭開展基于代碼業務基礎上的CA認證工作具有得天獨厚的優勢。
二、組織機構代碼在銀行業的應用
2009年，中國銀監會和國家質檢總局通力合作，聯合建立銀碼信息共享系統，將組織機構代碼信息應用于19家銀行業金融機構的信貸監管和客戶風險管理業務。這一共享系統的建立有效提高了銀行監管服務水平，為銀行及時了解把握各類機構存在及變化情況，加強信貸政策和產業政策協調配合，評估和識別企業授信風險提供了有力的信息和技術支撐。
銀碼信息共享系統的應用有效提高了客戶風險統計數據的質量，有效解決了銀行與企業之間信息不對稱的難題，提升了銀行了解客戶信息的實效性和準確性，提高了客戶風險統計工作的效率和數據質量；代碼信息的準確性和全面性特點，有利于銀行查遺補漏、整合金融監管等多方面信息資源，準確鎖定目標，提高工作效率；將代碼作為法人機構的唯一標識，利用法定代表人、企業管理關系等代碼信息，為銀行準確評估和識別管理集團授信風險提供了指導，成為各金融機構整合信息的基礎鍵值，整合和完善了銀監會以及銀行對企業集團授信風險的監管，總體上完善了集團客戶管理，防范關聯風險。另外銀行業通過代碼信息查詢，能夠及時了解客戶的經營動態及戰略調整情況，及時處理風險信號，有效防范和化解風險，確保了信貸的安全。利用代碼信息，還可提高銀行業信息核查的效率，提升銀行服務水平，拓寬銀行的業務營銷渠道，可以主動回避宏觀調控中的風險客戶，有效契合了國家宏觀調控政策。
三、組織機構代碼在住房公積金繳存中的應用
2008年，建設部與國家質檢總局聯合簽發了《關于在住房公積金管理中使用組織機構代碼的通知》。這進一步拓展了組織機構代碼的應用范圍，對建立住房公積金共享機制，構建公積金信息化管理手段起到了積極作用。有利于住房公積金主管單位提高對企業的行政執法能力和水平，維護企業員工的合法權益，是住房公積金管理的一個新的起點。
《通知》同時規定，組織機構代碼要作為住房公積金管理中企業的唯一標識碼且必須登記在內，對組織機構代碼信息缺項或不能提供組織機構代碼的單位，應要求其補充登記或辦理代碼登記手續。企業在辦理公積金繳存登記時應提供組織機構代碼證書和企業必要的信息數據。
配合上述《通知》的執行，全國組織機構代碼管理中心同時下發了《關于積極配合建設部在全國應用組織機構代碼進行住房公積金管理的通知》，對與住房公積金管理部門的協作方式提出了指導性意見，要求各組織機構代碼管理機構高度重視此項工作，切實采取有效措施，積極配合各地住房公積金管理部門做好相關工作。
建設部在單位住房公積金管理中應用組織機構代碼，是繼中行、外管、稅務、車管等部門在相關領域應用組織機構代碼后，組織機構代碼應用的又一新進展。這對促進組織機構代碼應用領域向深層次發展、推動電子政務體系構建、促進政務信息資源共享有著非常重要的意義。
四、其它行業應用
稅務信息系統是組織機構代碼應用較早的系統。企業要經營，就需要先去稅務部門辦理相關稅務登記手續，同時申請購買發票。組織機構代碼中心和稅務部門之間已建立了數據共享機制，通過組織機構代碼的查詢，可及時對企業繳稅情況進行核查，實現對增值稅發票的適時和有效管理，防止企業偷稅漏稅行為。
國家外匯管理局對有關單位建立組織機構代碼相關檔案，在國際收支統計監測系統和進口付核銷系統中要求必須登陸組織機構代碼，從而有效地保證了外匯國際收支業務的正常運行。
目前組織機構代碼在車輛管理中也得到了一定的應用，如果要以企業名義購買機動車輛，也需要憑借組織機構代碼證到公安部門登記注冊。實際上，早在1997年，公安部已經結合組織機構代碼對單位機動車輛進行管理，并用于公安部門車輛管理信息系統。
五、組織機構代碼的深層應用亟待拓展
組織機構代碼做為企業身份的唯一標識，其應用價值不可估量，但現階段，組織機構代碼的應用仍然還屬于應用初級階段，一是應用的寬度還需拓展，即加強組織機構代碼在全行業和全社會的推廣應用，使組織機構代碼真正的“身份證”價值得以體現，盡快實現組織機構代碼信息數據庫的開放和共享，實現其共享應用價值；再就是要加強組織機構代碼的深度應用拓展，目前組織機構代碼的應用還只是做為企業的身份標識，但組織機構代碼所承載的IC卡卻可以成為類似于“二代身份證”的數據集存中心，通過拓展數據量的廣度和深度從而實現組織機構代碼的多元化應用應該是下一階段其應用價值開發的主要方向。
