引論：我們?yōu)槟砹?3篇社會(huì)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理程序范文，供您借鑒以豐富您的創(chuàng)作。它們是您寫(xiě)作時(shí)的寶貴資源，期望它們能夠激發(fā)您的創(chuàng)作靈感，讓您的文章更具深度。
篇1
2.表式目錄（略）
為規(guī)范全國(guó)各級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金經(jīng)辦機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)工作程序，提高工作效率，增強(qiáng)內(nèi)部制約機(jī)制，并為統(tǒng)一社會(huì)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的計(jì)算機(jī)管理程序奠定良好基礎(chǔ)，同時(shí)在全社會(huì)樹(shù)立社會(huì)保險(xiǎn)的良好形象，根據(jù)國(guó)家關(guān)于社會(huì)保險(xiǎn)的有關(guān)規(guī)定，特制定本管理程序。本管理程序適用于社會(huì)保險(xiǎn)基金經(jīng)辦機(jī)構(gòu)所承辦的職工養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)和生育保險(xiǎn)的業(yè)務(wù)管理。
一、社會(huì)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理環(huán)節(jié)
《勞動(dòng)法》規(guī)定“社會(huì)保險(xiǎn)基金經(jīng)辦機(jī)構(gòu)依照法律規(guī)定收支、管理和運(yùn)營(yíng)社會(huì)保險(xiǎn)基金，并負(fù)有使社會(huì)保險(xiǎn)基金保值增值的責(zé)任”，因而社會(huì)保險(xiǎn)基金管理是社會(huì)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理的重要內(nèi)容。依據(jù)社會(huì)保險(xiǎn)基金的來(lái)源與流向，社會(huì)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理分為繳費(fèi)核定、費(fèi)用征集、費(fèi)用記錄處理、待遇核定、待遇支付、基金會(huì)計(jì)核算與財(cái)務(wù)管理等六個(gè)基本環(huán)節(jié)（社會(huì)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理流程圖見(jiàn)附件一）。社會(huì)保險(xiǎn)基金從籌集到支付的這六個(gè)環(huán)節(jié)，形成了社會(huì)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理的程序。各級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)按業(yè)務(wù)管理的基本環(huán)節(jié)設(shè)置相應(yīng)的管理崗位。
（一）繳費(fèi)核定
本環(huán)節(jié)主要職責(zé)是：
建立參加社會(huì)保險(xiǎn)的單位和職工個(gè)人（以下簡(jiǎn)稱(chēng)單位、職工）的基本資料檔案，作為繳費(fèi)核定的依據(jù)；
核定單位和職工的繳費(fèi)工資與繳費(fèi)金額；
負(fù)責(zé)單位與職工變更后相關(guān)業(yè)務(wù)的處理及未參加社會(huì)保險(xiǎn)的單位和職工的催辦工作；
對(duì)單位和職工各類(lèi)報(bào)表項(xiàng)目進(jìn)行復(fù)核；
制訂年度社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)征集計(jì)劃。
（二）費(fèi)用征集
本環(huán)節(jié)主要職責(zé)是：
依據(jù)繳費(fèi)核定環(huán)節(jié)提供的單位開(kāi)戶銀行、帳號(hào)、帳戶名稱(chēng)及應(yīng)征集數(shù)額，辦理社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)托收業(yè)務(wù)，同時(shí)定期向機(jī)構(gòu)內(nèi)有關(guān)部門(mén)反饋征集信息；
接待來(lái)社會(huì)保險(xiǎn)基金經(jīng)辦機(jī)構(gòu)繳費(fèi)的單位，辦理收款手續(xù)并登記；
辦理單位緩繳手續(xù)及向緩繳期滿和未按時(shí)足額繳納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)的單位催收社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)業(yè)務(wù)；
負(fù)責(zé)向本機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)部門(mén)提供單位繳費(fèi)情況，提出加強(qiáng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)征集工作的建議。
（三）費(fèi)用記錄處理
本環(huán)節(jié)主要職責(zé)是：
根據(jù)有關(guān)基礎(chǔ)資料，建立健全各項(xiàng)基金管理臺(tái)帳和職工養(yǎng)老保險(xiǎn)（包括基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)、個(gè)人儲(chǔ)蓄養(yǎng)老保險(xiǎn)，下同）及其醫(yī)療保險(xiǎn)個(gè)人帳戶；
根據(jù)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)征集與分配到帳情況，登記職工個(gè)人帳戶，按規(guī)定的記帳利率計(jì)算和登記職工個(gè)人帳戶利息，并負(fù)責(zé)個(gè)人帳戶變更處理；
對(duì)單位各類(lèi)社會(huì)保險(xiǎn)報(bào)表進(jìn)行統(tǒng)計(jì)匯總、分析；
定期公布單位繳費(fèi)情況和職工個(gè)人帳戶情況。
（四）待遇審核
本環(huán)節(jié)主要職責(zé)是：
建立離退休（職）人員、企業(yè)工傷職工、育齡女職工生育等情況檔案；建立死亡離退休（職）人員和工傷與非工傷職工遺屬檔案；
審核職工養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)和生育保險(xiǎn)待遇；對(duì)離退休（職）人員、工傷職工及其遺屬津貼、一次性待遇予以認(rèn)定并按規(guī)定進(jìn)行調(diào)整；
對(duì)上述各項(xiàng)待遇進(jìn)行復(fù)核。
（五）待遇支付
本環(huán)節(jié)主要職責(zé)是：
填制社會(huì)保險(xiǎn)待遇支付花名冊(cè)并確定各項(xiàng)待遇的支付方式；
填制社會(huì)保險(xiǎn)待遇撥付通知單，辦理社會(huì)保險(xiǎn)待遇支付手續(xù)并登記；
協(xié)調(diào)待遇支付單位間的業(yè)務(wù)關(guān)系；
對(duì)各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)待遇落實(shí)情況進(jìn)行跟蹤調(diào)查與監(jiān)督。
（六）基金會(huì)計(jì)核算與財(cái)務(wù)管理
本環(huán)節(jié)主要職責(zé)是：
負(fù)責(zé)對(duì)各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)的收支進(jìn)行審核及其會(huì)計(jì)核算；
定期與銀行對(duì)帳并對(duì)實(shí)際到帳金額予以認(rèn)定，將對(duì)帳信息及時(shí)通知有關(guān)部門(mén)；
對(duì)各環(huán)節(jié)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)收支記錄予以核對(duì)和檢查，匯總登記基金帳簿；
審核、登記、管理各種結(jié)算憑證；
辦理基金的存儲(chǔ)及有價(jià)證券認(rèn)購(gòu)等事宜；
編制各項(xiàng)基金的年度預(yù)決算草案及報(bào)告期會(huì)計(jì)報(bào)表。
二、業(yè)務(wù)管理程序
根據(jù)社會(huì)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理環(huán)節(jié)及其職責(zé)的劃分，社會(huì)保險(xiǎn)基金經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)管理應(yīng)按下列程序進(jìn)行：
（一）繳費(fèi)核定
1.及時(shí)建立和調(diào)整所轄地區(qū)單位和職工的基礎(chǔ)檔案資料。為保證社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)收、支的準(zhǔn)確性，單位和職工基礎(chǔ)資料應(yīng)全面、詳實(shí)。
（1）單位基礎(chǔ)檔案資料主要由以下項(xiàng)目組成：
①單位名稱(chēng)；
②單位編碼；
③單位注冊(cè)地址；
④單位現(xiàn)所在地地址；
⑤單位郵政編碼；
⑥單位上級(jí)主管部門(mén)；
⑦單位隸屬關(guān)系；
⑧單位所有制性質(zhì)；
⑨單位所屬行業(yè)；
⑩單位主管社會(huì)保險(xiǎn)各個(gè)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人及聯(lián)系電話；
（（11））單位具體經(jīng)辦社會(huì)保險(xiǎn)各個(gè)項(xiàng)目業(yè)務(wù)人員名單；
（（12））單位業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員聯(lián)系電話；
（（13））單位的開(kāi)戶銀行、帳號(hào)、帳戶名稱(chēng)；
（（14））單位實(shí)行基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基礎(chǔ)情況；
（（15））單位實(shí)行企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)基礎(chǔ)情況；
（（16））單位實(shí)行個(gè)人儲(chǔ)蓄養(yǎng)老保險(xiǎn)基礎(chǔ)情況；
（（17））單位實(shí)行醫(yī)療保險(xiǎn)基礎(chǔ)情況；
（（18））單位實(shí)行工傷保險(xiǎn)基礎(chǔ)情況；
（（19））單位實(shí)行生育保險(xiǎn)基礎(chǔ)情況；
（（20））事業(yè)單位經(jīng)費(fèi)來(lái)源；
（（21））其他。
（2）職工基礎(chǔ)檔案資料主要由以下項(xiàng)目組成：
①姓名；
②性別；
③出生年月日；
④社會(huì)保障號(hào)碼；
⑤所在單位代碼；
⑥參加工作時(shí)間；
⑦用工形式；
⑧供養(yǎng)直系親屬情況；
⑨參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人繳費(fèi)情況；
⑩參加醫(yī)療保險(xiǎn)個(gè)人繳費(fèi)情況；
（（11））女職工生育情況；
（（12））參加企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人繳費(fèi)情況；
（（13））參加個(gè)人儲(chǔ)蓄養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)情況；
（（14））異地轉(zhuǎn)移情況；
（（15））其他。
2.于本繳費(fèi)年度初根據(jù)上年度各單位各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)的繳費(fèi)、支付情況，制定本年度的各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)征集計(jì)劃；并依據(jù)情況變化，適時(shí)提出調(diào)整繳費(fèi)比例的建議。
單位和職工繳納各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)比例按當(dāng)?shù)卣鷾?zhǔn)的繳費(fèi)比例執(zhí)行；其中，單位工傷保險(xiǎn)繳費(fèi)比例，應(yīng)根據(jù)上一繳費(fèi)年度各單位工傷保險(xiǎn)費(fèi)繳納情況及單位工傷事故發(fā)生率，按國(guó)家及當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)浮動(dòng)費(fèi)率的規(guī)定相應(yīng)調(diào)整。經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)實(shí)行養(yǎng)老保險(xiǎn)行業(yè)統(tǒng)籌的部門(mén)，單位和職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)的繳納，按財(cái)政部批準(zhǔn)的比例執(zhí)行。
3.根據(jù)社會(huì)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)開(kāi)展情況，參照單位和職工基礎(chǔ)檔案資料制定相關(guān)報(bào)表（勞動(dòng)部統(tǒng)一規(guī)定的報(bào)表除外，下同），在審核單位報(bào)送的各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)情況表時(shí)，應(yīng)確認(rèn)其在開(kāi)戶銀行帳號(hào)上結(jié)存的資金，足夠繳納當(dāng)月各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)。
4.對(duì)各單位上報(bào)的各類(lèi)報(bào)表，應(yīng)重點(diǎn)審核單位及職工繳費(fèi)工資基數(shù)、繳費(fèi)金額以及其他變動(dòng)項(xiàng)目。
5.對(duì)新建單位及應(yīng)參加而未參加社會(huì)保險(xiǎn)的單位和職工，業(yè)務(wù)人員應(yīng)及時(shí)向其發(fā)出《辦理社會(huì)保險(xiǎn)手續(xù)通知單》，督促其盡快參加社會(huì)保險(xiǎn)。
6.單位補(bǔ)繳單位和職工以往欠繳月份的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)時(shí)，應(yīng)審核是否填報(bào)參加社會(huì)保險(xiǎn)人員社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)補(bǔ)繳核定單，《核定單》由各地區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金經(jīng)辦機(jī)構(gòu)制定。業(yè)務(wù)人員應(yīng)根據(jù)補(bǔ)繳辦法，核定單位和職工補(bǔ)繳各月的本金、利息及滯納金。補(bǔ)繳本金、利息及滯納金的辦法，按國(guó)家統(tǒng)一規(guī)定執(zhí)行；沒(méi)有統(tǒng)一規(guī)定的，暫按各地區(qū)、各部門(mén)現(xiàn)行辦法執(zhí)行。
7.職工在同一統(tǒng)籌范圍內(nèi)流動(dòng)，業(yè)務(wù)人員應(yīng)按規(guī)定審核轉(zhuǎn)移其社會(huì)保險(xiǎn)關(guān)系；職工跨統(tǒng)籌范圍流動(dòng)時(shí)，業(yè)務(wù)人員除按規(guī)定辦理社會(huì)保險(xiǎn)關(guān)系的轉(zhuǎn)移外，還應(yīng)同時(shí)審核轉(zhuǎn)移其養(yǎng)老及醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)，并填寫(xiě)《參加養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)人員轉(zhuǎn)移情況表》。基本養(yǎng)老保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移辦法按《職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人帳戶管理暫行辦法》執(zhí)行；其他社會(huì)保險(xiǎn)項(xiàng)目的轉(zhuǎn)移，暫按各地區(qū)現(xiàn)行規(guī)定辦理。
（二）費(fèi)用征集
1.根據(jù)繳費(fèi)核定環(huán)節(jié)提供的單位和職工的基礎(chǔ)檔案資料，整理、掌握單位開(kāi)戶銀行、帳號(hào)、帳戶名稱(chēng)、聯(lián)系人、負(fù)責(zé)人姓名及聯(lián)系電話等有關(guān)情況，并與單位建立業(yè)務(wù)聯(lián)系。
2.依據(jù)繳費(fèi)核定環(huán)節(jié)提供的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)征集數(shù)據(jù)，開(kāi)具委托收款及其他結(jié)算憑證，通過(guò)銀行或直接征集社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)；必要時(shí)，也可直接到單位征集。
3.采用支票或現(xiàn)金結(jié)算方式征集社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)時(shí)，在收妥款項(xiàng)的同時(shí)必須開(kāi)具“社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)收款收據(jù)”，并妥善保存收妥的款項(xiàng)、結(jié)算憑證及“社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)收款收據(jù)”存根并按要求辦理款項(xiàng)和收據(jù)的交接手續(xù)。
4.及時(shí)了解社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)征集落實(shí)情況，對(duì)因單位名稱(chēng)、帳號(hào)變更或帳戶存款不足等原因造成的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)欠收，及時(shí)填發(fā)《社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)催繳通知書(shū)》，督促其盡快繳齊欠繳的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)，并辦理征集手續(xù)。
5.對(duì)于符合緩繳條件的單位，按規(guī)定辦理緩繳手續(xù)，并要求緩繳單位制定出補(bǔ)繳計(jì)劃。在緩繳期內(nèi)，隨時(shí)了解該單位生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)效益情況；緩繳期滿，及時(shí)辦理欠繳費(fèi)用的補(bǔ)繳手續(xù)。
6.通知費(fèi)用記錄處理環(huán)節(jié)，對(duì)欠繳及經(jīng)批準(zhǔn)緩繳養(yǎng)老、醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)的單位在其欠繳及緩繳期內(nèi)暫停記載職工個(gè)人帳戶，也不計(jì)算職工繳費(fèi)年限，待其補(bǔ)齊繳費(fèi)本金和利息后，及時(shí)通知下一環(huán)節(jié)補(bǔ)記職工個(gè)人帳戶。
7.向本部門(mén)和有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)征集情況，提出加強(qiáng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)征集工作的意見(jiàn)和建議。
（三）費(fèi)用記錄處理
1.根據(jù)繳費(fèi)核定環(huán)節(jié)提供的單位和職工基礎(chǔ)檔案資料，業(yè)務(wù)人員應(yīng)及時(shí)在計(jì)算機(jī)中為每個(gè)單位和職工建立基礎(chǔ)檔案庫(kù)。
2.根據(jù)基礎(chǔ)檔案庫(kù)資料及單位和職工繳費(fèi)情況，及時(shí)建立職工參加養(yǎng)老、醫(yī)療保險(xiǎn)個(gè)人帳戶。
3.根據(jù)其他各業(yè)務(wù)管理環(huán)節(jié)提供的統(tǒng)計(jì)資料，隨時(shí)調(diào)整單位和職工各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，并確保數(shù)據(jù)記錄的真實(shí)準(zhǔn)確和安全。
4.根據(jù)費(fèi)用征集環(huán)節(jié)提供的數(shù)據(jù)，將實(shí)際征集到的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)按規(guī)定分配到各項(xiàng)目下。根據(jù)待遇支付環(huán)節(jié)提供的數(shù)據(jù)，記載職工養(yǎng)老、醫(yī)療保險(xiǎn)個(gè)人帳戶的實(shí)際支出情況，并按有關(guān)規(guī)定計(jì)算和登記職工養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)個(gè)人帳戶的本息和職工繳費(fèi)年限。
5.對(duì)流動(dòng)職工，隨時(shí)向繳費(fèi)核定環(huán)節(jié)提供職工社會(huì)保險(xiǎn)基礎(chǔ)資料和個(gè)人帳戶有關(guān)情況。
6.整理、匯總、分析社會(huì)保險(xiǎn)各類(lèi)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，按要求上報(bào)各類(lèi)統(tǒng)計(jì)報(bào)表及相關(guān)報(bào)告。
7.接待和辦理單位及職工對(duì)其繳費(fèi)情況及個(gè)人帳戶記錄情況的查詢。對(duì)繳費(fèi)記錄中出現(xiàn)的差錯(cuò)，經(jīng)與相關(guān)業(yè)務(wù)管理環(huán)節(jié)核對(duì)后，及時(shí)予以調(diào)整。
8.每一繳費(fèi)年度初向單位和職工公布上一繳費(fèi)年度單位繳費(fèi)情況表和職工個(gè)人帳戶情況表，并發(fā)放對(duì)帳單，以接受單位和職工的監(jiān)督。
（四）待遇審核
1.制定各項(xiàng)《社會(huì)保險(xiǎn)待遇審批表》，單位在申報(bào)職工享受養(yǎng)老、醫(yī)療、工傷、生育保險(xiǎn)待遇時(shí)，業(yè)務(wù)人員應(yīng)指導(dǎo)單位按要求填寫(xiě)《社會(huì)保險(xiǎn)待遇審批表》并要求提供相關(guān)的證明。
2.根據(jù)單位填報(bào)的《社會(huì)保險(xiǎn)待遇審批表》及有關(guān)證明，結(jié)合繳費(fèi)記錄處理環(huán)節(jié)所提供的單位和職工基礎(chǔ)檔案資料，依據(jù)社會(huì)保險(xiǎn)有關(guān)法規(guī)、政策，逐項(xiàng)予以審查、核準(zhǔn)。
3.對(duì)申請(qǐng)享受醫(yī)療保險(xiǎn)待遇人員，需審核其出具的醫(yī)院有關(guān)證明和費(fèi)用結(jié)算手續(xù)；對(duì)申請(qǐng)享受工傷保險(xiǎn)待遇的人員，需審核其出具的當(dāng)?shù)貏趧?dòng)行政部門(mén)認(rèn)定的工傷通知書(shū)及勞動(dòng)鑒定機(jī)構(gòu)提供的傷殘鑒定結(jié)論證明；對(duì)申請(qǐng)享受生育保險(xiǎn)待遇人員，需審核其出具的生育指標(biāo)證明及醫(yī)院證明；對(duì)申請(qǐng)享受養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇人員的審核辦法，按國(guó)家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
4.對(duì)需一次性支付待遇的人員，需審核單位及職工填寫(xiě)的《社會(huì)保險(xiǎn)待遇一次性支付審批表》。
5.根據(jù)有關(guān)政策，對(duì)享受社會(huì)保險(xiǎn)待遇人員待遇標(biāo)準(zhǔn)的調(diào)整予以審核認(rèn)定。
6.為確保職工應(yīng)享受的社會(huì)保險(xiǎn)待遇準(zhǔn)確無(wú)誤，設(shè)專(zhuān)人對(duì)審查核準(zhǔn)的《社會(huì)保險(xiǎn)待遇審批表》及相關(guān)證明進(jìn)行復(fù)核，認(rèn)定無(wú)誤后，方可轉(zhuǎn)入下一個(gè)環(huán)節(jié)辦理。
7.根據(jù)各單位所報(bào)材料，結(jié)合單位和職工基礎(chǔ)資料，業(yè)務(wù)人員應(yīng)隨時(shí)建立離退休（職）人員檔案、職工醫(yī)療保險(xiǎn)檔案、工傷職工檔案，死亡離退休（職）人員及工傷人員遺屬檔案，并定期調(diào)查離退休（職）人員及享受遺屬津貼人員現(xiàn)狀，定期審核、調(diào)整其應(yīng)享受的待遇標(biāo)準(zhǔn)。
8.對(duì)取得醫(yī)療保險(xiǎn)定點(diǎn)服務(wù)資格的醫(yī)院、藥店等醫(yī)療服務(wù)機(jī)構(gòu)執(zhí)行醫(yī)療保險(xiǎn)政策的有關(guān)情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，適時(shí)提出改進(jìn)管理及調(diào)整醫(yī)療服務(wù)機(jī)構(gòu)的意見(jiàn)。
9.負(fù)責(zé)接待和辦理單位及有關(guān)人員關(guān)于享受社會(huì)保險(xiǎn)待遇問(wèn)題的來(lái)信、來(lái)訪與咨詢事宜。
（五）待遇支付
1.對(duì)待遇審核環(huán)節(jié)提供的單位及其職工享受社會(huì)保險(xiǎn)待遇的有關(guān)資料予以確認(rèn)，編制享受社會(huì)保險(xiǎn)待遇人員名冊(cè)與臺(tái)帳。
2.根據(jù)有關(guān)規(guī)定，確定享受社會(huì)保險(xiǎn)待遇人員社會(huì)保險(xiǎn)待遇的具體支付方式和時(shí)間。
3.及時(shí)填制社會(huì)保險(xiǎn)待遇撥付通知單，按確定的時(shí)間辦理支付手續(xù)，通過(guò)銀行或其他方式，將應(yīng)支付的社會(huì)保險(xiǎn)待遇發(fā)放給享受對(duì)象。
4.對(duì)各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)待遇的支付情況，及時(shí)登記并妥善保管有關(guān)憑證和資料。
5.與銀行、代辦所、社區(qū)或單位等承擔(dān)待遇支付的部門(mén)建立并保持經(jīng)常性的業(yè)務(wù)聯(lián)系，適時(shí)協(xié)調(diào)相互間的工作關(guān)系，保證社會(huì)保險(xiǎn)待遇支付渠道的暢通。
6.對(duì)各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)待遇落實(shí)情況進(jìn)行跟蹤調(diào)查，發(fā)現(xiàn)不落實(shí)問(wèn)題，配合有關(guān)部門(mén)及時(shí)查明原因予以糾正，并對(duì)糾正情況實(shí)施監(jiān)督。
（六）基金會(huì)計(jì)核算與財(cái)務(wù)管理
1.按照會(huì)計(jì)制度認(rèn)真審核整理原始憑證，并依據(jù)審核后的原始憑證及時(shí)編制社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)收入和支出記帳憑證，同時(shí)按規(guī)定對(duì)各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)的實(shí)際收支進(jìn)行審核。
2.定期匯總記帳憑證，填制記帳憑證科目匯總表，試算平衡后登記總帳，并將明細(xì)帳金額分別與總帳進(jìn)行核對(duì)，無(wú)誤后進(jìn)行結(jié)帳。
3.每月與開(kāi)戶銀行對(duì)帳并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，及時(shí)調(diào)整未達(dá)帳項(xiàng)；對(duì)因銀行退票等原因造成的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)欠收，及時(shí)通知費(fèi)用征集環(huán)節(jié)，查明原因，采取措施使社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)收繳到位。
4.根據(jù)有關(guān)規(guī)定按期計(jì)算、提取各項(xiàng)費(fèi)用，并編制憑證。
5.根據(jù)基金實(shí)際結(jié)存情況，在滿足周轉(zhuǎn)需要的前提下，按規(guī)定和要求及時(shí)辦理購(gòu)買(mǎi)國(guó)債或基金存儲(chǔ)手續(xù)；建立銀行定期存款和各種有價(jià)證券備查帳，掌握銀行存款及有價(jià)證券的存儲(chǔ)時(shí)間與金額，按時(shí)辦理銀行存款及有價(jià)證券的轉(zhuǎn)存、兌付及保管工作。
6.定期清理基金應(yīng)收暫付款和基金應(yīng)付暫收款，及時(shí)收回和償付。
7.按照《會(huì)計(jì)法》要求妥善保管、發(fā)放、收回、銷(xiāo)毀各種結(jié)算憑證、帳簿以及其他有關(guān)財(cái)務(wù)管理資料。
篇2
一、概況
我公司的養(yǎng)老保險(xiǎn)是逐步發(fā)展起來(lái)的，養(yǎng)老保險(xiǎn)1998年由原來(lái)的鐵路系統(tǒng)行業(yè)統(tǒng)籌移交到地方管理，養(yǎng)老保險(xiǎn)登記、變更、年審，養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)的申報(bào)、繳納，養(yǎng)老金的結(jié)算、撥付，參保職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶的建立、數(shù)據(jù)錄入、打印《對(duì)賬單》及日常管理，退休待遇審核，養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系轉(zhuǎn)移、接續(xù)等具體業(yè)務(wù)，全部由公司社保對(duì)河北省社會(huì)保險(xiǎn)事業(yè)管理局進(jìn)行辦理。當(dāng)時(shí)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的管理狀況是：
1、養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶管理沒(méi)有具體、明確的工作流程，隨意補(bǔ)繳，私改賬戶等情況時(shí)有發(fā)生，管理混亂。
2、養(yǎng)老保險(xiǎn)經(jīng)辦人員各有分工，但沒(méi)有統(tǒng)一的工作標(biāo)準(zhǔn)，缺乏有效的考核機(jī)制，沒(méi)有明確的工作權(quán)限，易導(dǎo)致人為的隨意性，難以形成規(guī)范的管理。使經(jīng)辦人員陷入復(fù)雜的事務(wù)圈和各種矛盾的漩渦中，終日忙得不可開(kāi)交，但正常的業(yè)務(wù)卻進(jìn)行的很慢，并且很難有充足的時(shí)間和更充沛的精力研究工作改進(jìn)和關(guān)注養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展。
針對(duì)這種現(xiàn)狀，如果不采取積極的措施，沒(méi)有一種規(guī)范、精細(xì)的管理手段，必然會(huì)造成工作的疏漏。在公司領(lǐng)導(dǎo)的重視和領(lǐng)導(dǎo)下，人力資源部認(rèn)識(shí)到，只有狠抓規(guī)范化管理，做實(shí)做強(qiáng)基礎(chǔ)管理，才能從根本上解決社保面臨的問(wèn)題，開(kāi)創(chuàng)養(yǎng)老保險(xiǎn)工作的新局面。
二、主要措施
人力資源部綜合考慮養(yǎng)老保險(xiǎn)工作的具體要求和各種影響因素，積極借鑒西方先進(jìn)的管理經(jīng)驗(yàn)，通過(guò)業(yè)務(wù)流程的反復(fù)重塑和再造，實(shí)現(xiàn)了養(yǎng)老保險(xiǎn)管理規(guī)范化、精細(xì)化。
1、建立和完善各項(xiàng)管理制度。人力資源部社保組依據(jù)崗位職責(zé)制定了《社保主要職責(zé)和工作目標(biāo)》等管理制度，明確經(jīng)辦人員的具體責(zé)任，同時(shí)在制度實(shí)施的過(guò)程中積極參考經(jīng)辦人員的意見(jiàn)隨時(shí)修改、完善，提高了經(jīng)辦人員對(duì)管理制度的認(rèn)同度并促使其主動(dòng)遵守。
2、設(shè)計(jì)詳細(xì)的業(yè)務(wù)流程。對(duì)外以河北省市社保局社會(huì)保險(xiǎn)規(guī)范化業(yè)務(wù)操作內(nèi)容為依據(jù)和標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)內(nèi)與公司相關(guān)管理流程銜接，設(shè)計(jì)或重新梳理養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)流程8項(xiàng)。流程中的每個(gè)步驟和操作程序都經(jīng)過(guò)反復(fù)討論，分析研究，并通過(guò)了一段時(shí)間的試運(yùn)行。經(jīng)過(guò)多次上下反復(fù)討論修改，編制出了流程清晰，環(huán)環(huán)相扣，責(zé)任明確的業(yè)務(wù)流程程序，明確了養(yǎng)老保險(xiǎn)的每項(xiàng)業(yè)務(wù)所涉及部門(mén)的職責(zé)，使經(jīng)辦人員工作目標(biāo)明確，工作過(guò)程清晰。
3、充分利用現(xiàn)代化管理手段。養(yǎng)老保險(xiǎn)管理涉及到離退休員工管理、個(gè)人賬戶管理、遺屬管理等，數(shù)據(jù)量大且復(fù)雜，為了便于與河北省社保局“保險(xiǎn)之星”軟件接口，社保部門(mén)建立起多個(gè)VF數(shù)據(jù)庫(kù)管理相關(guān)信息，并組織人員編寫(xiě)與業(yè)務(wù)流程相對(duì)應(yīng)的數(shù)據(jù)庫(kù)管理程序，方便經(jīng)辦人員操作；同時(shí)，經(jīng)辦人員全部自學(xué)了VF的相關(guān)課程。經(jīng)過(guò)幾年的實(shí)踐證明，養(yǎng)老保險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)規(guī)范、統(tǒng)一、真實(shí)、準(zhǔn)確，維護(hù)和保障了公司員工合法權(quán)益。2008年，公司引進(jìn)了SAP—HR系統(tǒng)，社保組積極配合，使SAP系統(tǒng)中社保數(shù)據(jù)準(zhǔn)確全面，社保業(yè)務(wù)流程科學(xué)順暢，實(shí)現(xiàn)了新老管理方式的順利對(duì)接。
4、制定考核反饋辦法。管理制度和業(yè)務(wù)流程實(shí)施后，還要抓好考核和反饋。及時(shí)發(fā)現(xiàn)工作中出現(xiàn)問(wèn)題，對(duì)相關(guān)經(jīng)辦人員予以批評(píng)教育，并修正相關(guān)業(yè)務(wù)流程，避免相同問(wèn)題的再次發(fā)生。
三、幾點(diǎn)體會(huì)
1、要經(jīng)常研究養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)變化動(dòng)態(tài)。一方面，養(yǎng)老保險(xiǎn)政策性強(qiáng)，要敏銳注意政策變化，并隨時(shí)變化調(diào)整相關(guān)業(yè)務(wù)流程及工作標(biāo)準(zhǔn)，與政策始終保持一致；另一方面，隨著公司的高速發(fā)展，公司內(nèi)部管理也在變化，要及時(shí)與相關(guān)部門(mén)溝通協(xié)調(diào)，保持公司內(nèi)部業(yè)務(wù)流程順暢。
2、業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)和重新梳理要逐步推進(jìn)，注重細(xì)小環(huán)節(jié)。設(shè)計(jì)和梳理工作流程，對(duì)于繁瑣復(fù)雜的工作，應(yīng)一步步來(lái)。一是要認(rèn)真修訂和審查崗位職責(zé)，把崗位職責(zé)落實(shí)好。二是制定的業(yè)務(wù)流程和工作標(biāo)準(zhǔn)即要實(shí)又要嚴(yán)格，真正成為每個(gè)經(jīng)辦人員今后工作的統(tǒng)一航標(biāo)。三是要注意結(jié)合實(shí)際，力求實(shí)效。要保證制定的工作流程沒(méi)有紕漏，經(jīng)辦人員正常執(zhí)行業(yè)務(wù)流程時(shí)不會(huì)出現(xiàn)偏差和錯(cuò)誤。
3、真抓實(shí)干，不走形式。要注意調(diào)動(dòng)經(jīng)辦人員的積極性和創(chuàng)造性，特別是在推行的初期，要讓每位經(jīng)辦人員參與到業(yè)務(wù)流程的設(shè)計(jì)中，每人都要重新修訂崗位職責(zé)，根據(jù)崗位職責(zé)制定好崗位工作標(biāo)準(zhǔn)，最后將工作內(nèi)容及標(biāo)準(zhǔn)程序化。通過(guò)修訂和制定標(biāo)準(zhǔn)，讓每名經(jīng)辦人員受到責(zé)任教育。
4、以點(diǎn)帶面，全面推動(dòng)公司社會(huì)保險(xiǎn)管理的發(fā)展。完成養(yǎng)老保險(xiǎn)后，社保部門(mén)又把這種方法推廣到失業(yè)保險(xiǎn)、住房公積金等社會(huì)保險(xiǎn)管理中，由于養(yǎng)老保險(xiǎn)的工作扎實(shí)，使得推行的過(guò)程很順利，全面提高了公司社會(huì)保險(xiǎn)工作的效率，完善了社保管理機(jī)制。
四、實(shí)行效果
通過(guò)幾年的努力工作，養(yǎng)老保險(xiǎn)管理工作收到了很好的效果。
1、經(jīng)辦人員的素質(zhì)得到了提高，完善的業(yè)務(wù)流程和考核機(jī)制，使每名員工都明確自己的職責(zé)和工作流程，減少了推諉扯皮現(xiàn)象，責(zé)任心大大增加并增強(qiáng)了團(tuán)隊(duì)的凝聚力和向心力。
2、主管領(lǐng)導(dǎo)管理輕松。因?yàn)閱T工實(shí)現(xiàn)了高自覺(jué)地工作，這就使主管領(lǐng)導(dǎo)不用再鉆到業(yè)務(wù)堆里處理日常事務(wù)，騰出了更多的時(shí)間考慮其它問(wèn)題，從而為加強(qiáng)社會(huì)保險(xiǎn)其他管理騰出了精力。
3、提高養(yǎng)老保險(xiǎn)管理的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。通過(guò)這一系列的管理措施，提高了個(gè)人賬戶的準(zhǔn)確率，加快退休審批等業(yè)務(wù)的辦理時(shí)間，保障了員工的權(quán)益。
篇3
從20__年開(kāi)始，在全省加快推進(jìn)工傷保險(xiǎn)市（州）級(jí)統(tǒng)籌工作。今年實(shí)現(xiàn)市（州）級(jí)統(tǒng)收統(tǒng)支確有困難的地區(qū)，可先建立風(fēng)險(xiǎn)調(diào)劑金制度。20__年全省基本實(shí)現(xiàn)工傷保險(xiǎn)市（州）級(jí)統(tǒng)籌。德陽(yáng)、綿陽(yáng)、廣元、阿壩4個(gè)地震重災(zāi)市（州）應(yīng)在今年實(shí)現(xiàn)市（州）級(jí)統(tǒng)籌。
二、工作標(biāo)準(zhǔn)
工傷保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理工作實(shí)行“六個(gè)統(tǒng)一”：統(tǒng)一參保范圍和對(duì)象、統(tǒng)一繳費(fèi)基數(shù)和費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)一基金財(cái)務(wù)核算管理、統(tǒng)一工作程序和業(yè)務(wù)流程、統(tǒng)一待遇支付標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)一信息管理。
三、基金的管理及使用
（一）各市（州）工傷保險(xiǎn)基金實(shí)行統(tǒng)收統(tǒng)支，按規(guī)定實(shí)行收支兩條線管理，由市（州）統(tǒng)一核算調(diào)度使用（含擴(kuò)權(quán)強(qiáng)縣試點(diǎn)縣）。
（二）當(dāng)期基金征收的管理。
1.市（州）社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)根據(jù)當(dāng)期省下達(dá)的工傷保險(xiǎn)擴(kuò)面和基金征收目標(biāo)任務(wù)編制市（州）基金年度征收計(jì)劃，經(jīng)市（州）勞動(dòng)保障局、財(cái)政局審核后報(bào)市（州）政府批準(zhǔn)下達(dá)執(zhí)行。
2.市（州）本級(jí)、縣（市、區(qū)）社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)根據(jù)年度目標(biāo)任務(wù)制定月征收計(jì)劃，每月征收的基金進(jìn)入同級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)開(kāi)設(shè)的社會(huì)保險(xiǎn)基金收入戶，并于當(dāng)月底全部轉(zhuǎn)入市（州）級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入戶，再由市（州）收入戶劃轉(zhuǎn)至市（州）級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金財(cái)政專(zhuān)戶統(tǒng)一管理，縣（市、區(qū)）工傷保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)同時(shí)向市（州）工傷保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)報(bào)送當(dāng)期征收情況。
3.有條件的市（州）可實(shí)行工傷保險(xiǎn)基金收入直接繳入市（州）級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入戶，工傷保險(xiǎn)待遇直接由市（州）撥付。
（三）當(dāng)期基金支出的管理。
1.市（州）年度基金支出計(jì)劃由市（州）社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)編制，經(jīng)市（州）勞動(dòng)保障局、財(cái)政局審核后報(bào)市（州）政府批準(zhǔn)執(zhí)行。
2.市（州）本級(jí)、各縣（市、區(qū)）社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)根據(jù)待遇支付需求編制基金用款計(jì)劃，經(jīng)市（州）社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)審核后報(bào)市（州）勞動(dòng)保障局、財(cái)政局審定，由市（州）財(cái)政局將應(yīng)支付的基金每月按時(shí)劃撥市（州）本級(jí)、縣（市、區(qū)）社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)工傷保險(xiǎn)基金支出戶。
（四）當(dāng)期基金收支缺口的彌補(bǔ)。各縣（市、區(qū)）當(dāng)期完成基金征收任務(wù)后的收支缺口，由市（州）級(jí)統(tǒng)籌基金調(diào)劑解決。當(dāng)期沒(méi)有完成基金征收任務(wù)而產(chǎn)生的收支缺口，由縣（市、區(qū)）財(cái)政按缺口部分的一定比例安排資金墊支，其余部分從縣（市、區(qū)）留存積累基金中支付，留存積累基金不足的由市（州）級(jí)統(tǒng)籌基金和縣（市、區(qū)）財(cái)政各安排一定比例的資金解決，具體比例由各市（州）政府確定。
（五）結(jié)余基金的管理和使用。各縣（市、區(qū)）在實(shí)施市級(jí)統(tǒng)籌前積累的工傷保險(xiǎn)基金，經(jīng)市（州）政府同意可暫留存縣（市、區(qū)）按原基金管理程序管理；需要使用時(shí)，由縣（市、區(qū)）社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)提出申請(qǐng)，經(jīng)市（州）社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)審核后報(bào)市（州）勞動(dòng)保障局、財(cái)政局批準(zhǔn)。
（六）試行社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算后，按照其相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
四、工作措施
（一）各地要結(jié)合本地工作實(shí)際制定市（州）級(jí)統(tǒng)籌的具體實(shí)施辦法，明確市（州）、縣（市、區(qū)）兩級(jí)工傷保險(xiǎn)管理服務(wù)的工作職能、擴(kuò)面征繳的工作責(zé)任、業(yè)務(wù)經(jīng)辦的工作流程、醫(yī)療康復(fù)輔助器具機(jī)構(gòu)服務(wù)協(xié)議的簽訂管理、完成目標(biāo)任務(wù)的獎(jiǎng)懲措施等。具體實(shí)施辦法應(yīng)報(bào)省勞動(dòng)保障廳備案。
（二）各市（州）政府應(yīng)承擔(dān)市（州）本級(jí)和所屬各縣（市、區(qū)）完成目標(biāo)任務(wù)后的支付責(zé)任，各縣（市、區(qū)）政府要承擔(dān)參保擴(kuò)面、基金征繳和清欠等各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)全面完成的責(zé)任。同時(shí)要加強(qiáng)督促檢查，抓好工作落實(shí)。
（三）各市（州）、縣（市、區(qū)）社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的人員工作經(jīng)費(fèi)仍由同級(jí)財(cái)政撥給，各級(jí)財(cái)政應(yīng)根據(jù)社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)工作業(yè)務(wù)開(kāi)展的需要，保障社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)工作經(jīng)費(fèi)。
篇4
截止2005年6月，寧波市共有壽險(xiǎn)公司8家，其中1家為外資。寧波壽險(xiǎn)市場(chǎng)上產(chǎn)品涵蓋了人壽保險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)和意外傷害保險(xiǎn)，基本上能滿足市民對(duì)壽險(xiǎn)的需求。而從寧波壽險(xiǎn)市場(chǎng)調(diào)查來(lái)看，市民對(duì)健康保險(xiǎn)的需求比較大，其次是養(yǎng)老和意外保險(xiǎn)。
1996年寧波壽險(xiǎn)市場(chǎng)以團(tuán)險(xiǎn)為主，占70.4%；從1999年開(kāi)始，個(gè)險(xiǎn)開(kāi)始占主導(dǎo)地位，并于2001年達(dá)到最大值75.8%；從2001年銀行開(kāi)始進(jìn)入寧波，2002——2004年銀代的占比逐年增加，并于2004年達(dá)到21.7%，接近團(tuán)險(xiǎn)的保費(fèi)。從全市各區(qū)域保費(fèi)分布來(lái)看，自2002年開(kāi)始，郊縣保費(fèi)開(kāi)始趕超市區(qū)，越來(lái)越占主導(dǎo)地位，而市區(qū)保費(fèi)則進(jìn)入低迷期。在郊縣中，慈溪、余姚成為最具活力的地區(qū)。
2004年的統(tǒng)計(jì)資料表明，寧波國(guó)民生產(chǎn)總值全年為2158.04億，同期增長(zhǎng)21.93%，全市的人均年收入為15882元，增長(zhǎng)6.09%。而在保險(xiǎn)市場(chǎng)，2004年全市壽險(xiǎn)保費(fèi)收入27.41億元，保險(xiǎn)密度和深度分別只有495.9元和1.27%，其中個(gè)險(xiǎn)保費(fèi)收入為15.42億，增長(zhǎng)幅度3.07%。2004年寧波市人均收入增長(zhǎng)11.2%，消費(fèi)水平增長(zhǎng)7.8%，人均保費(fèi)收入279元，同期增長(zhǎng)6.90%。可見(jiàn)，相對(duì)寧波快速增長(zhǎng)的國(guó)民生產(chǎn)總值和消費(fèi)能力，保險(xiǎn)市場(chǎng)對(duì)整個(gè)寧波經(jīng)濟(jì)發(fā)展的參與度卻遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于全國(guó)水平。也就是說(shuō)，在經(jīng)過(guò)1999年～2001年的高速擴(kuò)張期后，寧波壽險(xiǎn)進(jìn)入了盤(pán)整期。大發(fā)展時(shí)期的不良后果開(kāi)始一一暴露出來(lái)。新單保費(fèi)逐年下滑至2004年的40137.50萬(wàn)元，同時(shí)大量營(yíng)銷(xiāo)員開(kāi)始脫落，僅2002—2004三年時(shí)間就有22068人離職，占?xì)v年脫落人數(shù)總和的53.82%。
2004年，人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)整體上繼續(xù)保持增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)，全年實(shí)現(xiàn)壽險(xiǎn)保費(fèi)收入為274076萬(wàn)元，比2003年增長(zhǎng)9.57%，低于全國(guó)壽險(xiǎn)發(fā)展速度。2004年，人身保險(xiǎn)的新單業(yè)務(wù)發(fā)展比較緩慢，除一季度高于去年同期，其余月份較低于同期。2005年1-6月份，寧波壽險(xiǎn)營(yíng)銷(xiāo)市場(chǎng)業(yè)務(wù)繼續(xù)低迷，營(yíng)銷(xiāo)新單業(yè)務(wù)為20508.82萬(wàn)元，低于去年同期的21577.05萬(wàn)元，主要是由于中國(guó)人壽的營(yíng)銷(xiāo)業(yè)務(wù)比去年同期下降較多，今年為10433.27萬(wàn)元，而2004年1-6月份則為14166.41萬(wàn)元，下降26.35%。而新單期繳業(yè)務(wù)則增幅較大，2005年1-6月份為15955.13萬(wàn)元，較去年同期增長(zhǎng)40.27%。
（二）目前存在的問(wèn)題
目前，壽險(xiǎn)市場(chǎng)仍然沒(méi)有明顯復(fù)蘇的跡象。存在的問(wèn)題有：
首先，保險(xiǎn)人增員難度大，業(yè)務(wù)員整體素質(zhì)退化。寧波就業(yè)較為充分，在目前營(yíng)銷(xiāo)員收入不高、社會(huì)地位低、缺乏保障的情況下吸引新人尤其是一些高素質(zhì)人員加入的難度較大。同時(shí)，營(yíng)銷(xiāo)員整體素質(zhì)仍在繼續(xù)滑坡，進(jìn)一步加深了其自身社會(huì)地位較低、收入低的現(xiàn)狀。
其次，城鎮(zhèn)、農(nóng)村居民對(duì)社保和商保的認(rèn)識(shí)不足，需重新定位。寧波全市的社會(huì)保險(xiǎn)普及面廣，農(nóng)村社保改革正在進(jìn)行試點(diǎn)，使得眾多居民以為自己已購(gòu)買(mǎi)了社會(huì)保險(xiǎn)，而不需要商業(yè)保險(xiǎn)做補(bǔ)充。而這些方面的宣傳需要市場(chǎng)主體共同來(lái)宣傳，提升大眾對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)的需求意識(shí)和產(chǎn)品理解。
再就是市民對(duì)壽險(xiǎn)公司缺乏認(rèn)同度。保險(xiǎn)的社會(huì)輿論環(huán)境差，正面報(bào)道少，負(fù)面報(bào)道多。尤其在2002年寧波發(fā)生了多家媒體對(duì)外地報(bào)紙的有關(guān)保險(xiǎn)銷(xiāo)售方面內(nèi)容進(jìn)行轉(zhuǎn)載事件，結(jié)果導(dǎo)致大量市民對(duì)壽險(xiǎn)營(yíng)銷(xiāo)人員和壽險(xiǎn)公司失去信任。
最后，政府的支持力度不夠。寧波的保監(jiān)局設(shè)立較晚，在2004年8月前均由浙江省保監(jiān)局來(lái)監(jiān)管，因此對(duì)市場(chǎng)及主體的監(jiān)管顯得有些乏力。另外，政府工作人員對(duì)保險(xiǎn)的重要性缺乏認(rèn)識(shí)，沒(méi)有考慮到保險(xiǎn)業(yè)對(duì)當(dāng)?shù)匕傩蘸腿嗣裆顜?lái)的巨大正面影響，導(dǎo)致了政府人員對(duì)保險(xiǎn)的不理解，甚至勸說(shuō)家人及朋友不要購(gòu)買(mǎi)商業(yè)保險(xiǎn)。
二、寧波壽險(xiǎn)業(yè)市場(chǎng)發(fā)展對(duì)策及建議
（一）牢固樹(shù)立以客戶為中心的營(yíng)銷(xiāo)理念
長(zhǎng)期以來(lái)，國(guó)內(nèi)企業(yè)的營(yíng)銷(xiāo)理念大都停留在產(chǎn)品導(dǎo)向和生產(chǎn)導(dǎo)向上，而實(shí)際上這兩種導(dǎo)向的營(yíng)銷(xiāo)觀念會(huì)直接導(dǎo)致在制定營(yíng)銷(xiāo)策略和實(shí)施營(yíng)銷(xiāo)計(jì)劃時(shí)的短視行為。而作為市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)觀念的本質(zhì)，“客戶中心論”就是要保險(xiǎn)公司在經(jīng)營(yíng)管理指導(dǎo)思想中只有客戶這個(gè)中心，而沒(méi)有其它的中心，其它的構(gòu)建都是為客戶這個(gè)中心服務(wù)的。
確立客戶中心論的營(yíng)銷(xiāo)理念，要以滿足客戶需要為優(yōu)先考慮，滿足客戶需要優(yōu)于壽險(xiǎn)產(chǎn)品的推銷(xiāo)，客戶關(guān)系戰(zhàn)略應(yīng)集中于壽險(xiǎn)目標(biāo)客戶。通過(guò)詳細(xì)、周密的市場(chǎng)調(diào)研，掌握客戶在選擇壽險(xiǎn)時(shí)面臨的難題，然后根據(jù)市場(chǎng)環(huán)境的變化來(lái)調(diào)控自己的行動(dòng)方案，調(diào)動(dòng)公司各方面的資源為客戶提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)。
1、為實(shí)現(xiàn)以滿足客戶為導(dǎo)向的保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)模式應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)出“客戶中心化”。寧波壽險(xiǎn)業(yè)以近10年的發(fā)展歷程，印證了以產(chǎn)品、公司為導(dǎo)向的銷(xiāo)售理念的“短視”。寧波開(kāi)發(fā)較早的市區(qū)市場(chǎng)的保費(fèi)規(guī)模已進(jìn)入低迷時(shí)期，所以營(yíng)銷(xiāo)發(fā)展更高階段的以客戶為中心的理念，需要根植進(jìn)入各家保險(xiǎn)公司的日常經(jīng)營(yíng)中。各家公司應(yīng)根據(jù)客戶分類(lèi)和不同客戶的特點(diǎn)，以“量身定做”的方式向客戶推銷(xiāo)需要的產(chǎn)品組合，強(qiáng)化以客戶為中心的理念，更好地滿足客戶的個(gè)性化需要，努力為客戶提供全方位、多品種、“一站式”的保險(xiǎn)服務(wù)。
2、細(xì)分市場(chǎng)，確立目標(biāo)客戶群。目前在寧波市場(chǎng)上各家保險(xiǎn)公司在經(jīng)營(yíng)模式、經(jīng)營(yíng)理念和目標(biāo)市場(chǎng)上越來(lái)越趨向同一化。在激烈的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境中，保險(xiǎn)公司不能企求占有大多的市場(chǎng)份額，因?yàn)闆](méi)有哪一個(gè)公司能服務(wù)所有的顧客，在邁克爾•波特教授的《競(jìng)爭(zhēng)論》中，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)是具有取舍效應(yīng)的。因此各家公司在經(jīng)營(yíng)壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)時(shí)必須有明確的經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)和核心業(yè)務(wù)，以“有進(jìn)有退”的原則對(duì)壽險(xiǎn)產(chǎn)品進(jìn)行市場(chǎng)定位，從而將自身產(chǎn)品與競(jìng)爭(zhēng)者的產(chǎn)品有效地區(qū)分開(kāi)來(lái)，而將那些具有一定規(guī)模和需求潛力的客戶，并且公司有能力比競(jìng)爭(zhēng)者更好的滿足他們需求的市場(chǎng)作為保險(xiǎn)公司優(yōu)質(zhì)服務(wù)的對(duì)象。
3、推行客戶經(jīng)理制。針對(duì)目前寧波壽險(xiǎn)營(yíng)銷(xiāo)隊(duì)伍流動(dòng)頻繁、不穩(wěn)定的現(xiàn)象，適時(shí)地推行客戶經(jīng)理制。在制度、人力資源和服務(wù)內(nèi)容上確保保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)人員與特定的客戶有一種明確、穩(wěn)定、長(zhǎng)期的服務(wù)對(duì)應(yīng)關(guān)系，建立起保險(xiǎn)公司與客戶之間溝通的橋梁，能為客戶提供包括保險(xiǎn)、投資和中間業(yè)務(wù)等多層次、全方位的保險(xiǎn)服務(wù)。通過(guò)客戶經(jīng)理對(duì)顧客的培育，使得顧客更加成熟，從而更為方便的直接將顧客導(dǎo)向到其所需要的產(chǎn)品和服務(wù)。同時(shí)，客戶經(jīng)理能夠提升保險(xiǎn)從業(yè)人員的形象，吸引更多的高素質(zhì)人員加盟壽險(xiǎn)業(yè)。
（二）重組營(yíng)銷(xiāo)網(wǎng)絡(luò)，力保市場(chǎng)規(guī)模
在調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，消費(fèi)者偏好的潛在購(gòu)買(mǎi)渠道是保險(xiǎn)公司門(mén)店（48%）和保險(xiǎn)人（44%），超過(guò)半數(shù)的潛在消費(fèi)者（56%）會(huì)選擇本土公司。就目前來(lái)看，寧波壽險(xiǎn)銷(xiāo)售中主要的銷(xiāo)售渠道還是保險(xiǎn)人。實(shí)際上，由于保險(xiǎn)產(chǎn)品本身的復(fù)雜性導(dǎo)致了消費(fèi)者對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品的涉入度較低，因此保險(xiǎn)產(chǎn)品的銷(xiāo)售還是需要專(zhuān)業(yè)的人提供說(shuō)明和服務(wù)。目前，寧波壽險(xiǎn)人隊(duì)伍為5971人，包括一些因結(jié)構(gòu)性失業(yè)從原來(lái)崗位上分流出來(lái)的人員。這些人員基礎(chǔ)薄弱，展業(yè)技巧粗放，誠(chéng)信意識(shí)不強(qiáng)，對(duì)保險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不到位，受傭金制度的驅(qū)動(dòng)夸大保險(xiǎn)責(zé)任，承諾較高回報(bào)，一定程度上損害了行業(yè)的品牌和形象。這樣參差不齊的銷(xiāo)售團(tuán)隊(duì)使得產(chǎn)品和服務(wù)傳遞過(guò)程中質(zhì)量極其不穩(wěn)定，進(jìn)而直接動(dòng)搖了消費(fèi)者對(duì)壽險(xiǎn)產(chǎn)品的信心。因此為有效防范誤導(dǎo)的產(chǎn)生，打造一個(gè)學(xué)習(xí)型、誠(chéng)信的行業(yè)，必須嚴(yán)格執(zhí)行資格管理程序，締造一個(gè)一致性的營(yíng)銷(xiāo)團(tuán)隊(duì)，并且引進(jìn)高級(jí)壽險(xiǎn)人的認(rèn)證體系，打造壽險(xiǎn)的精英團(tuán)隊(duì)，提升行業(yè)整體形象。
同時(shí)，隨著專(zhuān)業(yè)化的細(xì)分，分銷(xiāo)渠道也在發(fā)生變化，銀行已經(jīng)占據(jù)較大的市場(chǎng)分額，門(mén)店銷(xiāo)售、互聯(lián)網(wǎng)以及電話銷(xiāo)售等新的分銷(xiāo)方式也將出現(xiàn)。特別是遍布各鄉(xiāng)鎮(zhèn)的銀行網(wǎng)點(diǎn)，以其低費(fèi)用和高覆蓋面，更成了其他金融機(jī)構(gòu)理想的代銷(xiāo)點(diǎn)。
作為保險(xiǎn)行業(yè)的一個(gè)新型銷(xiāo)售渠道，銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展給銀行、保險(xiǎn)公司和消費(fèi)者各方帶來(lái)好處：銀行可以提高各項(xiàng)資產(chǎn)的利用率，擴(kuò)大業(yè)務(wù)品種，增加表外業(yè)務(wù)收入，進(jìn)而提高顧客的忠誠(chéng)度，充分利用現(xiàn)有的機(jī)構(gòu)和人員，得到穩(wěn)定的資金來(lái)源；保險(xiǎn)公司可以減少不必要的人員和網(wǎng)點(diǎn)設(shè)立，擴(kuò)大營(yíng)業(yè)規(guī)模，從而降低分銷(xiāo)成本，提高生產(chǎn)力和品牌形象；而消費(fèi)者可以提高安全感，并享受“一站式”的便利服務(wù)。隨著金融一體化的深入，全球銀行保險(xiǎn)的發(fā)展越來(lái)越迅速，我國(guó)的銀行保險(xiǎn)也呈現(xiàn)出快速發(fā)展的勢(shì)頭，幾乎所有的保險(xiǎn)公司都與商業(yè)銀行簽訂了合作協(xié)議。2003年通過(guò)銀行渠道銷(xiāo)售的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)達(dá)到764.91億元，比上年增長(zhǎng)63.48%,占人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)收入的25.4%。其次，壽險(xiǎn)的銷(xiāo)售也應(yīng)該抓住這樣一個(gè)有力的銷(xiāo)售渠道，推動(dòng)銷(xiāo)售的提升。
（三）綜合運(yùn)用各種營(yíng)銷(xiāo)手段和方法
1、推行整體營(yíng)銷(xiāo)
市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)的實(shí)質(zhì)是整體營(yíng)銷(xiāo)，保險(xiǎn)公司整體營(yíng)銷(xiāo)包括多層含義：一是保險(xiǎn)公司各個(gè)層面、各個(gè)部門(mén)、各位員工都負(fù)有市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)的責(zé)任，而不僅僅是直接面對(duì)客戶的營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)、營(yíng)銷(xiāo)人員的職能和職責(zé)；二是保險(xiǎn)公司不僅要營(yíng)銷(xiāo)可盈利的產(chǎn)品、服務(wù)，而且要營(yíng)銷(xiāo)保險(xiǎn)公司的企業(yè)理念、企業(yè)文化；三是營(yíng)銷(xiāo)的對(duì)象不僅僅是能給保險(xiǎn)公司帶來(lái)直接經(jīng)濟(jì)效益的客戶，而且還包括那些雖然不能帶來(lái)經(jīng)濟(jì)效益、但卻有助于改善營(yíng)銷(xiāo)環(huán)境的關(guān)系主體，如政府、中央銀行、同業(yè)、媒體，包括保險(xiǎn)公司員工。因此，整體營(yíng)銷(xiāo)是一種保險(xiǎn)公司市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)的新理念。
實(shí)際上，整體營(yíng)銷(xiāo)提倡的是對(duì)營(yíng)銷(xiāo)的宏觀和微觀環(huán)境同時(shí)、整合的施加作用和影響，從而得到一加一大于二的效果。對(duì)營(yíng)銷(xiāo)宏觀環(huán)境的影響，正如在上文中所提到的，就是要影響政府對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的監(jiān)管和法規(guī)、行為規(guī)范的制定，從而通過(guò)看得見(jiàn)的手形成一個(gè)良性、有序的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境。同時(shí)，政府監(jiān)管部門(mén)需努力將各保險(xiǎn)公司的分散的宣傳進(jìn)行有效整合，以樹(shù)立起良好的保險(xiǎn)行業(yè)形象，改變大眾消費(fèi)者對(duì)壽險(xiǎn)行業(yè)、產(chǎn)品的不理解，進(jìn)而通過(guò)政府的宣傳力量改變大眾消費(fèi)者的觀念。
2、引入關(guān)系營(yíng)銷(xiāo)
關(guān)系營(yíng)銷(xiāo)以系統(tǒng)論為基本指導(dǎo)思想，將企業(yè)置身于社會(huì)經(jīng)濟(jì)大環(huán)境中來(lái)考察企業(yè)的市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)活動(dòng)，認(rèn)為營(yíng)銷(xiāo)活動(dòng)乃是一個(gè)與消費(fèi)者、競(jìng)爭(zhēng)者、供應(yīng)商、政府機(jī)構(gòu)和社會(huì)組織發(fā)生互助作用的過(guò)程，正確處理與這些個(gè)人和組織的關(guān)系是營(yíng)銷(xiāo)活動(dòng)的核心，是企業(yè)成敗的關(guān)鍵。關(guān)系營(yíng)銷(xiāo)將建立與發(fā)展相關(guān)個(gè)人及組織的關(guān)系作為市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)的關(guān)鍵變量，把握住了現(xiàn)代市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的特點(diǎn)，被西方輿論界視為是“對(duì)傳統(tǒng)營(yíng)銷(xiāo)理論的一次革命”。保險(xiǎn)公司開(kāi)展關(guān)系營(yíng)銷(xiāo)的目標(biāo)就是同顧客結(jié)成長(zhǎng)期的相互依賴關(guān)系，發(fā)展保險(xiǎn)公司及其產(chǎn)品與顧客之間連續(xù)性的交往，提高顧客滿意度和忠誠(chéng)度，鞏固市場(chǎng)，促進(jìn)銷(xiāo)售，并通過(guò)互惠換及共同履行諾言，使有關(guān)各方實(shí)現(xiàn)各自的目的。
3、重視內(nèi)部營(yíng)銷(xiāo)
由于保險(xiǎn)公司內(nèi)部擔(dān)任生產(chǎn)或操作性角色的工作人員，在顧客眼中他們也是保險(xiǎn)公司產(chǎn)品的一部分，因此，越來(lái)越多的保險(xiǎn)公司開(kāi)始重視內(nèi)部營(yíng)銷(xiāo)過(guò)程，將內(nèi)部營(yíng)銷(xiāo)視為外部營(yíng)銷(xiāo)的先決條件，認(rèn)為保險(xiǎn)公司營(yíng)銷(xiāo)的成功取決于內(nèi)部營(yíng)銷(xiāo)的成功，即“滿意的員工是顧客滿意的前提”。推行內(nèi)部營(yíng)銷(xiāo)就是要保險(xiǎn)公司把員工看作自己的內(nèi)部顧客，設(shè)法對(duì)員工的合理需求予以滿足，并向員工促銷(xiāo)組織政策與組織本身，使其能以營(yíng)銷(xiāo)意識(shí)參與服務(wù)。每一個(gè)保險(xiǎn)公司都擁有一個(gè)由員工構(gòu)成的內(nèi)部市場(chǎng)，它首先應(yīng)該得到重視，否則該保險(xiǎn)公司在外部市場(chǎng)的成功運(yùn)作將會(huì)受到制約。如果產(chǎn)品、服務(wù)和外部溝通活動(dòng)不能先向內(nèi)部顧客推銷(xiāo)，取得他們的理解、認(rèn)同和支持，我們也不必期望可向外部顧客成功地進(jìn)行推銷(xiāo)。
現(xiàn)有的壽險(xiǎn)銷(xiāo)售隊(duì)伍在顧客心目中的形象不高就在于他們?cè)阡N(xiāo)售產(chǎn)品時(shí)是利益導(dǎo)向的。他們并不在意顧客是否從壽險(xiǎn)產(chǎn)品中受益，而是將目光放在銷(xiāo)售產(chǎn)品的提成上。這與“客戶為中心”的理念是背道而馳的，必須要讓人認(rèn)識(shí)到“客戶為中心”的重要性，并在實(shí)際行動(dòng)中履行“客戶為中心”理念，這就要依靠公司內(nèi)部對(duì)員工的營(yíng)銷(xiāo)。通過(guò)共同的愿景，滿足員工合理的要求，并向員工促銷(xiāo)組織的營(yíng)銷(xiāo)理念，使其能以“客戶為中心”的營(yíng)銷(xiāo)理念參與服務(wù)的傳遞。
4、開(kāi)展服務(wù)營(yíng)銷(xiāo)
服務(wù)營(yíng)銷(xiāo)是指服務(wù)企業(yè)為了滿足顧客對(duì)服務(wù)產(chǎn)品所帶來(lái)的服務(wù)效用的需求，實(shí)現(xiàn)企業(yè)預(yù)定的目標(biāo)，通過(guò)采取一系列整合的營(yíng)銷(xiāo)策略而達(dá)成服務(wù)交易的活動(dòng)過(guò)程。保險(xiǎn)公司是服務(wù)功能很強(qiáng)的企業(yè)，在其營(yíng)銷(xiāo)戰(zhàn)略中必須重視服務(wù)導(dǎo)向，只有這樣的營(yíng)銷(xiāo)戰(zhàn)略才能使保險(xiǎn)公司增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力。保險(xiǎn)公司開(kāi)展服務(wù)營(yíng)銷(xiāo)，要重在服務(wù)中貫徹和落實(shí)保險(xiǎn)公司的營(yíng)銷(xiāo)策略，并以此推動(dòng)保險(xiǎn)公司服務(wù)水平、質(zhì)量和效益的提高。
基礎(chǔ)的營(yíng)銷(xiāo)學(xué)理論告訴我們，產(chǎn)品可以簡(jiǎn)單地被分為三個(gè)層次：核心產(chǎn)品、有形產(chǎn)品和服務(wù)產(chǎn)品。壽險(xiǎn)提供的是核心產(chǎn)品，是經(jīng)濟(jì)上的賠付，但在整個(gè)產(chǎn)品的傳遞過(guò)程中，確實(shí)服務(wù)在起著決定性的作用，影響著顧客心目中對(duì)產(chǎn)品的選擇、評(píng)價(jià)和判斷。因此服務(wù)營(yíng)銷(xiāo)的理念必須植根于每一個(gè)銷(xiāo)售人員的心中，而以此為標(biāo)準(zhǔn)的銷(xiāo)售行為也必然改變顧客對(duì)銷(xiāo)售人員的不良印象和看法。
（四）發(fā)揮本土優(yōu)勢(shì)，優(yōu)化客戶關(guān)系
隨著國(guó)門(mén)的逐漸打開(kāi)，寧波的壽險(xiǎn)行業(yè)面臨著來(lái)自于跨國(guó)保險(xiǎn)巨頭的競(jìng)爭(zhēng)沖擊，寧波首家外資保險(xiǎn)公司中宏人壽已于2005年4月正式開(kāi)業(yè)，如何在強(qiáng)大的壓力下保持自己的風(fēng)格，從而贏得主動(dòng)，成為寧波壽險(xiǎn)業(yè)需要考慮的重點(diǎn)。實(shí)際上，我們認(rèn)為：
1、外資保險(xiǎn)公司雖然服務(wù)理念、技術(shù)較先進(jìn)，要將外資保險(xiǎn)公司的一套移植到中國(guó)來(lái)，要經(jīng)過(guò)一個(gè)適應(yīng)、調(diào)整、磨合階段，否則就易“水士不服”，而中資保險(xiǎn)公司對(duì)國(guó)內(nèi)政策、消費(fèi)文化、消費(fèi)習(xí)慣有更多的了解，對(duì)客戶的需求和市場(chǎng)變化具有良好的適應(yīng)性。因此，中資保險(xiǎn)公司要通過(guò)吸收國(guó)外先進(jìn)的服務(wù)理念、服務(wù)規(guī)范，將其同化到我國(guó)民族文化中來(lái)，使本土產(chǎn)品不僅具有親和力，并且能夠迅速與國(guó)際接軌。
2、中資保險(xiǎn)公司員工絕大部分都是土生土長(zhǎng)的本地居民，他們與本地消費(fèi)者之間存在千絲萬(wàn)縷的社會(huì)關(guān)系，這些社會(huì)關(guān)系是保險(xiǎn)公司寶貴的潛在客戶資源，中資保險(xiǎn)公司必須努力保持和發(fā)展這一優(yōu)勢(shì)。實(shí)際上，正確的處理關(guān)系在壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)中的作用，不僅能夠改變消費(fèi)者對(duì)保險(xiǎn)固有的不良印象。更為重要的是，對(duì)于壽險(xiǎn)產(chǎn)品這類(lèi)服務(wù)產(chǎn)品來(lái)說(shuō)，產(chǎn)品本身的無(wú)形性使得公司與顧客之間的聯(lián)系和紐帶不如有形產(chǎn)品那樣具體。因此，關(guān)系對(duì)于留住顧客，提高顧客忠誠(chéng)無(wú)疑是一個(gè)非常有利的工具。
3、國(guó)內(nèi)居民在選擇保險(xiǎn)公司時(shí)，不僅會(huì)考慮收益性，更會(huì)考慮安全性。由于我國(guó)國(guó)有保險(xiǎn)公司股份化改革后，國(guó)家依然是最大股東，國(guó)家信用依然是國(guó)有保險(xiǎn)公司的強(qiáng)大后盾，再加上過(guò)去數(shù)十年國(guó)有保險(xiǎn)公司在老百姓心目中樹(shù)立起來(lái)的良好形象和網(wǎng)點(diǎn)便利優(yōu)勢(shì)，因此，只要保險(xiǎn)公司不斷改善客戶關(guān)系，強(qiáng)化信譽(yù)意識(shí)，國(guó)有保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)在短時(shí)間內(nèi)就不大可能受到大的沖擊。
篇5
文章編號(hào)：1004-4914（2014）01-092-03
一、《社會(huì)保險(xiǎn)法》實(shí)施的效果
從宏觀層面看，《社會(huì)保險(xiǎn)法》的頒布實(shí)施使我國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)制度發(fā)展全面進(jìn)入法制化軌道。《社會(huì)保險(xiǎn)法》規(guī)范了社會(huì)保險(xiǎn)關(guān)系，規(guī)定了用人單位和勞動(dòng)者的權(quán)利與義務(wù)，強(qiáng)化了政府責(zé)任，明確了社會(huì)保險(xiǎn)行政部門(mén)和社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的職責(zé)，確定了社會(huì)保險(xiǎn)相關(guān)各方的法律責(zé)任；《社會(huì)保險(xiǎn)法》確立了廣覆蓋、可轉(zhuǎn)移、可銜接的社會(huì)保險(xiǎn)制度，從法律上破除了阻礙各類(lèi)人才自由流動(dòng)、勞動(dòng)者在地區(qū)之間和城鄉(xiāng)之間流動(dòng)就業(yè)的制度，有利于形成和發(fā)展統(tǒng)一規(guī)范的人力資源市場(chǎng)；《社會(huì)保險(xiǎn)法》進(jìn)一步規(guī)范明確了勞動(dòng)者和用人單位的社會(huì)保險(xiǎn)權(quán)利義務(wù)關(guān)系，有利于促進(jìn)勞動(dòng)關(guān)系的穩(wěn)定與和諧。
從微觀層面看，《社會(huì)保險(xiǎn)法》實(shí)施成效主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：一是有力地促進(jìn)了社會(huì)保險(xiǎn)制度改革和發(fā)展，加速推進(jìn)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)制度建設(shè)，在很短的時(shí)間內(nèi)實(shí)現(xiàn)了制度全覆蓋。二是短時(shí)間內(nèi)使全國(guó)的參保人數(shù)迅速增加，2012年城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)參保人數(shù)比2010年增加4700多萬(wàn)人，城鎮(zhèn)醫(yī)療保險(xiǎn)，包括城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險(xiǎn)參保人數(shù)增加了1億人，其他“三險(xiǎn)”參保人數(shù)也大幅增加。三是短時(shí)間內(nèi)五項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金收、支、結(jié)余都大幅度地增長(zhǎng)，年增幅均超過(guò)了50%。四是通過(guò)多種渠道解決歷史遺留問(wèn)題，將過(guò)去遺留下來(lái)的數(shù)以百萬(wàn)計(jì)的國(guó)有企業(yè)、集體企業(yè)等各類(lèi)企業(yè)職工納入了養(yǎng)老、醫(yī)療、工傷保險(xiǎn)統(tǒng)籌范圍，保障了他們的基本生活，促進(jìn)了社會(huì)公平和穩(wěn)定。五是廣大企業(yè)和職工的社會(huì)保險(xiǎn)法律意識(shí)明顯提高，企業(yè)和職工依法參保意識(shí)明顯增強(qiáng)。六是各地社保經(jīng)辦管理能力得到提高，據(jù)統(tǒng)計(jì)調(diào)查，有84.1%的人對(duì)社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的服務(wù)表示滿意。
二、存在的主要問(wèn)題
1.《社會(huì)保險(xiǎn)法》部分內(nèi)容不夠細(xì)化，實(shí)施細(xì)則和配套制度建設(shè)需進(jìn)一步加強(qiáng)。《社會(huì)保險(xiǎn)法》中的條款都是一些原則性的規(guī)定，具體實(shí)施細(xì)則和配套制度需盡快出臺(tái)。一是因病或非因工死亡、致殘參保人員的待遇及相關(guān)問(wèn)題。《社會(huì)保險(xiǎn)法》第十七條規(guī)定：“參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的個(gè)人，因病或者非因工死亡的，其遺屬可以領(lǐng)取喪葬補(bǔ)助金和撫恤金；在未達(dá)到法定退休年齡時(shí)因病或者非因工致殘完全喪失勞動(dòng)能力的，可以領(lǐng)取病殘津貼。”而因病或非因工死亡、致殘的參保人員，本人死亡待遇政策不完善，病殘津貼的標(biāo)準(zhǔn)不明確。二是養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)緩繳問(wèn)題。由于沒(méi)有緩繳養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)的具體實(shí)施細(xì)則，參保單位不清楚怎樣緩繳養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)，因此，應(yīng)盡快出臺(tái)困難企業(yè)緩繳養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)的操作細(xì)則。三是退休人員享受醫(yī)療待遇問(wèn)題。《社會(huì)保險(xiǎn)法》第二十七條“參加職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)的個(gè)人，達(dá)到法定退休年齡時(shí)累計(jì)繳費(fèi)達(dá)到國(guó)家規(guī)定年限的，退休后不再繳納基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)，按照國(guó)家規(guī)定享受基本醫(yī)療保險(xiǎn)待遇”。這與現(xiàn)行“用人單位按規(guī)定繳納基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)，其職工（含退休人員）才能正常享受基本醫(yī)療保險(xiǎn)待遇”的相關(guān)政策有出入。四是醫(yī)療與工傷保險(xiǎn)基金先行支付與追償問(wèn)題。《社會(huì)保險(xiǎn)法》第三十條、四十一條、四十二條對(duì)醫(yī)療、工傷保險(xiǎn)基金的先行支付和追償作了原則性的規(guī)定，但在實(shí)際操作中難度很大。比如用人單位如已經(jīng)破產(chǎn)、注銷(xiāo)怎樣追償，向第三人追償中“第三人如何確定”、“由誰(shuí)追償”（社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)過(guò)于籠統(tǒng)）、“怎樣追償”（缺少支撐和手段）等問(wèn)題。五是工傷認(rèn)定范圍的擴(kuò)大增大了工傷認(rèn)定的難度，客觀上延長(zhǎng)了工傷認(rèn)定時(shí)間。《社會(huì)保險(xiǎn)法》第三十七條對(duì)不認(rèn)定工傷的范圍作了規(guī)定，但此規(guī)定不夠細(xì)化，是否可以理解為只要不在此范圍內(nèi)導(dǎo)致本人在工作中傷亡的情形都可以認(rèn)定為工傷。這樣，容易擴(kuò)大工傷認(rèn)定的范圍，增加工傷認(rèn)定的難度，也在客觀上延長(zhǎng)了認(rèn)定時(shí)間。比如工作中的過(guò)失犯罪導(dǎo)致的傷亡如何認(rèn)定，是否自殘和自殺如何認(rèn)定等問(wèn)題。六是社保費(fèi)征繳問(wèn)題。《社會(huì)保險(xiǎn)法》第五十七條對(duì)相關(guān)部門(mén)與社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的關(guān)系作了說(shuō)明，但實(shí)際操作中不具有約束性。工商、民政、公安部門(mén)的告知義務(wù)及具體細(xì)節(jié)沒(méi)有明確；《社會(huì)保險(xiǎn)法》第六十三條對(duì)社保費(fèi)強(qiáng)制征繳作了規(guī)定，但社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)與人民法院、銀行機(jī)構(gòu)如何協(xié)調(diào)問(wèn)題沒(méi)有解決，也存在執(zhí)行難的問(wèn)題。七是社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)界定與定位問(wèn)題。《社會(huì)保險(xiǎn)法》第七條對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)工作的負(fù)責(zé)部門(mén)作了規(guī)定，但各部門(mén)之間的職責(zé)內(nèi)容與協(xié)作關(guān)系不明確，造成事實(shí)上的多頭管理。比如當(dāng)前，職工醫(yī)保、居民醫(yī)保、新農(nóng)合、醫(yī)療救助分屬人社、衛(wèi)生、民政部門(mén)，這些部門(mén)自成體系，相互分割，帶來(lái)了覆蓋對(duì)象交叉、財(cái)政重復(fù)補(bǔ)貼、軟件網(wǎng)絡(luò)重復(fù)建設(shè)、制度之間相互矛盾、管理服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一、人員身份不能轉(zhuǎn)換、醫(yī)保關(guān)系接續(xù)困難等一系列問(wèn)題；此外，社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)也存在如何定位問(wèn)題。目前大多社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)并無(wú)直接執(zhí)法權(quán)，給工作順利開(kāi)展造成了困難。經(jīng)辦機(jī)構(gòu)只負(fù)責(zé)對(duì)參保單位及參保職工待遇的保障，無(wú)法對(duì)參保單位的違規(guī)、違法行為進(jìn)行處置。這樣既無(wú)法有效地管理參保單位，又耗時(shí)耗力，還造成參保單位繳納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)隨意性較強(qiáng)，從而給征繳、清欠工作帶來(lái)一定困難。
2.《社會(huì)保險(xiǎn)法》中規(guī)定的有關(guān)保障勞動(dòng)者和參保人權(quán)益條款需要進(jìn)一步明確。《社會(huì)保險(xiǎn)法》對(duì)有關(guān)勞動(dòng)者和參保人權(quán)益條款作了相應(yīng)的規(guī)定，但在具體實(shí)施中有些內(nèi)容需進(jìn)一步細(xì)化。一是按《社會(huì)保險(xiǎn)法》要求，參保人員的社會(huì)保障號(hào)采用其個(gè)人身份證號(hào)，而我們現(xiàn)在程序中參保人員的社會(huì)保障號(hào)是由過(guò)去的一代身份證或自行編制的號(hào)碼過(guò)渡而來(lái)，不符合《社會(huì)保險(xiǎn)法》的要求。二是對(duì)于用人單位未盡參保繳費(fèi)義務(wù)，與勞動(dòng)者解除勞動(dòng)合同后，出現(xiàn)的勞動(dòng)者社會(huì)保障權(quán)益問(wèn)題沒(méi)有得到妥協(xié)解決。勞動(dòng)者與用人單位建立勞動(dòng)關(guān)系期間，用人單位沒(méi)有按照《社會(huì)保險(xiǎn)法》的規(guī)定代扣代繳職工應(yīng)當(dāng)繳納的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)，等到勞動(dòng)者與用人單位解除勞動(dòng)合同后，個(gè)人社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)未繳或欠繳，帶來(lái)的社會(huì)保障權(quán)益損失，用人單位應(yīng)怎樣賠償或支付，沒(méi)有出臺(tái)相應(yīng)的政策規(guī)定。三是參保對(duì)象城鄉(xiāng)、身份差異沒(méi)有打破，社會(huì)成員之間社會(huì)保障水平差距過(guò)大，銜接不暢。《社會(huì)保險(xiǎn)法》基本延續(xù)了現(xiàn)行的社會(huì)保險(xiǎn)政策，在打破參保對(duì)象城鄉(xiāng)、身份差異、縮小社會(huì)成員社會(huì)保障水平差距方面沒(méi)有明確的規(guī)定，也沒(méi)有提出政策性導(dǎo)向。目前養(yǎng)老保險(xiǎn)被劃分為企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)；醫(yī)療保險(xiǎn)被劃分為城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險(xiǎn)、城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險(xiǎn)、新型農(nóng)村合作醫(yī)療。這些都是以參保對(duì)象的城鄉(xiāng)以及身份來(lái)劃分的，由于社會(huì)保險(xiǎn)政策和發(fā)展水平的差異，造成了社會(huì)成員之間繳費(fèi)、待遇水平差距過(guò)大的問(wèn)題，不利于實(shí)現(xiàn)社會(huì)保障的公平性和普惠性。各類(lèi)人員社會(huì)保險(xiǎn)制度銜接問(wèn)題沒(méi)有得到很好解決。參保人員在城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)之間流動(dòng)，配套的銜接辦法，還沒(méi)有出臺(tái)相應(yīng)的政策。城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險(xiǎn)、城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險(xiǎn)、新型農(nóng)村合作醫(yī)療這三項(xiàng)醫(yī)療保險(xiǎn)制度目前參保繳費(fèi)、待遇支付等方面還實(shí)現(xiàn)不了統(tǒng)一，僅依靠折合繳費(fèi)年限進(jìn)行制度間的銜接，相關(guān)的銜接辦法需要進(jìn)一步完善。
3.有關(guān)農(nóng)民工、勞務(wù)派遣工、靈活就業(yè)人員的社會(huì)保險(xiǎn)規(guī)定需制定配套的實(shí)施辦法。《社會(huì)保險(xiǎn)法》關(guān)于農(nóng)民工、勞務(wù)派遣工和靈活就業(yè)人員的社會(huì)保障權(quán)益部分作了明確的規(guī)定，體現(xiàn)了公平正義和以人為本的法律精神。但由于相關(guān)制度安排的不合理、不完善，在實(shí)際執(zhí)行中還存在一些問(wèn)題。一是隨著城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的開(kāi)展，在2011年度的社會(huì)保障資金審計(jì)工作中，審計(jì)部門(mén)就提出，有些地方存在同時(shí)參加城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)和城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)的現(xiàn)象，造成城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)政府多發(fā)補(bǔ)貼。雖然造成重復(fù)參保的原因有很多，但其主要原因在于：城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)的數(shù)據(jù)管理在市一級(jí)的信息中心統(tǒng)一管理，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)的數(shù)據(jù)管理在省廳電子政務(wù)中心統(tǒng)一管理，兩者之間沒(méi)有有效聯(lián)系。二是根據(jù)規(guī)定勞務(wù)派遣企業(yè)須按實(shí)際工資交納社會(huì)保險(xiǎn)，而個(gè)別勞務(wù)派遣企業(yè)內(nèi)部設(shè)有職工醫(yī)院，要求員工就醫(yī)必須內(nèi)部解決，勞務(wù)派遣企業(yè)不愿意為員工繳納醫(yī)療保險(xiǎn)問(wèn)題。三是靈活就業(yè)人員參保情況存在交費(fèi)偏高，大部分人員不肯接受；在保人員死亡撫恤金沒(méi)有標(biāo)準(zhǔn)；個(gè)體停保、續(xù)保加收滯納金；男、女首次參保沒(méi)有設(shè)年齡上限等問(wèn)題。
4.《社會(huì)保險(xiǎn)法》中有關(guān)強(qiáng)制征繳、滯納金征收等規(guī)定需根據(jù)社會(huì)形勢(shì)需要靈活變通。目前，各參保單位對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)逐步提高，特別是《社會(huì)保險(xiǎn)法》的實(shí)施后，各參保單位對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)有了深刻的認(rèn)識(shí)，繳費(fèi)意識(shí)大幅度提高，惡意欠費(fèi)的企業(yè)越來(lái)越少。但由于各地的差異性比較大，對(duì)于一些產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)單一、歷史包袱沉重的老工業(yè)城市，社保費(fèi)的征繳存在一定的難度。特別是在當(dāng)前嚴(yán)峻的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下，一些正常繳納社會(huì)保險(xiǎn)的企業(yè)也出現(xiàn)拖欠現(xiàn)象。目前，欠費(fèi)企業(yè)絕大多數(shù)為困難企業(yè)，沒(méi)有繳費(fèi)能力，如果采取強(qiáng)制征繳，困難企業(yè)也沒(méi)有能力繳費(fèi)。建議出臺(tái)相關(guān)政策，對(duì)困難企業(yè)根據(jù)實(shí)際情況緩繳或免繳滯納金。
5.“金保工程”軟件老化，技術(shù)急需更新。目前正在使用的“金保工程”軟件于2003年，距離現(xiàn)在已有10年，其中各項(xiàng)設(shè)計(jì)如：勞動(dòng)、社保、就業(yè)、失業(yè)等各方面的指標(biāo)和業(yè)務(wù)模塊，與相關(guān)的政策法規(guī)以及當(dāng)前的業(yè)務(wù)開(kāi)展需要都有不小的差距。單就失業(yè)這一塊。五險(xiǎn)合一后，原來(lái)掌握的各類(lèi)險(xiǎn)種參保人員的基本信息的規(guī)范、糾錯(cuò)、除錯(cuò)與合并的技術(shù)支撐問(wèn)題；失業(yè)人員在享受失業(yè)待遇期間隱性就業(yè)后，金保信息系統(tǒng)從技術(shù)層面的掃描、審計(jì)與查處的技術(shù)支撐問(wèn)題等都亟需解決。
6.實(shí)際執(zhí)行中出現(xiàn)的一些新情況、新問(wèn)題亟需給予重視和解決。在實(shí)際執(zhí)行的過(guò)程中，出現(xiàn)了一些新情況、新問(wèn)題亟需給予重視和解決。如部分法院認(rèn)為征繳社會(huì)保障費(fèi)用系社保管理部門(mén)的職責(zé)，基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)屬社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用，應(yīng)由社保管理部門(mén)依法強(qiáng)制征繳，而社保管理部門(mén)與繳費(fèi)義務(wù)主體之間的關(guān)系屬行政法律關(guān)系，故因繳納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)收發(fā)產(chǎn)生的糾紛，不屬民事訴訟受案范圍，對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)類(lèi)爭(zhēng)議案件不予審理，致使一些職工的合法權(quán)益難以得到保障；在養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)辦過(guò)程中出現(xiàn)的一些超過(guò)退休年齡參保人員由于個(gè)人原因沒(méi)有按時(shí)足額繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)怎樣補(bǔ)繳問(wèn)題（是補(bǔ)繳以前的欠費(fèi)，按現(xiàn)在的時(shí)間辦理退休手續(xù)，還是繳費(fèi)滿15年，再辦理退休手續(xù)，現(xiàn)在沒(méi)有明確的政策規(guī)定）；在辦理用人單位參保繳費(fèi)時(shí)一些問(wèn)題也很難處理，集中反映在以下四個(gè)方面：一是處于停產(chǎn)和等待破產(chǎn)狀態(tài)的企業(yè)無(wú)法按照年度職工工資總額申報(bào)基數(shù)。二是《社會(huì)保險(xiǎn)登記證》應(yīng)由哪個(gè)部門(mén)發(fā)放、審核沒(méi)有明確的規(guī)定。三是新單位參保登記時(shí)，參保登記時(shí)間已超過(guò)經(jīng)辦規(guī)程規(guī)定時(shí)限要求，目前沒(méi)有建立相應(yīng)的補(bǔ)繳處罰機(jī)制。四是參保單位在單位變更或注銷(xiāo)時(shí)，很少主動(dòng)提出辦理相關(guān)手續(xù)，造成參保單位信息不準(zhǔn)確或已注銷(xiāo)單位還在系統(tǒng)中處于正常參保狀態(tài)。
三、政策建議
1.對(duì)涉及《社會(huì)保險(xiǎn)法》有關(guān)規(guī)定的行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章、地方性法規(guī)規(guī)章，需要統(tǒng)一進(jìn)行清理和修訂。逐步建立起與《社會(huì)保險(xiǎn)法》相配套的，互相銜接、統(tǒng)一調(diào)整的社會(huì)保險(xiǎn)法規(guī)政策體系。
2.盡快出臺(tái)與《社會(huì)保險(xiǎn)法》相關(guān)的配套政策或出臺(tái)過(guò)渡辦法。如：在社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)強(qiáng)制征繳，醫(yī)療保險(xiǎn)和工傷保險(xiǎn)先行支付后追償，參保人員在企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)之間轉(zhuǎn)換，在城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險(xiǎn)、城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險(xiǎn)、新型農(nóng)村合作醫(yī)療之間流動(dòng)，繳費(fèi)和待遇銜接等方面，急需出臺(tái)相應(yīng)的政策規(guī)定和實(shí)施細(xì)則。
3.研究出臺(tái)統(tǒng)一的機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革方案，建立統(tǒng)一的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，實(shí)現(xiàn)機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)制度同企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的銜接。建立繳費(fèi)與待遇相對(duì)應(yīng)的激勵(lì)機(jī)制；根據(jù)目前機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇標(biāo)準(zhǔn)和物價(jià)變動(dòng)因素，適時(shí)調(diào)整繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。
4.靈活就業(yè)人員、農(nóng)民工、勞務(wù)派遣人員的參保繳費(fèi)政策需要進(jìn)一步調(diào)整。根據(jù)他們的實(shí)際情況，建議出臺(tái)具有針對(duì)性、靈活性，可操作性的相關(guān)政策，有效調(diào)動(dòng)這類(lèi)人員的參保積極性。
5.將勞動(dòng)保障行政部門(mén)的執(zhí)法檢查與經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的稽核工作有機(jī)結(jié)合，聯(lián)合執(zhí)法。定期或不定期地聯(lián)合開(kāi)展工作，并由省級(jí)勞動(dòng)保障行政部門(mén)用制度確定下來(lái)。要將稽核變?yōu)榛椋梅尚问劫x予經(jīng)辦機(jī)構(gòu)一定的行政管理職能，待條件成熟時(shí)，參照稅務(wù)部門(mén)的管理經(jīng)驗(yàn)，組建即有經(jīng)辦職能又有行政管理職能的經(jīng)辦機(jī)構(gòu)。
6.進(jìn)一步完善社會(huì)保障信息平臺(tái)建設(shè)。對(duì)現(xiàn)有信息系統(tǒng)的架構(gòu)作適時(shí)的修改和升級(jí)。
7.盡快出臺(tái)困難企業(yè)緩繳養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)的操作細(xì)則。能夠?qū)щy企業(yè)欠費(fèi)產(chǎn)生的利息給予減免或緩繳，從而促進(jìn)養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)的征繳清欠。
8.通過(guò)協(xié)調(diào)公安部門(mén)，對(duì)參保人員的身份認(rèn)定問(wèn)題能夠有一個(gè)統(tǒng)一的解決辦法。確保參保人員身份證號(hào)碼的準(zhǔn)確性和唯一性。
9.理順醫(yī)療保險(xiǎn)管理體制。統(tǒng)一職工、居民和新農(nóng)合經(jīng)辦管理；提高醫(yī)保統(tǒng)籌層次或建立異地就醫(yī)直接結(jié)算平臺(tái)；制定醫(yī)療保險(xiǎn)參保人員辦理退休手續(xù)后，享受醫(yī)療待遇與原用人單位繳費(fèi)脫鉤的辦法。
10.盡快出臺(tái)醫(yī)療、失業(yè)保險(xiǎn)基金先行支付和代位追償具體操作辦法或?qū)嵤┘?xì)則。
11.進(jìn)一步規(guī)范管理程序，完善基金運(yùn)作機(jī)制。主要規(guī)范保險(xiǎn)費(fèi)核定、基金征繳、繳費(fèi)記錄、待遇審核、基金發(fā)放、財(cái)務(wù)管理這六個(gè)環(huán)節(jié)。
[本文為2012年度河南省軟科學(xué)項(xiàng)目《加強(qiáng)和創(chuàng)新社會(huì)管理構(gòu)建和諧勞動(dòng)關(guān)系問(wèn)題研究》（編號(hào)：122400430006）部分成果]
參考文獻(xiàn)：
篇6
德國(guó)長(zhǎng)期照護(hù)保險(xiǎn)制度的目標(biāo)是作為醫(yī)療保險(xiǎn)、養(yǎng)老保險(xiǎn)等保險(xiǎn)的補(bǔ)充，為失能者提供資金給付或長(zhǎng)期照護(hù)服務(wù)，滿足其對(duì)長(zhǎng)期照護(hù)服務(wù)的需求。德國(guó)長(zhǎng)期照護(hù)保險(xiǎn)以"社會(huì)團(tuán)結(jié)"作為主要原則，即社會(huì)有責(zé)任通過(guò)集體行為，為每一位社會(huì)成員提供必要的社會(huì)支持[1]。德國(guó)的長(zhǎng)期照護(hù)保險(xiǎn)制度規(guī)定，所有參加醫(yī)療保險(xiǎn)的社會(huì)成員必須參保長(zhǎng)期照護(hù)保險(xiǎn)。除了軍人、政府官員和法官等長(zhǎng)期照護(hù)服務(wù)由國(guó)家負(fù)責(zé)，其他社會(huì)成員全部納入長(zhǎng)期照護(hù)保險(xiǎn)體系。
（二）籌資機(jī)制
德國(guó)長(zhǎng)期照護(hù)保險(xiǎn)資金由政府、雇主和員工共同籌集。政府承擔(dān)其中1/3，雇主和員工承擔(dān)剩下的一般。德國(guó)長(zhǎng)期照護(hù)保險(xiǎn)制度規(guī)定收入水平?jīng)Q定參保方式，參保方式包括長(zhǎng)期照護(hù)社會(huì)保險(xiǎn)和長(zhǎng)期照護(hù)商業(yè)保險(xiǎn)兩種。收入低于一定標(biāo)準(zhǔn)的員工必須參保長(zhǎng)期照護(hù)社會(huì)保險(xiǎn)。收入高于一定標(biāo)準(zhǔn)的員工、雇主和醫(yī)生等，可以不參保長(zhǎng)期照護(hù)社會(huì)保險(xiǎn)，但是必須在其購(gòu)買(mǎi)健康保險(xiǎn)的保險(xiǎn)公司購(gòu)買(mǎi)長(zhǎng)期照護(hù)商業(yè)保險(xiǎn)。實(shí)行長(zhǎng)期照護(hù)保險(xiǎn)制度以后，由于提高了勞動(dòng)力成本，盡管保費(fèi)由雇主和員工各承擔(dān)一半，但是雇主并不愿意參保長(zhǎng)期照護(hù)社會(huì)保險(xiǎn)，因此員工以在公共假日多工作一天的方式彌補(bǔ)雇主的保費(fèi)支出。
（三）評(píng)估和給付機(jī)制
德國(guó)長(zhǎng)期照護(hù)保險(xiǎn)制度對(duì)參保人的受益資格、受益程度和受益方式，制定了詳細(xì)的評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)。參保人經(jīng)過(guò)日常生活（ADL-Activities of Daily Life）和工具性日常生活（IADL- Instrumental Activities of Daily Life）測(cè)評(píng)，有超過(guò)6個(gè)月且有長(zhǎng)期照護(hù)需求的，可確定其具備受益資格。
德國(guó)醫(yī)療衛(wèi)生部制定了全國(guó)性評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)，用來(lái)評(píng)估參保人所需長(zhǎng)期照護(hù)服務(wù)的程度。已經(jīng)被確定為需要長(zhǎng)期照護(hù)服務(wù)的參保人，需要經(jīng)過(guò)審查委員會(huì)進(jìn)一步評(píng)估，以確定參保人的服務(wù)程度。服務(wù)程度分為四個(gè)不同等級(jí)，每個(gè)等級(jí)對(duì)應(yīng)不同的服務(wù)次數(shù)和服務(wù)時(shí)間。
德國(guó)長(zhǎng)期照護(hù)服務(wù)給付方式包括居家照護(hù)和機(jī)構(gòu)照護(hù)兩種。其中居家照護(hù)分為居家自行照護(hù)和居家專(zhuān)業(yè)照護(hù)。居家照護(hù)的給付方式包括服務(wù)給付、現(xiàn)金給付以及混合給付。居家自行護(hù)理采取現(xiàn)金給付的方式，參保人根據(jù)評(píng)估的照護(hù)等級(jí)直接領(lǐng)取保險(xiǎn)金。參保人可以自行選擇專(zhuān)業(yè)或非專(zhuān)業(yè)服務(wù)供給方提供的服務(wù)，也可以將保險(xiǎn)金支付于其他方面。為了規(guī)范居家自行照護(hù)行為，參保人必須申請(qǐng)專(zhuān)業(yè)照護(hù)機(jī)構(gòu)提供服務(wù)建議，否則長(zhǎng)期照護(hù)保險(xiǎn)基金可以取消其保險(xiǎn)現(xiàn)金給付資格。居家專(zhuān)業(yè)照護(hù)采取實(shí)物給付方式，為參保者在衛(wèi)生、飲食、行動(dòng)、家務(wù)等方面提供照護(hù)服務(wù)，服務(wù)供給方需要在長(zhǎng)期照護(hù)保險(xiǎn)基金的批準(zhǔn)前提下簽訂合同。服務(wù)量由參保人受益資格和受益程度決定。混合給付是指現(xiàn)金給付和實(shí)物給付在適當(dāng)情況下轉(zhuǎn)換。在參保人能夠保證家庭成員足以承擔(dān)長(zhǎng)期照護(hù)責(zé)任的情況下，可以將沒(méi)有使用完的實(shí)物給付按照一定比例轉(zhuǎn)為現(xiàn)金給付。
當(dāng)居家照護(hù)不能滿足參保人的長(zhǎng)期照護(hù)需求時(shí)，可以申請(qǐng)到護(hù)理員接受機(jī)構(gòu)照護(hù)服務(wù)。但是，如果醫(yī)療審查委員會(huì)評(píng)估認(rèn)為參保人沒(méi)必要接受機(jī)構(gòu)照護(hù)時(shí)，除了最高參照居家專(zhuān)業(yè)護(hù)理等級(jí)的標(biāo)準(zhǔn)給付外，其余部分需要自付。接受居家照護(hù)的參保人，因?yàn)槠浞钦秸兆o(hù)服務(wù)供給方由于疾病、出行等原因，導(dǎo)致暫時(shí)無(wú)法提供照護(hù)服務(wù)的，參保人可以獲得每年四周的暫時(shí)照護(hù)。暫時(shí)照護(hù)是一種臨時(shí)的機(jī)構(gòu)照護(hù)，介于居家照護(hù)和機(jī)構(gòu)照護(hù)之間，給付方式可以是實(shí)物給付也可以是混合給付。
接受居家照護(hù)相比于機(jī)構(gòu)照護(hù)可以享受更多優(yōu)惠政策，主要包括額外的護(hù)理津貼和照護(hù)保險(xiǎn)金額。并且為參保人提供居家護(hù)理的家庭成員或親屬每周照護(hù)服務(wù)達(dá)到14小時(shí)以上，沒(méi)有工作的照護(hù)者或每周照護(hù)服務(wù)30小時(shí)以上，可以獲得免費(fèi)的照護(hù)培訓(xùn)課程和不低于每年460歐元的護(hù)理津貼。
（四）運(yùn)營(yíng)管理機(jī)制
德國(guó)聯(lián)邦勞工部作為長(zhǎng)照照護(hù)保險(xiǎn)的主要管理部門(mén)，負(fù)責(zé)對(duì)長(zhǎng)期照護(hù)保險(xiǎn)進(jìn)行政策指導(dǎo)和運(yùn)營(yíng)管理。聯(lián)邦政府和州政府負(fù)責(zé)提供并完善長(zhǎng)期照護(hù)服務(wù)的基礎(chǔ)設(shè)施，以及對(duì)服務(wù)效率和服務(wù)質(zhì)量進(jìn)行有效監(jiān)管。長(zhǎng)期照護(hù)保險(xiǎn)基金和商業(yè)保險(xiǎn)公司負(fù)責(zé)長(zhǎng)期照護(hù)保險(xiǎn)的具體運(yùn)營(yíng)，主要包括保費(fèi)收繳、評(píng)估審核、與服務(wù)供給方協(xié)商費(fèi)用以及保險(xiǎn)給付等方面。
（五）服務(wù)遞送機(jī)制
服務(wù)遞送包括非正式的長(zhǎng)期照護(hù)服務(wù)供給者和正式的長(zhǎng)期照護(hù)服務(wù)供給者兩部分。服務(wù)遞送組織需要與長(zhǎng)期照護(hù)基金簽訂符合合同，內(nèi)容包括服務(wù)的類(lèi)型和內(nèi)容等。政府負(fù)責(zé)制定服務(wù)類(lèi)型的費(fèi)用，而不是由市場(chǎng)決定。醫(yī)療審查委員會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)管服務(wù)遞送組織，長(zhǎng)期照護(hù)保險(xiǎn)基金負(fù)責(zé)制定服務(wù)相關(guān)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。德國(guó)長(zhǎng)期照護(hù)制度強(qiáng)調(diào)服務(wù)遞送組織與方式的多樣性，尤其倡導(dǎo)居家長(zhǎng)期照護(hù)方式。
（六）監(jiān)管機(jī)制
長(zhǎng)期照護(hù)方案為了讓更多的參保人參與長(zhǎng)期照護(hù)保險(xiǎn)的決策過(guò)程，建立了長(zhǎng)期照護(hù)保險(xiǎn)法聯(lián)邦咨詢委員會(huì)，由來(lái)自聯(lián)邦政府、州政府、長(zhǎng)期照護(hù)基金組織、機(jī)構(gòu)照護(hù)服務(wù)供給方等53名成員代表組成[2]。他們的主要任務(wù)是與聯(lián)邦政府共同協(xié)商長(zhǎng)期照護(hù)保險(xiǎn)相關(guān)問(wèn)題的解決方案，監(jiān)督長(zhǎng)期照護(hù)保險(xiǎn)制度的發(fā)展，改善長(zhǎng)期照護(hù)保險(xiǎn)的服務(wù)供給效率和質(zhì)量。2008年長(zhǎng)期照護(hù)保險(xiǎn)法改革以后，進(jìn)一步加強(qiáng)了長(zhǎng)期照護(hù)保險(xiǎn)質(zhì)量監(jiān)管，醫(yī)療保險(xiǎn)醫(yī)護(hù)服務(wù)中心每年在全國(guó)范圍內(nèi)開(kāi)展評(píng)估調(diào)查并將檢查結(jié)果公之于眾。
2 德國(guó)長(zhǎng)期照護(hù)保險(xiǎn)制度實(shí)施效果
（一）覆蓋范圍
截至2000年，長(zhǎng)期照護(hù)保險(xiǎn)制度已經(jīng)覆蓋了7140萬(wàn)人，810萬(wàn)人參保了長(zhǎng)期照護(hù)商業(yè)保險(xiǎn)，并且192萬(wàn)受益人得到了給付。截至2010年，943萬(wàn)人參保長(zhǎng)期照護(hù)商業(yè)保險(xiǎn)，占人口總數(shù)9%。到2011年底，6949萬(wàn)人參保長(zhǎng)期照護(hù)社會(huì)保險(xiǎn)，占人口總數(shù)85%。德國(guó)長(zhǎng)期照護(hù)保險(xiǎn)制度實(shí)施以來(lái)，截至2008年長(zhǎng)期受益于長(zhǎng)期照護(hù)保險(xiǎn)的人數(shù)增加了45%，短期受益于長(zhǎng)期照護(hù)保險(xiǎn)的人數(shù)增加了約60%。
（二）保險(xiǎn)受益情況
（1）居家照護(hù)是長(zhǎng)期照護(hù)服務(wù)的主要遞送方式。截至2010年，共有242萬(wàn)參保人受益，其中居家照護(hù)的受益人為167萬(wàn)，占受益人總數(shù)的約69%；相比一下機(jī)構(gòu)照護(hù)的受益人為75萬(wàn)，占受益人總數(shù)的約31%。
（2）居家自行照護(hù)與機(jī)構(gòu)照護(hù)是主要保險(xiǎn)給付方式。大約49%的參保人選擇居家自行照護(hù)方式即現(xiàn)金給付方式，大約27.3%的參保人選擇機(jī)構(gòu)照護(hù)。8.6%的參保人選擇實(shí)物給付方式，10.3%的參保人選擇混合給付方式。
（3）高齡老年人為保險(xiǎn)的受益主體。據(jù)德國(guó)聯(lián)邦調(diào)查局2005年統(tǒng)計(jì)，65歲以上老年受益人占受益人總數(shù)的82%，85歲以上老年受益人占受益人總數(shù)的33%，截至2009年，65歲以上老年受益人占受益人總數(shù)上升到83%，85歲以上老年受益人占受益人總數(shù)上升到35%。
（三）2008年長(zhǎng)期照護(hù)保險(xiǎn)改革要點(diǎn)
（1）進(jìn)一步提高保險(xiǎn)給付金額。從 2008 年 7 月 1 日開(kāi)始，居家照護(hù)和機(jī)構(gòu)照護(hù)等都不同程度提高了給付金額，尤其是居家自行照護(hù)的實(shí)物給付額度得到大幅提高。
（2）提高失能老人給付金額。居家照護(hù)給付金額明顯提高，尤其是嚴(yán)重失能、失智老人。2008年改革之后失能老人給付金額平均每人每月提高了100歐元，嚴(yán)重失能或失智老人可每人每月提高200歐元。
（3）為長(zhǎng)期照護(hù)供給方建立了照護(hù)支持中心。
（4）提高照護(hù)質(zhì)量監(jiān)管力度。通過(guò)建立長(zhǎng)期照護(hù)質(zhì)量評(píng)估和監(jiān)督系統(tǒng)，每年對(duì)每個(gè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行質(zhì)量抽查，并將評(píng)估結(jié)果通過(guò)聯(lián)邦政府或網(wǎng)絡(luò)等方式向社會(huì)公布。
3 德國(guó)長(zhǎng)期照護(hù)保險(xiǎn)制度的特點(diǎn)和弊端
（一）德國(guó)長(zhǎng)期照護(hù)保險(xiǎn)制度的特點(diǎn)
首先，德國(guó)通過(guò)立法的形式，將長(zhǎng)期照護(hù)保險(xiǎn)設(shè)計(jì)成強(qiáng)制性社會(huì)保險(xiǎn)，并實(shí)現(xiàn)全覆蓋。其次，德國(guó)長(zhǎng)期照護(hù)制度制定了明確的服務(wù)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)和流程規(guī)范，并且注重滿足參保人不同的長(zhǎng)期照護(hù)服務(wù)需求，提供差別化的服務(wù)選擇。再次，德國(guó)長(zhǎng)期照護(hù)服務(wù)供給方采用市場(chǎng)化運(yùn)作方式，利用市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，淘汰落后照護(hù)機(jī)構(gòu)和取消照護(hù)人員從業(yè)資格。最后，德國(guó)長(zhǎng)期照護(hù)保險(xiǎn)的管理運(yùn)營(yíng)體制精簡(jiǎn)，主要是在醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和人員基礎(chǔ)上增設(shè)長(zhǎng)期照護(hù)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，不僅是有利于控制管理成本，而且簡(jiǎn)化了管理程序，有利于提高管理效率。
（二）德國(guó)長(zhǎng)期照護(hù)保險(xiǎn)制度的弊端
首先，德國(guó)長(zhǎng)期照護(hù)保險(xiǎn)制度采取現(xiàn)收現(xiàn)付制，保險(xiǎn)基金缺乏足夠的資金儲(chǔ)存，如果遇到經(jīng)濟(jì)危機(jī)，容易導(dǎo)致保險(xiǎn)基金入不敷出難以為繼。其次，德國(guó)長(zhǎng)期照護(hù)保險(xiǎn)費(fèi)率偏低，保險(xiǎn)基金面對(duì)龐大的照護(hù)服務(wù)需求經(jīng)常入不敷出，不利于長(zhǎng)期照護(hù)制度的穩(wěn)定運(yùn)行和服務(wù)的有效獲取。再次，德國(guó)長(zhǎng)期照護(hù)服務(wù)忽視預(yù)防保健，導(dǎo)致參保人對(duì)長(zhǎng)期照護(hù)服務(wù)產(chǎn)生依賴性致使日常自理能力下降。最后，長(zhǎng)期照護(hù)機(jī)構(gòu)與人員供求不平衡。一方面，很多照護(hù)人員只能從事簡(jiǎn)單的照護(hù)服務(wù)，滿足不了參保人對(duì)高難度照護(hù)服務(wù)的需求；另一方面，專(zhuān)業(yè)照護(hù)機(jī)構(gòu)由于進(jìn)入門(mén)檻高，缺乏政府進(jìn)一步扶植的情況下，很難滿足眾多參保人的照護(hù)需求。
4 德國(guó)長(zhǎng)期照護(hù)制度對(duì)中國(guó)的啟示
德國(guó)長(zhǎng)期照護(hù)保險(xiǎn)制度經(jīng)過(guò)20年的運(yùn)行和完善，實(shí)現(xiàn)了社會(huì)成員全覆蓋、評(píng)估機(jī)制完善、質(zhì)量監(jiān)管規(guī)范等多重可持續(xù)性制度目標(biāo)。目前，我國(guó)人口老齡化急速發(fā)展，長(zhǎng)期照護(hù)保險(xiǎn)制度正處于積極探討設(shè)計(jì)階段，德國(guó)長(zhǎng)期照護(hù)保險(xiǎn)制度的成功經(jīng)驗(yàn)值得借鑒。
（一）長(zhǎng)期照護(hù)制度必須與社會(huì)文化有機(jī)結(jié)合。德國(guó)將長(zhǎng)期照護(hù)保險(xiǎn)納入社會(huì)保障體系，采用的是社會(huì)保險(xiǎn)方式，而并沒(méi)有采用美國(guó)商業(yè)保險(xiǎn)模式，與德國(guó)的社會(huì)文化背景有直接關(guān)系。"社會(huì)團(tuán)結(jié)"是德國(guó)的社會(huì)責(zé)任觀與文化價(jià)值觀，長(zhǎng)期照護(hù)采取社會(huì)保險(xiǎn)方式能夠與德國(guó)社會(huì)文化有機(jī)契合，有利于制度獲得社會(huì)認(rèn)可和支持并進(jìn)一步推行。
（二）長(zhǎng)期照護(hù)社會(huì)保險(xiǎn)制度下可以引入市場(chǎng)機(jī)制。德國(guó)聯(lián)邦政府的責(zé)任在于從國(guó)家層面建立統(tǒng)一的長(zhǎng)期照護(hù)保險(xiǎn)制度，通過(guò)合理定義模式、有效設(shè)計(jì)籌資和給付等級(jí)制、強(qiáng)制性的轉(zhuǎn)移支付等籌資手段，使社會(huì)資源能夠合理有效配置有需求的社會(huì)成員，利用收入再分配效應(yīng)，實(shí)現(xiàn)高收入者和低收入者之間的財(cái)富轉(zhuǎn)移，達(dá)到兼顧社會(huì)公平的目標(biāo)。政府發(fā)揮作用并不與市場(chǎng)發(fā)揮作用相排斥，適當(dāng)?shù)倪\(yùn)用市場(chǎng)機(jī)制，將市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制引入長(zhǎng)期照護(hù)服務(wù)供給方之間，不僅有利于促進(jìn)長(zhǎng)期照護(hù)服務(wù)供應(yīng)方提升長(zhǎng)期照護(hù)服務(wù)的供給質(zhì)量，而且有利于提升長(zhǎng)期照護(hù)保險(xiǎn)制度的整體運(yùn)行效率。
篇7
二、工作內(nèi)容
（一）基金分級(jí)征收統(tǒng)一管理
1.實(shí)行市本級(jí)和縣（市）分級(jí)征收。各級(jí)地稅機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)所轄區(qū)域內(nèi)失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)征繳工作。各級(jí)失業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)所轄區(qū)域內(nèi)失業(yè)保險(xiǎn)參保登記和失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)繳費(fèi)基數(shù)核定、參保人員繳費(fèi)記錄等工作。
參保單位最低繳費(fèi)基數(shù)分別以市或縣（市）上年度職工平均工資的60%計(jì)算。職工工資總額高于最低繳費(fèi)基數(shù)的，按實(shí)際工資核定繳費(fèi)基數(shù)。
2.按年度下達(dá)征收計(jì)劃。市人力資源和社會(huì)保障部門(mén)根據(jù)省下達(dá)的失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)征繳任務(wù)和全市失業(yè)保險(xiǎn)基金收支實(shí)際情況等因素編制征收計(jì)劃，經(jīng)市財(cái)政、地稅部門(mén)同意，并報(bào)市政府批準(zhǔn)后，下達(dá)給各縣（市）執(zhí)行，并納入年度目標(biāo)考核。對(duì)完成征繳計(jì)劃的縣（市），其當(dāng)年失業(yè)保險(xiǎn)金支出由市統(tǒng)一支付；對(duì)未完成繳計(jì)劃且基金發(fā)放出現(xiàn)缺口的，可先設(shè)定過(guò)渡期以落實(shí)計(jì)劃任務(wù)，待過(guò)渡期滿后仍未完成的，其計(jì)劃差額部分資金全部由縣（市）政府承擔(dān)，并足額上繳市財(cái)政部門(mén)。
（二）基金統(tǒng)一繳撥
1.市級(jí)統(tǒng)籌后，基金全額繳撥，實(shí)行收支兩條線管理。各縣（市）地稅部門(mén)設(shè)立稅務(wù)征收過(guò)渡戶，用于歸集管理收繳的失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)，于每月末將當(dāng)月征收的失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)全額上繳市財(cái)政部門(mén)設(shè)立的失業(yè)保險(xiǎn)基金財(cái)政專(zhuān)戶。市失業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)要分別記錄市本級(jí)和縣（市）基金收支結(jié)余情況。
2.市本級(jí)和縣（市）原結(jié)余的失業(yè)保險(xiǎn)基金和欠繳的失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)同屬市級(jí)統(tǒng)籌基金。經(jīng)縣（市）財(cái)政部門(mén)會(huì)同有關(guān)部門(mén)進(jìn)行審計(jì)后，縣（市）結(jié)余的失業(yè)保險(xiǎn)基金須在規(guī)定期限內(nèi)全額劃轉(zhuǎn)到市財(cái)政部門(mén)失業(yè)保險(xiǎn)基金財(cái)政專(zhuān)戶；各縣（市）財(cái)政部門(mén)不再設(shè)立失業(yè)保險(xiǎn)基金財(cái)政專(zhuān)戶。
（三）基金統(tǒng)一支付
1.縣（市）失業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)要建立失業(yè)保險(xiǎn)基金支出過(guò)渡戶，用于失業(yè)保險(xiǎn)基金支出。
縣（市）失業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)所轄區(qū)域內(nèi)失業(yè)人員享受失業(yè)保險(xiǎn)待遇初審及支付工作，于每月5日前，向市失業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)申報(bào)當(dāng)月失業(yè)保險(xiǎn)金和其他失業(yè)保險(xiǎn)待遇支出計(jì)劃。市失業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)采取抽調(diào)申領(lǐng)待遇人員檔案材料等方式，對(duì)申領(lǐng)資格進(jìn)行復(fù)審合格后，對(duì)各縣（市）失業(yè)保險(xiǎn)待遇支出計(jì)劃進(jìn)行匯總，于每月18日前報(bào)市財(cái)政部門(mén)復(fù)核，經(jīng)復(fù)核無(wú)誤后，于每月25日前將所需基金劃入各縣（市）失業(yè)保險(xiǎn)基金支出過(guò)渡戶。
失業(yè)人員享受失業(yè)保險(xiǎn)待遇支付及審核辦法，按市統(tǒng)一程序進(jìn)行操作。
2.失業(yè)保險(xiǎn)金標(biāo)準(zhǔn)由市人力資源和社會(huì)保障部門(mén)會(huì)同市財(cái)政部門(mén)，按照市、縣（市）兩個(gè)層次分別提出調(diào)整意見(jiàn)，經(jīng)市政府同意并報(bào)省批準(zhǔn)后實(shí)施。
3.失業(yè)人員職業(yè)介紹、職業(yè)培訓(xùn)補(bǔ)貼費(fèi)的申報(bào)及使用。縣（市）失業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)根據(jù)所轄區(qū)域內(nèi)失業(yè)保險(xiǎn)基金結(jié)余、領(lǐng)取失業(yè)保險(xiǎn)金人數(shù)、擬培訓(xùn)人數(shù)、培訓(xùn)專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)課時(shí)、培訓(xùn)標(biāo)準(zhǔn)等情況，提出失業(yè)人員職業(yè)介紹、職業(yè)培訓(xùn)補(bǔ)貼費(fèi)使用申請(qǐng)，經(jīng)同級(jí)人力資源社會(huì)保障、財(cái)政部門(mén)審核同意，由市人力資源和社會(huì)保障部門(mén)審核匯總后，報(bào)省人力資源和社會(huì)保障廳、省財(cái)政廳審批；市財(cái)政部門(mén)根據(jù)省人力資源和社會(huì)保障廳、省財(cái)政廳批準(zhǔn)的使用額度，將資金劃入市失業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的失業(yè)保險(xiǎn)基金支出戶；市失業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)收到撥款后，應(yīng)及時(shí)將資金撥付至各縣（市）失業(yè)保險(xiǎn)基金支出過(guò)渡戶。
市失業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)根據(jù)市本級(jí)失業(yè)保險(xiǎn)基金結(jié)余、領(lǐng)取失業(yè)保險(xiǎn)金人數(shù)、擬培訓(xùn)人數(shù)等情況，提出失業(yè)人員職業(yè)介紹、職業(yè)培訓(xùn)補(bǔ)貼費(fèi)使用申請(qǐng)，經(jīng)市人力資源和社會(huì)保障、財(cái)政部門(mén)審核同意后，報(bào)省人力資源和社會(huì)保障廳、省財(cái)政廳審批。
（四）基金統(tǒng)一財(cái)務(wù)核算
實(shí)行市級(jí)統(tǒng)籌后，市失業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)要按照職責(zé)分工和有關(guān)財(cái)務(wù)制度規(guī)定，進(jìn)行統(tǒng)一會(huì)計(jì)核算，編制失業(yè)保險(xiǎn)基金收支預(yù)決算報(bào)表，經(jīng)市人力資源和社會(huì)保障局、市財(cái)政局審核，并報(bào)市政府批準(zhǔn)后，報(bào)省人力資源和社會(huì)保障廳、省財(cái)政廳。
（五）統(tǒng)一業(yè)務(wù)流程和信息系統(tǒng)
市和縣（市）失業(yè)保險(xiǎn)工作部門(mén)要嚴(yán)格按照原勞動(dòng)和社會(huì)保障部辦公廳《關(guān)于印發(fā)優(yōu)化失業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)辦業(yè)務(wù)流程的通知》有關(guān)規(guī)定，辦理失業(yè)保險(xiǎn)登記管理、失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)征繳、繳費(fèi)記錄、待遇審核與支付、財(cái)務(wù)管理、稽核監(jiān)督等業(yè)務(wù)，保證經(jīng)辦質(zhì)量和工作效率。
實(shí)行市級(jí)統(tǒng)籌后，各縣（市）失業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)失業(yè)保險(xiǎn)信息系統(tǒng)建設(shè)，實(shí)現(xiàn)失業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)辦業(yè)務(wù)網(wǎng)上運(yùn)行。縣（市）失業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理程序與市區(qū)一致，參保單位編碼按照市計(jì)算機(jī)系統(tǒng)要求及市統(tǒng)一規(guī)則重新編制。實(shí)行市級(jí)統(tǒng)籌前的參保單位繳費(fèi)數(shù)據(jù)和參保人員繳費(fèi)年限數(shù)據(jù)繼續(xù)有效，與市級(jí)統(tǒng)籌后的數(shù)據(jù)合并計(jì)算。并入市級(jí)統(tǒng)籌管理后，原始數(shù)據(jù)封存凍結(jié)，不得隨意修改。
（六）建立失業(yè)調(diào)控機(jī)制和失業(yè)保險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告制度
各地區(qū)要進(jìn)一步完善失業(yè)調(diào)控機(jī)制，建立失業(yè)預(yù)警報(bào)告制度，對(duì)具有一定規(guī)模的企業(yè)實(shí)施動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，準(zhǔn)確掌握失業(yè)動(dòng)態(tài)，定期對(duì)本地區(qū)失業(yè)保險(xiǎn)基金承受能力作出預(yù)測(cè)，分析基金支出增長(zhǎng)因素，積極籌措資金，保證按時(shí)足額發(fā)放失業(yè)保險(xiǎn)金。
用人單位一次性推出失業(yè)人數(shù)超過(guò)20人或者裁減人數(shù)超過(guò)職工總數(shù)10%以上的，須報(bào)市人力資源和社會(huì)保障局（失業(yè)保險(xiǎn)處）審核備案后，方可辦理失業(yè)保險(xiǎn)減員、失業(yè)人員待遇審核手續(xù)。
（七）機(jī)構(gòu)設(shè)置、人員編制、經(jīng)費(fèi)及管理責(zé)任
按照屬地管理原則，各級(jí)政府要加強(qiáng)失業(yè)保險(xiǎn)工作機(jī)構(gòu)隊(duì)伍建設(shè)，充實(shí)人員，配備設(shè)備，積極建立適應(yīng)市級(jí)統(tǒng)籌需要的、統(tǒng)一的失業(yè)保險(xiǎn)工作服務(wù)體系和工作機(jī)構(gòu)。市及縣（市）財(cái)政部門(mén)要將失業(yè)保險(xiǎn)工作機(jī)構(gòu)所需經(jīng)費(fèi)納入部門(mén)預(yù)算，并確保落實(shí)到位。
各縣（市）實(shí)行市級(jí)統(tǒng)籌前的失業(yè)保險(xiǎn)基金管理責(zé)任不變，對(duì)審計(jì)部門(mén)提出的整改意見(jiàn)，各縣（市）要按要求和時(shí)限予以整改。
三、時(shí)間步驟
按照“整體推進(jìn)，分步實(shí)施”的原則，結(jié)合各縣（市）失業(yè)保險(xiǎn)工作整體開(kāi)展情況，參考當(dāng)?shù)芈毠⒈Ｂ省⒒鹫骼U比例、歷史遺留問(wèn)題處理情況以及失業(yè)保險(xiǎn)基金結(jié)余額度等因素，將符合條件的縣（市）逐步納入市級(jí)統(tǒng)籌管理。至2012年底前，在全市行政區(qū)域內(nèi)實(shí)現(xiàn)失業(yè)保險(xiǎn)市級(jí)統(tǒng)籌。
四、工作機(jī)構(gòu)
成立失業(yè)保險(xiǎn)市級(jí)統(tǒng)籌工作領(lǐng)導(dǎo)小組，組長(zhǎng)由市人力資源和社會(huì)保障主要負(fù)責(zé)同志擔(dān)任，副組長(zhǎng)由市人力資源和社會(huì)保障、財(cái)政、地稅等有關(guān)負(fù)責(zé)同志擔(dān)任。領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在市人力資源和社會(huì)保障局（失業(yè)保險(xiǎn)處），負(fù)責(zé)監(jiān)督指導(dǎo)、組織協(xié)調(diào)及日常工作。
五、工作要求
篇8
B心理風(fēng)險(xiǎn)因素
C道德風(fēng)險(xiǎn)因素
D社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)因素
2由于自然力的不規(guī)則作用，或者由于人們的錯(cuò)誤或失當(dāng)行為而招致的風(fēng)險(xiǎn)，稱(chēng)為（
A
）。
A靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)
B動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)
C自然風(fēng)險(xiǎn)
D社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)
3風(fēng)險(xiǎn)的構(gòu)成要素包括（
ABC
）。
A風(fēng)險(xiǎn)因素
B風(fēng)險(xiǎn)事故
C損失
D風(fēng)險(xiǎn)特征
4風(fēng)險(xiǎn)的三個(gè)構(gòu)成因素之間的關(guān)系是風(fēng)險(xiǎn)因素引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事故，風(fēng)險(xiǎn)事故導(dǎo)致?lián)p失。（
√
）
5風(fēng)險(xiǎn)的代價(jià)分有形和無(wú)形損害，一般包括財(cái)產(chǎn)損失、人身?yè)p失、預(yù)防支出和憂慮價(jià)值。（
√
）
6風(fēng)險(xiǎn)的特征有很多，其中，奠定了保險(xiǎn)費(fèi)率厘定基礎(chǔ)的是（
C
）。
A客觀性
B偶然性
C可測(cè)性
D發(fā)展性
7按風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)分類(lèi)，風(fēng)險(xiǎn)分為（
B
）。A
A純粹風(fēng)險(xiǎn)和投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)
B靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)和動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)
C自然風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)和政治風(fēng)險(xiǎn)
D人身風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
8國(guó)內(nèi)外人士普遍認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)是引致?lián)p失事件的可能性，是隨機(jī)事件實(shí)際結(jié)果與預(yù)期結(jié)果的差異。（
√
）
9從（
D
）的角度看，保險(xiǎn)是一種有效轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、保障社會(huì)穩(wěn)定的手段。
A經(jīng)濟(jì)
B政治
C法律
D社會(huì)功能
10既有損失又有獲利可能的風(fēng)險(xiǎn)，稱(chēng)為（
B
）。
A純粹風(fēng)險(xiǎn)
B投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)
C社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)
D經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)
11從法律的角度講，保險(xiǎn)是一種契約，關(guān)于契約參與者的敘述，正確的有（
ABD
）。ACD
A愿意賠付損失的一方是保險(xiǎn)人
B發(fā)生損失導(dǎo)致保險(xiǎn)人賠付的一方是被保險(xiǎn)人
C保險(xiǎn)人收取的費(fèi)用是傭金
D保險(xiǎn)人與投保人訂立的合同是保險(xiǎn)單
12大數(shù)法則是指對(duì)隨機(jī)事件的觀察次數(shù)越多，那么實(shí)際結(jié)果越有可能接近預(yù)期結(jié)果的一種趨勢(shì)和規(guī)律，保險(xiǎn)機(jī)制是大數(shù)法則的一次運(yùn)用。（
×
）（保險(xiǎn)機(jī)制是大數(shù)法則的兩次運(yùn)用）
13從法律的角度講，保險(xiǎn)是一方補(bǔ)償另一方損失的契約。（
×
）√
14保險(xiǎn)是對(duì)不可預(yù)計(jì)的損失進(jìn)行重新分配的融資活動(dòng)，這是從（
A
）角度對(duì)保險(xiǎn)的定義。
A經(jīng)濟(jì)
B政治
C法律
D社會(huì)功能
15保險(xiǎn)是把潛在的損失轉(zhuǎn)移到一個(gè)保險(xiǎn)基金里，該基金集中了所有潛在損失，而后將預(yù)計(jì)損失的成本分?jǐn)偟奖ｋU(xiǎn)公司。（
×
）（而后將預(yù)計(jì)損失的成本分?jǐn)偨o所有參與者）
16保險(xiǎn)所承保的風(fēng)險(xiǎn)是（
C
）。B
A社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)
B純粹風(fēng)險(xiǎn)
C投資風(fēng)險(xiǎn)
D以上都對(duì)
17下列關(guān)于可保風(fēng)險(xiǎn)的條件的敘述，正確的有（
BCD）。ABCDE
A風(fēng)險(xiǎn)是純粹風(fēng)險(xiǎn)
B風(fēng)險(xiǎn)必須是偶然的
C風(fēng)險(xiǎn)必須是意外的
D大量獨(dú)立的同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)的存在
E風(fēng)險(xiǎn)必須有導(dǎo)致重大損失的可能
18保險(xiǎn)是集合眾多單位或個(gè)人，以合理計(jì)算分擔(dān)金的形式，實(shí)現(xiàn)對(duì)少數(shù)成員因該風(fēng)險(xiǎn)事故所致經(jīng)濟(jì)損失的補(bǔ)償行為。（
√
）（保險(xiǎn)是集合具有同類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)眾多單位或個(gè)人）?
19從法律的角度講，保險(xiǎn)是一方補(bǔ)償另一方損失的契約。（×
）?
20按照保險(xiǎn)的性質(zhì)劃分，保險(xiǎn)的分類(lèi)不包括（
B
）。
A商業(yè)保險(xiǎn)
B強(qiáng)制保險(xiǎn)
C社會(huì)保險(xiǎn)
D政策性保險(xiǎn)
21
保險(xiǎn)的功能有三個(gè)，下列不屬于保險(xiǎn)功能的是（
C
）。
A經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償
B資金融通
C投機(jī)
D社會(huì)管理
22
保險(xiǎn)與賭博的不同之處包括（ABC
）。ABCD
A目的不同
B機(jī)制不同
C風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)不同
D參與條件不同
23
按保險(xiǎn)的實(shí)施方式分類(lèi)，保險(xiǎn)分為強(qiáng)制保險(xiǎn)和自愿保險(xiǎn)。（
×
）?
24保險(xiǎn)的社會(huì)管理功能主要體現(xiàn)在四個(gè)方面，即社會(huì)保障功能、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理、社會(huì)關(guān)系管理和社會(huì)信用管理。（
×
）?
25國(guó)家對(duì)一定的對(duì)象以法律、法令或條例規(guī)定其必須投保的一種保險(xiǎn)，我們稱(chēng)為（
A
）。
A強(qiáng)制保險(xiǎn)
B社會(huì)保險(xiǎn)
C政策性保險(xiǎn)
D巨災(zāi)保險(xiǎn)
26下列關(guān)于保險(xiǎn)和儲(chǔ)蓄的不同點(diǎn)的表述，正確的有（
C
）。BC
A保險(xiǎn)是自助行為，儲(chǔ)蓄是他助行為
B保險(xiǎn)和儲(chǔ)蓄的受益期限不同
C付出與所得比例是否懸殊
D保險(xiǎn)以個(gè)人和單位為主體，儲(chǔ)蓄以一定群體為條件
27保險(xiǎn)的資金融通功能主要是指保險(xiǎn)人將保險(xiǎn)基金賠付給的發(fā)生保險(xiǎn)事故的被保險(xiǎn)人。（
X
）
28下列各項(xiàng)中，不屬于政策性保險(xiǎn)的是（
D
）。
A
A養(yǎng)老保險(xiǎn)
B農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)
C巨災(zāi)保險(xiǎn)
D出口信用保險(xiǎn)
29社會(huì)保險(xiǎn)是一種社會(huì)保障制度，主要項(xiàng)目是養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)和社會(huì)公積金。（
X
）
30保險(xiǎn)合同雙方當(dāng)事人約定互負(fù)義務(wù)，并受其承諾約束的合同，我們稱(chēng)為（
A
）。
A雙務(wù)合同
B有償合同
C射幸合同
D附合合同
31保險(xiǎn)合同是一種雙務(wù)合同，投保人最主要的義務(wù)是（
C
）。
A告知義務(wù)
B出險(xiǎn)通知義務(wù)
C交付保費(fèi)義務(wù)
D危險(xiǎn)增加的通知義務(wù)
32投保人是保險(xiǎn)合同的要素之一，投保人必須具備的條件包括（
ABCD
）。ABD
A具有民事行為能力
B對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的具有保險(xiǎn)利益
C履行如實(shí)告知義務(wù)
D承擔(dān)繳納保險(xiǎn)費(fèi)的義務(wù)
33保險(xiǎn)合同是一種有償合同，被保險(xiǎn)人的對(duì)價(jià)是承擔(dān)投保人轉(zhuǎn)移的風(fēng)險(xiǎn)。（
X
）（保險(xiǎn)人的對(duì)價(jià)是承擔(dān)投保人轉(zhuǎn)移的風(fēng)險(xiǎn)）
34保險(xiǎn)合同的當(dāng)事人包括投保人、保險(xiǎn)人、被保險(xiǎn)人和受益人。（
√
）?
35
下列關(guān)于被保險(xiǎn)人的敘述，錯(cuò)誤的是（
C
）。
A被保險(xiǎn)人與投保人可以是一個(gè)人
B被保險(xiǎn)人與投保人可以是不同人
C被保險(xiǎn)人是保險(xiǎn)合同的當(dāng)事人
D被保險(xiǎn)人享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)
36下列各項(xiàng)中，屬于保險(xiǎn)合同特征的有（
ACD
）。
A雙務(wù)合同
B無(wú)償合同
C射幸合同
D附合合同
37保險(xiǎn)合同雙方當(dāng)事人可以就保險(xiǎn)合同個(gè)別條款進(jìn)行商洽。（
X
）
38下列關(guān)于受益人的特點(diǎn)的表述，不正確的是（
D
）。
A由投保人或被保險(xiǎn)人指定
B享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)
C受益人可以是投保人或第三人
D受益人可以是保險(xiǎn)人或被保險(xiǎn)人
39保險(xiǎn)合同是民商合同的一種，因此，保險(xiǎn)合同不僅適用于保險(xiǎn)法，也適用于合同法和民法。（
X
）?
40保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)價(jià)值的確定方式不包括（
B
）。
A投保時(shí)由保險(xiǎn)人和投保人約定
B投保時(shí)由保險(xiǎn)人確定
C保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)保險(xiǎn)標(biāo)的的實(shí)際價(jià)值
D保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)保險(xiǎn)標(biāo)的的重置價(jià)值
41以保險(xiǎn)金額與保險(xiǎn)價(jià)值的關(guān)系為準(zhǔn)，可以將保險(xiǎn)分為3類(lèi)，不包括（
D
）。C
A足額保險(xiǎn)
B不足額保險(xiǎn)
C重復(fù)保險(xiǎn)
D超額保險(xiǎn)
43下列各項(xiàng)中，屬于保險(xiǎn)合同的輔助人的是（
C
）。ACD
A保險(xiǎn)人
B受益人
C保險(xiǎn)公估人
D保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人
44除外責(zé)任規(guī)定了保險(xiǎn)人不承擔(dān)賠償或者給付責(zé)任的具體條件范圍，是排除和限制其保險(xiǎn)責(zé)任的合同條款。（
√
）
45《保險(xiǎn)法》明確規(guī)定保險(xiǎn)合同必須采用書(shū)面形式。（
×
）
46接受保險(xiǎn)人的委托，在保險(xiǎn)人授權(quán)范圍內(nèi)開(kāi)展保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的單位或個(gè)人，我們稱(chēng)為（
A
）。
A保險(xiǎn)人
B保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人
C保險(xiǎn)公估人
D保險(xiǎn)中介人
47下列各項(xiàng)中，屬于書(shū)面形式的保險(xiǎn)合同的是（
ABCE
）。ABCDE
A投保單
B保險(xiǎn)單
C批單
D暫保單
E保險(xiǎn)憑證
48保險(xiǎn)合同的客體不是被保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的所具有的可保利益，而是保險(xiǎn)標(biāo)的本身。（
√
）?
49保險(xiǎn)合同得以適當(dāng)全面履行的前提條件是（
ABCD
）。
A保險(xiǎn)標(biāo)的
B保險(xiǎn)責(zé)任
C保險(xiǎn)價(jià)值
D當(dāng)事人和關(guān)系人的名稱(chēng)和場(chǎng)所
50保險(xiǎn)價(jià)值是被保險(xiǎn)人向保險(xiǎn)人索賠的最高限額。（
√
)
51保險(xiǎn)合同的訂立要經(jīng)歷的兩個(gè)階段是（
B
）。D
A承諾和保證
B聲明和要約
C聲明和保證
D承諾和要約
52
一方當(dāng)事人向?qū)Ψ疆?dāng)事人提出訂立合同的意思表示，稱(chēng)為（
A
）。A要約
B邀請(qǐng)
C聲明
D保證
53下列各項(xiàng)中，屬于投保人義務(wù)的有（
AB
）。
A如實(shí)告知義務(wù)
B危險(xiǎn)增加通知義務(wù)
C條款說(shuō)明義務(wù)
D保密義務(wù)
54在保險(xiǎn)實(shí)務(wù)中，如果保險(xiǎn)人對(duì)投保單的內(nèi)容沒(méi)有異議，同意承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任，就構(gòu)成了要約。（
√
）?
55若保險(xiǎn)標(biāo)的滅失或損失，那么保險(xiǎn)合同可以終止。（
√
）
56下列各項(xiàng)中，除哪項(xiàng)外，保險(xiǎn)合同可以終止（
D
）。
A期限屆滿
B保險(xiǎn)人履行全部義務(wù)
C合同解除
D合同變更
57下列關(guān)于要約的構(gòu)成條件的說(shuō)法，正確的有（
ABCD
）ABC
A明確表述訂立合同的愿望
B要約人提出合同的基本條款
C要約通知到達(dá)受要約人
D要約人和受要約人訂立合同
58在某些情況下，保險(xiǎn)人也可以是要約人。（
√
）
59承諾的構(gòu)成有三個(gè)重要條件，下列不屬于這三個(gè)構(gòu)成條件的是（
CD
）。D
A承諾由受要約人作出
B承諾必須與要約的內(nèi)容完全一致
C承諾必須是在有效時(shí)間內(nèi)作出
D承諾必須對(duì)要約內(nèi)容提出實(shí)質(zhì)性改變
60保險(xiǎn)人和被保險(xiǎn)人都要履行保險(xiǎn)義務(wù)，其中，保密義務(wù)是保險(xiǎn)人要履行的義務(wù)。（
√
）
61除下列哪項(xiàng)外，投保人對(duì)其余人員有保險(xiǎn)利益（C）。
A本人
B配偶、子女、父母
C朋友、近親屬
D與投保人有勞動(dòng)關(guān)系的人
62我國(guó)人身保險(xiǎn)的保險(xiǎn)利益的確定原則是（
C
）D
A利害相對(duì)論
B承認(rèn)論
C法律論
D限制家庭成員關(guān)系范圍并結(jié)合被保險(xiǎn)人同意的方式
63下列各項(xiàng)中，屬于人身保險(xiǎn)的保險(xiǎn)利益的有（
ABC
）。
A基于血緣關(guān)系產(chǎn)生的保險(xiǎn)利益
B基于婚姻關(guān)系產(chǎn)生的保險(xiǎn)利益
C基于撫養(yǎng)關(guān)系產(chǎn)生的保險(xiǎn)利益
D基于他人的生命、身體產(chǎn)生的保險(xiǎn)利益
64投保時(shí)，現(xiàn)有利益和期待利益都可作為確定保險(xiǎn)金額的依據(jù)，但是在受損索賠時(shí)，期待利益必須已經(jīng)成為現(xiàn)實(shí)利益才能索賠。（
√
）
65投保人只在保險(xiǎn)合同成立之前履行告知義務(wù)。（
×
）
66下列關(guān)于保險(xiǎn)利益的成立條件，不正確的是（
CD
）。B
A合法性
B社會(huì)性
C財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)用貨幣衡量
D人身保險(xiǎn)具有利害關(guān)系
67保險(xiǎn)人在訂立保險(xiǎn)合同時(shí)，應(yīng)向投保人說(shuō)明保險(xiǎn)合同的條款內(nèi)容，特別是免責(zé)條款。（
√
）
68下列各項(xiàng)中，屬于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)利益來(lái)源的有（
ABD
）。ABCD
A所有權(quán)
B使用權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)
C擔(dān)保權(quán)
D保管權(quán)、承運(yùn)權(quán)、租賃權(quán)
69
經(jīng)營(yíng)者對(duì)其預(yù)期利潤(rùn)或收益是具有保險(xiǎn)利益的。（
X
）
（合法的、合理的預(yù)期利潤(rùn)或收益）
70下列關(guān)于告知義務(wù)的說(shuō)法，不正確的是（
A
）。C
A告知是合同前義務(wù)
B口頭和書(shū)面告知都是履行告知義務(wù)
C告知分為有限告知和無(wú)限告知
D早期的海上保險(xiǎn)采用的是無(wú)限告知的形式
71下列關(guān)于損失補(bǔ)償原則的表述，不正確的是（
D
）。C
A補(bǔ)償以保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)損失的發(fā)生為前提
B補(bǔ)償以被保險(xiǎn)人的實(shí)際損失為限
C特殊情況下可以獲得額外收益
D使被保險(xiǎn)人恢復(fù)到受災(zāi)前的經(jīng)濟(jì)原狀
72重復(fù)保險(xiǎn)的分?jǐn)偡绞讲话ǎ?/p>
D
）。
A比例責(zé)任制
B順序責(zé)任制
C限額責(zé)任制
D近因責(zé)任制
73下列關(guān)于近因的判定與保險(xiǎn)責(zé)任的判定的表述，正確的有（
ABC
）。
A若是單一原因造成的損失，單一原因即為近因
B單一原因?yàn)榻蚯沂潜ｋU(xiǎn)事故，保險(xiǎn)人負(fù)責(zé)賠償
C若是同時(shí)發(fā)生的多種原因造成的損失，多種原因均是被保風(fēng)險(xiǎn)，保險(xiǎn)人負(fù)責(zé)賠償
D多種原因中，既有未保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)，又有保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)，則認(rèn)為不必賠償
74認(rèn)定近因的方法有兩種，其中一種是從損失出發(fā)，沿系列自后往前推，追溯到最初事件，如沒(méi)有中斷，最初事件就是近因。（
√
）
75投保人要將重復(fù)保險(xiǎn)的情況告訴保險(xiǎn)人，否則保險(xiǎn)人有權(quán)解除合同或宣布合同無(wú)效。（
×
）?
76各保險(xiǎn)公司按出單時(shí)間順序賠償，先出單的公司先在其保額限度內(nèi)負(fù)責(zé)賠償，后出單的公司只在損失額超出前一家公司的保額時(shí)，在自身保額限度內(nèi)賠償超出的部分，稱(chēng)為（
B
）。
A比例責(zé)任分?jǐn)偡绞?/p>
B順序責(zé)任分?jǐn)偡绞?/p>
C限額責(zé)任分?jǐn)偡绞?/p>
D近因責(zé)任分?jǐn)偡绞?/p>
77保險(xiǎn)人行使代位追償權(quán)的所得可以大于其向被保險(xiǎn)人的賠償金額。（
X
）
78在保險(xiǎn)人賠償之后，如果被保險(xiǎn)人未經(jīng)保險(xiǎn)人同意放棄了對(duì)第三方的請(qǐng)求賠償權(quán)，該行為無(wú)效。（
×
）?
79列關(guān)于委付的產(chǎn)生條件，不正確的是（
B
）。
A必須是被保險(xiǎn)人向保險(xiǎn)人提出
B可以附有條件
C必須經(jīng)保險(xiǎn)人同意
D就保險(xiǎn)標(biāo)的的全部提出請(qǐng)求，除非保險(xiǎn)標(biāo)的獨(dú)立可分
80
損失補(bǔ)償原則的限制條件包括（
ABCD
）。ABC
A以實(shí)際損失為限
B以保險(xiǎn)金額為限
C以保險(xiǎn)利益為限
D以最高限額為限
81下列關(guān)于終身壽險(xiǎn)的敘述不正確的是（
B
）。
A提供終身保險(xiǎn)保障
B以自然費(fèi)率形式繳納保費(fèi)
C保單具有現(xiàn)金價(jià)值
D既提供保險(xiǎn)保障，又包含儲(chǔ)蓄成分
82不屬于萬(wàn)能壽險(xiǎn)的特點(diǎn)的是（
D
）。
A靈活性
B透明性
C最低保證費(fèi)率
D最低結(jié)算利率
83按照繳費(fèi)方式，年金保險(xiǎn)可分為（
ABC
）。AB
A躉繳年金
B年繳年金
C定額給付
D變額給付
84終身壽險(xiǎn)最大的優(yōu)點(diǎn)是可以用極為低廉的保險(xiǎn)費(fèi)獲得一定期限內(nèi)較大的保險(xiǎn)保障。（
X
）
85分紅保險(xiǎn)是指保險(xiǎn)公司將其實(shí)際經(jīng)營(yíng)成果優(yōu)于定價(jià)假設(shè)的盈余，按一定比例向保單持有人進(jìn)行分配的人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品。（
√
）
86利差益指的是（
A
）。
A實(shí)際回報(bào)率高于預(yù)定回報(bào)率
B實(shí)際死亡率低于預(yù)定死亡率
C實(shí)際費(fèi)用率低于預(yù)定費(fèi)用率
D實(shí)際死亡率高于預(yù)定死亡率
87兩全保險(xiǎn)的承保責(zé)任全面、費(fèi)率較低，既有保障的因素，又有儲(chǔ)蓄的因素。（
√
）?
88關(guān)于意外傷害保險(xiǎn)的給付方式，敘述不正確的是（
D
）。
A在保險(xiǎn)期限內(nèi)多次遭受意外傷害，則所負(fù)給付保險(xiǎn)金的責(zé)任以保險(xiǎn)金額為限，1次或累計(jì)給付的保險(xiǎn)金達(dá)到保險(xiǎn)金額時(shí)，合同終止
B一次意外傷害造成被保險(xiǎn)人身體若干部位殘疾，如殘疾項(xiàng)目所對(duì)應(yīng)的給付比例不同時(shí)，僅給付其中比例較高1項(xiàng)的殘疾保險(xiǎn)金
C一次意外傷害造成被保險(xiǎn)人身體若干部位殘疾，被保險(xiǎn)人因同一意外傷害造成1項(xiàng)以上身體殘疾時(shí)，給付對(duì)應(yīng)項(xiàng)殘疾保險(xiǎn)金之和
D一次意外傷害造成被保險(xiǎn)人身體若干部位殘疾，但不同殘疾項(xiàng)目屬于同一手或同一足時(shí)，給付所有殘疾保險(xiǎn)金
89分紅壽險(xiǎn)的紅利領(lǐng)取方式不包括（
B
）。C
A現(xiàn)金領(lǐng)取
B抵繳保費(fèi)
C繳清減額保險(xiǎn)
D累積生息
90分紅壽險(xiǎn)的紅利來(lái)源包括（
ABC
）。ABD
A死差益
B利差益
C保險(xiǎn)公司的盈余
D費(fèi)差益
91共保條款是對(duì)超賠額以上的醫(yī)療費(fèi)用部分采用保險(xiǎn)人和被保險(xiǎn)人共同分?jǐn)偟谋壤o付方法。（
√
）
92意外傷害保險(xiǎn)的費(fèi)率確定主要取決于被保險(xiǎn)人的年齡。（
×
）
93下列關(guān)于投資連結(jié)壽險(xiǎn)的特點(diǎn)敘述正確的是（
ABCD
）。
A保障和投資雙重功能
B通常設(shè)有多個(gè)不同特點(diǎn)的投資賬戶供投保人選擇
C死亡保險(xiǎn)金的大小與投資賬戶的投資表現(xiàn)直接相關(guān)
D投保人承擔(dān)投資損失的風(fēng)險(xiǎn)
94意外傷害保險(xiǎn)的條件不包括（
BD
）。D
A有客觀的意外事故發(fā)生
B被保險(xiǎn)人必須因意外事故造成了死亡或殘廢的結(jié)果
C意外事故的發(fā)生和被保險(xiǎn)人傷亡有因果關(guān)系
D意外事故的發(fā)生是必然的、劇烈的
95健康保險(xiǎn)的免賠額的作用之一是促使被保險(xiǎn)人加強(qiáng)對(duì)醫(yī)療費(fèi)用的自我控制，避免不必要的浪費(fèi)。（
√
）
96再保險(xiǎn)的特征不包括（
ACD
）。B
A固定性
B異質(zhì)性
C獨(dú)立性
D合伙性
97適用于單位損失金額不大、損失集中、累積責(zé)任沉重的業(yè)務(wù)的再保險(xiǎn)是（
B
）A
A超額賠付率再保險(xiǎn)
B超額賠款再保險(xiǎn)
C成數(shù)再保險(xiǎn)
D溢額再保險(xiǎn)
98再保險(xiǎn)和原保險(xiǎn)的主要區(qū)別在于（
AD
）。ABCD
A合同當(dāng)事人不同
B保險(xiǎn)標(biāo)的不同
C保險(xiǎn)合同的性質(zhì)不同
D保險(xiǎn)費(fèi)支付不同
99溢額分保與成數(shù)分保相比，溢額分保對(duì)分出公司更為有利。（
√
）
100凡有關(guān)保費(fèi)收取、賠款結(jié)付避免訴訟等事項(xiàng)都由分出保險(xiǎn)人在維護(hù)共同利益基礎(chǔ)上做出決定，后果由雙方共同承擔(dān)。（
√
）
101再保險(xiǎn)的安排方式不包括（
C
）。D
A合同分保
B預(yù)約分保
C臨時(shí)分保
D固定分保
102分層再保險(xiǎn)條款只應(yīng)用于（
C
）。A
A超額賠款分保
B超額賠付率分保
C成數(shù)分保
D溢額分保
103再保險(xiǎn)按責(zé)任限額計(jì)算為基礎(chǔ)可分為（
A
）。AB
A比例再保險(xiǎn)
B非比例再保險(xiǎn)
C成數(shù)再保險(xiǎn)
D溢額再保險(xiǎn)
104比例再保險(xiǎn)合同的基本條款中最常見(jiàn)的三種是共命運(yùn)條款、過(guò)失或疏忽條款、仲裁條款。（
X
）?
105溢額分保的比例是固定的，成數(shù)分保的比例不是固定的。（
X
）
106反映了某地保險(xiǎn)業(yè)在整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的地位的指標(biāo)是（
B
）。A
A保險(xiǎn)深度
B保險(xiǎn)密度
C保費(fèi)收入
D相對(duì)規(guī)模
107保險(xiǎn)市場(chǎng)的特征不包括（
ABC
）。D
A保險(xiǎn)市場(chǎng)是直接的風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)
B保險(xiǎn)市場(chǎng)是非及時(shí)結(jié)清市場(chǎng)
C保險(xiǎn)市場(chǎng)是特殊的期貨交易市場(chǎng)
D保險(xiǎn)市場(chǎng)是間接的風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)
108下列各項(xiàng)中，屬于保險(xiǎn)市場(chǎng)的中介方的是（
C
）。ABC
A保險(xiǎn)人
B保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人
C保險(xiǎn)公估人
D保險(xiǎn)合作社
109保險(xiǎn)公估人的作用是提供公正的損失評(píng)估結(jié)果，并實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的專(zhuān)業(yè)化分工。（
√
）
110保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)人授權(quán)范圍內(nèi)作獨(dú)立的意思表示，保險(xiǎn)產(chǎn)生于保險(xiǎn)人的委托授權(quán)，屬于委托。（
√
）
111
根據(jù)性質(zhì)，保險(xiǎn)人可分為（
D
）。
A專(zhuān)屬人、獨(dú)立人
B總?cè)恕⒌胤饺恕⑻丶s人
C主人、次人
D專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)、兼業(yè)機(jī)構(gòu)、個(gè)人人
112保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人是基于（
A
）的利益，為投保人與保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同提供中介服務(wù)，并按約定收取傭金的機(jī)構(gòu)。
A投保人
B保險(xiǎn)人
C被保險(xiǎn)人
D受益人
113保險(xiǎn)市場(chǎng)的特征包括（
D
）。ABC
A無(wú)形性
B易失性
C異質(zhì)性
D一致性
114保險(xiǎn)制度能夠有效彌補(bǔ)保險(xiǎn)企業(yè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)少、銷(xiāo)售人員不足的缺陷，同時(shí)更好地了解客戶需求，收集客戶信息，提高保險(xiǎn)企業(yè)的供給能力和服務(wù)質(zhì)量。（
√
）
115保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人以保險(xiǎn)人的名義進(jìn)行活動(dòng)。（
√
）?
116承保管理程序中，保險(xiǎn)人在接受業(yè)務(wù)后填制保險(xiǎn)單或保險(xiǎn)憑證等手續(xù)的過(guò)程屬于（
B
）。
A事務(wù)驗(yàn)險(xiǎn)
B繕制單證
C訂立合同
D核保
117在保險(xiǎn)承保中，保險(xiǎn)公司對(duì)低于正常承保標(biāo)準(zhǔn)但又不構(gòu)成拒保條件的，通過(guò)增加限制性條件或加收附加保費(fèi)的方式予以承保的承保決策屬于（
C
）。
A正常承保
B優(yōu)惠承保
C有條件承保
D拒保
118保險(xiǎn)公司承保環(huán)節(jié)的核心是核保。（
√
）
119對(duì)于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同，要在合同別約定并明確告知投保人，如不能按時(shí)交納保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)合同將不生效。（
√
）
120人壽保險(xiǎn)核保時(shí)，以下屬于影響死亡率要素的是（
D
）。
A險(xiǎn)種
B繳費(fèi)方式
C投保人財(cái)務(wù)狀況
D身體健康狀況
121任何保險(xiǎn)單應(yīng)按照承保權(quán)限規(guī)定由有（
B
）復(fù)核簽發(fā)。D
A相關(guān)人員
B核保人員
C負(fù)責(zé)人
D查勘人員
122單證的繕制要及時(shí)，采用計(jì)算機(jī)統(tǒng)一打印，做到內(nèi)容完整、數(shù)字準(zhǔn)確、不錯(cuò)不漏無(wú)涂改。（
√
）
123任何保險(xiǎn)單應(yīng)按照承保權(quán)限規(guī)定由核保人員復(fù)核簽發(fā)。（
√
）?
124如果投保人投保條件明顯低于保險(xiǎn)人的承保標(biāo)準(zhǔn)，保險(xiǎn)人就會(huì)延期承保。（
×
）
125
承保是保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的一個(gè)重要環(huán)節(jié)，承保質(zhì)量的好壞直接關(guān)系到保險(xiǎn)人經(jīng)營(yíng)的（
A
B）穩(wěn)定性和經(jīng)營(yíng)（
D
C）的高低。
A市場(chǎng)
B財(cái)務(wù)
C效益
D利潤(rùn)
126為了防止保險(xiǎn)事故發(fā)生后的糾紛，在簽訂保險(xiǎn)合同中要對(duì)保險(xiǎn)費(fèi)交納的金額、交付時(shí)間以及未按時(shí)交費(fèi)的責(zé)任予以明確。（
√
）。
127為了防止保險(xiǎn)事故發(fā)生后的糾紛，在簽訂的保險(xiǎn)合同中要對(duì)保險(xiǎn)費(fèi)繳交的相關(guān)事宜予以明確。對(duì)于非壽險(xiǎn)合同，通常要在合同別約定并明確告知投保人不能按時(shí)交納保險(xiǎn)費(fèi)，將導(dǎo)致保險(xiǎn)合同（
D
）
A不成立
B被解除
C中止
D不生效
128承保復(fù)核時(shí)要注意審查：（
A
B）、（
C
）、保險(xiǎn)單以及其他各種單證是否齊全。
A投保單
B投保人信息
C驗(yàn)險(xiǎn)報(bào)告
D投保產(chǎn)品
129核保人員不可以向銷(xiāo)售人員直接了解情況。（
X
）
130投保單是核保的第一手資料，也是最（
D
）的保險(xiǎn)記錄。
A初始
B真實(shí)
C全面
D原始
131
復(fù)核時(shí)要注意審查：投保單、驗(yàn)險(xiǎn)報(bào)告、保險(xiǎn)單以及其他各種單證是否齊全，內(nèi)容是否完整、符合要求，字跡是否清楚，保險(xiǎn)費(fèi)計(jì)算是否正確等，力求準(zhǔn)確無(wú)誤。（
√
）
132保險(xiǎn)承保人員對(duì)通過(guò)一定途徑收集的核保信息資料加以整理，并對(duì)這些信息經(jīng)過(guò)選擇和控制之后，作出承保決策。（
√
）
133在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的核保中，保險(xiǎn)人通常對(duì)投保人所投保的房屋，要檢驗(yàn)其所處的環(huán)境是工業(yè)區(qū)、商業(yè)區(qū)還是居民區(qū)。在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的核保要素中，保險(xiǎn)人考慮的這一核保要素屬于（
B
）C
A保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)的占用性質(zhì)
B投保標(biāo)的物的主要風(fēng)險(xiǎn)隱患
C投保標(biāo)的物所處的環(huán)境
D投保人的安全管理制度的制定和實(shí)施情況
134核保查勘可由保險(xiǎn)人自己進(jìn)行，也可以委托專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)和人員以適當(dāng)方式進(jìn)行。（
√
）
135
承保質(zhì)量的好壞直接關(guān)系到保險(xiǎn)人經(jīng)營(yíng)的（
C
D）和經(jīng)營(yíng)效益的高低。
A業(yè)績(jī)穩(wěn)定
B市場(chǎng)占有率
C經(jīng)營(yíng)目標(biāo)
D財(cái)務(wù)穩(wěn)定性
136核保是保險(xiǎn)公司承保環(huán)節(jié)的（
A
）。C
A重要一環(huán)
B重點(diǎn)步驟
C核心
D難點(diǎn)
137保險(xiǎn)承保，是指保險(xiǎn)人對(duì)愿意購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)的單位或個(gè)人所提出的投保申請(qǐng)進(jìn)行審核，作出是否同意接受和如何接受的決定的過(guò)程。（
X
）?
138在人壽保險(xiǎn)中，核保要素一般可以分為（
A
）。
A影響死亡率的要素和非影響死亡率的要素
B影響意外傷害的要素和非影響意外傷害的要素
C事務(wù)要素和財(cái)務(wù)要素
D身體要素和財(cái)務(wù)要素
139在保險(xiǎn)承保中，對(duì)于屬于標(biāo)準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別的保險(xiǎn)標(biāo)的，保險(xiǎn)公司按標(biāo)準(zhǔn)費(fèi)率予以承保。（
√
）
140非正常承保是投保決策中的一種決策。（
?
）
141任何保險(xiǎn)單應(yīng)按照承保權(quán)限規(guī)定由有關(guān)負(fù)責(zé)人復(fù)核簽發(fā)。它是確保承保質(zhì)量的關(guān)鍵環(huán)節(jié)（
√
）。
篇9
當(dāng)前，電子商務(wù)日益成為人們現(xiàn)代社會(huì)和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的熱點(diǎn)。電子商務(wù)安全問(wèn)題的核心和關(guān)鍵是電子文件傳送的安全性。如何在Internet上保證交易的公正性和安全性，保證交易雙方身份的真實(shí)性，保證信息的完整性以及交易的不可抵賴性，成為推廣電子商務(wù)活動(dòng)中需要解決的最關(guān)鍵問(wèn)題[1]。由于Internet本身的開(kāi)放性，使得網(wǎng)上交易面臨種種威脅，因此，需要交易行為需要有四大要求來(lái)保障：
身份的可認(rèn)證性、信息的保密性、信息的完整性和不可抵賴性。為滿足這些需要，可通過(guò)組織機(jī)構(gòu)代碼與CA認(rèn)證體系相結(jié)合的方式來(lái)構(gòu)建電子商務(wù)的安全機(jī)制[2]。
CA即數(shù)字證書(shū)又稱(chēng)為數(shù)字憑證，是用電子手段來(lái)證實(shí)一個(gè)用戶的身份和對(duì)網(wǎng)絡(luò)資源的訪問(wèn)權(quán)限。數(shù)字證書(shū)是一種數(shù)字標(biāo)識(shí)，可以說(shuō)是網(wǎng)絡(luò)上的安全護(hù)照。用戶可以使用數(shù)字證書(shū)對(duì)發(fā)送的電子郵件進(jìn)行加密和簽名。
組織機(jī)構(gòu)代碼是由國(guó)家統(tǒng)一頒發(fā)的一個(gè)在全國(guó)范圍內(nèi)統(tǒng)一的始終不變的表明組織機(jī)構(gòu)法定身份的惟一標(biāo)識(shí)，是政府各職能部門(mén)實(shí)現(xiàn)信息交換的橋梁，具有權(quán)威性、惟一性和完整性等特點(diǎn)。目前全國(guó)各地的組織機(jī)構(gòu)的基本信息數(shù)據(jù)庫(kù)都已基本建立，組織機(jī)構(gòu)代碼工作得到了社會(huì)認(rèn)可，代碼證書(shū)已在銀行帳戶及貸款卡、社會(huì)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、稅務(wù)登記、車(chē)輛入戶、海關(guān)報(bào)關(guān)、統(tǒng)計(jì)普查等政府管理行為中得到了廣泛應(yīng)用。組織機(jī)構(gòu)代碼證的電子副本（IC卡）從技術(shù)上完全能夠承載數(shù)字證書(shū)。可將代碼證IC卡與數(shù)字證書(shū)合二為一，由代碼證IC卡管理機(jī)構(gòu)從PKI（公鑰基礎(chǔ)設(shè)施）系統(tǒng)中取得注冊(cè)機(jī)構(gòu)的資格，嚴(yán)格按照PKI有關(guān)政策，認(rèn)真負(fù)責(zé)地承擔(dān)證書(shū)申請(qǐng)者身份審核，對(duì)審核通過(guò)的，向CA中心申請(qǐng)數(shù)字證書(shū)，并將CA數(shù)字證書(shū)在安全環(huán)境下寫(xiě)入代碼證IC芯片中的指定區(qū)域，同時(shí)分別將代碼證IC卡和密鑰信封，通過(guò)規(guī)定的安全方式送交到證書(shū)申請(qǐng)者手中。
國(guó)家各級(jí)組織機(jī)構(gòu)代碼管理機(jī)構(gòu)是經(jīng)國(guó)務(wù)院授權(quán)，國(guó)家質(zhì)量監(jiān)督檢驗(yàn)檢疫總局負(fù)責(zé)實(shí)施管理的我國(guó)惟一的組織機(jī)構(gòu)代碼管理機(jī)構(gòu)。經(jīng)過(guò)幾年不斷的投資和建設(shè)，全國(guó)已經(jīng)形成了一個(gè)由國(guó)家、省（市）、地（縣）三級(jí)組織機(jī)構(gòu)代碼管理機(jī)構(gòu)組成的代碼計(jì)算機(jī)管理信息網(wǎng)絡(luò)。從組織機(jī)構(gòu)申請(qǐng)、審核、錄入、賦碼、打證、制卡到數(shù)據(jù)上傳等一系列管理程序全部實(shí)現(xiàn)了網(wǎng)絡(luò)管理。隨著組織機(jī)構(gòu)代碼質(zhì)量管理體系的建立，組織機(jī)構(gòu)代碼的賦碼質(zhì)量和數(shù)據(jù)質(zhì)量都達(dá)到了一個(gè)較高水平。CA認(rèn)證必須是各行業(yè)各部門(mén)及公眾共同信任的、認(rèn)可的權(quán)威的、不參與交易的第三方網(wǎng)上身份認(rèn)證機(jī)構(gòu)，各級(jí)組織機(jī)構(gòu)管理機(jī)構(gòu)具有豐富的組織機(jī)構(gòu)代碼管理經(jīng)驗(yàn)，穩(wěn)定的人員隊(duì)伍，較為先進(jìn)的技術(shù)設(shè)備條件，為進(jìn)行CA認(rèn)證和建立RA（注冊(cè)機(jī)構(gòu)）創(chuàng)造了很好的條件。CA將其所簽發(fā)的數(shù)字證書(shū)與組織機(jī)構(gòu)代碼相結(jié)合針對(duì)數(shù)字證書(shū)持有者進(jìn)行身份認(rèn)證，可以提高網(wǎng)上身份認(rèn)證的可信度和權(quán)威性[3]。由全國(guó)組織機(jī)構(gòu)代碼管理中心牽頭開(kāi)展基于代碼業(yè)務(wù)基礎(chǔ)上的CA認(rèn)證工作具有得天獨(dú)厚的優(yōu)勢(shì)。
二、組織機(jī)構(gòu)代碼在銀行業(yè)的應(yīng)用
2009年，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)和國(guó)家質(zhì)檢總局通力合作，聯(lián)合建立銀碼信息共享系統(tǒng)，將組織機(jī)構(gòu)代碼信息應(yīng)用于19家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的信貸監(jiān)管和客戶風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)務(wù)。這一共享系統(tǒng)的建立有效提高了銀行監(jiān)管服務(wù)水平，為銀行及時(shí)了解把握各類(lèi)機(jī)構(gòu)存在及變化情況，加強(qiáng)信貸政策和產(chǎn)業(yè)政策協(xié)調(diào)配合，評(píng)估和識(shí)別企業(yè)授信風(fēng)險(xiǎn)提供了有力的信息和技術(shù)支撐。
銀碼信息共享系統(tǒng)的應(yīng)用有效提高了客戶風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的質(zhì)量，有效解決了銀行與企業(yè)之間信息不對(duì)稱(chēng)的難題，提升了銀行了解客戶信息的實(shí)效性和準(zhǔn)確性，提高了客戶風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)工作的效率和數(shù)據(jù)質(zhì)量；代碼信息的準(zhǔn)確性和全面性特點(diǎn)，有利于銀行查遺補(bǔ)漏、整合金融監(jiān)管等多方面信息資源，準(zhǔn)確鎖定目標(biāo)，提高工作效率；將代碼作為法人機(jī)構(gòu)的唯一標(biāo)識(shí)，利用法定代表人、企業(yè)管理關(guān)系等代碼信息，為銀行準(zhǔn)確評(píng)估和識(shí)別管理集團(tuán)授信風(fēng)險(xiǎn)提供了指導(dǎo)，成為各金融機(jī)構(gòu)整合信息的基礎(chǔ)鍵值，整合和完善了銀監(jiān)會(huì)以及銀行對(duì)企業(yè)集團(tuán)授信風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管，總體上完善了集團(tuán)客戶管理，防范關(guān)聯(lián)風(fēng)險(xiǎn)。另外銀行業(yè)通過(guò)代碼信息查詢，能夠及時(shí)了解客戶的經(jīng)營(yíng)動(dòng)態(tài)及戰(zhàn)略調(diào)整情況，及時(shí)處理風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)，有效防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，確保了信貸的安全。利用代碼信息，還可提高銀行業(yè)信息核查的效率，提升銀行服務(wù)水平，拓寬銀行的業(yè)務(wù)營(yíng)銷(xiāo)渠道，可以主動(dòng)回避宏觀調(diào)控中的風(fēng)險(xiǎn)客戶，有效契合了國(guó)家宏觀調(diào)控政策。
三、組織機(jī)構(gòu)代碼在住房公積金繳存中的應(yīng)用
2008年，建設(shè)部與國(guó)家質(zhì)檢總局聯(lián)合簽發(fā)了《關(guān)于在住房公積金管理中使用組織機(jī)構(gòu)代碼的通知》。這進(jìn)一步拓展了組織機(jī)構(gòu)代碼的應(yīng)用范圍，對(duì)建立住房公積金共享機(jī)制，構(gòu)建公積金信息化管理手段起到了積極作用。有利于住房公積金主管單位提高對(duì)企業(yè)的行政執(zhí)法能力和水平，維護(hù)企業(yè)員工的合法權(quán)益，是住房公積金管理的一個(gè)新的起點(diǎn)。
《通知》同時(shí)規(guī)定，組織機(jī)構(gòu)代碼要作為住房公積金管理中企業(yè)的唯一標(biāo)識(shí)碼且必須登記在內(nèi)，對(duì)組織機(jī)構(gòu)代碼信息缺項(xiàng)或不能提供組織機(jī)構(gòu)代碼的單位，應(yīng)要求其補(bǔ)充登記或辦理代碼登記手續(xù)。企業(yè)在辦理公積金繳存登記時(shí)應(yīng)提供組織機(jī)構(gòu)代碼證書(shū)和企業(yè)必要的信息數(shù)據(jù)。
配合上述《通知》的執(zhí)行，全國(guó)組織機(jī)構(gòu)代碼管理中心同時(shí)下發(fā)了《關(guān)于積極配合建設(shè)部在全國(guó)應(yīng)用組織機(jī)構(gòu)代碼進(jìn)行住房公積金管理的通知》，對(duì)與住房公積金管理部門(mén)的協(xié)作方式提出了指導(dǎo)性意見(jiàn)，要求各組織機(jī)構(gòu)代碼管理機(jī)構(gòu)高度重視此項(xiàng)工作，切實(shí)采取有效措施，積極配合各地住房公積金管理部門(mén)做好相關(guān)工作。
建設(shè)部在單位住房公積金管理中應(yīng)用組織機(jī)構(gòu)代碼，是繼中行、外管、稅務(wù)、車(chē)管等部門(mén)在相關(guān)領(lǐng)域應(yīng)用組織機(jī)構(gòu)代碼后，組織機(jī)構(gòu)代碼應(yīng)用的又一新進(jìn)展。這對(duì)促進(jìn)組織機(jī)構(gòu)代碼應(yīng)用領(lǐng)域向深層次發(fā)展、推動(dòng)電子政務(wù)體系構(gòu)建、促進(jìn)政務(wù)信息資源共享有著非常重要的意義。
四、其它行業(yè)應(yīng)用
稅務(wù)信息系統(tǒng)是組織機(jī)構(gòu)代碼應(yīng)用較早的系統(tǒng)。企業(yè)要經(jīng)營(yíng)，就需要先去稅務(wù)部門(mén)辦理相關(guān)稅務(wù)登記手續(xù)，同時(shí)申請(qǐng)購(gòu)買(mǎi)發(fā)票。組織機(jī)構(gòu)代碼中心和稅務(wù)部門(mén)之間已建立了數(shù)據(jù)共享機(jī)制，通過(guò)組織機(jī)構(gòu)代碼的查詢，可及時(shí)對(duì)企業(yè)繳稅情況進(jìn)行核查，實(shí)現(xiàn)對(duì)增值稅發(fā)票的適時(shí)和有效管理，防止企業(yè)偷稅漏稅行為。
國(guó)家外匯管理局對(duì)有關(guān)單位建立組織機(jī)構(gòu)代碼相關(guān)檔案，在國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)和進(jìn)口付核銷(xiāo)系統(tǒng)中要求必須登陸組織機(jī)構(gòu)代碼，從而有效地保證了外匯國(guó)際收支業(yè)務(wù)的正常運(yùn)行。
目前組織機(jī)構(gòu)代碼在車(chē)輛管理中也得到了一定的應(yīng)用，如果要以企業(yè)名義購(gòu)買(mǎi)機(jī)動(dòng)車(chē)輛，也需要憑借組織機(jī)構(gòu)代碼證到公安部門(mén)登記注冊(cè)。實(shí)際上，早在1997年，公安部已經(jīng)結(jié)合組織機(jī)構(gòu)代碼對(duì)單位機(jī)動(dòng)車(chē)輛進(jìn)行管理，并用于公安部門(mén)車(chē)輛管理信息系統(tǒng)。
五、組織機(jī)構(gòu)代碼的深層應(yīng)用亟待拓展
組織機(jī)構(gòu)代碼做為企業(yè)身份的唯一標(biāo)識(shí)，其應(yīng)用價(jià)值不可估量，但現(xiàn)階段，組織機(jī)構(gòu)代碼的應(yīng)用仍然還屬于應(yīng)用初級(jí)階段，一是應(yīng)用的寬度還需拓展，即加強(qiáng)組織機(jī)構(gòu)代碼在全行業(yè)和全社會(huì)的推廣應(yīng)用，使組織機(jī)構(gòu)代碼真正的“身份證”價(jià)值得以體現(xiàn)，盡快實(shí)現(xiàn)組織機(jī)構(gòu)代碼信息數(shù)據(jù)庫(kù)的開(kāi)放和共享，實(shí)現(xiàn)其共享應(yīng)用價(jià)值；再就是要加強(qiáng)組織機(jī)構(gòu)代碼的深度應(yīng)用拓展，目前組織機(jī)構(gòu)代碼的應(yīng)用還只是做為企業(yè)的身份標(biāo)識(shí)，但組織機(jī)構(gòu)代碼所承載的IC卡卻可以成為類(lèi)似于“二代身份證”的數(shù)據(jù)集存中心，通過(guò)拓展數(shù)據(jù)量的廣度和深度從而實(shí)現(xiàn)組織機(jī)構(gòu)代碼的多元化應(yīng)用應(yīng)該是下一階段其應(yīng)用價(jià)值開(kāi)發(fā)的主要方向。
