引論：我們?yōu)槟砹?篇金融機(jī)構(gòu)論文范文，供您借鑒以豐富您的創(chuàng)作。它們是您寫作時(shí)的寶貴資源，期望它們能夠激發(fā)您的創(chuàng)作靈感，讓您的文章更具深度。

金融機(jī)構(gòu)論文:金融機(jī)構(gòu)信息管理系統(tǒng)設(shè)計(jì)論文

一、系統(tǒng)設(shè)計(jì)背景

根據(jù)業(yè)務(wù)變化和規(guī)范化管理的需要，人民銀行金融業(yè)機(jī)構(gòu)信息管理系統(tǒng)（以下簡(jiǎn)稱“BMS系統(tǒng)”）功能逐漸完善，但BMS系統(tǒng)著眼點(diǎn)高，業(yè)務(wù)需求角度側(cè)重于人民銀行管理,特別是在信息統(tǒng)計(jì)和金融機(jī)構(gòu)用戶使用方面存在諸多不便。

1.地市人民銀行用戶

（1）機(jī)構(gòu)分布情況統(tǒng)計(jì)

該功能只從全國(guó)層面統(tǒng)計(jì)各地市銀行、保險(xiǎn)、證券等各類別金融機(jī)構(gòu)總數(shù)量。

（2）機(jī)構(gòu)編碼月度報(bào)告

該功能只統(tǒng)計(jì)全國(guó)及各省存量、新增、撤銷機(jī)構(gòu)的總數(shù)量。

（3）機(jī)構(gòu)信息統(tǒng)計(jì)

該功能按行政區(qū)劃統(tǒng)計(jì)并沒有涉及市下轄的區(qū)，無法掌握各金融機(jī)構(gòu)在市各區(qū)的分布情況。

（4）無變更原因統(tǒng)計(jì)

無法從全轄角度對(duì)金融機(jī)構(gòu)發(fā)生信息變更或機(jī)構(gòu)撤銷的原因進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析。

（5）無聯(lián)系人管理功能

系統(tǒng)中沒有獨(dú)立的聯(lián)系人信息管理等功能。

2.金融機(jī)構(gòu)（商業(yè)銀行）用戶

系統(tǒng)沒有對(duì)商業(yè)銀行用戶提供任何統(tǒng)計(jì)功能，只有簡(jiǎn)單查詢和數(shù)據(jù)錄入，無法實(shí)時(shí)掌握本單位各區(qū)劃內(nèi)分支機(jī)構(gòu)分布、代碼證信息及時(shí)間段內(nèi)網(wǎng)點(diǎn)新增、信息變更、撤銷等情況。金融機(jī)構(gòu)信息管理輔助分析系統(tǒng)（以下簡(jiǎn)稱“分析系統(tǒng)”）分為金融機(jī)構(gòu)用戶和人民銀行用戶，使用金融機(jī)構(gòu)編碼作為登錄用戶名，根據(jù)用戶類別所屬權(quán)限范疇在功能模塊上會(huì)有所不同。

二、分析系統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)用戶功能

1.機(jī)構(gòu)維護(hù)

（1）分支機(jī)構(gòu)信息列表

將本單位分支機(jī)構(gòu)信息按BMS系統(tǒng)數(shù)據(jù)項(xiàng)列出，分為詳細(xì)項(xiàng)目表和重要項(xiàng)目表，并支持以任意字段為關(guān)鍵字的和模糊查詢。

（2）分支機(jī)構(gòu)信息維護(hù)

分析系統(tǒng)已預(yù)先將BMS系統(tǒng)中截至某一時(shí)間點(diǎn)的存量數(shù)據(jù)導(dǎo)入，時(shí)間點(diǎn)后的數(shù)據(jù)變化情況，在BMS系統(tǒng)中更新后需在分析系統(tǒng)中同步錄入。①網(wǎng)點(diǎn)新增。用戶錄入BMS系統(tǒng)生成的新增網(wǎng)點(diǎn)的機(jī)構(gòu)編碼、機(jī)構(gòu)名稱、機(jī)構(gòu)電話、機(jī)構(gòu)地址、負(fù)責(zé)人、新增原因等。②網(wǎng)點(diǎn)變更。根據(jù)變更網(wǎng)點(diǎn)的機(jī)構(gòu)編碼查詢網(wǎng)點(diǎn)信息，選擇變更的信息項(xiàng)如地址、名稱、負(fù)責(zé)人等并錄入變更后信息及變更原因等。③網(wǎng)點(diǎn)撤銷。根據(jù)變更網(wǎng)點(diǎn)的機(jī)構(gòu)編碼查詢網(wǎng)點(diǎn)信息，選擇撤銷原因并錄入詳細(xì)撤銷說明。信息維護(hù)根據(jù)新增、變更和撤銷操作行為用于后續(xù)的匯總統(tǒng)計(jì)，同時(shí)均需錄入營(yíng)業(yè)執(zhí)照和金融許可證辦理時(shí)間或銀監(jiān)局批復(fù)時(shí)間，用于界定是否在規(guī)定時(shí)間內(nèi)向人民銀行報(bào)備，便于對(duì)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行考核評(píng)價(jià)。

2.查詢統(tǒng)計(jì)

（1）分支機(jī)構(gòu)數(shù)量統(tǒng)計(jì)

①按行政區(qū)劃統(tǒng)計(jì)。將本單位分支機(jī)構(gòu)按照所屬區(qū)、縣（市）分別統(tǒng)計(jì)數(shù)量，并對(duì)重要項(xiàng)目信息列表展示。②按機(jī)構(gòu)狀態(tài)統(tǒng)計(jì)。將本單位分支機(jī)構(gòu)按照正常、撤銷、清算等狀態(tài)分別統(tǒng)計(jì)數(shù)量。

（2）分支機(jī)構(gòu)變化統(tǒng)計(jì)

①新增情況統(tǒng)計(jì)。自定義選擇任意時(shí)間段內(nèi)本單位新增網(wǎng)點(diǎn)的數(shù)量，并對(duì)新增網(wǎng)點(diǎn)重要信息列表展示。②變更情況統(tǒng)計(jì)。自定義選擇任意時(shí)間段內(nèi)本單位發(fā)生撤銷及地址、名稱、負(fù)責(zé)人等變更的機(jī)構(gòu)數(shù)量，并對(duì)機(jī)構(gòu)的信息項(xiàng)變化情況、辦理時(shí)間等列表展示。

3.代碼證管理

金融機(jī)構(gòu)用戶在BMS系統(tǒng)中錄入新增機(jī)構(gòu)信息，提交后即可生成機(jī)構(gòu)編碼，待人民銀行審核后發(fā)放代碼證，機(jī)構(gòu)編碼生成時(shí)間早于代碼證發(fā)放時(shí)間，因此需要機(jī)構(gòu)用戶收到代碼證后在分析系統(tǒng)中手工補(bǔ)錄代碼證信息。機(jī)構(gòu)用戶收到換發(fā)的代碼證后，在分析系統(tǒng)中做換發(fā)維護(hù)操作。代碼證相關(guān)字段：金融機(jī)構(gòu)編碼、機(jī)構(gòu)名稱、地址、負(fù)責(zé)人、代碼證編號(hào)、登記號(hào)、年檢情況。

（1）本單位代碼證信息補(bǔ)錄

新增網(wǎng)點(diǎn)代碼證信息補(bǔ)錄。通過金融機(jī)構(gòu)編碼查詢出機(jī)構(gòu)名稱、地址、負(fù)責(zé)人信息，手工錄入代碼證編號(hào)和登記號(hào)。

（2）本單位代碼證換發(fā)維護(hù)

①代碼證清退維護(hù)。分析系統(tǒng)默認(rèn)列表展示歷史清退記錄，通過金融機(jī)構(gòu)編碼查詢出該機(jī)構(gòu)當(dāng)前代碼證信息，然后選擇清退時(shí)間和清退原因（信息變更、機(jī)構(gòu)撤銷、證件損毀）提交后人民銀行將此代碼證回收。②代碼證換發(fā)維護(hù)。分析系統(tǒng)默認(rèn)列表展示歷史換發(fā)記錄，通過金融機(jī)構(gòu)編碼查詢出該機(jī)構(gòu)當(dāng)前代碼證信息，修改代碼證編號(hào)（新）和登記號(hào)（新），然后選擇換發(fā)時(shí)間和換發(fā)原因（信息變更、證件遺失、證件損毀）提交后將此機(jī)構(gòu)代碼證信息更新。

（3）本單位代碼證查詢統(tǒng)計(jì)

①分支機(jī)構(gòu)代碼證信息。默認(rèn)分頁(yè)展示本單位所有分支機(jī)構(gòu)代碼證信息，支持根據(jù)金融機(jī)構(gòu)編碼查詢。②分支機(jī)構(gòu)代碼證年檢。默認(rèn)分別分頁(yè)展示本單位分支機(jī)構(gòu)已年檢和未年檢機(jī)構(gòu)代碼證信息并統(tǒng)計(jì)數(shù)量，支持根據(jù)金融機(jī)構(gòu)編碼查詢。

（4）本單位代碼證辦理提示

①未辦理代碼證機(jī)構(gòu)。新增機(jī)構(gòu)信息在BMS和分析系統(tǒng)同步錄入后，若此時(shí)該機(jī)構(gòu)的代碼證暫未辦理相關(guān)信息為空，則對(duì)該類機(jī)構(gòu)給予提示：下列機(jī)構(gòu)還未辦理代碼證，請(qǐng)辦理后補(bǔ)錄代碼證信息。②未換發(fā)代碼證機(jī)構(gòu)。機(jī)構(gòu)變更信息在BMS和分析系統(tǒng)同步錄入后，若此時(shí)該機(jī)構(gòu)的代碼證暫未換發(fā)相關(guān)信息未更新，則對(duì)該類機(jī)構(gòu)給予提示：下列機(jī)構(gòu)還未換發(fā)代碼證，請(qǐng)換發(fā)后做代碼證清退換發(fā)操作。

三、分析系統(tǒng)人民銀行用戶系統(tǒng)功能

1.系統(tǒng)維護(hù)

（1）用戶維護(hù)

管理分析系統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)用戶，包括登錄信息、狀態(tài)查看、禁用啟用、口令重置等。

（2）操作日志

記錄分析系統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)用戶的行為名稱、行為內(nèi)容、操作時(shí)間、操作用戶等。

2.全轄信息

（1）全轄機(jī)構(gòu)信息

將全轄金融機(jī)構(gòu)信息按BMS系統(tǒng)數(shù)據(jù)項(xiàng)列出，分為詳細(xì)項(xiàng)目表和重要項(xiàng)目表，并提供以機(jī)構(gòu)編碼、機(jī)構(gòu)名稱、機(jī)構(gòu)所在區(qū)劃等關(guān)鍵字查詢。

（2）聯(lián)系人管理

管理全轄銀行、保險(xiǎn)、證券、期貨等金融機(jī)構(gòu)編碼工作聯(lián)系人信息，包括機(jī)構(gòu)名稱、聯(lián)系人姓名、聯(lián)系方式、BMS系統(tǒng)用戶代碼等。

3.查詢統(tǒng)計(jì)

（1）全轄機(jī)構(gòu)分布情況統(tǒng)計(jì)

①按行政區(qū)劃統(tǒng)計(jì)。將全轄所有金融機(jī)構(gòu)按照所屬區(qū)、縣（市）分別統(tǒng)計(jì)數(shù)量，并對(duì)重要項(xiàng)目信息列表展示。②按機(jī)構(gòu)名稱統(tǒng)計(jì)。通過自定義選擇金融機(jī)構(gòu)名稱，統(tǒng)計(jì)出該機(jī)構(gòu)在各區(qū)、縣（市）下設(shè)分支機(jī)構(gòu)的數(shù)量，并列表展示分支機(jī)構(gòu)重要信息。

（2）全轄機(jī)構(gòu)變化情況統(tǒng)計(jì)

①按變更項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)。統(tǒng)計(jì)任意時(shí)間段（自定義選擇）內(nèi)全轄機(jī)構(gòu)或某家機(jī)構(gòu)各信息項(xiàng)發(fā)生變化如地址變更、名稱變更、負(fù)責(zé)人變更的數(shù)量。②按變更原因統(tǒng)計(jì)。按照全轄機(jī)構(gòu)發(fā)生信息變更的各類原因，統(tǒng)計(jì)任意時(shí)間段（自定義選擇）的數(shù)量，如某時(shí)間段全轄對(duì)應(yīng)因遷址、升格等發(fā)生地址變更的機(jī)構(gòu)數(shù)量。③按行政區(qū)劃統(tǒng)計(jì)。統(tǒng)計(jì)任意時(shí)間段（自定義選擇）內(nèi)轄區(qū)各區(qū)、縣（市）各信息項(xiàng)發(fā)生變化的數(shù)量，如某時(shí)間段內(nèi)鼓樓區(qū)對(duì)應(yīng)發(fā)生地址變更、名稱變更、負(fù)責(zé)人變更的數(shù)量。

4.代碼證管理

（1）全轄代碼證信息。

①全轄代碼證信息統(tǒng)計(jì)。默認(rèn)列出全轄機(jī)構(gòu)代碼證信息，支持根據(jù)機(jī)構(gòu)名稱查詢?cè)摍C(jī)構(gòu)所有網(wǎng)點(diǎn)代碼證信息。②全轄代碼證年檢統(tǒng)計(jì)。分別統(tǒng)計(jì)全轄已年檢和未年檢機(jī)構(gòu)數(shù)量及代碼證信息。

（2）全轄代碼證換發(fā)統(tǒng)計(jì)

①全轄代碼證清退記錄。默認(rèn)列出全轄代碼證清退記錄，支持根據(jù)機(jī)構(gòu)名稱查詢?cè)摍C(jī)構(gòu)所有網(wǎng)點(diǎn)清退歷史記錄。②全轄代碼證換發(fā)記錄。默認(rèn)列出全轄代碼證換發(fā)記錄，支持根據(jù)機(jī)構(gòu)名稱查詢?cè)摍C(jī)構(gòu)所有網(wǎng)點(diǎn)換發(fā)歷史記錄。③全轄代碼證換發(fā)數(shù)量。根據(jù)機(jī)構(gòu)名稱統(tǒng)計(jì)某時(shí)間段內(nèi)機(jī)構(gòu)代碼證換發(fā)次數(shù)，并匯總?cè)爴Q發(fā)次數(shù)。

（3）代碼證年檢時(shí)間設(shè)置

代碼證年檢結(jié)束時(shí)間設(shè)置。由人民銀行用戶手工選擇時(shí)間設(shè)置，確認(rèn)后自動(dòng)將目前分析系統(tǒng)中所有存量機(jī)構(gòu)的年檢情況置為“已年檢”。

四、機(jī)構(gòu)地圖定位功能

分析系統(tǒng)服務(wù)器放置在筆者所在人民銀行中心支行機(jī)房，同互聯(lián)網(wǎng)物理隔離，同時(shí)基于信息安全考慮，部署在防火墻內(nèi)方便金融城域網(wǎng)中金融機(jī)構(gòu)用戶訪問。因此，分析系統(tǒng)采用百度離線地圖，依據(jù)金融機(jī)構(gòu)在各縣（市）、區(qū)分布情況、數(shù)量及地址，進(jìn)行批量地址解析，在地圖中顯示機(jī)構(gòu)所在位置并支持縮放，實(shí)現(xiàn)快速解析、定位。通過機(jī)構(gòu)地圖定位，金融機(jī)構(gòu)用戶可以比較直觀清晰地掌握本單位分支機(jī)構(gòu)地理位置分布情況，特別是人民銀行用戶對(duì)全轄金融機(jī)構(gòu)地理分布情況及地域密集分散程度一目了然。亦可深入分析轄區(qū)各地域金融服務(wù)均衡情況，以提高金融服務(wù)的廣度和深度，推動(dòng)金融服務(wù)向城鄉(xiāng)和社區(qū)延伸，為具有穩(wěn)定廣泛金融服務(wù)需求的縣（市）、偏遠(yuǎn)及欠發(fā)達(dá)地區(qū)的居民、個(gè)體工商戶及中小微企業(yè)提供便捷、安全和豐富的金融服務(wù)支持，同時(shí)為金融機(jī)構(gòu)區(qū)域性梯度布局和跳躍式擴(kuò)張?zhí)峁┲庇^性參考。分析系統(tǒng)的設(shè)計(jì)簡(jiǎn)潔實(shí)用，功能清晰了然，側(cè)重具體管理，將列表展示、信息查詢、匯總分析、代碼證管理等最基礎(chǔ)的常用功能從人民銀行總行BMS系統(tǒng)中提煉剝離，大大提高了訪問效率。人民銀行通過定性常見的信息變更原因，掌握轄區(qū)金融機(jī)構(gòu)發(fā)生信息變更或撤銷的數(shù)量和主要原因及次要原因等，為維護(hù)轄區(qū)金融市場(chǎng)穩(wěn)定、防范區(qū)域性金融風(fēng)險(xiǎn)提供理論支持，同時(shí)便于人民銀行掌握轄區(qū)金融機(jī)構(gòu)代碼證換發(fā)數(shù)量，為空白代碼證的申請(qǐng)?zhí)峁﹨⒖肌７治鱿到y(tǒng)的使用作為金融機(jī)構(gòu)編碼應(yīng)用的有力嘗試，對(duì)轄區(qū)金融機(jī)構(gòu)代碼證的進(jìn)一步深入推廣具有重要意義。

作者：宋立志 單位：中國(guó)人民銀行徐州市中心支行

金融機(jī)構(gòu)論文:農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)縣域經(jīng)濟(jì)論文

一、農(nóng)村信用合作聯(lián)社在支持縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中遇到的問題

1.農(nóng)戶沒有廣泛接受金融服務(wù)的電子化信息化

金融服務(wù)的電子化和信息化是銀行服務(wù)渠道建設(shè)的發(fā)展方向。但是，受農(nóng)戶文化水平、農(nóng)村信息化環(huán)境等因素制約，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)在建設(shè)電子化渠道方面仍存在一些問題。一方面大多數(shù)客戶習(xí)慣接受柜臺(tái)服務(wù)，喜歡選擇一對(duì)一、面對(duì)面的柜臺(tái)服務(wù)，涉農(nóng)補(bǔ)貼戶認(rèn)為用折直觀而缺乏用卡習(xí)慣。另一方面由于農(nóng)村客戶文化水平較低、農(nóng)村計(jì)算機(jī)普及度低等因素，大部分農(nóng)村客戶不會(huì)使用電子銀行業(yè)務(wù)渠道，或是對(duì)自助銀行、電話銀行、手機(jī)銀行、網(wǎng)上銀行等電子渠道存在一些顧忌和不信任心理，嚴(yán)重影響了普惠金融服務(wù)質(zhì)效。

2.網(wǎng)點(diǎn)的快速布放未能有效提高專業(yè)化服務(wù)效能

目前農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)覆蓋縣域各鄉(xiāng)鎮(zhèn)，且對(duì)已撤鄉(xiāng)鎮(zhèn)的網(wǎng)點(diǎn)予以保留，但各網(wǎng)點(diǎn)多以辦理存貸款、涉農(nóng)補(bǔ)貼業(yè)務(wù)為主，未實(shí)行差別化服務(wù)定位。特別近年來在各村所設(shè)助農(nóng)服務(wù)點(diǎn)使用率較低，其自助銀行仍然是存取款、查詢、轉(zhuǎn)賬等日常功能，貸款業(yè)務(wù)、繳費(fèi)業(yè)務(wù)、自動(dòng)開卡、投資管理等新型功能還沒有在自助銀行渠道上實(shí)現(xiàn)。目前理財(cái)管理等專業(yè)服務(wù)渠道還沒有真正建立起來，在人性化設(shè)計(jì)和易用性方面未能較好地結(jié)合地域需求與特點(diǎn)，難以滿足財(cái)富型客戶對(duì)資產(chǎn)管理服務(wù)的需求。

3.機(jī)構(gòu)綜合競(jìng)爭(zhēng)力不強(qiáng)，吸納資金能力有限

與商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)相比，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)設(shè)施裝備落后、統(tǒng)一標(biāo)識(shí)不嚴(yán)、業(yè)務(wù)品種單一、員工素質(zhì)參差不齊，在同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)中處于劣勢(shì)地位。商業(yè)銀行雖然在縣域網(wǎng)點(diǎn)不多，卻憑借網(wǎng)絡(luò)服務(wù)等優(yōu)勢(shì)，不斷爭(zhēng)奪農(nóng)村存款資源，農(nóng)村資金被不斷大量抽走。

4.農(nóng)業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)高，支農(nóng)貸款經(jīng)營(yíng)成本大、安全性差

農(nóng)業(yè)面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、自然風(fēng)險(xiǎn)較大，傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化水平低，缺少高附加值、高科技含量的效益型農(nóng)產(chǎn)品，不利于農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)支農(nóng)貸款安全性、效益性的實(shí)現(xiàn)。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期長(zhǎng)、規(guī)模小，受自然因素影響大，決定了農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)貸款額小、分散的特點(diǎn)，管理費(fèi)用大，難以降低經(jīng)營(yíng)成本。農(nóng)村的山林、土地及房地產(chǎn)抵押、變現(xiàn)難，農(nóng)戶及農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織由于自身經(jīng)濟(jì)條件的限制，難以提供可供擔(dān)保的資產(chǎn)，還款來源難以保障，增加了支農(nóng)貸款的難度，也致使支農(nóng)貸款的安全性差。

二、農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)持續(xù)加大支持“三農(nóng)”力度的措施和建議

1.創(chuàng)新支農(nóng)模式，積極支持縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展

堅(jiān)持區(qū)域均衡原則，對(duì)于處在經(jīng)濟(jì)相對(duì)發(fā)達(dá)地區(qū)的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)，完成向農(nóng)村商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)化，進(jìn)而拉動(dòng)其它地區(qū)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)向農(nóng)村銀行機(jī)構(gòu)邁進(jìn)。堅(jiān)持邊際均衡原則，保障機(jī)構(gòu)改革正向激勵(lì)效應(yīng)，要讓改革能夠切實(shí)為機(jī)構(gòu)帶來效益。堅(jiān)持推進(jìn)集約型農(nóng)業(yè)建設(shè)，鼓勵(lì)“公司+基地+農(nóng)戶”、“公司+專業(yè)合作社+農(nóng)戶”等新農(nóng)業(yè)生產(chǎn)模式，聯(lián)合龍頭企業(yè)、專業(yè)合作社，以企業(yè)擔(dān)保農(nóng)民貸款、龍頭企業(yè)承貸農(nóng)民使用、根據(jù)訂單發(fā)放農(nóng)貸、扶持高新科技小微農(nóng)業(yè)企業(yè)等方式，不斷開展利率定價(jià)和信貸產(chǎn)品創(chuàng)新，激發(fā)農(nóng)民生產(chǎn)積極性，提高農(nóng)民貸款主動(dòng)性，降低還貸風(fēng)險(xiǎn)性，增強(qiáng)資金的流動(dòng)性，最終達(dá)到促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的目的。

2.推進(jìn)改革創(chuàng)新，打造現(xiàn)代農(nóng)村銀行

加強(qiáng)與政府的溝通交流，爭(zhēng)取政府積極引導(dǎo)各類涉農(nóng)資金、財(cái)政資金等存入農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)；向政府積極申請(qǐng)涉農(nóng)基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目，拓寬自身的信貸服務(wù)領(lǐng)域；配合政府落實(shí)中央政策，有效化解歷史包袱、清收盤活不良貸款。建立健全三農(nóng)補(bǔ)償機(jī)制，引導(dǎo)擔(dān)保類企業(yè)加大支農(nóng)業(yè)務(wù)，引導(dǎo)農(nóng)戶增強(qiáng)參保意識(shí)，落實(shí)政府補(bǔ)償、金融擔(dān)保、擔(dān)保類經(jīng)濟(jì)組織賠付行為；為支農(nóng)創(chuàng)造安全可信的金融環(huán)境。加強(qiáng)與人民銀行的溝通，爭(zhēng)取人民銀行加大支農(nóng)再貸款的投放力度，促使人民銀行合理地確定支農(nóng)再貸款的期限、利率等，使支農(nóng)再貸款期限適應(yīng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展實(shí)際，推動(dòng)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。加強(qiáng)與金融監(jiān)管部門的信息交流，使金融監(jiān)管部門能夠深入、地了解支農(nóng)工作，指導(dǎo)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)有效防范潛在風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)將貸款業(yè)務(wù)與保險(xiǎn)業(yè)務(wù)有機(jī)結(jié)合，避免支農(nóng)貸款出現(xiàn)損失。

3.采取有效措施，增強(qiáng)攬存吸儲(chǔ)能力

認(rèn)真做好支付結(jié)算工作，完善農(nóng)村支付服務(wù)渠道建設(shè)，是提升農(nóng)村金融基礎(chǔ)服務(wù)的根基，是增強(qiáng)攬存吸儲(chǔ)能力的源泉。目前農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)已實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)全覆蓋，結(jié)算渠道暢通，應(yīng)通過金融知識(shí)宣傳和提高助農(nóng)服務(wù)點(diǎn)的工作效率，讓農(nóng)民享受到了和城里人一樣品質(zhì)高效的金融服務(wù)。加強(qiáng)與社保部門的溝通配合，實(shí)施“足不出村參合(保)”的金融服務(wù)項(xiàng)目。充分利用供銷社基層網(wǎng)點(diǎn)、村衛(wèi)生室、小超市、村委會(huì)(社區(qū))等單位的便民優(yōu)勢(shì)，通過合理考核確立合作關(guān)系，建立農(nóng)村金融服務(wù)終端，打造村中的“營(yíng)業(yè)柜臺(tái)”，開設(shè)自助式存取款、轉(zhuǎn)賬匯款、消費(fèi)收款、繳費(fèi)轉(zhuǎn)款、查詢“新農(nóng)保”、“新農(nóng)合”等業(yè)務(wù)，讓城鄉(xiāng)居民享受到“零距離”的金融服務(wù)。堅(jiān)持貫徹落實(shí)支農(nóng)惠農(nóng)政策，秉承“履行責(zé)任，讓利于民”的服務(wù)理念，對(duì)經(jīng)營(yíng)性農(nóng)戶、龍頭企業(yè)給予貸款利率浮動(dòng)優(yōu)惠政策；對(duì)困難農(nóng)戶子女上學(xué)、治病醫(yī)療、扶貧開發(fā)、文明誠(chéng)信戶、享受國(guó)家移民政策等農(nóng)戶貸款執(zhí)行優(yōu)惠利率；降低跨行轉(zhuǎn)賬和取款手續(xù)費(fèi)，把國(guó)家富民惠農(nóng)政策落實(shí)到工作的每一環(huán)節(jié)，通過真情實(shí)意的服務(wù)使廣大群眾得到到實(shí)惠。

三、結(jié)論

通過以上舉措，把農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)工作融入到農(nóng)民的日常生活中去，甘當(dāng)農(nóng)戶的金融靠山，教育并團(tuán)結(jié)廣大農(nóng)戶聚集在農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)周圍，發(fā)揮好自己的支農(nóng)主力軍作用。

作者：葉克英 單位：山陽(yáng)縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社

金融機(jī)構(gòu)論文:城鄉(xiāng)正規(guī)金融機(jī)構(gòu)下的金融論文

一、城鄉(xiāng)金融資本錯(cuò)配主要表現(xiàn)形式

城鄉(xiāng)金融資本錯(cuò)配可以理解為，由于金融資本的區(qū)域配置不合理導(dǎo)致城市和農(nóng)村地區(qū)金融資本的邊際產(chǎn)出未能實(shí)現(xiàn)的狀況。一般而言，由于城市地區(qū)聚集較多的技術(shù)資源、品質(zhì)勞動(dòng)力和生產(chǎn)率較高的二三產(chǎn)業(yè)，資本所匹配的要素質(zhì)量較高，相同資本量的邊際產(chǎn)出要高于農(nóng)村地區(qū)。這就容易導(dǎo)致大量的金融資本聚集到城市地區(qū)，造成農(nóng)村地區(qū)金融資本稀缺。由于資本具有邊際產(chǎn)出遞減的規(guī)律，隨著城市地區(qū)聚集資本量的增加，起初階段資本邊際產(chǎn)出也會(huì)隨之增加，而如果金融資本繼續(xù)增加直至擁擠，資本的邊際產(chǎn)出就會(huì)出現(xiàn)下降的趨勢(shì)，盡管資本產(chǎn)出在一定時(shí)期內(nèi)依然會(huì)位于較高水平，而同時(shí)農(nóng)村地區(qū)由于可獲取金融資本的數(shù)量較少，資本邊際產(chǎn)出依然位于上升渠道的前期階段。此時(shí)，如果適當(dāng)轉(zhuǎn)移城市地區(qū)的金融資源將其配置到農(nóng)村的地區(qū)，城市地區(qū)金融資本的邊際產(chǎn)出增加，回歸到金融資本產(chǎn)出的值；而農(nóng)村地區(qū)金融資本的邊際產(chǎn)出也會(huì)向其產(chǎn)出趨近，最終實(shí)現(xiàn)城鄉(xiāng)金融資本邊際產(chǎn)出的化。自1978年金融體制改革以來，金融業(yè)不斷突破傳統(tǒng)的計(jì)劃金融體制模式，初步形成適應(yīng)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要的金融體制，市場(chǎng)化程度逐步提高，整體實(shí)力不斷壯大，對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的支持作用也越來越大。但是，從金融資源配置的地域結(jié)構(gòu)來看，依然“重城輕鄉(xiāng)”，城鄉(xiāng)金融資本錯(cuò)配問題依然突出。目前，我國(guó)金融資本錯(cuò)配的主要表現(xiàn)是城市地區(qū)某些行業(yè)由于金融資本的過多配置邊際產(chǎn)出已相對(duì)比較低，而農(nóng)村地區(qū)的金融資本卻明顯供不應(yīng)求，金融資本相對(duì)短缺影響邊際產(chǎn)出的進(jìn)一步提升。

1.農(nóng)村正規(guī)金融機(jī)構(gòu)信貸資金供給錯(cuò)配。

農(nóng)村地區(qū)金融機(jī)構(gòu)的信貸行為往往表現(xiàn)出明顯的“脫農(nóng)變異”傾向，即從農(nóng)村地區(qū)吸收的存款流向城市和非農(nóng)產(chǎn)業(yè)。由于國(guó)有商業(yè)銀行在改革過程中紛紛通過撒銷或合并農(nóng)村金融網(wǎng)點(diǎn)，目前中國(guó)提供農(nóng)村金融服務(wù)的機(jī)構(gòu)主要有農(nóng)村信用社、農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行和農(nóng)村郵政儲(chǔ)蓄。但上述金融機(jī)構(gòu)除了農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行外，其他金融組織都成為農(nóng)村資金流出的重要渠道。比如，據(jù)測(cè)算2007年農(nóng)村資金經(jīng)郵政儲(chǔ)蓄凈流出額為1064.1億元；2008年農(nóng)村資金經(jīng)農(nóng)村信用社凈流出額為3034.67億元。

2.農(nóng)戶從正規(guī)金融機(jī)構(gòu)獲取貸款較難。

一是為農(nóng)戶提供貸款的正規(guī)金融較少。根據(jù)銀監(jiān)會(huì)2008年的更新的2007年度《中國(guó)銀行業(yè)農(nóng)村金融服務(wù)分布圖集》顯示，2007年，全國(guó)獲得正規(guī)金融機(jī)構(gòu)貸款的農(nóng)戶中98.7%是從農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)和農(nóng)業(yè)銀行兩類貸款提供者獲得貸款。平均每萬名農(nóng)民擁有銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)1.54個(gè)。另外，有8901個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)只有一家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)，零金融機(jī)構(gòu)鄉(xiāng)鎮(zhèn)仍有2868個(gè)。二是人均貸款水平較低。2007年，縣及縣以下農(nóng)村地區(qū)的人均貸款額在7700元左右，只占城市人均貸款額的1/5左右。三是農(nóng)戶獲得正規(guī)金融貸款額較少。2011年年末，金融機(jī)構(gòu)本外幣農(nóng)戶貸款余額為31023億元，只占各項(xiàng)貸款余額的5.3%；農(nóng)戶消費(fèi)貸款余額5176億元，只占各項(xiàng)貸款余額的0.9%。此外，根據(jù)農(nóng)業(yè)部農(nóng)村固定觀察點(diǎn)對(duì)全國(guó)31個(gè)省市自治區(qū)2萬多農(nóng)戶進(jìn)行調(diào)查顯示，從1986年到2003年，我國(guó)農(nóng)戶通過銀行渠道獲得貸款的份額總體上呈下降趨勢(shì)，已經(jīng)由1986年的36.8%下降到2003年的26.1%，與此同時(shí)農(nóng)戶的借款額卻在不斷提高，從1986年的193.11增加到2003年的1045.2。2007年，中國(guó)人民銀行聯(lián)合國(guó)家統(tǒng)計(jì)局對(duì)全國(guó)10個(gè)省（區(qū)）、2萬戶農(nóng)戶進(jìn)行問卷調(diào)查，結(jié)果顯示農(nóng)戶從正規(guī)金融機(jī)構(gòu)獲得的貸款額只占總貸款額的38.2%。農(nóng)戶在遇到自然災(zāi)害、子女上學(xué)、生產(chǎn)投資、婚喪嫁娶等大事需要錢的時(shí)候只能承受高于正規(guī)金融兩三倍甚至更高的貸款利率成本從非正規(guī)金融渠道獲得貸款。

3.農(nóng)村金融總體發(fā)展水平與城市相比存在較大差異。

一是金融相關(guān)率（FIR）差異。金融相關(guān)率是反映一個(gè)地區(qū)金融發(fā)展水平較為常用的指標(biāo)。1978年農(nóng)村地區(qū)的FIR為51.3%，城市為119.6%，城市是農(nóng)村的2.331倍。隨后農(nóng)村和城市的FIR不斷上升，并且農(nóng)村地區(qū)的FIR在1992年達(dá)到了100.8%的一個(gè)極值，隨后便保持在90%左右的水平。而城市的FIR一直上升至2007年的578.4%，后因金融危機(jī)有所下降。整體而言，城市的FIR一般為農(nóng)村的4倍左右。二是城鄉(xiāng)存貸款差異。2008年，城市存貸款額分別為414249.6億元、278384.8億元，而農(nóng)村地區(qū)存貸款額只有51953.7億元和25083.0億元，城市存款為農(nóng)村存款的7.97倍，城市貸款為農(nóng)村貸款的11.10倍。農(nóng)村信貸與農(nóng)村GDP之比為0.21∶1，城市信貸與城市GDP之比為1.42∶1，后者是前者的6.66倍（邱兆祥等，2011）。

二、城鄉(xiāng)金融資本錯(cuò)配的原因分析

城鄉(xiāng)正規(guī)金融資本錯(cuò)配的原因主要有三個(gè)：政府干預(yù)金融資源配置、金融機(jī)構(gòu)追求利潤(rùn)較大化的結(jié)果以及農(nóng)戶政治經(jīng)濟(jì)弱勢(shì)。

1.政府干預(yù)金融資源配置。

改革開放之前的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)代由于特殊的國(guó)際環(huán)境及國(guó)情所采取“重工業(yè)優(yōu)先”“城市優(yōu)先”的發(fā)展戰(zhàn)略，農(nóng)村資金通過“剪刀差”、“信貸資金鄉(xiāng)城轉(zhuǎn)移”等形式流向城市。改革開放之后，市場(chǎng)在資源配置中作用雖然逐步提升，但是，在投資驅(qū)動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的模式下，各級(jí)地方政府為了提升GDP依然會(huì)在一定程度干預(yù)金融資本的城鄉(xiāng)配置，將農(nóng)村吸收的存款分流拉動(dòng)地方GDP的大型項(xiàng)目上。陳雨露等（2010）通過構(gòu)建地方政府介入后的農(nóng)信社信貸資源決策模型發(fā)現(xiàn)，當(dāng)?shù)胤秸槿牒螅傻胤秸鲗?dǎo)的農(nóng)信社“脫農(nóng)變異”，農(nóng)信社的信貸資金供給會(huì)出現(xiàn)明顯的“錯(cuò)配”現(xiàn)象，大規(guī)模的農(nóng)貸資金被分流地方政府主導(dǎo)型項(xiàng)目，弱化了對(duì)“三農(nóng)”的金融支持。

2.金融機(jī)構(gòu)追求利潤(rùn)較大化的結(jié)果。

農(nóng)村正規(guī)金融機(jī)構(gòu)在商業(yè)化改制之后，其目標(biāo)是追求利益較大化，傾向于“貸大貸多貸壟斷”，有利于獲取金融資本的規(guī)模經(jīng)濟(jì)。而對(duì)農(nóng)戶進(jìn)行貸款往往面臨著人數(shù)多而分散、單個(gè)農(nóng)戶貸款數(shù)量少等問題，進(jìn)而導(dǎo)致信息不對(duì)稱、交易成本高、管理成本高，再加上正規(guī)金融所面對(duì)的來自政府對(duì)農(nóng)村正規(guī)金融的存貸利率、貸款目標(biāo)方向等強(qiáng)制性規(guī)定的制度約束，正規(guī)金融無法按照農(nóng)村資金供需狀況、風(fēng)險(xiǎn)收益狀況等對(duì)利率及貸款規(guī)模與結(jié)構(gòu)進(jìn)行彈性變動(dòng)，結(jié)果對(duì)農(nóng)戶貸款風(fēng)險(xiǎn)高收益低。所以，金融機(jī)構(gòu)逐漸弱化農(nóng)村信貸業(yè)務(wù)便成為其理性選擇。

3.農(nóng)戶經(jīng)濟(jì)地位與政治地位弱勢(shì)。

由于農(nóng)業(yè)具有弱質(zhì)性，受自然不確定性因素的影響大，而主要從事農(nóng)業(yè)的農(nóng)戶又屬弱勢(shì)群體，抵御自然災(zāi)害的能力有限，加之農(nóng)戶自身信用不足和擔(dān)保抵押品有限，這大大降低了金融機(jī)構(gòu)對(duì)農(nóng)民還貸能力的預(yù)期。另外，由于農(nóng)戶組織程度不高，市場(chǎng)勢(shì)力以及參政議政的能力也較弱，在與金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行交易過程中談判地位不高，在通過政治渠道影響政府決策及政策制定的能力也有限。根據(jù)2011年金融機(jī)構(gòu)本外幣涉農(nóng)貸款統(tǒng)計(jì)顯示，2011年末農(nóng)村貸款余額121469億元，其中，農(nóng)戶貸款只占25.5%，而農(nóng)村企業(yè)和各類組織貸款占比高達(dá)74.5%。從側(cè)面也可以反映出農(nóng)戶相對(duì)于具有組織性的機(jī)構(gòu)在信貸市場(chǎng)的弱勢(shì)。

三、促進(jìn)正規(guī)金融資源城鄉(xiāng)配置一體化的對(duì)策建議

推進(jìn)城鄉(xiāng)一體化是我國(guó)政府近十年來促進(jìn)經(jīng)濟(jì)健康協(xié)調(diào)發(fā)展的一個(gè)重要戰(zhàn)略，也是未來幾年我國(guó)經(jīng)濟(jì)加快轉(zhuǎn)型的重要目標(biāo)。系統(tǒng)而言，城鄉(xiāng)一體化主要包括城鄉(xiāng)規(guī)劃一體化、經(jīng)濟(jì)一體化、社會(huì)一體化、文化一體化等內(nèi)容，其中，城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)一體化是基礎(chǔ)。而要促進(jìn)城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)一體化的一個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)就是要促進(jìn)金融資源配置的城鄉(xiāng)一體化。因?yàn)樵诮y(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展的過程中，土地儲(chǔ)備和加快流轉(zhuǎn)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、涉農(nóng)企業(yè)發(fā)展、農(nóng)戶擴(kuò)大生產(chǎn)與提高消費(fèi)等諸多方面都可能涉及對(duì)資金的需求。因此，在目前正規(guī)金融資源城鄉(xiāng)錯(cuò)配的背景下，要滿足農(nóng)村地區(qū)不斷增加的資金需求，促進(jìn)正規(guī)金融資源城鄉(xiāng)配置一體化就顯得尤為重要。

1.堅(jiān)持促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的政策導(dǎo)向。

新世紀(jì)以來，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)較快發(fā)展、農(nóng)民生活水平較快提高很大程度上得益于中央政策扶持，尤其是連續(xù)11年中央一號(hào)文件都是關(guān)于三農(nóng)的。這種政策導(dǎo)向在表明政府發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)決心的同時(shí)創(chuàng)造了大量政策紅利，有利于提高生產(chǎn)要素流向農(nóng)村的預(yù)期收益，進(jìn)而帶動(dòng)勞動(dòng)力、資本等要素的回流。因此，要促進(jìn)正規(guī)金融資源城鄉(xiāng)配置一體化，有必要堅(jiān)持促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的政策導(dǎo)向，促使正規(guī)金融機(jī)構(gòu)形成穩(wěn)定收益預(yù)期，進(jìn)而積極拓展農(nóng)村市場(chǎng)，開展農(nóng)村業(yè)務(wù)。

2.加強(qiáng)外部金融監(jiān)管。

外部金融監(jiān)管對(duì)遏制地方政府保護(hù)主義行為具有積極作用，可有效預(yù)防農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)資金“錯(cuò)配”到地方政府主導(dǎo)型項(xiàng)目，增加“三農(nóng)”項(xiàng)目信貸供給（陳雨露等，2010）。外部金融監(jiān)管的主要對(duì)象主要是農(nóng)村信用合作社，監(jiān)管的主要內(nèi)容是信貸業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)、信貸業(yè)務(wù)范圍等。

3.加強(qiáng)正規(guī)金融機(jī)構(gòu)開展農(nóng)村業(yè)務(wù)的引導(dǎo)。

通過涉農(nóng)貸款余額、增量以及支農(nóng)金融服務(wù)產(chǎn)品創(chuàng)新等指標(biāo)，加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)支農(nóng)績(jī)效評(píng)價(jià)，進(jìn)而進(jìn)行區(qū)別性政策扶持（課題組，2011）；通過對(duì)法定資本金、法定存款準(zhǔn)備金率、公司所得稅等方面進(jìn)行優(yōu)惠，鼓勵(lì)中小金融機(jī)構(gòu)到農(nóng)村地區(qū)經(jīng)營(yíng)；根據(jù)實(shí)際情況，加強(qiáng)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)小額信貸業(yè)務(wù)在分期償還進(jìn)度、小額貸款利率、貸款手續(xù)、擔(dān)保抵押等方面的制度創(chuàng)新；對(duì)從事小額信貸業(yè)務(wù)的儲(chǔ)蓄銀行和農(nóng)村銀行，央行可以探索特殊再貼現(xiàn)與再貸款政策，提高其可貸資金數(shù)量；此外，地方政府可以主導(dǎo)籌建具備市場(chǎng)化運(yùn)作、商業(yè)化經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)的地方民間投資擔(dān)保機(jī)構(gòu)等。

4.大力完善農(nóng)村金融環(huán)境。

加強(qiáng)農(nóng)村信用環(huán)境建設(shè)，建立農(nóng)村及社區(qū)的信用檔案，記錄相關(guān)借貸信息，并定期對(duì)個(gè)人、社區(qū)的信用等級(jí)進(jìn)行聯(lián)合評(píng)估，以此確定后期貸款額度、利息等；改善農(nóng)民的文化環(huán)境，不斷整頓社區(qū)風(fēng)氣，倡導(dǎo)積極健康的文化娛樂活動(dòng)，嚴(yán)厲打擊各類可能導(dǎo)致正規(guī)貸款資金非正規(guī)使用的賭博等違法行為；加強(qiáng)金融方面的相關(guān)法律法規(guī)的宣傳，對(duì)惡意騙貸行為追究法律責(zé)任，不斷改善社區(qū)的法制環(huán)境。此外，還應(yīng)加強(qiáng)農(nóng)民組織化建設(shè)，提升農(nóng)戶擔(dān)保水平以及還貸能力；積極探索三權(quán)抵押融資，完善相關(guān)配套政策，并通過政策扶持引導(dǎo)農(nóng)村正規(guī)金融機(jī)構(gòu)開辦“三權(quán)”抵押業(yè)務(wù)，盤活農(nóng)民的凝固資產(chǎn)、資源等。

作者：李剛 單位：渤海大學(xué)經(jīng)法學(xué)院

金融機(jī)構(gòu)論文:基層金融機(jī)構(gòu)文化建設(shè)論文

一　、金融文化

金融文化是有關(guān)金融活動(dòng)中各項(xiàng)制度、章程、措施、經(jīng)營(yíng)理念、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、自身定位、價(jià)值取向、金融從業(yè)人員的道德以及客戶感覺的總和，是保障正常金融秩序、約束金融主體行為及對(duì)其他行業(yè)產(chǎn)生影響和讓客戶感知的無形“意識(shí)集合”。金融文化屬于意識(shí)形態(tài)范圍的問題，在規(guī)范市場(chǎng)行為和促進(jìn)市場(chǎng)發(fā)展中是重要的武器，是有效監(jiān)管的重要輔助手段。

金融文化作為金融業(yè)所創(chuàng)造的物質(zhì)財(cái)富和精神財(cái)富的總和，必將是影響和支配干部職工行為的直接的、無形的動(dòng)力。因此，系統(tǒng)地抓好金融機(jī)構(gòu)的文化建設(shè)工作，對(duì)處理各種復(fù)雜關(guān)系，調(diào)動(dòng)金融機(jī)構(gòu)中干部職工的積極性和樹立良好的社會(huì)形象等方面具有深遠(yuǎn)的意義。

二　、當(dāng)前金融文化建設(shè)的現(xiàn)狀及存在問題分析

2．1服務(wù)管理不夠新

在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中，系統(tǒng)內(nèi)各級(jí)行都已認(rèn)識(shí)到服務(wù)的重要性與現(xiàn)實(shí)差距，也更加重視服務(wù)工作。尤其是周邊兄弟行，都加快了服務(wù)管理創(chuàng)新的步伐，涌現(xiàn)出了許多服務(wù)管理上的新制度、新辦法、新舉措，走在了我行前面。

2．2基層銀行員工對(duì)銀行企業(yè)文化建設(shè)認(rèn)識(shí)膚淺

企業(yè)文化建設(shè)在基層銀行還屬于新鮮事物，不少基層行員工對(duì)企業(yè)文化認(rèn)識(shí)不足，不理解企業(yè)文化建設(shè)的真正內(nèi)涵和企業(yè)文化的管理功能。其表現(xiàn)為將企業(yè)文化建設(shè)混同于思想政治工作，簡(jiǎn)單地認(rèn)為企業(yè)文化建設(shè)就是做好員工的思想政治工作；把企業(yè)文化建設(shè)等同于員工的業(yè)余文體活動(dòng)；將企業(yè)文化只理解為喊喊口號(hào),寫寫報(bào)告；將企業(yè)文化建設(shè)依賴于現(xiàn)在新興的銀行形象識(shí)別系統(tǒng),而不是去關(guān)注文化的內(nèi)核。

2．3激勵(lì)與懲戒機(jī)制力度不夠，導(dǎo)向不明確

內(nèi)控制度執(zhí)行不力根源在于內(nèi)控制度缺乏科學(xué)的量化評(píng)價(jià)體系，好與壞的區(qū)分標(biāo)準(zhǔn)模糊。并且對(duì)違規(guī)行為的處罰，往往以“是否造成損失”作為評(píng)判標(biāo)準(zhǔn)，當(dāng)違規(guī)沒有造成經(jīng)濟(jì)損失，甚至產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益時(shí)，往往對(duì)存在的違規(guī)行為既往不咎，致使員工合規(guī)得不到獎(jiǎng)勵(lì)，違規(guī)受不到懲罰，甚至反而會(huì)獲益。這樣不合理的機(jī)制使得員工覺得合規(guī)與否抱著無所謂的態(tài)度，有時(shí)候?yàn)榍髽I(yè)績(jī)甚至刻意違規(guī)操作，導(dǎo)致金融文化氛圍難以形成。

2.4重利輕義廣泛存在

“無奸不成商”說的是中國(guó)傳統(tǒng)商業(yè)文化中的重利輕義的投機(jī)文化。商人為了利益可以利用各種手段,甚至是損人利己的奸詐手段來實(shí)現(xiàn)其目的。近幾年來重利輕義的事例依然屢見不鮮,如阜陽(yáng)劣質(zhì)奶粉事件、三鹿奶粉事件、毒幼兒疫苗事件等等，這些事件造成的嚴(yán)重后果至今仍使得人們?nèi)罕娦挠杏嗉隆１橛^這個(gè)金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)，從領(lǐng)導(dǎo)層、管理層到市場(chǎng)參與者都是重利輕義的,對(duì)金融市場(chǎng)上的契約和法的精神都是輕視的。

三　、借力金融文化發(fā)展金融機(jī)構(gòu)的方法與具體措施

3．1文化建設(shè)需要持之以恒并因材施教

文化管理創(chuàng)造的是一種需要內(nèi)外兼修的管理。在金融機(jī)構(gòu)工作中，由于每個(gè)人的具體工作條件和生活條件不同，所處的地位以及所受的教育影響不同，從而使得每個(gè)干部、職工都有自己一定的心理特征。這些心理特征比如興趣、習(xí)慣、能力、氣質(zhì)和性格等等都構(gòu)成了人們各部相同的心理狀態(tài)。因此，灌輸金融文化建設(shè)的時(shí)候要持之以恒并因材施教，因地制宜。

及時(shí)，總結(jié)提煉出科學(xué)的企業(yè)管理理念，進(jìn)行不同層面的解讀和廣泛的宣傳，其目的是要使這些理念能被全體員工所認(rèn)同、接受。

第二，文化理念是無形的，只有轉(zhuǎn)化為制度和行為準(zhǔn)則，才能規(guī)范企業(yè)和員工的行為，但是作為一種管理模式，強(qiáng)調(diào)的營(yíng)造一種氛圍。

第三，管理必須也必然體現(xiàn)在經(jīng)營(yíng)過程中，轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，文化管理的效果也就是通過員工的自覺行為和團(tuán)隊(duì)一致的面貌為社會(huì)所接受。

3．2拓寬交流渠道，吸納對(duì)銀行戰(zhàn)略發(fā)展有益的員工價(jià)值觀

銀行網(wǎng)點(diǎn)企業(yè)文化建設(shè)中重要的一環(huán)是以員工為本，但它的重要性僅僅落實(shí)到引導(dǎo)是不夠的，還應(yīng)當(dāng)充分拓寬員工內(nèi)部、員工與管理層的交流渠道。對(duì)我行來說，是基層網(wǎng)點(diǎn)，員工與負(fù)責(zé)人接觸相對(duì)輕松一些，但基層員工和比其職位更高的人交流時(shí)就會(huì)感到壓力，下級(jí)只會(huì)按照指令做事，鮮有建設(shè)性的意見反饋給上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)，從而形成了一種阻礙正常交流的文化氣氛。

3．3建設(shè)個(gè)性化營(yíng)銷服務(wù)文化

銀行是經(jīng)營(yíng)信用的企業(yè)，銀行所從事的是貨幣、有價(jià)證券等有形與無形資產(chǎn)的交易與流通，是建立在誠(chéng)信基礎(chǔ)上的。銀行這種特殊性決定了銀行的員工必須恪守誠(chéng)實(shí)信用原則和職業(yè)道德，必須更加遵守誠(chéng)信原則。銀行的存在和發(fā)展，主要依賴于人們對(duì)它的信任和銀行自身的信用，失去誠(chéng)信基礎(chǔ)，銀行就無法生存。

在銀行自有企業(yè)文化的基礎(chǔ)上，在以客戶為中心的前提下，建設(shè)好個(gè)性化的營(yíng)銷文化，樹立獨(dú)具特色的營(yíng)銷理念。

及時(shí)，創(chuàng)造優(yōu)美環(huán)境，以此吸引客戶。通過設(shè)置優(yōu)雅的環(huán)境，配齊各種便民設(shè)施，使客戶擁有“賓至如歸”的感受。

第二，規(guī)范服務(wù)行為，提高服務(wù)能力。大力推行“人性化、差別化、多元化”服務(wù)，精心打造具有自身特色的服務(wù)品牌，提高服務(wù)客戶能力。

第三，創(chuàng)新服務(wù)品種，追求增值服務(wù)。實(shí)行“以客戶滿意”為標(biāo)準(zhǔn)的“需求服務(wù)”和“增值服務(wù)”，追求讓客戶盡可能享受到超出預(yù)期的服務(wù)結(jié)果，從而對(duì)銀行產(chǎn)生信任感、忠誠(chéng)度、依賴感，不斷提升銀行金融產(chǎn)品在市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)力。

3．4強(qiáng)化內(nèi)控文化教育

實(shí)施員工內(nèi)控培訓(xùn)和考核認(rèn)證針對(duì)當(dāng)前內(nèi)控文化現(xiàn)狀，要切實(shí)加強(qiáng)內(nèi)控文化的教育培訓(xùn)。內(nèi)控文化作為通過教育和傳承下來的行為習(xí)慣，它是一種歷史文化的積累。因此，運(yùn)用多種方式，加強(qiáng)內(nèi)控文化的學(xué)習(xí)、交流和宣傳就顯得極為重要。要進(jìn)一步加強(qiáng)理想信念、職業(yè)操守教育，促使全行干部員工樹立良好的職業(yè)道德、正確的職業(yè)理想和業(yè)績(jī)價(jià)值觀，讓其認(rèn)可并接受“內(nèi)控優(yōu)先”“、內(nèi)控與發(fā)展并重”“、內(nèi)控就是效益”等價(jià)值理念，進(jìn)而能夠認(rèn)可、遵守并自覺執(zhí)行規(guī)章制度。要堅(jiān)持培訓(xùn)和重點(diǎn)培訓(xùn)相結(jié)合，每年規(guī)定每個(gè)員工應(yīng)達(dá)到相應(yīng)學(xué)分，實(shí)行學(xué)分管理，按照學(xué)分取得相等級(jí)應(yīng)資格認(rèn)證方可上崗。

3．5實(shí)施聽證制度，提高民主決策能力

我行的資金相對(duì)來說來源比較單一，財(cái)政性存款占比較大，地方政府支持項(xiàng)目較多是我行儲(chǔ)蓄存款的特點(diǎn)。因此，對(duì)于專業(yè)性、技術(shù)性較強(qiáng)及事關(guān)改革發(fā)展大局的項(xiàng)目，要實(shí)施聽證制度和公示制度，聽證制度可以邀請(qǐng)行內(nèi)外專家學(xué)者以及本行干部員工代表進(jìn)行聽證討論。對(duì)于涉及干部員工切身利益的項(xiàng)目要在干部員工代表中聽證，決策之前要在一定范圍內(nèi)進(jìn)行公示。聽證制度、公示制度是落實(shí)科學(xué)民主決策、提高決策質(zhì)量、提高決策實(shí)效的有效措施。

金融機(jī)構(gòu)論文:我國(guó)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計(jì)論文

一、金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)特征

內(nèi)部審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的，其發(fā)生與否、產(chǎn)生怎樣的影響都是未知且難以估量的，但在受人理性影響下機(jī)會(huì)主義行為并不是必然發(fā)生的，金融機(jī)構(gòu)要認(rèn)識(shí)自身內(nèi)部管理的缺陷和不足，從自身找毛病降低內(nèi)部審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的可能。從審計(jì)師自身角度來講，若其職業(yè)不受法律法規(guī)，就算有重大工作失誤也不追究責(zé)任，就不存在審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)一說。審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的客觀存在不能成為內(nèi)部審計(jì)師畏手畏腳的借口，可以說現(xiàn)代審計(jì)發(fā)展趨勢(shì)由制度審計(jì)到風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)過程是可控的。只有提高金融機(jī)構(gòu)自身風(fēng)險(xiǎn)防范和控制意識(shí)，構(gòu)建完善的內(nèi)部審計(jì)業(yè)務(wù)規(guī)章秩序，才能降低金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)。審計(jì)師可以采取增加審計(jì)程序、了解業(yè)務(wù)流程等手段對(duì)金融機(jī)構(gòu)固有風(fēng)險(xiǎn)及控制風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行合理的監(jiān)督與評(píng)價(jià)，從而實(shí)現(xiàn)降低審計(jì)檢查風(fēng)險(xiǎn)的最終目的。與其他企業(yè)不同的是，金融機(jī)構(gòu)是以資金供給者和資金需求者間的融通資金信用中介的角色存在的，內(nèi)部審計(jì)的艱巨性是由其自身流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)及市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等決定的。我們要充分考慮到金融機(jī)構(gòu)的高風(fēng)險(xiǎn)性，從內(nèi)部控制和管理的角度，內(nèi)部審計(jì)所面臨的審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)極高。從金融機(jī)構(gòu)特殊性要求我們要時(shí)刻關(guān)注內(nèi)部控制設(shè)計(jì)和執(zhí)行情況，就算是一點(diǎn)不按標(biāo)準(zhǔn)流程執(zhí)行都會(huì)有連鎖效應(yīng)產(chǎn)生，給金融機(jī)構(gòu)造成損失。我們應(yīng)提高對(duì)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計(jì)合規(guī)性的認(rèn)識(shí)。一方面，我國(guó)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制制度日漸完善，金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制設(shè)計(jì)、執(zhí)行效果相對(duì)更好，內(nèi)部審計(jì)師應(yīng)以內(nèi)部控制為基礎(chǔ)上不斷提高自身風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，從自身找問題，實(shí)現(xiàn)自我提高。

二、金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)形成原因

審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)從內(nèi)外兩方面進(jìn)行闡述：審計(jì)人員未能通過審計(jì)測(cè)試發(fā)現(xiàn)重大差異或缺陷的可能性；被審計(jì)單位經(jīng)營(yíng)活動(dòng)及內(nèi)部控制中存在重大差異或缺陷風(fēng)險(xiǎn)的可能性。

(一)內(nèi)部因素

目前，缺乏相對(duì)獨(dú)立性是內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)存在的共同問題，這是由于內(nèi)審部門自我評(píng)價(jià)和自我監(jiān)督職責(zé)定位帶有的“先天性”因素，當(dāng)中也有內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)設(shè)置缺乏性和獨(dú)立性的原因。由于內(nèi)部審計(jì)是組織機(jī)構(gòu)的一種內(nèi)部監(jiān)督手段，它與政府審計(jì)和注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)的獨(dú)立性是不能相提并論的。中國(guó)證監(jiān)會(huì)與國(guó)家經(jīng)貿(mào)02年共同的《上市公司治理準(zhǔn)則》所規(guī)定，上市公司董事會(huì)可根據(jù)股東大會(huì)決議設(shè)立審計(jì)委員會(huì)等，但大多機(jī)構(gòu)建立審計(jì)委員會(huì)只是為了證明其內(nèi)部監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)是完善的，而這并不真正意義上完善的治理結(jié)構(gòu)。這樣嚴(yán)重影響了內(nèi)部審計(jì)的性和獨(dú)立性，反倒更重視本單位的利益，尤其是上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)或法人違紀(jì)時(shí)，很容易造成內(nèi)部審計(jì)失效引發(fā)審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。構(gòu)建合理的內(nèi)部審計(jì)人員結(jié)構(gòu)和知識(shí)結(jié)構(gòu)是實(shí)現(xiàn)有效的審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)控制的關(guān)鍵因素。只有不斷的學(xué)習(xí)和積累經(jīng)驗(yàn)，才能做到取長(zhǎng)補(bǔ)短，充分發(fā)揮審計(jì)工作的優(yōu)勢(shì)，有效控制審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。在實(shí)際審計(jì)工作當(dāng)中，審計(jì)人員多是由年紀(jì)較大、經(jīng)驗(yàn)豐富的人擔(dān)任，雖然經(jīng)驗(yàn)很重要但其缺乏知識(shí)的更新，審計(jì)方法和技術(shù)相對(duì)落后很難適應(yīng)復(fù)雜多變的金融機(jī)構(gòu)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)要求。為此，部分金融機(jī)構(gòu)從高校直接招聘在校學(xué)員，可這部分人員過于年輕化、也缺乏后期職業(yè)培訓(xùn)。經(jīng)調(diào)查，有部分金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計(jì)人員是臨時(shí)抽調(diào)其他部門人員，其中有的人是因?yàn)槟挲g大、工作效率低等原因分派到審計(jì)部門的，金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計(jì)人員職業(yè)道德素質(zhì)和專業(yè)技能水平讓人堪憂，審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)極易產(chǎn)生。只有嚴(yán)格審計(jì)質(zhì)量關(guān)、實(shí)現(xiàn)審計(jì)程序規(guī)范化管理，才能實(shí)現(xiàn)審計(jì)工作的真正意義。從內(nèi)部監(jiān)督管理基本要求出發(fā)，制定詳盡的審計(jì)方案和檢查評(píng)價(jià)方法實(shí)施金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)管理重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域分析。但在實(shí)際審計(jì)工作當(dāng)中，內(nèi)部審計(jì)人員未嚴(yán)格遵循這一程序。及時(shí)，對(duì)組織機(jī)構(gòu)內(nèi)部情況了解不充分；第二，忽視經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)同金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)管理間的關(guān)系，未考慮到其在內(nèi)部控制中扮演的角色；第三，忽視法律環(huán)境、行業(yè)狀況和監(jiān)管環(huán)境等外部因素的重要性。

(二)外部因素

由于部分金融機(jī)構(gòu)管理者對(duì)內(nèi)部審計(jì)必要性認(rèn)識(shí)不足，有的管理者認(rèn)為內(nèi)部審計(jì)會(huì)影響組織人員團(tuán)結(jié)穩(wěn)定，是對(duì)員工的懷疑易使其產(chǎn)生抵觸情緒；還有就是認(rèn)為管理人員精力分散，是對(duì)經(jīng)營(yíng)自主權(quán)的限制和的威脅。正是這種觀念將內(nèi)部審計(jì)于“可有可無”的尷尬境地，使內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)受盡冷遇；管理者審計(jì)理念跟不上審計(jì)形式的更新，重視審計(jì)監(jiān)督作用但忽視建設(shè)和服務(wù)功能，花費(fèi)大量精力審查會(huì)計(jì)賬簿和違規(guī)違紀(jì)問題，而不對(duì)本機(jī)構(gòu)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行、內(nèi)控制度和管理模式等不加深究。從審計(jì)整體的角度來講，內(nèi)部審計(jì)并未成為金融機(jī)構(gòu)真正所需要的，內(nèi)部審計(jì)工作效率及質(zhì)量并不受管理者重視，難以發(fā)揮金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)管理、風(fēng)險(xiǎn)控制的重要作用。審計(jì)人員后續(xù)教育和審計(jì)決定執(zhí)行力低都是內(nèi)部審計(jì)存在的問題。

三、結(jié)束語(yǔ)

我們要充分認(rèn)識(shí)到金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計(jì)的重要性，了解審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)特征，從其根本原因出發(fā)，嚴(yán)格遵循金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計(jì)程序，落實(shí)內(nèi)審部門整改要求，提高審計(jì)威信，充分發(fā)揮內(nèi)審作用。

作者：朱芳烈 單位：通化市二道江區(qū)審計(jì)局

金融機(jī)構(gòu)論文:地方金融機(jī)構(gòu)金融管理論文

一、現(xiàn)今地方政府對(duì)金融業(yè)的干預(yù)出現(xiàn)的問題

1.地方金融管理部門職責(zé)劃分不清

地方金融管理部門職責(zé)劃分不清，甚至有些地方缺乏對(duì)金融發(fā)展進(jìn)行未來的規(guī)劃和掌控的專門部門，與金融相關(guān)的政府機(jī)構(gòu)混亂不堪，不但名稱不統(tǒng)一，工作范疇未明確、責(zé)任歸屬問題未解決，而且部門地位不清晰，多個(gè)部門共同承擔(dān)金融管理的功能，干預(yù)目標(biāo)也雜亂不清。

2.隱性干預(yù)比顯性干預(yù)突出

在目前的地方干預(yù)狀態(tài)下，仍然隱性干預(yù)比顯性干預(yù)更為突出。一是存在一些金融管理死角，例如農(nóng)信社管理體制中，管理平臺(tái)與法人均為一體，政企不分；二是金融管理體系中的監(jiān)管機(jī)制不完善，審批與監(jiān)管不能進(jìn)行統(tǒng)一執(zhí)行；三是某些理財(cái)產(chǎn)品游離于表外，加大了風(fēng)險(xiǎn)幾率。

3.大部分的地方金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)質(zhì)量低下

大部分的地方金融機(jī)構(gòu)均存在經(jīng)營(yíng)質(zhì)量低下的問題，地方金融機(jī)構(gòu)比全國(guó)性金融機(jī)構(gòu)的組成更為復(fù)雜，不良資產(chǎn)的形成不但與國(guó)有經(jīng)濟(jì)部分有關(guān)聯(lián)，與自身的錯(cuò)誤經(jīng)營(yíng)有關(guān)，還與經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化，政府政策變化等因素有關(guān)。而大部分地方政府金融機(jī)構(gòu)的組成都有政府參股，政府既是出資人又是管理者，容易發(fā)生職能上的混淆，而導(dǎo)致為了達(dá)到自身目的而損害其他出資人利益的現(xiàn)象。

4.地方金融管理體系能力不足

雖然地方政府有對(duì)金融業(yè)進(jìn)行管理的權(quán)利，但是主要的金融管理權(quán)歸屬于中央。因此，地方政府缺乏解決地方經(jīng)濟(jì)無法為金融服務(wù)提供有效供給的問題的能力。而地方政府要對(duì)金融業(yè)進(jìn)行管控時(shí)，依然要對(duì)某個(gè)地區(qū)范疇內(nèi)的金融發(fā)展負(fù)責(zé)任，這樣無疑加大了金融風(fēng)險(xiǎn)的概率。

二、地方金融管理體系出現(xiàn)問題的原因

1.地方政府忙盲目追求

GDP地方政績(jī)的體現(xiàn)，往往是地方官員進(jìn)行升遷評(píng)估過程中較為重要的一點(diǎn)，而地方政績(jī)的重要內(nèi)容主要體現(xiàn)在當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的發(fā)展?fàn)顩r，而要使當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)在短期內(nèi)發(fā)生迅速的發(fā)展，則必須要與其他地方進(jìn)行進(jìn)行相對(duì)應(yīng)的投資競(jìng)爭(zhēng)，進(jìn)行金融資源的競(jìng)爭(zhēng)。因此，便出現(xiàn)了地方官員為了升遷，而盲目追求GDP的狀況。這種盲目追求GDP的狀況，將會(huì)使政府的金融干預(yù)慢慢偏離實(shí)際，造就更多更大的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

2.地方政府權(quán)事分離地方的金融風(fēng)險(xiǎn)

處理工作是由地方政府進(jìn)行處理的，但是由于相關(guān)的金融風(fēng)險(xiǎn)需信息由相關(guān)的監(jiān)管部門地方分支機(jī)構(gòu)所控制，地方政府將缺乏相對(duì)應(yīng)的金融風(fēng)險(xiǎn)信息，也就無法針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)信息而及時(shí)作出規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)備，也無法及時(shí)做好風(fēng)險(xiǎn)的解決方案。這也就說明，一旦出現(xiàn)金融風(fēng)險(xiǎn)，地方政府處于一個(gè)較為被動(dòng)的地位。

3.地方政府缺乏有效的融資方式

按照目前的狀況而言，因?yàn)槲覈?guó)缺乏相對(duì)應(yīng)的主力金融機(jī)構(gòu)在出現(xiàn)“三農(nóng)”、企業(yè)融資、基礎(chǔ)設(shè)備設(shè)置、工程建筑、重建活動(dòng)等狀況時(shí)，進(jìn)行相關(guān)的金融事務(wù)的支撐，無法給該地區(qū)的金融行業(yè)提供相對(duì)應(yīng)的服務(wù)與幫助，地方政府只能通過一些小渠道進(jìn)行資金的籌集。

三、完善地方金融管理體系的建議

1.貫徹落實(shí)科學(xué)高效的金融發(fā)展意識(shí)

（1）貫徹落實(shí)科學(xué)高效的金融發(fā)展意識(shí)

把政府干預(yù)的重點(diǎn)從資金的籌集轉(zhuǎn)化為金融業(yè)務(wù)的調(diào)整和服務(wù)，調(diào)整政府干預(yù)的力度，把金融資源的合理配置作為對(duì)金融行業(yè)進(jìn)行管理的重點(diǎn)，不能貿(mào)然干預(yù)行業(yè)內(nèi)的正常資金流通，不能干預(yù)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)正常合法的業(yè)務(wù)規(guī)范，必須要按照地方的具體經(jīng)濟(jì)狀況來進(jìn)行金融未來發(fā)展的預(yù)測(cè)。

（2）地方政府必須要與中央政府

針對(duì)金融管理權(quán)限的問題作出共識(shí)，必須要把金融管理權(quán)限做一個(gè)明確的劃分，實(shí)現(xiàn)中央與地方的權(quán)責(zé)對(duì)稱，在確保地方有足夠的權(quán)利進(jìn)行金融管理的同時(shí)，也是確保中央實(shí)行的各種經(jīng)濟(jì)政策能夠得到正常的使用，能夠發(fā)揮其自身應(yīng)有的效果。

（3）明確各級(jí)政府與地方政府內(nèi)的各個(gè)部門對(duì)金融管理的工作范疇與職責(zé)

明確內(nèi)部金融監(jiān)管部門的具體工作范圍，并把責(zé)任落實(shí)到個(gè)人；明確外部金融機(jī)構(gòu)與地方政府的關(guān)系，地方政府必須要把目光從資金的籌集轉(zhuǎn)向?qū)鹑跈C(jī)構(gòu)的服務(wù)，利用自身的權(quán)利保護(hù)金融機(jī)構(gòu)的合法權(quán)益，合法合理的處置好不良資產(chǎn)，確保當(dāng)?shù)亟鹑诘陌l(fā)展能夠在一個(gè)較為良好的市場(chǎng)環(huán)境中進(jìn)行。

2.設(shè)立完善健全的激勵(lì)機(jī)制，規(guī)范政府干預(yù)行為

（1）建設(shè)一個(gè)較為完善健全的金融管理機(jī)制

為金融機(jī)構(gòu)能夠在當(dāng)?shù)剡M(jìn)行合法經(jīng)營(yíng)而提供相對(duì)應(yīng)的制度保障，確保金融機(jī)構(gòu)必須要對(duì)當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)發(fā)展做出貢獻(xiàn)，明確不同的金融機(jī)構(gòu)的不同業(yè)務(wù)范圍和必須要負(fù)不同的責(zé)任。

（2）必須要從宏觀的經(jīng)濟(jì)大環(huán)境出發(fā)

對(duì)地方政府的金融管理服務(wù)進(jìn)行優(yōu)化，科學(xué)的使用信用規(guī)模；必須要針對(duì)當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)際狀況和相對(duì)應(yīng)的發(fā)展目標(biāo)、投資計(jì)劃等，進(jìn)行一個(gè)較為合理高效的預(yù)算編制，再通過分析各種編制的會(huì)計(jì)信息數(shù)據(jù)，進(jìn)行相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避，從而實(shí)現(xiàn)各種金融業(yè)務(wù)間的平衡，合理的使用信用規(guī)模，切實(shí)的規(guī)避融資風(fēng)險(xiǎn)。

（3）建設(shè)相關(guān)的經(jīng)濟(jì)法律法規(guī)

作為地方金融管理體系的法律依靠，對(duì)《稅法》、《預(yù)算法》等法律進(jìn)行創(chuàng)新和修訂，使其更能符合當(dāng)今市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展需求，更能更好的維護(hù)金融管理體系，確保金融管理體系能夠得到真正的落實(shí)和使用。

（4）增添對(duì)地方官員的考核內(nèi)容

讓官員升遷的考核內(nèi)容不僅由地方政績(jī)組成，可以由相對(duì)應(yīng)的對(duì)社會(huì)發(fā)展的貢獻(xiàn)、社會(huì)和諧指數(shù)、環(huán)境保護(hù)指數(shù)等組成，改變官員對(duì)地方政績(jī)的盲目追求的狀況，解決片面追求GDP的狀態(tài)。

3.明確地方金融管理體系功能

一是必須要在各級(jí)政府內(nèi)部中設(shè)立一個(gè)相關(guān)的金融管理部門，進(jìn)行相關(guān)的金融工作；二是必須要明確地方政府進(jìn)行金融干預(yù)的真正功能，加強(qiáng)金融管理的力度，把地方政府的管理重點(diǎn)從融資轉(zhuǎn)化為服務(wù)和調(diào)整；三是完善金融管理制度，提高金融辦的各種金融管理和金融業(yè)務(wù)處理能力，建設(shè)相關(guān)的監(jiān)管體系和激勵(lì)機(jī)制，確保金融機(jī)構(gòu)能夠在一個(gè)良好的金融環(huán)境中進(jìn)行合法的經(jīng)營(yíng)。

四、總結(jié)

綜上所述，完善地方金融管理體系對(duì)于地方政府干預(yù)、管理和調(diào)整金融行業(yè)有著重要的意義。因此，必須要現(xiàn)今的管理體系進(jìn)行深入的分析和了解，進(jìn)而得知其存在的問題與不足，才能對(duì)癥下藥，實(shí)現(xiàn)地方金融管理體系的完善。

作者：兌姝蓉單位：中國(guó)人民大學(xué)

金融機(jī)構(gòu)論文:金融機(jī)構(gòu)金融風(fēng)險(xiǎn)論文

一、開放條件下金融風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)

條件金融環(huán)境的日益開放，經(jīng)濟(jì)體之間聯(lián)系的不斷加強(qiáng)促使金融風(fēng)險(xiǎn)涉及范圍逐步擴(kuò)大，影響程度不斷加深，金融風(fēng)險(xiǎn)的相互傳導(dǎo)又加劇了各經(jīng)濟(jì)體的風(fēng)險(xiǎn)不確定性。

（一）信息高速流動(dòng)

關(guān)聯(lián)性與互動(dòng)性為金融風(fēng)險(xiǎn)的傳導(dǎo)提供了傳導(dǎo)基礎(chǔ)。一方面，開放條件下全球經(jīng)濟(jì)資源配置更加優(yōu)化，資源利用率不斷提高，加快的一體化進(jìn)程讓全球金融市場(chǎng)的聯(lián)系愈加緊密。另一方面，互聯(lián)網(wǎng)的應(yīng)用、電子信息技術(shù)的提高使得信息不再局限于最初狹小的空間范圍，市場(chǎng)參與者獲取到比以往更多、更快的信息，對(duì)信息的分析消化并作出反應(yīng)勢(shì)必為金融風(fēng)險(xiǎn)的傳導(dǎo)起到推波助瀾的作用。

（二）達(dá)到傳導(dǎo)臨界值

金融機(jī)構(gòu)的出現(xiàn)和發(fā)展是其自身不斷壯大的過程，本身就具有一定的風(fēng)險(xiǎn)消化能力，并不是只要出現(xiàn)了金融風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)立刻出現(xiàn)金融風(fēng)險(xiǎn)的傳導(dǎo)。金融風(fēng)險(xiǎn)不斷產(chǎn)生、不斷積累、不斷被消化，又如此往復(fù)地產(chǎn)生、積累、被消化，就如哲學(xué)里所說“量變達(dá)到質(zhì)變”，當(dāng)金融風(fēng)險(xiǎn)達(dá)到一定的不可控程度，超過了傳導(dǎo)臨界值，即金融機(jī)構(gòu)和金融市場(chǎng)無力消化的程度，金融風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)四散著向其關(guān)系緊密的經(jīng)濟(jì)主體進(jìn)行傳染。

（三）金融體系不健全

開放的金融市場(chǎng)以及自由化的市場(chǎng)條件為經(jīng)濟(jì)主體間的金融和貿(mào)易往來提供了不可忽視的便利，并且國(guó)家層面上的金融改革、放松監(jiān)管政策一定程度上彌補(bǔ)了計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期政府過度干預(yù)帶來的缺陷，但不可否認(rèn)金融體系仍然存在不健全的地方。事實(shí)上，看似大好的政策下，不完善的制度和漏洞百出的規(guī)則引發(fā)的問題頻繁不斷。監(jiān)管的不到位給部分投資者提供了滋生不良投資動(dòng)機(jī)的溫床，為其充分利用政策漏洞帶來了便利，不健全的金融體系被看作是金融風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)的一大重要影響因素。

二、開放條件下金融風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)路徑

金融環(huán)境的日益開放，經(jīng)濟(jì)體之間聯(lián)系不斷加強(qiáng)促使金融風(fēng)險(xiǎn)涉及范圍逐步擴(kuò)大，影響程度不斷加深，金融風(fēng)險(xiǎn)的傳導(dǎo)路徑具有多種方式。

（一）金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部各部門間傳導(dǎo)

著名的1995年“巴林事件”顯示，金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部某個(gè)部門（或成員）的失職，會(huì)對(duì)整個(gè)金融機(jī)構(gòu)造成關(guān)門歇業(yè)的危險(xiǎn)。如果金融機(jī)構(gòu)的個(gè)別部門發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，即使期初風(fēng)險(xiǎn)微小溫和，但在沒有妥善監(jiān)管、及時(shí)化解的情況下會(huì)以無法預(yù)知的速度引起風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)，通過觸及其他部門而使整個(gè)金融機(jī)構(gòu)面臨危險(xiǎn)。銀行在發(fā)放貸款時(shí)，由于信息的不對(duì)稱很難對(duì)貸款者進(jìn)行十分的信用定位，難以確保資金安全讓資產(chǎn)損失在所難免。當(dāng)貸款無法全額收回時(shí)便產(chǎn)生了不良貸款，這種不良貸款達(dá)到一定比例會(huì)對(duì)銀行產(chǎn)生資產(chǎn)質(zhì)量不良的不利影響，此時(shí)若銀行的大部分債務(wù)到期，銀行就會(huì)面臨不能償還到期債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，信用風(fēng)險(xiǎn)在資產(chǎn)信貸部、財(cái)務(wù)部等各部門之間傳導(dǎo)。

（二）金融機(jī)構(gòu)間傳導(dǎo)

與一般的工商業(yè)企業(yè)不同，金融機(jī)構(gòu)作為投資和儲(chǔ)蓄的信用中介，向社會(huì)提供信用中介服務(wù)，各金融機(jī)構(gòu)相互依存、相互影響。開放條件下，國(guó)內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)聯(lián)系更加緊密，個(gè)別金融機(jī)構(gòu)危機(jī)的出現(xiàn)會(huì)迅速波及到其他金融機(jī)構(gòu)。就如銀行同業(yè)支付清算系統(tǒng)把所有銀行聯(lián)系在了一起，支付清算系統(tǒng)面臨著任何看似微不足道的支付困難都會(huì)釀成的流動(dòng)危機(jī)。另外，若銀行某貸款大客戶無法按時(shí)償還貸款，銀行就產(chǎn)生了不能對(duì)其存款客戶支付資金的可能性。金融機(jī)構(gòu)客戶與客戶、機(jī)構(gòu)與客戶、機(jī)構(gòu)與機(jī)構(gòu)之間形成了錯(cuò)綜復(fù)雜的債權(quán)債務(wù)關(guān)系網(wǎng)，任何一端規(guī)則的破壞就會(huì)引起一系列連鎖反應(yīng)，使整個(gè)市場(chǎng)危機(jī)四伏。

（三）金融市場(chǎng)間傳導(dǎo)

金融市場(chǎng)包括有貨幣市場(chǎng)、股票市場(chǎng)、債券市場(chǎng)、期貨市場(chǎng)、外匯市場(chǎng)等，金融市場(chǎng)之間風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)多種多樣，如股票市場(chǎng)中的價(jià)格大幅度下跌通常會(huì)造成銀行系統(tǒng)的不穩(wěn)定，嚴(yán)重的股票市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)會(huì)過渡到銀行系統(tǒng)，引起銀行系統(tǒng)的危機(jī)。同時(shí)，證券這個(gè)高收益行業(yè)，眾所周知的高風(fēng)險(xiǎn)絲毫沒有影響銀行等金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行混合經(jīng)營(yíng)。銀行等機(jī)構(gòu)投資者的過多參與加劇了股票市場(chǎng)的波動(dòng)，容易形成市場(chǎng)泡沫，無論是哪一方存在金融風(fēng)險(xiǎn)，都會(huì)給另一方帶來影響。

（四）金融機(jī)構(gòu)與金融市場(chǎng)間風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)

金融機(jī)構(gòu)存在于金融市場(chǎng)，在金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)危機(jī)并達(dá)到傳導(dǎo)臨近點(diǎn)時(shí)，金融市場(chǎng)也幾乎不可幸免。無論是對(duì)所屬市場(chǎng)還是跨市場(chǎng)的傳染都會(huì)造成相當(dāng)程度的市場(chǎng)影響，情況嚴(yán)重時(shí)還可能引起國(guó)際金融市場(chǎng)恐慌，進(jìn)而帶來一系列社會(huì)問題。2006年那場(chǎng)震驚全球的美國(guó)次貸危機(jī)首先出現(xiàn)在美國(guó)的金融機(jī)構(gòu)，后又引至美國(guó)資本市場(chǎng)，危機(jī)引起的風(fēng)暴越來越大以至于跨越美國(guó)傳導(dǎo)到了歐洲和亞太地區(qū)的股票市場(chǎng)。可見，金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)不可小覷，與金融市場(chǎng)的緊密聯(lián)系讓“牽一發(fā)而動(dòng)全身”的網(wǎng)絡(luò)效應(yīng)成為可能。

（五）金融風(fēng)險(xiǎn)全球范圍傳導(dǎo)

以貿(mào)易溢出傳導(dǎo)機(jī)制為例，一國(guó)在發(fā)生危機(jī)時(shí)通常伴隨著本國(guó)貨幣的貶值，在出口過程中該國(guó)出口競(jìng)爭(zhēng)力增強(qiáng)，對(duì)其相應(yīng)貿(mào)易伙伴國(guó)的出口增加、進(jìn)口減少，這樣一來，伙伴國(guó)貿(mào)易赤字增加，經(jīng)濟(jì)環(huán)境惡化。開放條件下，信息的大范圍傳播和經(jīng)濟(jì)自由化條件的形成加快了全球范圍信息與資金的流動(dòng)。一個(gè)國(guó)家金融風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)，即使與其不存在直接聯(lián)系的國(guó)家也會(huì)以間接、無形的方式接受風(fēng)險(xiǎn)過或多或少的風(fēng)險(xiǎn)感染，當(dāng)這種風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)的力量足夠大時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)機(jī)制會(huì)發(fā)生結(jié)構(gòu)性變化，特定國(guó)家的風(fēng)險(xiǎn)最終演變?yōu)槿蛐詻_擊。

三、開放條件下金融風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)機(jī)制

開放條件下，金融風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)不僅包括國(guó)內(nèi)傳導(dǎo)，還包括全球范圍的風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)。從傳導(dǎo)機(jī)制來講分為貿(mào)易溢出傳導(dǎo)機(jī)制、金融溢出傳導(dǎo)機(jī)制、心里預(yù)期傳導(dǎo)機(jī)制、政治文化凈傳染機(jī)制四部分，但由于政治文化凈傳染屬于心理預(yù)期傳導(dǎo)機(jī)制涵蓋內(nèi)容的一方面，因此在這里只介紹前三個(gè)部分。

（一）貿(mào)易溢出傳導(dǎo)機(jī)制

貿(mào)易溢出是指一國(guó)（或地區(qū)）在出現(xiàn)金融風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)通過貿(mào)易活動(dòng)對(duì)與之貿(mào)易關(guān)系緊密的其他國(guó)家（或地區(qū)）產(chǎn)生不良影響，惡化他國(guó)（或地區(qū)）的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)，從而使金融風(fēng)險(xiǎn)隨之加大。開放條件下的各經(jīng)濟(jì)體互動(dòng)性更大，貿(mào)易往來密切，利用貿(mào)易活動(dòng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)是非常普遍的。對(duì)于一個(gè)國(guó)家而言，若本國(guó)存在經(jīng)濟(jì)惡化、金融風(fēng)險(xiǎn)加劇的情況，那么此后不久很有可能使得貨幣貶值。這樣一來該國(guó)的出口競(jìng)爭(zhēng)力增強(qiáng)，對(duì)貿(mào)易伙伴國(guó)的出口增加進(jìn)口但減少，伙伴國(guó)會(huì)出現(xiàn)貿(mào)易逆差，赤字增加，外匯儲(chǔ)備相應(yīng)減少，嚴(yán)重破壞伙伴國(guó)的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)，進(jìn)而引發(fā)投資者沖擊，加大金融風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，該國(guó)出口競(jìng)爭(zhēng)力增強(qiáng)影響了其競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手與其在同一競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)中的競(jìng)爭(zhēng)力，為了保持這一競(jìng)爭(zhēng)力，競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手不得不采取同樣的貨幣貶值行為，在投資者預(yù)期到競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手國(guó)貨幣貶值的情況下也會(huì)開始一個(gè)沖擊，加劇金融風(fēng)險(xiǎn)，引發(fā)整個(gè)外部參與者風(fēng)險(xiǎn)加劇的惡性循環(huán)。

（二）金融溢出傳導(dǎo)機(jī)制

金融溢出是指一經(jīng)濟(jì)體由于自身出現(xiàn)金融風(fēng)險(xiǎn)造成非流動(dòng)性問題，并且對(duì)與之有密切金融關(guān)系的另一經(jīng)濟(jì)體產(chǎn)生影響，導(dǎo)致同樣的非流動(dòng)性問題，加大金融風(fēng)險(xiǎn)。一般來講包括直接接觸關(guān)系和間接接觸關(guān)系，前者指兩個(gè)經(jīng)濟(jì)體有直接的投資關(guān)系，一方對(duì)另一方產(chǎn)生直接影響；后者指兩方不存在直接投資關(guān)系，但都與第三方有關(guān)聯(lián)，形成間接接觸關(guān)系。全球經(jīng)濟(jì)一體化下，國(guó)家間通常都相互持有總量很大的有價(jià)證券。某些情況下，當(dāng)一國(guó)金融風(fēng)險(xiǎn)加大、危機(jī)加劇，投資者會(huì)考慮重新調(diào)整投資組合，出售其他國(guó)家（或地區(qū)）的資產(chǎn)以保障持續(xù)運(yùn)營(yíng)，由此引發(fā)他國(guó)的流動(dòng)性沖擊，一旦這種大規(guī)模的資本抽逃行為達(dá)到特定程度，金融市場(chǎng)就會(huì)動(dòng)蕩不安。

（三）心里預(yù)期傳導(dǎo)機(jī)制“純傳染”機(jī)制

很好地概括了心里預(yù)期傳導(dǎo)機(jī)制。金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后，與發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)體并無實(shí)質(zhì)經(jīng)濟(jì)聯(lián)系或聯(lián)系非常弱的另一經(jīng)濟(jì)體卻由于心理預(yù)期的變化，通過不恰當(dāng)運(yùn)用金融風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避工具而造成自身金融風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)乃至加劇。悲觀信號(hào)被傳遞到更多經(jīng)濟(jì)體中，形成一種不斷加強(qiáng)的惡性循環(huán)，導(dǎo)致危機(jī)蔓延和逐漸深化。我國(guó)在去年的歐債危機(jī)爆發(fā)后表現(xiàn)出強(qiáng)烈的經(jīng)濟(jì)不確定性，眾多市場(chǎng)人員對(duì)外貿(mào)出口所持的悲觀態(tài)度導(dǎo)致了我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的普遍下滑，進(jìn)而引起他國(guó)對(duì)經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇的又一輪悲觀期望。一國(guó)的基金公司、證券公司相比其他金融機(jī)構(gòu)對(duì)國(guó)際間經(jīng)濟(jì)的悲觀預(yù)期感知能力較強(qiáng)，當(dāng)有悲觀的金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)期從國(guó)外傳入時(shí)，這些機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的活動(dòng)和羊群效應(yīng)的存在會(huì)造成市場(chǎng)做出較為偏離平衡的反映，放大了從國(guó)際間風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)到國(guó)內(nèi)傳導(dǎo)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)期，深化了經(jīng)濟(jì)全球化下金融風(fēng)險(xiǎn)對(duì)國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng)的影響。

四、開放條件下金融風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)防控對(duì)策

明確了開放條件下風(fēng)險(xiǎn)特殊性、探究傳導(dǎo)條件和路徑，就可以設(shè)計(jì)相應(yīng)的防范對(duì)策來阻斷金融風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)，為促進(jìn)金融體系深化改革和保障金融業(yè)健康發(fā)展提供強(qiáng)有力的決策支持。

（一）完善內(nèi)部控制，加強(qiáng)人員管理

建立完善的內(nèi)部控制制度是現(xiàn)代企業(yè)制度的一項(xiàng)重要內(nèi)容，金融機(jī)構(gòu)又是經(jīng)濟(jì)社會(huì)特殊的組成部分，加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)控制度顯得尤為重要。經(jīng)濟(jì)社會(huì)的安全運(yùn)轉(zhuǎn)是以各個(gè)經(jīng)濟(jì)體的健康發(fā)展為基礎(chǔ)，而這種健康發(fā)展又無疑有賴于內(nèi)控制度的有效運(yùn)行。內(nèi)控的關(guān)鍵是要求各經(jīng)濟(jì)體在進(jìn)行業(yè)務(wù)操作和各項(xiàng)活動(dòng)時(shí)遵循既定的風(fēng)險(xiǎn)控制原則，如加強(qiáng)資本控制、建立完善的組織結(jié)構(gòu)和實(shí)行嚴(yán)格的崗位責(zé)任制。只有把內(nèi)控制度與外部監(jiān)管有機(jī)結(jié)合起來才能實(shí)現(xiàn)滿意的風(fēng)險(xiǎn)控制效果，將金融風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)的基礎(chǔ)截?cái)嘣诿妊恐小Ｍㄟ^營(yíng)造和諧文化氛圍、加強(qiáng)從業(yè)人員思想教育、加大責(zé)任處罰力度等手段，從技術(shù)水平上降低錯(cuò)誤操作的可能性，在制度層面禁止金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員利用職務(wù)之便進(jìn)行違規(guī)操作，防止金融風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)和擴(kuò)大。另外，堅(jiān)定管理層對(duì)從業(yè)人員負(fù)及時(shí)責(zé)任的意識(shí)，設(shè)立合理恰當(dāng)?shù)目己酥笜?biāo)，完善對(duì)從業(yè)人員的考核制度，積極引導(dǎo)從業(yè)人員自覺維護(hù)機(jī)構(gòu)利益和組織聲譽(yù)。

（二）公開有效信息，提高信息透明度

信息不對(duì)稱以及投資者心理預(yù)期、羊群效應(yīng)的存在難免造成信息使用者錯(cuò)誤使用信息，導(dǎo)致決策失誤，產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)可能性。鑒于此，監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)當(dāng)要求有關(guān)機(jī)構(gòu)組織公開必要信息，提高透明度，從而有助于市場(chǎng)參與者及時(shí)、獲取信息，方便決策者信息的合理使用。同時(shí)，公開信息對(duì)投資者，尤其是具有專業(yè)水平的機(jī)構(gòu)投資者提高投資信心尤為重要，根據(jù)的市場(chǎng)信息加以分析判斷，肯定目前暫時(shí)性的金融現(xiàn)象和經(jīng)濟(jì)問題，為穩(wěn)定市場(chǎng)情緒，防止大規(guī)模撤資，防范金融風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)起到積極作用。

（三）促進(jìn)部門合作，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管

依靠有效的監(jiān)管機(jī)構(gòu)組織實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管有助于化解不斷積聚的金融風(fēng)險(xiǎn)。防范風(fēng)險(xiǎn)的傳導(dǎo)需要多部門的聯(lián)合行動(dòng)，特別是促使證監(jiān)會(huì)和銀監(jiān)會(huì)的合作，將風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)可能降到低。同時(shí)，提高區(qū)域間的協(xié)作效率，達(dá)成國(guó)際間的監(jiān)管合作也是符合開放市場(chǎng)、經(jīng)濟(jì)一體化條件的內(nèi)在要求。

（四）積極引導(dǎo)市場(chǎng)，樂觀應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)

監(jiān)管部門要積極引導(dǎo)市場(chǎng)主體行為。在我國(guó)，跨市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)多是由于市場(chǎng)主體的違規(guī)操作行為造成的，為追求高額利益忽視高風(fēng)險(xiǎn)的投資或投機(jī)情況屢見不鮮，監(jiān)管部門要加強(qiáng)引導(dǎo)經(jīng)濟(jì)主體的行為活動(dòng)，確保合規(guī)操作，建立有序市場(chǎng)。在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)，政府應(yīng)相應(yīng)推出有利于增強(qiáng)投資者信心的利好消息，防止過度悲觀預(yù)期傳染至其他市場(chǎng)主體而引起不必要經(jīng)濟(jì)動(dòng)蕩。

作者：張?jiān)靿?mèng)昕單位：陜西科技大學(xué)管理學(xué)院

金融機(jī)構(gòu)論文:金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理論文

摘要：風(fēng)險(xiǎn)管理是適應(yīng)銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)多元化和風(fēng)險(xiǎn)復(fù)雜化的新形勢(shì)、新任務(wù)的要求而產(chǎn)生的，而且已逐步成為現(xiàn)代銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)謀求持續(xù)發(fā)展和提高核心競(jìng)爭(zhēng)力的重要方式。本文擬以農(nóng)村信用社為例，對(duì)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性和可行性做一粗淺的探析。

關(guān)鍵詞：金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理農(nóng)村信用社

一、農(nóng)村信用社加快實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性分析

（一）實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理是農(nóng)村信用社向現(xiàn)代化銀行改革過渡的需要。目前，農(nóng)村信用社深化改革及時(shí)階段的任務(wù)基本完成，正在由“深化改革試點(diǎn)”轉(zhuǎn)入“深入實(shí)施和攻堅(jiān)”階段，并按照股份制、銀行化的改革方向加快向現(xiàn)代化銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)邁進(jìn)。建立實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理模式是我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融入國(guó)際金融體系、實(shí)現(xiàn)與國(guó)際接軌、提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平的必然選擇。農(nóng)村信用社要實(shí)現(xiàn)股份制商業(yè)銀行的改革目標(biāo)，就必須適應(yīng)銀行業(yè)改革的大勢(shì)所趨，更新風(fēng)險(xiǎn)管理理念，改革傳統(tǒng)落后的風(fēng)險(xiǎn)管理模式，結(jié)合實(shí)際積極探索和建立風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

（二）實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理是農(nóng)村信用社適應(yīng)市場(chǎng)激烈競(jìng)爭(zhēng)的需要。隨著我國(guó)農(nóng)村金融體系的日趨完善，特別是銀監(jiān)會(huì)放寬農(nóng)村地區(qū)金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)準(zhǔn)入的門檻，農(nóng)村金融市場(chǎng)已進(jìn)入激烈競(jìng)爭(zhēng)的時(shí)代。農(nóng)村信用社在廣大農(nóng)村“一枝獨(dú)秀”的格局被徹底打破，只有不斷引入現(xiàn)代金融管理理念，建立風(fēng)險(xiǎn)管理模式，才能適應(yīng)市場(chǎng)多元化的競(jìng)爭(zhēng)需要。實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理是農(nóng)村信用社提高核心競(jìng)爭(zhēng)力的關(guān)鍵所在。

（三）實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理是農(nóng)村信用社實(shí)現(xiàn)健康可持續(xù)發(fā)展的需要。農(nóng)村信用社同其他商業(yè)銀行一樣，是經(jīng)營(yíng)“風(fēng)險(xiǎn)”的金融機(jī)構(gòu)，以“經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)”為獲取價(jià)值較大化的根本手段，是否能夠妥善控制和化解風(fēng)險(xiǎn)，直接決定經(jīng)營(yíng)發(fā)展的成敗。隨著各項(xiàng)業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的日趨加劇，農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)也呈現(xiàn)出復(fù)雜多變的特點(diǎn)，只有通過實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理模式，才能對(duì)經(jīng)營(yíng)發(fā)展中面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制，從而保持穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、穩(wěn)步發(fā)展。

（四）實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理是適應(yīng)現(xiàn)代金融監(jiān)管的迫切要求。提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平不僅是銀行業(yè)生存發(fā)展的需要，也是現(xiàn)代金融監(jiān)管的迫切要求。隨著農(nóng)村信用社改革的不斷深化，銀行業(yè)監(jiān)督管理部門對(duì)農(nóng)村信用社監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)不斷提高，且正在加快與國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)接軌，以敦促農(nóng)村信用社不斷提高自身風(fēng)險(xiǎn)管理水平。建立風(fēng)險(xiǎn)管理體系，既是農(nóng)村信用社適應(yīng)外部監(jiān)管的要求，也是提升風(fēng)險(xiǎn)管控能力的現(xiàn)實(shí)需要。

二、農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策和措施

（一）創(chuàng)建風(fēng)險(xiǎn)管理文化。風(fēng)險(xiǎn)管理文化是融合現(xiàn)代金融企業(yè)的管理思想、風(fēng)險(xiǎn)管理理念、風(fēng)險(xiǎn)管理行為、風(fēng)險(xiǎn)道德標(biāo)準(zhǔn)與風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境等要素于一體的文化,是金融企業(yè)文化的主要組成部分。當(dāng)前，農(nóng)村信用社必須提高對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)，更新風(fēng)險(xiǎn)管理理念，著重突出以下三個(gè)方面：一是強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理的核心地位。鑒于以往農(nóng)村信用社因風(fēng)險(xiǎn)管理不力引發(fā)的一系列問題和歷史教訓(xùn)，農(nóng)村信用社必須牢固樹立風(fēng)險(xiǎn)管理“高于一切、壓倒一切”的思想意識(shí)，正確把握審慎經(jīng)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)可控的原則，堅(jiān)持以風(fēng)險(xiǎn)管理為總抓手，把風(fēng)險(xiǎn)防控觀念貫徹到全部工作和各個(gè)環(huán)節(jié)的始終，真正突出風(fēng)險(xiǎn)管理的核心地位和首要位置。二是實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的“三個(gè)轉(zhuǎn)變”。首先，在風(fēng)險(xiǎn)管理方式上，要由事后風(fēng)險(xiǎn)化解向事前、事中、事后多方位的風(fēng)險(xiǎn)防范和控制的思想轉(zhuǎn)變；其次，在風(fēng)險(xiǎn)管理的側(cè)重點(diǎn)上，要由信用風(fēng)險(xiǎn)為重點(diǎn)向信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)等多種風(fēng)險(xiǎn)并重的一體化綜合管理理念轉(zhuǎn)變；第三，在風(fēng)險(xiǎn)管理的覆蓋面上，要由單一的區(qū)域，分散的崗位和片面的專業(yè)向不留死角、不出空白、不遺漏洞的多方位、多層次、廣覆蓋轉(zhuǎn)變。三是抓住高管人員這一關(guān)鍵環(huán)節(jié)。加強(qiáng)農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)管理必須從管理層抓起，管理人員要從自身做起，帶頭樹立審慎經(jīng)營(yíng)、內(nèi)控優(yōu)先的思想理念，引導(dǎo)和帶領(lǐng)廣大員工將風(fēng)險(xiǎn)理念貫徹落實(shí)到每一項(xiàng)工作、每一個(gè)細(xì)節(jié)之中。

（二）改善風(fēng)險(xiǎn)管理的環(huán)境。一是加快理順行業(yè)管理體制。按照股份制、銀行化的改革方向，加快農(nóng)村信用社管理體制和產(chǎn)權(quán)制度改革，進(jìn)一步建立權(quán)責(zé)明確、科學(xué)規(guī)范的行業(yè)管理體系，理順各級(jí)農(nóng)村信用社的責(zé)權(quán)利關(guān)系，整合資源優(yōu)勢(shì)，為有效實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理提供體制保障。二是建立風(fēng)險(xiǎn)管理的架構(gòu)。結(jié)合規(guī)范完善縣聯(lián)社法人治理，進(jìn)一步明確理（董）事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層在風(fēng)險(xiǎn)管理中的職責(zé)，落實(shí)責(zé)任，分工協(xié)作，齊抓共管。理（董）事會(huì)要合理擬定風(fēng)險(xiǎn)管理的規(guī)劃，制定風(fēng)險(xiǎn)管理的政策，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)最終責(zé)任；監(jiān)事會(huì)檢查和調(diào)研日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中是否存在違反既定風(fēng)險(xiǎn)管理政策和原則的行為。高級(jí)管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策，制定風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和操作規(guī)程，并確保有足夠的人力、物力和恰當(dāng)?shù)慕M織結(jié)構(gòu)、管理信息系統(tǒng)以及技術(shù)水平，從而有效地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)和經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)出現(xiàn)的各種風(fēng)險(xiǎn)。

（三）筑牢風(fēng)險(xiǎn)管理的“三道防線”。實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理必須夯實(shí)內(nèi)控基礎(chǔ)，結(jié)合農(nóng)村信用社目前的管理現(xiàn)狀，至少應(yīng)筑牢“三道防線”。一是制度防線。按照“內(nèi)控優(yōu)先、制度先行”的原則，以完善各項(xiàng)規(guī)章制度、嚴(yán)格崗位操作流程、規(guī)范業(yè)務(wù)行為為重點(diǎn)，結(jié)合經(jīng)營(yíng)管理和風(fēng)險(xiǎn)控制的需要，不斷修訂、完善各類規(guī)章制度和操作規(guī)范，組織干部員工認(rèn)真學(xué)習(xí)掌握各項(xiàng)制度規(guī)定和操作要求，狠抓制度執(zhí)行和落實(shí)，構(gòu)筑起風(fēng)險(xiǎn)防范的制度防線。二是檢查防線。按照“全覆蓋、細(xì)檢查、高頻率”的總體要求，采取自查、檢查、抽查等多種方式，加大對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各個(gè)崗位和各個(gè)環(huán)節(jié)的檢查力度和頻率，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患和問題漏洞，超前采取控制和化解措施，將問題及時(shí)消滅在萌芽狀態(tài)，做到防患于未然。三是控制防線。把握風(fēng)險(xiǎn)關(guān)口前移的原則，加快建立完善風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警監(jiān)測(cè)體系，對(duì)經(jīng)營(yíng)管理中的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效識(shí)別、計(jì)量和監(jiān)測(cè)，查找風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，強(qiáng)化薄弱點(diǎn)，積極采取應(yīng)對(duì)措施，不斷改進(jìn)經(jīng)營(yíng)管理，切實(shí)做好風(fēng)險(xiǎn)防范和化解工作，推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)狀況不斷改善。

（四）夯實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)。風(fēng)險(xiǎn)管理是國(guó)際先進(jìn)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展的新趨勢(shì)，農(nóng)村信用社要立足現(xiàn)狀，加快基礎(chǔ)建設(shè)，為不斷提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平提供人才、技術(shù)、機(jī)制支撐。一是加快培育和造就高素質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)管理人才。風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)、策略、制度和方法等最終都要靠人來確立執(zhí)行和不斷創(chuàng)新。因此，人是風(fēng)險(xiǎn)管理的主體，建立一支高素質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)人才隊(duì)伍至關(guān)重要。農(nóng)村信用社在大力培育先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化的同時(shí)，要牢固樹立人才是及時(shí)資源的觀念，加快建設(shè)一支專業(yè)化、高層次的風(fēng)險(xiǎn)管理人才隊(duì)伍，為實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理的奠定人才基礎(chǔ)。二是加強(qiáng)信息科技和網(wǎng)絡(luò)建設(shè)。實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理需要建立集中化的數(shù)據(jù)庫(kù)，采用規(guī)范的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技術(shù)，建立一整套風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、評(píng)估、決策體系和管理程序，而這些都離不開信息網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用技術(shù)和電子化設(shè)施。因此，農(nóng)村信用社要進(jìn)一步加快信息科技建設(shè)步伐，積極引進(jìn)和借鑒國(guó)內(nèi)外先進(jìn)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和手段，加快自身風(fēng)險(xiǎn)管理的信息化建設(shè)，不斷提高技術(shù)水平，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的可操作性。三是強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理的激勵(lì)約束機(jī)制。要建立和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)激勵(lì)機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)各級(jí)管理層、各專業(yè)管理部門以及基層主管風(fēng)險(xiǎn)管理能力、風(fēng)險(xiǎn)管理成效的考核和監(jiān)督。四是切實(shí)提高員工職業(yè)道德素質(zhì)。員工良好的職業(yè)道德素質(zhì)是提高風(fēng)險(xiǎn)管控能力，促進(jìn)農(nóng)村信用社穩(wěn)健發(fā)展的重要基礎(chǔ)。要深入開展干部員工思想政治教育，強(qiáng)化職業(yè)道德培訓(xùn)，大力弘揚(yáng)企業(yè)精神，加強(qiáng)系統(tǒng)內(nèi)黨風(fēng)廉政建設(shè)，嚴(yán)厲打擊各種違法違規(guī)違紀(jì)行為，促使干部員工始終保持高水平的執(zhí)業(yè)道德水準(zhǔn)，不斷增強(qiáng)隊(duì)伍的凝聚力和戰(zhàn)斗力.

金融機(jī)構(gòu)論文:金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理論文

摘要：風(fēng)險(xiǎn)管理是適應(yīng)銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)多元化和風(fēng)險(xiǎn)復(fù)雜化的新形勢(shì)、新任務(wù)的要求而產(chǎn)生的，而且已逐步成為現(xiàn)代銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)謀求持續(xù)發(fā)展和提高核心競(jìng)爭(zhēng)力的重要方式。本文擬以農(nóng)村信用社為例，對(duì)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性和可行性做一粗淺的探析。

關(guān)鍵詞：金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理農(nóng)村信用社

一、農(nóng)村信用社加快實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性分析

（一）實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理是農(nóng)村信用社向現(xiàn)代化銀行改革過渡的需要。目前，農(nóng)村信用社深化改革及時(shí)階段的任務(wù)基本完成，正在由“深化改革試點(diǎn)”轉(zhuǎn)入“深入實(shí)施和攻堅(jiān)”階段，并按照股份制、銀行化的改革方向加快向現(xiàn)代化銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)邁進(jìn)。建立實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理模式是我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融入國(guó)際金融體系、實(shí)現(xiàn)與國(guó)際接軌、提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平的必然選擇。農(nóng)村信用社要實(shí)現(xiàn)股份制商業(yè)銀行的改革目標(biāo)，就必須適應(yīng)銀行業(yè)改革的大勢(shì)所趨，更新風(fēng)險(xiǎn)管理理念，改革傳統(tǒng)落后的風(fēng)險(xiǎn)管理模式，結(jié)合實(shí)際積極探索和建立風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

（二）實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理是農(nóng)村信用社適應(yīng)市場(chǎng)激烈競(jìng)爭(zhēng)的需要。隨著我國(guó)農(nóng)村金融體系的日趨完善，特別是銀監(jiān)會(huì)放寬農(nóng)村地區(qū)金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)準(zhǔn)入的門檻，農(nóng)村金融市場(chǎng)已進(jìn)入激烈競(jìng)爭(zhēng)的時(shí)代。農(nóng)村信用社在廣大農(nóng)村“一枝獨(dú)秀”的格局被徹底打破，只有不斷引入現(xiàn)代金融管理理念，建立風(fēng)險(xiǎn)管理模式，才能適應(yīng)市場(chǎng)多元化的競(jìng)爭(zhēng)需要。實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理是農(nóng)村信用社提高核心競(jìng)爭(zhēng)力的關(guān)鍵所在。

（三）實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理是農(nóng)村信用社實(shí)現(xiàn)健康可持續(xù)發(fā)展的需要。農(nóng)村信用社同其他商業(yè)銀行一樣，是經(jīng)營(yíng)“風(fēng)險(xiǎn)”的金融機(jī)構(gòu)，以“經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)”為獲取價(jià)值較大化的根本手段，是否能夠妥善控制和化解風(fēng)險(xiǎn)，直接決定經(jīng)營(yíng)發(fā)展的成敗。隨著各項(xiàng)業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的日趨加劇，農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)也呈現(xiàn)出復(fù)雜多變的特點(diǎn)，只有通過實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理模式，才能對(duì)經(jīng)營(yíng)發(fā)展中面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制，從而保持穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、穩(wěn)步發(fā)展。

（四）實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理是適應(yīng)現(xiàn)代金融監(jiān)管的迫切要求。提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平不僅是銀行業(yè)生存發(fā)展的需要，也是現(xiàn)代金融監(jiān)管的迫切要求。隨著農(nóng)村信用社改革的不斷深化，銀行業(yè)監(jiān)督管理部門對(duì)農(nóng)村信用社監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)不斷提高，且正在加快與國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)接軌，以敦促農(nóng)村信用社不斷提高自身風(fēng)險(xiǎn)管理水平。建立風(fēng)險(xiǎn)管理體系，既是農(nóng)村信用社適應(yīng)外部監(jiān)管的要求，也是提升風(fēng)險(xiǎn)管控能力的現(xiàn)實(shí)需要。

二、農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策和措施

（一）創(chuàng)建風(fēng)險(xiǎn)管理文化。風(fēng)險(xiǎn)管理文化是融合現(xiàn)代金融企業(yè)的管理思想、風(fēng)險(xiǎn)管理理念、風(fēng)險(xiǎn)管理行為、風(fēng)險(xiǎn)道德標(biāo)準(zhǔn)與風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境等要素于一體的文化,是金融企業(yè)文化的主要組成部分。當(dāng)前，農(nóng)村信用社必須提高對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)，更新風(fēng)險(xiǎn)管理理念，著重突出以下三個(gè)方面：一是強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理的核心地位。鑒于以往農(nóng)村信用社因風(fēng)險(xiǎn)管理不力引發(fā)的一系列問題和歷史教訓(xùn)，農(nóng)村信用社必須牢固樹立風(fēng)險(xiǎn)管理“高于一切、壓倒一切”的思想意識(shí)，正確把握審慎經(jīng)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)可控的原則，堅(jiān)持以風(fēng)險(xiǎn)管理為總抓手，把風(fēng)險(xiǎn)防控觀念貫徹到全部工作和各個(gè)環(huán)節(jié)的始終，真正突出風(fēng)險(xiǎn)管理的核心地位和首要位置。二是實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的“三個(gè)轉(zhuǎn)變”。首先，在風(fēng)險(xiǎn)管理方式上，要由事后風(fēng)險(xiǎn)化解向事前、事中、事后多方位的風(fēng)險(xiǎn)防范和控制的思想轉(zhuǎn)變；其次，在風(fēng)險(xiǎn)管理的側(cè)重點(diǎn)上，要由信用風(fēng)險(xiǎn)為重點(diǎn)向信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)等多種風(fēng)險(xiǎn)并重的一體化綜合管理理念轉(zhuǎn)變；第三，在風(fēng)險(xiǎn)管理的覆蓋面上，要由單一的區(qū)域，分散的崗位和片面的專業(yè)向不留死角、不出空白、不遺漏洞的多方位、多層次、廣覆蓋轉(zhuǎn)變。三是抓住高管人員這一關(guān)鍵環(huán)節(jié)。加強(qiáng)農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)管理必須從管理層抓起，管理人員要從自身做起，帶頭樹立審慎經(jīng)營(yíng)、內(nèi)控優(yōu)先的思想理念，引導(dǎo)和帶領(lǐng)廣大員工將風(fēng)險(xiǎn)理念貫徹落實(shí)到每一項(xiàng)工作、每一個(gè)細(xì)節(jié)之中。

（二）改善風(fēng)險(xiǎn)管理的環(huán)境。一是加快理順行業(yè)管理體制。按照股份制、銀行化的改革方向，加快農(nóng)村信用社管理體制和產(chǎn)權(quán)制度改革，進(jìn)一步建立權(quán)責(zé)明確、科學(xué)規(guī)范的行業(yè)管理體系，理順各級(jí)農(nóng)村信用社的責(zé)權(quán)利關(guān)系，整合資源優(yōu)勢(shì)，為有效實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理提供體制保障。二是建立風(fēng)險(xiǎn)管理的架構(gòu)。結(jié)合規(guī)范完善縣聯(lián)社法人治理，進(jìn)一步明確理（董）事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層在風(fēng)險(xiǎn)管理中的職責(zé)，落實(shí)責(zé)任，分工協(xié)作，齊抓共管。理（董）事會(huì)要合理擬定風(fēng)險(xiǎn)管理的規(guī)劃，制定風(fēng)險(xiǎn)管理的政策，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)最終責(zé)任；監(jiān)事會(huì)檢查和調(diào)研日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中是否存在違反既定風(fēng)險(xiǎn)管理政策和原則的行為。高級(jí)管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策，制定風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和操作規(guī)程，并確保有足夠的人力、物力和恰當(dāng)?shù)慕M織結(jié)構(gòu)、管理信息系統(tǒng)以及技術(shù)水平，從而有效地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)和經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)出現(xiàn)的各種風(fēng)險(xiǎn)。

（三）筑牢風(fēng)險(xiǎn)管理的“三道防線”。實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理必須夯實(shí)內(nèi)控基礎(chǔ)，結(jié)合農(nóng)村信用社目前的管理現(xiàn)狀，至少應(yīng)筑牢“三道防線”。一是制度防線。按照“內(nèi)控優(yōu)先、制度先行”的原則，以完善各項(xiàng)規(guī)章制度、嚴(yán)格崗位操作流程、規(guī)范業(yè)務(wù)行為為重點(diǎn)，結(jié)合經(jīng)營(yíng)管理和風(fēng)險(xiǎn)控制的需要，不斷修訂、完善各類規(guī)章制度和操作規(guī)范，組織干部員工認(rèn)真學(xué)習(xí)掌握各項(xiàng)制度規(guī)定和操作要求，狠抓制度執(zhí)行和落實(shí)，構(gòu)筑起風(fēng)險(xiǎn)防范的制度防線。二是檢查防線。按照“全覆蓋、細(xì)檢查、高頻率”的總體要求，采取自查、檢查、抽查等多種方式，加大對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各個(gè)崗位和各個(gè)環(huán)節(jié)的檢查力度和頻率，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患和問題漏洞，超前采取控制和化解措施，將問題及時(shí)消滅在萌芽狀態(tài)，做到防患于未然。三是控制防線。把握風(fēng)險(xiǎn)關(guān)口前移的原則，加快建立完善風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警監(jiān)測(cè)體系，對(duì)經(jīng)營(yíng)管理中的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效識(shí)別、計(jì)量和監(jiān)測(cè)，查找風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，強(qiáng)化薄弱點(diǎn)，積極采取應(yīng)對(duì)措施，不斷改進(jìn)經(jīng)營(yíng)管理，切實(shí)做好風(fēng)險(xiǎn)防范和化解工作，推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)狀況不斷改善。

（四）夯實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)。風(fēng)險(xiǎn)管理是國(guó)際先進(jìn)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展的新趨勢(shì)，農(nóng)村信用社要立足現(xiàn)狀，加快基礎(chǔ)建設(shè)，為不斷提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平提供人才、技術(shù)、機(jī)制支撐。一是加快培育和造就高素質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)管理人才。風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)、策略、制度和方法等最終都要靠人來確立執(zhí)行和不斷創(chuàng)新。因此，人是風(fēng)險(xiǎn)管理的主體，建立一支高素質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)人才隊(duì)伍至關(guān)重要。農(nóng)村信用社在大力培育先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化的同時(shí)，要牢固樹立人才是及時(shí)資源的觀念，加快建設(shè)一支專業(yè)化、高層次的風(fēng)險(xiǎn)管理人才隊(duì)伍，為實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理的奠定人才基礎(chǔ)。二是加強(qiáng)信息科技和網(wǎng)絡(luò)建設(shè)。實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理需要建立集中化的數(shù)據(jù)庫(kù)，采用規(guī)范的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技術(shù)，建立一整套風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、評(píng)估、決策體系和管理程序，而這些都離不開信息網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用技術(shù)和電子化設(shè)施。因此，農(nóng)村信用社要進(jìn)一步加快信息科技建設(shè)步伐，積極引進(jìn)和借鑒國(guó)內(nèi)外先進(jìn)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和手段，加快自身風(fēng)險(xiǎn)管理的信息化建設(shè)，不斷提高技術(shù)水平，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的可操作性。三是強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理的激勵(lì)約束機(jī)制。要建立和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)激勵(lì)機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)各級(jí)管理層、各專業(yè)管理部門以及基層主管風(fēng)險(xiǎn)管理能力、風(fēng)險(xiǎn)管理成效的考核和監(jiān)督。四是切實(shí)提高員工職業(yè)道德素質(zhì)。員工良好的職業(yè)道德素質(zhì)是提高風(fēng)險(xiǎn)管控能力，促進(jìn)農(nóng)村信用社穩(wěn)健發(fā)展的重要基礎(chǔ)。要深入開展干部員工思想政治教育，強(qiáng)化職業(yè)道德培訓(xùn)，大力弘揚(yáng)企業(yè)精神，加強(qiáng)系統(tǒng)內(nèi)黨風(fēng)廉政建設(shè)，嚴(yán)厲打擊各種違法違規(guī)違紀(jì)行為，促使干部員工始終保持高水平的執(zhí)業(yè)道德水準(zhǔn)，不斷增強(qiáng)隊(duì)伍的凝聚力和戰(zhàn)斗力。

金融機(jī)構(gòu)論文:金融機(jī)構(gòu)信息管理論文

一、金融機(jī)構(gòu)信息管理工作在實(shí)踐中不斷完善

目前，天津轄內(nèi)金融機(jī)構(gòu)編碼的申請(qǐng)已經(jīng)成為金融機(jī)構(gòu)開業(yè)之前必要條件，同時(shí)按照《規(guī)定》要求，金融機(jī)構(gòu)有義務(wù)和責(zé)任對(duì)其及轄內(nèi)分支機(jī)構(gòu)的機(jī)構(gòu)信息變化進(jìn)行備案。為了加強(qiáng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管力度，從2011年起，天津分行的綜合執(zhí)法和綜合評(píng)價(jià)工作中就已包括了金融機(jī)構(gòu)編碼工作。前者按照牽頭部門的年度安排同步進(jìn)行相關(guān)機(jī)構(gòu)編碼的抽查工作。針對(duì)現(xiàn)場(chǎng)檢查發(fā)現(xiàn)的問題提出整改建議，并督促其進(jìn)行落實(shí)。后者則是在年末分行對(duì)金融機(jī)構(gòu)的評(píng)價(jià)結(jié)果中將其機(jī)構(gòu)編碼工作的完成情況作為評(píng)判標(biāo)準(zhǔn)之一。結(jié)合“兩綜合，兩管理”，機(jī)構(gòu)編碼工作的監(jiān)管手段不斷增多，力度不斷增強(qiáng)。反之，隨著金融機(jī)構(gòu)編碼在各個(gè)領(lǐng)域的廣泛應(yīng)用，勢(shì)必會(huì)加強(qiáng)人民銀行各系統(tǒng)或者說各業(yè)務(wù)之間的互聯(lián)互通，對(duì)各業(yè)務(wù)之間的聯(lián)動(dòng)檢查提供了便捷或可能，從而促進(jìn)“兩綜合，兩管理”中其他業(yè)務(wù)的檢查監(jiān)督效率。

二、金融機(jī)構(gòu)信息管理工作中存在的問題及原因

金融機(jī)構(gòu)信息管理工作已推廣近四年的時(shí)間，操作流程得到梳理、驗(yàn)證和規(guī)范，制度總體執(zhí)行情況良好，基本建立了金融機(jī)構(gòu)信息管理體系。同時(shí)，經(jīng)過長(zhǎng)期的業(yè)務(wù)實(shí)踐和系統(tǒng)操作，也有些具體的問題需要進(jìn)一步改進(jìn)。

（一）制度條款的修訂和頒布不及時(shí)

《金融機(jī)構(gòu)信息管理規(guī)定》于2010年頒布，內(nèi)容涉及金融機(jī)構(gòu)信息的管理與使用，編制規(guī)則，信息的新增、變更或撤銷流程，罰則等。上線之初由于涉及的機(jī)構(gòu)范圍比較小（主要涉及銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)），《規(guī)定》的應(yīng)用效果較好。隨著信息管理工作的不斷開展，應(yīng)用范圍的不斷擴(kuò)大，經(jīng)常會(huì)遇到一些問題暫時(shí)無法用《規(guī)定》進(jìn)行解釋和操作。例如，三方支付、珠寶商以及拍賣行等機(jī)構(gòu)的信息報(bào)備起初在“系統(tǒng)”與《規(guī)定》中均未涉及，后經(jīng)問題反饋，可以在“系統(tǒng)”中進(jìn)行具體操作，但《規(guī)定》中未修訂相關(guān)條款。類似問題在信息管理工作的實(shí)踐過程中也會(huì)碰到。為了不影響日常工作，“系統(tǒng)”功能更新比較快，但制度的修訂和頒布相對(duì)滯后，造成對(duì)金融機(jī)構(gòu)的約束力有限。

（二）金融機(jī)構(gòu)編碼推廣力度不足

金融業(yè)機(jī)構(gòu)信息管理的落腳點(diǎn)是促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)編碼的應(yīng)用，以推進(jìn)金融標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)。經(jīng)過幾年的積累，“系統(tǒng)”中的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)量已達(dá)到一定規(guī)模，但應(yīng)用的范圍比較小，目前僅有總行金融統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)正式在使用，建設(shè)銀行、農(nóng)業(yè)銀行等有限幾家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在自身的非核心系統(tǒng)中有所應(yīng)用，距離加強(qiáng)信息系統(tǒng)互聯(lián)互通提高信息共享效率的目的尚有距離。同時(shí)，由于應(yīng)用范圍比較小，金融機(jī)構(gòu)對(duì)機(jī)構(gòu)編碼工作意義還停留在普通的工作層面，只是根據(jù)相關(guān)規(guī)定被動(dòng)地進(jìn)行信息的申報(bào)和編碼的獲取，造成機(jī)構(gòu)內(nèi)部對(duì)相關(guān)工作不夠重視，缺乏主動(dòng)性。

（三）處罰細(xì)則不明確

從《規(guī)定》執(zhí)行過程中發(fā)現(xiàn)，對(duì)金融機(jī)構(gòu)遲報(bào)、漏報(bào)或干脆不報(bào)等方面的處罰細(xì)則不夠明確，缺乏具體懲處措施，對(duì)金融機(jī)構(gòu)的約束力有限，這就會(huì)造成機(jī)構(gòu)對(duì)此項(xiàng)工作的不重視和不積極。從天津2013年的機(jī)構(gòu)信息申報(bào)和備案的情況分析，1至6月份、10至11月份，每月的信息數(shù)據(jù)變化量不大，總計(jì)新增機(jī)構(gòu)43家，變更機(jī)構(gòu)91家。7、8、9月份共新增機(jī)構(gòu)118家，變更機(jī)構(gòu)2585家，撤銷機(jī)構(gòu)32家。變更機(jī)構(gòu)數(shù)量明顯增大，占全年變更機(jī)構(gòu)的88.1%。究其原因，是金融機(jī)構(gòu)平時(shí)積攢了大量的數(shù)據(jù)變更申請(qǐng)，導(dǎo)致期間金融機(jī)構(gòu)信息變更數(shù)量猛增，不僅不利于年度驗(yàn)證檢查工作的有效開展，同時(shí)也會(huì)對(duì)金融業(yè)機(jī)構(gòu)信息的時(shí)效性、性產(chǎn)生不良影響。

三、解決上述問題的對(duì)策建議

（一）盡快出臺(tái)實(shí)施細(xì)則，及時(shí)修訂《規(guī)定》條款

在多年的機(jī)構(gòu)信息管理工作過程中，各地方積累了不少經(jīng)驗(yàn)，也反饋了一些問題。為了進(jìn)一步健全制度，增加管理工作的可操作性，結(jié)合基層央行的實(shí)際和對(duì)《規(guī)定》“、系統(tǒng)”的理解和認(rèn)識(shí)，建議總行盡快出臺(tái)《金融業(yè)機(jī)構(gòu)信息管理規(guī)定實(shí)施細(xì)則》。細(xì)化各項(xiàng)內(nèi)容，包括對(duì)遲報(bào)、漏報(bào)等的時(shí)間確認(rèn)，責(zé)任追究，處罰的具體手段等。消除《規(guī)定》中的不明晰條款和不確定因素，規(guī)范操作流程，明確管理職權(quán)，增強(qiáng)《規(guī)定》的執(zhí)行力。

（二）綜合運(yùn)用多種方式，促進(jìn)各類機(jī)構(gòu)信息的申報(bào)

為增加金融機(jī)構(gòu)信息主動(dòng)申報(bào)和備案的積極性，除了在制度上的明文規(guī)定和處罰細(xì)則，更多地應(yīng)該在人民銀行體系內(nèi)的系統(tǒng)推廣和行政審批的過程中將金融機(jī)構(gòu)的編碼納入其中，在加大宣傳力度的同時(shí)，使得金融機(jī)構(gòu)編碼的概念固化其工作流程中，例如，涉及金融城市網(wǎng)入網(wǎng)許可等相關(guān)規(guī)定的出臺(tái)，以及反洗錢、征信等業(yè)務(wù)系統(tǒng)信息的報(bào)備工作，均將金融機(jī)構(gòu)編碼的申請(qǐng)作為必要條件。相信隨著工作的進(jìn)一步深入，金融機(jī)構(gòu)會(huì)逐步了解和切實(shí)感受到金融機(jī)構(gòu)編碼在實(shí)際工作中和行業(yè)規(guī)范中的意義。

（三）簡(jiǎn)化操作流程，提高工作效率

一是在系統(tǒng)操作上，適當(dāng)將信息管理工作前置，增加金融機(jī)構(gòu)的錄入權(quán)限，實(shí)現(xiàn)無紙化辦公，從而將人民銀行工作的重點(diǎn)放到后臺(tái)的審核和管理上來，簡(jiǎn)化工作流程，提高工作效率。二是實(shí)現(xiàn)年檢流程電子化記錄功能，便于信息的提交和統(tǒng)計(jì)，進(jìn)一步解放人力，為年度驗(yàn)證檢查工作提供有效手段。

（四）加大培訓(xùn)力度，培養(yǎng)專業(yè)隊(duì)伍

金融機(jī)構(gòu)信息管理工作的開展離不開專業(yè)隊(duì)伍的建設(shè)。應(yīng)加大對(duì)金融機(jī)構(gòu)編碼工作的培訓(xùn)力度，除做好行內(nèi)培訓(xùn)外，還要重點(diǎn)做好面向金融機(jī)構(gòu)等有關(guān)單位的培訓(xùn)。一方面，明確各單位、各部門的責(zé)任，科學(xué)進(jìn)行人員配備，主動(dòng)報(bào)備人員變更。另一方面，對(duì)工作中涉及的業(yè)務(wù)難點(diǎn)進(jìn)行重點(diǎn)研習(xí)，學(xué)習(xí)相關(guān)領(lǐng)域業(yè)務(wù)知識(shí)，促使科技人員的知識(shí)更新，不斷充實(shí)金融機(jī)構(gòu)編碼建設(shè)工作人才隊(duì)伍，建立長(zhǎng)效人才培養(yǎng)機(jī)制。

作者：侯剛 單位：中國(guó)人民銀行天津分行

金融機(jī)構(gòu)電子商務(wù)互聯(lián)網(wǎng)金融論文

一、互聯(lián)網(wǎng)金融電子商務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀綜述

面對(duì)激烈的競(jìng)爭(zhēng)，金融機(jī)構(gòu)對(duì)于互聯(lián)網(wǎng)金融有自己的看法和考慮，在不斷嘗試創(chuàng)新變革，努力選擇適合自己的發(fā)展方式。雖然傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)開始注重自身在互聯(lián)網(wǎng)金融電子商務(wù)時(shí)代中的變革，并且取得了一定成效，有效緩解了互聯(lián)網(wǎng)金融的競(jìng)爭(zhēng)壓力，但是余額寶的出現(xiàn)卻使傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)與互聯(lián)網(wǎng)金融的分化更加顯著。余額寶這一金融產(chǎn)品的出現(xiàn)加劇了傳統(tǒng)金融和互聯(lián)網(wǎng)金融的競(jìng)爭(zhēng)，余額寶等于提供了活期存款業(yè)務(wù)，且利率客觀，這使其在金融業(yè)市場(chǎng)內(nèi)一時(shí)快速發(fā)展，并受到諸多關(guān)注。這使金融機(jī)構(gòu)不得不再次正視自身與互聯(lián)網(wǎng)金融的差異，積極尋求變革和創(chuàng)新，從而加強(qiáng)自身在互聯(lián)網(wǎng)金融電子商務(wù)時(shí)代中的競(jìng)爭(zhēng)力。

二、對(duì)于互聯(lián)網(wǎng)金融電子商務(wù)及金融機(jī)構(gòu)的研究和分析

本文通過資料的查閱和數(shù)據(jù)的分析深入研究了互聯(lián)網(wǎng)電子金融的發(fā)展現(xiàn)狀以及金融機(jī)構(gòu)在挑戰(zhàn)中所做的積極改變，并對(duì)金融機(jī)構(gòu)所面臨的利弊進(jìn)行了分析，得出了在互聯(lián)網(wǎng)金融電子商務(wù)時(shí)代中適合金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展模式。綜合以上研究可知，互聯(lián)網(wǎng)金融呈現(xiàn)蓬勃發(fā)展趨勢(shì)，給金融機(jī)構(gòu)帶來了巨大的考驗(yàn)，也帶來了新的機(jī)遇。雖然金融機(jī)構(gòu)在電子商務(wù)領(lǐng)域起步慢，面臨的阻礙重重，但是金融機(jī)構(gòu)擁有龐大的客戶和硬資產(chǎn)，這是它的極大優(yōu)勢(shì)。金融機(jī)構(gòu)順應(yīng)互聯(lián)網(wǎng)金融時(shí)代的發(fā)展，有必要以新的理念審視自身的業(yè)務(wù)模式，并積極尋求創(chuàng)新。根據(jù)深入的研究，本文認(rèn)為金融機(jī)構(gòu)在以后應(yīng)當(dāng)做到如下幾點(diǎn)：首先，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)樹立合作共贏的意識(shí)。金融機(jī)構(gòu)之所以難以與互聯(lián)網(wǎng)金融相融，很大一部分原因是由于金融機(jī)構(gòu)的封閉性，這使金融機(jī)構(gòu)沒有認(rèn)識(shí)到與互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)業(yè)公司合作雙贏的重要性。傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)在金融業(yè)領(lǐng)域一直占據(jù)主要地位，現(xiàn)在為了能夠順應(yīng)互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)拓寬視野，積極將其他互聯(lián)網(wǎng)金融公司囊括進(jìn)來。這能夠推動(dòng)金融機(jī)構(gòu)的服務(wù)思路和業(yè)務(wù)創(chuàng)新，構(gòu)建多層次金融服務(wù)體系，從而做到共贏。所以金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)擺正自己的位置，學(xué)會(huì)合作共贏。其次，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)努力抓住小眾客戶。隨著時(shí)代的進(jìn)步和經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，金融服務(wù)需求趨于多元化，小微企業(yè)等小眾客戶也急需合適的金融服務(wù)，互聯(lián)網(wǎng)因?yàn)樾畔⒌呢S富高效而備受青睞。互聯(lián)網(wǎng)金融按照客戶的需求推出了相應(yīng)的業(yè)務(wù)，因?yàn)槠溟T檻較低，簡(jiǎn)單便捷從而吸引了許多客戶。金融機(jī)構(gòu)的審慎意識(shí)強(qiáng)，雖然也有相應(yīng)的服務(wù)，但是出于風(fēng)險(xiǎn)和效益考慮，許多小眾客戶被拒之門外。同時(shí)金融機(jī)構(gòu)的高門檻，復(fù)雜手續(xù)和嚴(yán)格要求也使許多客戶望而卻步。金融機(jī)構(gòu)想要在互聯(lián)網(wǎng)金融電子商務(wù)領(lǐng)域占據(jù)一席之地，就需要深入了解金融市場(chǎng)，抓住潛在客戶，從客戶的需求出發(fā)，提供針對(duì)性的金融服務(wù)，并且適當(dāng)放寬標(biāo)準(zhǔn)，使服務(wù)更完善，客戶更滿意。再次，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)運(yùn)用互聯(lián)網(wǎng)的無封閉特點(diǎn)。無封閉是互聯(lián)網(wǎng)的特點(diǎn)之一，也是互聯(lián)網(wǎng)金融的重要特質(zhì)。金融機(jī)構(gòu)想要抓住機(jī)遇，就應(yīng)當(dāng)減少金融業(yè)務(wù)和產(chǎn)品的封閉性。互聯(lián)網(wǎng)是自由開放的，不存在封閉特性，信息的流通是如此，服務(wù)的提供也是如此。金融機(jī)構(gòu)則難以做到這一點(diǎn)，它的服務(wù)覆蓋范圍有限，這使互聯(lián)網(wǎng)金融更具競(jìng)爭(zhēng)力。互聯(lián)網(wǎng)的無封閉使客戶能夠使用戶更多的參與其中，使金融交易更加透明和便捷。所以金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)與互聯(lián)網(wǎng)金融有效融合，從而發(fā)揮互聯(lián)網(wǎng)金融的優(yōu)勢(shì)，增強(qiáng)自身競(jìng)爭(zhēng)力和實(shí)力。，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)充分運(yùn)用互聯(lián)網(wǎng)的開放信息。在過去，用戶以及金融市場(chǎng)的信息是非常私密并且受保護(hù)的，這雖然于有一定的合理性，但也使許多信息難以得到充分利用。這導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)難以的認(rèn)識(shí)到市場(chǎng)動(dòng)向，同時(shí)也難以拓寬客戶來源。現(xiàn)在處于互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代，信息的傳播和共享都很開放，這就使金融機(jī)構(gòu)能夠在不侵犯用戶合法權(quán)益的前提下瀏覽和分析一些有用信息。金融機(jī)構(gòu)對(duì)于用戶數(shù)據(jù)的分析能夠了解用戶的金融需求，從而挖潛在市場(chǎng)，為用戶提供更貼切的金融服務(wù)。所以金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)運(yùn)用互聯(lián)網(wǎng)信息的公開化，拓寬客戶源，開發(fā)新的金融產(chǎn)品。

三、總結(jié)

互聯(lián)網(wǎng)金融電子商務(wù)時(shí)代的到來，對(duì)于傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)來講，是把雙刃劍，它既給金融機(jī)構(gòu)的新發(fā)展帶來了諸多便利，又使金融機(jī)構(gòu)不得不直面互聯(lián)網(wǎng)金融的沖擊。金融機(jī)構(gòu)面對(duì)激烈的競(jìng)爭(zhēng)，一方面要有危機(jī)感，另一方面也應(yīng)當(dāng)正確認(rèn)識(shí)自身與互聯(lián)網(wǎng)金融的關(guān)系。金融機(jī)構(gòu)要清楚地明白自身并不是與互聯(lián)網(wǎng)金融相互對(duì)立，難以相容的。

作者：林一雄 單位：福建江夏學(xué)院金融學(xué)院

金融機(jī)構(gòu)論文:金融機(jī)構(gòu)之互聯(lián)網(wǎng)論文

一、互聯(lián)網(wǎng)金融對(duì)地方金融機(jī)構(gòu)的影響

可以說，互聯(lián)網(wǎng)金融出現(xiàn)以來，人們的消費(fèi)習(xí)慣、投資習(xí)慣、支付習(xí)慣等所有與金融相關(guān)的活動(dòng)習(xí)慣，都在潛移默化地發(fā)生改變。不僅如此，互聯(lián)網(wǎng)金融作為金融的新興媒介，它的出現(xiàn)還對(duì)傳統(tǒng)的金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)生了深遠(yuǎn)的影響，其中，金融機(jī)構(gòu)中最有活力的地方金融機(jī)構(gòu)也同樣面臨著互聯(lián)網(wǎng)金融帶來的機(jī)遇與挑戰(zhàn)。

（一）地方金融機(jī)構(gòu)面臨的挑戰(zhàn)

1.存款搬家現(xiàn)象嚴(yán)重。方金融機(jī)構(gòu)雖然近年來發(fā)展勢(shì)頭迅猛，但相比國(guó)有大型銀行仍有起步晚、民眾信任度低、網(wǎng)點(diǎn)少等不利因素，因此，存款吸收能力本就不具明顯優(yōu)勢(shì)。互聯(lián)網(wǎng)金融興起后，很多銀行客戶將資金轉(zhuǎn)移至余額寶等既有存取便利又能生息的平臺(tái)，而這些互聯(lián)網(wǎng)理財(cái)產(chǎn)品大部分將集中的資金存放于大型國(guó)有商業(yè)銀行，因此，加劇了地方金融機(jī)構(gòu)資金流失現(xiàn)象，導(dǎo)致地方金融機(jī)構(gòu)可貸資金減少。2.金融中介功能面臨弱化。聯(lián)網(wǎng)金融改變了金融機(jī)構(gòu)獨(dú)立霸占金融中介的局面，也對(duì)地方金融機(jī)構(gòu)的金融中介功形成了一定的挑戰(zhàn)。中國(guó)互聯(lián)網(wǎng)支付業(yè)務(wù)交易規(guī)模由2010年的10858億元升至2012年的38412億元，其中，第三方支付所占據(jù)的份額達(dá)到近八成。2012年支付寶日交易金額超過45億元，周沉淀資金高達(dá)300億元，媲美中等規(guī)模城市銀行的沉淀資金量。巨額的支付業(yè)務(wù)交易規(guī)模對(duì)地方金融機(jī)構(gòu)本就局限的支付中介功能產(chǎn)生了深遠(yuǎn)的影響。3.經(jīng)營(yíng)服務(wù)模式面臨挑戰(zhàn)。前互聯(lián)網(wǎng)金融可以說在經(jīng)營(yíng)服務(wù)的多方面進(jìn)行了細(xì)微考慮，一是通過淘寶、天貓等平臺(tái)，阿里金融擁有了堪比央行征信系統(tǒng)甚至在某些方面更加完善的數(shù)據(jù)庫(kù)，將其應(yīng)用于對(duì)小微企業(yè)的貸款中，能有效甄別客戶，以達(dá)到既發(fā)展業(yè)務(wù)又能降低風(fēng)險(xiǎn)的目的。另一方面，互聯(lián)網(wǎng)金融尊重客戶體驗(yàn)、強(qiáng)調(diào)交互式營(yíng)銷、主張平臺(tái)開放，運(yùn)作模式上更注重互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)與金融核心技術(shù)的深度整合，為客戶提供靈活性產(chǎn)品，尤其互聯(lián)網(wǎng)金融為社會(huì)閑散資金做出投資安排，讓金融不再成為僅僅是富人的游戲，窮人也可以分一杯羹。正是因?yàn)橛辛诉@樣的客戶至上、公平對(duì)待的理念，互聯(lián)網(wǎng)金融才有了今天的迅猛發(fā)展，而這些服務(wù)模式與理念正是目前的地方金融機(jī)構(gòu)所普遍欠缺的。因此，若在服務(wù)方面不迎頭趕上，金融機(jī)構(gòu)將面臨著部分客戶、業(yè)務(wù)流失的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）地方金融機(jī)構(gòu)面臨的機(jī)遇

地方金融機(jī)構(gòu)作為中國(guó)金融機(jī)構(gòu)的生力軍，長(zhǎng)期以來發(fā)揮著支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要作用，而其特有的船小好掉頭的特點(diǎn)也決定著其對(duì)新鮮事物接受較快，能較快的適應(yīng)新形勢(shì)發(fā)展。互聯(lián)網(wǎng)金融對(duì)于地方金融機(jī)構(gòu)也將起到積極的鞭策作用，其成功經(jīng)驗(yàn)也可為地方金融機(jī)構(gòu)所用。1.互聯(lián)網(wǎng)及大數(shù)據(jù)技術(shù)為商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理提供新的工具和相關(guān)數(shù)據(jù)。利用互聯(lián)網(wǎng)及大數(shù)據(jù)技術(shù)，地方金融機(jī)構(gòu)可以通過建立一個(gè)龐大的信息數(shù)據(jù)庫(kù)，對(duì)相關(guān)的信息數(shù)據(jù)進(jìn)行捕捉及整合，使得客戶信用行為透明度大大提高。在信息充分收集的情況下，互聯(lián)網(wǎng)和大數(shù)據(jù)技術(shù)將有效地降低信息不對(duì)稱狀態(tài)，提高商業(yè)銀行的資金安全。2.服務(wù)中小企業(yè)的特點(diǎn)與互聯(lián)網(wǎng)金融的“草根”性相契合。地方金融機(jī)構(gòu)的一個(gè)突出特點(diǎn)便是服務(wù)中小企業(yè)，由于一般都具有法人資格，因此，決策鏈條短、貼近市場(chǎng)，對(duì)于中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)脈搏把握較準(zhǔn)。而互聯(lián)網(wǎng)金融恰好也對(duì)于大型商業(yè)銀行一貫所忽視的中小“草根”企業(yè)，如阿里金融便是為小微金融服務(wù)的集團(tuán)（籌）下的微貸事業(yè)部，主要面向小微企業(yè)、個(gè)人創(chuàng)業(yè)者提供小額信貸等業(yè)務(wù);再如近年來不斷涌現(xiàn)的P2P借貸，是一種將非常小額度的資金聚集起來借貸給有資金需求人群的一種商業(yè)模型，面對(duì)的有資金需求的企業(yè)大多數(shù)是小微企業(yè)。若很好地將互聯(lián)網(wǎng)金融小微貸款的經(jīng)驗(yàn)運(yùn)用于貸款業(yè)務(wù)，對(duì)于地方金融機(jī)構(gòu)而言未必不是可取之道。3.獲得政府支持是地方金融機(jī)構(gòu)優(yōu)勢(shì)所在。由于地方金融機(jī)構(gòu)一般帶有濃重的地方色彩，甚至可能是地方政府控股，在服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)的同時(shí)，在政策上也得到了地方政府的普遍支持，此外傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)在貨幣創(chuàng)造功能和在支付結(jié)算體系中的重要性，收到現(xiàn)行法律制度的認(rèn)可和監(jiān)督。而互聯(lián)網(wǎng)金融能否獲得、何時(shí)獲得監(jiān)管當(dāng)局的認(rèn)可，能否得到社會(huì)的接受尚且是個(gè)未知的命題。鑒于此，地方金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該抓住目前互聯(lián)網(wǎng)金融尚未對(duì)其形成實(shí)質(zhì)性威脅的大好時(shí)機(jī)，改進(jìn)經(jīng)營(yíng)理念，提升服務(wù)水平，加快業(yè)務(wù)創(chuàng)新，如此方可得到長(zhǎng)期發(fā)展。

二、互聯(lián)網(wǎng)金融時(shí)代地方金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)之策

面對(duì)互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)的多次挑戰(zhàn)，我國(guó)銀行業(yè)也采取了試水電商、與電商平臺(tái)開展聯(lián)保貸款、提升網(wǎng)上銀行及手機(jī)銀行服務(wù)、發(fā)展線上供應(yīng)鏈金融等措施減輕影響并積極開拓市場(chǎng)及客戶，但仍存在金融產(chǎn)品同質(zhì)化等難題。要突破銀行業(yè)共同存在的難題，筆者認(rèn)為，地方金融機(jī)構(gòu)作為金融機(jī)構(gòu)的弱勢(shì)群體，面臨互聯(lián)網(wǎng)金融的沖擊，應(yīng)取長(zhǎng)補(bǔ)短，將重點(diǎn)放在國(guó)有大型銀行忽視的中小微企業(yè)，走與互聯(lián)網(wǎng)金融合作而非對(duì)抗之路，充分吸收其優(yōu)點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。

（一）充分利用互聯(lián)網(wǎng)金融大數(shù)據(jù)優(yōu)勢(shì)，打造的中小企業(yè)信用平臺(tái)

由于互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)經(jīng)過多年的經(jīng)營(yíng)，積累了大量可利用的客戶信用信息，具有良好的技術(shù)平臺(tái)、零售客戶資源和大數(shù)據(jù)，能有效解決中小企業(yè)和個(gè)人渠道不暢及信息不對(duì)稱的問題，如阿里巴巴創(chuàng)立15年來，買賣雙方在淘寶網(wǎng)上實(shí)名等級(jí)，消費(fèi)習(xí)慣與出售行為都得到完整記錄與有效分析，這是央行征信系統(tǒng)所無法比擬的。地方金融機(jī)構(gòu)如能與互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)合作，利用其大數(shù)據(jù)，不僅要利用數(shù)據(jù)庫(kù)中的企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)，更要挖掘企業(yè)深層的融資需求，對(duì)于有真實(shí)背景的確有還款能力的企業(yè)有限考慮放款。

（二）借鑒互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)進(jìn)行小微貸款的經(jīng)驗(yàn)，打造產(chǎn)品差異化的貸款模式

如上文所述，互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)如阿里小貸針對(duì)的客戶基本全是小微企業(yè)，這與地方金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)類型重合度較高。地方金融機(jī)構(gòu)首先應(yīng)從戰(zhàn)略角度出發(fā)，樹立服務(wù)小微企業(yè)意識(shí)；最重要的是要深入學(xué)習(xí)和研究互聯(lián)網(wǎng)金融，取長(zhǎng)補(bǔ)短，研發(fā)和推出貼合小微企業(yè)需求、操作界面友好、處理流程高效的網(wǎng)絡(luò)金融產(chǎn)品，著力開發(fā)以小額、信用、靈活為主要特征的網(wǎng)絡(luò)產(chǎn)品，如可通過網(wǎng)上銀行自助申請(qǐng)、自主提款和還款的產(chǎn)品，小微企業(yè)可根據(jù)銷售淡旺季等情況隨借隨還的產(chǎn)品，適合小微企業(yè)的短期融資和擴(kuò)大再生產(chǎn)的中長(zhǎng)期融資等不同需求的專屬信貸產(chǎn)品等。此外，依托小微企業(yè)與上下游客戶交易形成的供應(yīng)鏈，開辦保理、商品融資、訂單融資等相關(guān)業(yè)務(wù)線產(chǎn)品。

（三）打造線上線下多方位服務(wù)模式

互聯(lián)網(wǎng)金融一大突出特點(diǎn)是“親民性”，不僅體現(xiàn)在它將觸角延伸到了廣大普通消費(fèi)者，更是在服務(wù)模式上借鑒了互聯(lián)網(wǎng)思維，做到了“以客戶為中心”，各項(xiàng)操作更加便捷。要想在國(guó)有銀行與互聯(lián)網(wǎng)金融的雙重夾擊下，實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，必須學(xué)習(xí)互聯(lián)網(wǎng)金融的線上服務(wù)，打造線上線下多方位的服務(wù)模式。一是著力開發(fā)網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行、移動(dòng)終端、自助終端等線上服務(wù)渠道，特別是手機(jī)銀行和移動(dòng)終端;二是大力使用微博、微信、公司網(wǎng)站、電子郵件、網(wǎng)絡(luò)廣告平臺(tái)等互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)，通過推介會(huì)、客戶座談等方式在小微企業(yè)中宣傳本行的電子銀行服務(wù)；三是縮減人工服務(wù)量，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品的自動(dòng)化和智能化，拓展產(chǎn)品的服務(wù)范圍，實(shí)現(xiàn)金融產(chǎn)品和非金融產(chǎn)品一體化管理。

作者：錢繼勝 單位：中國(guó)人民銀行銅陵市中心支行

金融機(jī)構(gòu)論文:金融機(jī)構(gòu)信用風(fēng)險(xiǎn)管理論文

（一）開發(fā)農(nóng)業(yè)物流金融服務(wù)

隨著農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)業(yè)化、組織化、規(guī)模化發(fā)展，物流金融作為面向整個(gè)物流鏈的金融服務(wù)類型，能夠在物流過程中有效調(diào)配金融資源，從而有效增加農(nóng)村市場(chǎng)的金融供給，降低小型金融機(jī)構(gòu)的信用風(fēng)險(xiǎn)。在農(nóng)業(yè)物流金融的管理模式下，由于第三方農(nóng)產(chǎn)品物流企業(yè)或產(chǎn)業(yè)鏈中的農(nóng)產(chǎn)品加工、零售、批發(fā)企業(yè)的參與，作為物流金融的融資評(píng)估者、監(jiān)督者、擔(dān)保者，在為農(nóng)戶或農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)企業(yè)提供物流服務(wù)的同時(shí)，充分了解到客戶的產(chǎn)品、庫(kù)存、經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)等信息，農(nóng)村小型金融機(jī)構(gòu)能夠獲得較為充分的交易信息。農(nóng)村小型金融機(jī)構(gòu)通過貸款，以及對(duì)供應(yīng)鏈企業(yè)的資金流、信息流資源的充分利用，減少了信息不對(duì)稱現(xiàn)象，能夠較科學(xué)的判斷借款人的財(cái)務(wù)能力和還款能力，使信用風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受范圍內(nèi)。通過這種方式的風(fēng)險(xiǎn)管理模式，將金融機(jī)構(gòu)的信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換為貿(mào)易流程中的風(fēng)險(xiǎn)，將金融機(jī)構(gòu)的單一機(jī)構(gòu)承擔(dān)的不可控風(fēng)險(xiǎn)分解為物流鏈中多個(gè)參與主體風(fēng)險(xiǎn)，減弱了金融風(fēng)險(xiǎn)的強(qiáng)度，使農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)資金的安全性與收益性得到了保障，確保每筆資金及時(shí)回籠，從而達(dá)到將信用風(fēng)險(xiǎn)控制在可控范圍內(nèi)的效果。農(nóng)業(yè)物流金融的管理模式一般包括以下幾類：及時(shí)，基于權(quán)利質(zhì)押的物流金融模式。即倉(cāng)單質(zhì)押貸款，該類業(yè)務(wù)屬于物流公司參與下的權(quán)利質(zhì)押貸款，在這種模式下，農(nóng)村小型金融機(jī)構(gòu)將個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換為物流企業(yè)和農(nóng)村小型金融機(jī)構(gòu)的共同風(fēng)險(xiǎn)，分散了信用風(fēng)險(xiǎn)程度。第二，基于動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押的物流金融模式。即存貨質(zhì)押貸款，涉農(nóng)企業(yè)往往將自身的動(dòng)產(chǎn)作為擔(dān)保物，向農(nóng)村小型金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)抵押擔(dān)保貸款，同時(shí)，引入農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)作為貸款保障，從而通過保險(xiǎn)的形式，將農(nóng)村小型金融機(jī)構(gòu)的客觀信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)企業(yè)，分散信用風(fēng)險(xiǎn)。第三，農(nóng)商銀融資模式。這種融資模式涉及到小型金融機(jī)構(gòu)、經(jīng)銷商、農(nóng)戶、物流公司四方當(dāng)事人，不但可以緩解農(nóng)產(chǎn)品經(jīng)銷商的資金困境，而且可以將農(nóng)業(yè)貸款轉(zhuǎn)換分解為貨物提款權(quán)，將農(nóng)村小型金融機(jī)構(gòu)的整體信用風(fēng)險(xiǎn)拆分，有效分散了信用風(fēng)險(xiǎn)，這種質(zhì)押方式使信用貸款風(fēng)險(xiǎn)大大降低。第四，融通倉(cāng)融資模式。在該模式下，農(nóng)村小型金融機(jī)構(gòu)將貸款批發(fā)給融通倉(cāng)，再由融通倉(cāng)將貸款分別零售給各個(gè)農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)者，在此，小型金融機(jī)構(gòu)并不直接與貸款農(nóng)戶打交道，只是起到貸款源頭的作用，第三方物流企業(yè)和農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)者承擔(dān)了部分信用風(fēng)險(xiǎn)，降低了農(nóng)村小型金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)度。第五，應(yīng)收賬款融資模式。該類模式包括應(yīng)收賬款的質(zhì)押融資和應(yīng)收賬款保理兩種。前者是農(nóng)產(chǎn)品銷售商將應(yīng)收賬款向小型金融機(jī)構(gòu)作為質(zhì)押獲得貸款；后者是農(nóng)產(chǎn)品銷售商將應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓給農(nóng)村小型金融機(jī)構(gòu)獲得貸款。在這種融資模式下，第三方農(nóng)業(yè)物流企業(yè)對(duì)農(nóng)產(chǎn)品的生產(chǎn)、交付等環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)管，由專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，減少了農(nóng)村小型金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）完善內(nèi)部征信機(jī)制和外部征信環(huán)境

農(nóng)村征信系統(tǒng)的建設(shè)能夠有效降低信息不對(duì)稱帶來的信用風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)村小型金融機(jī)構(gòu)信用風(fēng)險(xiǎn)的控制可以從內(nèi)部控制和外部完善兩個(gè)角度來完成：從外部風(fēng)險(xiǎn)控制環(huán)境來看，需要由政府主導(dǎo)，整合各個(gè)行政機(jī)構(gòu)、商業(yè)機(jī)構(gòu)的信用信息資源，建立市場(chǎng)化運(yùn)作、社會(huì)化服務(wù)的農(nóng)村信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，并推動(dòng)建立農(nóng)村地區(qū)統(tǒng)一的信用代碼、信用征集、信用評(píng)級(jí)、信用擔(dān)保、信用獎(jiǎng)懲制度，推動(dòng)完整、健全的社會(huì)信用體系建設(shè)，為農(nóng)村小型金融機(jī)構(gòu)提供貸款依據(jù)。從內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制來看，需要從以下方面完善內(nèi)部信用評(píng)價(jià)機(jī)制：及時(shí)，對(duì)于有資金實(shí)力的小型金融機(jī)構(gòu)，可以盡快實(shí)行信用登記咨詢系統(tǒng)，完成信用記錄電子化，建立銀行代碼，接入人民銀行征信數(shù)據(jù)庫(kù)，實(shí)現(xiàn)與其他金融機(jī)構(gòu)信用資源的共享。第二，對(duì)于資金實(shí)力薄弱的小型金融機(jī)構(gòu)，從機(jī)構(gòu)內(nèi)部建立“事前、事中、事后”全程化的信用風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。事前控制指利用“本土優(yōu)勢(shì)”對(duì)客戶的信用信息進(jìn)行收集、調(diào)查、核實(shí)，建立客戶資信檔案，隨時(shí)修訂、完善、補(bǔ)充新內(nèi)容，實(shí)現(xiàn)客戶檔案的動(dòng)態(tài)管理、跟蹤與維護(hù)，并根據(jù)客戶財(cái)務(wù)信息建立分析模型，劃分信用等級(jí)，以此為依據(jù)做出信用決策。事中控制指農(nóng)村小型金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)客戶的信用評(píng)級(jí)等因素確定貸款額度，進(jìn)行信用審核，主要針對(duì)貸款期限、額度等內(nèi)容嚴(yán)格審核，貸款合同中要有信用風(fēng)險(xiǎn)保障的相關(guān)條款。事后風(fēng)險(xiǎn)控制指農(nóng)村小型金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)交易客戶進(jìn)行動(dòng)態(tài)的維護(hù)、管理，在此基礎(chǔ)上，還要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)定期評(píng)估、排查，建立呆壞賬責(zé)任追究制度和黑名單備案制度，對(duì)呆壞賬責(zé)任部門和人員進(jìn)行追責(zé)，對(duì)客戶分類為不同信用等級(jí)進(jìn)行管理。

（三）創(chuàng)新抵押擔(dān)保方式

從外部環(huán)境來看，政府應(yīng)建立以財(cái)政投入為導(dǎo)向的擔(dān)保體系，扶持成立行業(yè)信用擔(dān)保協(xié)會(huì)，注資成立行業(yè)擔(dān)保基金；由縣級(jí)農(nóng)業(yè)部門牽頭，組建由農(nóng)業(yè)專業(yè)合作社合資成立的專業(yè)的農(nóng)業(yè)擔(dān)保公司，為農(nóng)戶或小型農(nóng)業(yè)企業(yè)提供擔(dān)保。從農(nóng)村小型金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部來看，首先需要?jiǎng)?chuàng)新農(nóng)村抵押貸款的擔(dān)保方式，因地制宜的設(shè)計(jì)新型抵押、擔(dān)保資產(chǎn)，擴(kuò)大抵押擔(dān)保品的范圍，探索農(nóng)用生產(chǎn)設(shè)備、林權(quán)、船權(quán)、土地流轉(zhuǎn)經(jīng)營(yíng)權(quán)、水域?yàn)┩俊⒒纳健⒒钠率褂脵?quán)等資產(chǎn)為抵押品的擔(dān)保形式，可以嘗試與農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)企業(yè)或農(nóng)戶簽訂抵押協(xié)議，并在村鎮(zhèn)政府備案的抵押方式。

（四）完善農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)保障機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖機(jī)制

首先，應(yīng)建立專門的政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。采用強(qiáng)制和自愿相結(jié)合的保險(xiǎn)方式，為種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)等承受較高的自然風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)進(jìn)行投保；并且出資設(shè)立農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)公司，為專業(yè)農(nóng)險(xiǎn)公司、商業(yè)保險(xiǎn)公司提供再保險(xiǎn)服務(wù)；也可以通過財(cái)政補(bǔ)貼、稅費(fèi)減免等手段，鼓勵(lì)商業(yè)性保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)進(jìn)入農(nóng)村保險(xiǎn)市場(chǎng)；通過多種渠道籌集資金，建立農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)基金。其次，設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金。鑒于農(nóng)村小型金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)大的現(xiàn)實(shí)情況，由省財(cái)政部門出資建立農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金，列入省級(jí)財(cái)政預(yù)算，用于扶持歷史包袱重、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)大的農(nóng)村地區(qū)金融，加快甩掉歷史包袱以及應(yīng)對(duì)未來可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。，應(yīng)充分發(fā)揮農(nóng)產(chǎn)品期貨市場(chǎng)規(guī)避價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、鎖定經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)、套期保值的功能。農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)承擔(dān)了較大的自然風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)容易通過農(nóng)業(yè)貸款傳導(dǎo)給農(nóng)村小型金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)鼓勵(lì)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)企業(yè)在農(nóng)產(chǎn)品期貨市場(chǎng)進(jìn)行套期保值操作，鎖定經(jīng)營(yíng)成本和利潤(rùn)，規(guī)避由經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)帶來的信用風(fēng)險(xiǎn)。

（五）實(shí)現(xiàn)利率市場(chǎng)化和有差別的利率形成機(jī)制

推進(jìn)農(nóng)村利率市場(chǎng)化，有利于發(fā)揮利率的信號(hào)傳遞效應(yīng)、引導(dǎo)效應(yīng)、價(jià)格調(diào)節(jié)效應(yīng)。單一的貸款利率容易流失一些需求相異的客戶群，小型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)可以根據(jù)客戶的信用等級(jí)、貸款用途、貸款期限適用不同的利率水平，建立起個(gè)性化的利率形成機(jī)制，形成有地區(qū)差別、期限差別、規(guī)模差別、信用差別的貸款利率體系，利率的差別可以有效規(guī)避低息套取貸款的風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也能使小型金融機(jī)構(gòu)獲得高風(fēng)險(xiǎn)帶來的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)，實(shí)現(xiàn)利率市場(chǎng)化的獎(jiǎng)懲機(jī)制。

作者：宋曉薇 單位：河南牧業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)院金融系

金融機(jī)構(gòu)論文:金融機(jī)構(gòu)民營(yíng)企業(yè)融資論文

1金融機(jī)構(gòu)的存在原因

商業(yè)銀行是目前我國(guó)民營(yíng)企業(yè)的主要融資渠道，民營(yíng)企業(yè)信貸支持機(jī)構(gòu)的缺位和多元化債務(wù)融資工具的缺乏，使民營(yíng)企業(yè)不能像國(guó)有企業(yè)和上市公司那樣通過債券市場(chǎng)股票和債券來籌集資金。

1.1融資費(fèi)用高，地區(qū)差異明顯在資金籌集過程中，民營(yíng)企業(yè)在貸款申請(qǐng)環(huán)節(jié)，都需要進(jìn)行固定資產(chǎn)抵押登記、信用評(píng)估、財(cái)務(wù)審計(jì)費(fèi)用的支出，民營(yíng)企業(yè)一般融資金額較少，籌集資金的費(fèi)用所占比例較高。據(jù)中國(guó)人民銀行（行情專區(qū)）調(diào)查統(tǒng)計(jì)，2013年度終了，東、中、西部地區(qū)社會(huì)融資規(guī)模分別是8.98萬億元、2.76萬億元、2.36萬億元，占同期社會(huì)融資總額的52%、18%、16%，區(qū)域不平衡狀況明顯。

1.2從金融機(jī)構(gòu)的設(shè)置上分析民營(yíng)企業(yè)融資困境從當(dāng)前我國(guó)金融機(jī)構(gòu)的設(shè)置情況來看，缺乏對(duì)民營(yíng)企業(yè)服務(wù)的民營(yíng)金融機(jī)構(gòu)。隨著民營(yíng)企業(yè)的飛速發(fā)展，城市商業(yè)銀行、城市信用社和農(nóng)村信用社以及中國(guó)民生銀行等他們的數(shù)量和資金實(shí)力還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，不足以提供融資支持。

1.3限制條款多，數(shù)額有限股權(quán)籌資與債務(wù)籌資相比存在資本成本高、股利一般會(huì)在稅后支付，一定程度上提高了發(fā)行公司債券、股票的費(fèi)用。降低凈利潤(rùn)。并且都有比較嚴(yán)密的制度限制，造成與大型企業(yè)相比民營(yíng)企業(yè)融資來源狹窄。

1.4銀行體系制約民營(yíng)企業(yè)融資民營(yíng)企業(yè)融資主要通過銀行業(yè)，銀行事先會(huì)對(duì)融資單位進(jìn)行調(diào)查其償還能力和資信狀況、抵押擔(dān)保能力、貸款管理成本等才簽訂合同。與大企業(yè)相比，民營(yíng)企業(yè)無論從其哪一方面都存在缺陷和漏洞。銀行就會(huì)區(qū)別對(duì)待大企業(yè)與民營(yíng)企業(yè)。典型的結(jié)果就是金融機(jī)構(gòu)更愿意將資金貸款給規(guī)模大、管理健全、信用等級(jí)高的大型企業(yè)而民營(yíng)企業(yè)就得不到及時(shí)、有效的融資需求。

2民營(yíng)企業(yè)融資困境的解決路徑研究

2.1從銀行方面解決融資困境

2.1.1深化金融業(yè)改革，完善金融企業(yè)制度。①增加融資服務(wù)窗口，適當(dāng)放寬對(duì)民營(yíng)企業(yè)融資門檻，改善審批環(huán)節(jié)復(fù)雜、繁瑣的弊病，提高服務(wù)質(zhì)量，開發(fā)針對(duì)民營(yíng)企業(yè)融資特點(diǎn)的信貸品種。②積極發(fā)展資本市場(chǎng)，營(yíng)造上市環(huán)境，使一批的民營(yíng)企業(yè)嘗試債券與股權(quán)融資，同時(shí)積極推進(jìn)民營(yíng)企業(yè)股份制改造，采取兼并、聯(lián)合等手段積極吸收資本，擴(kuò)充民營(yíng)企業(yè)自身實(shí)力。

2.1.2建立和發(fā)展直接為民營(yíng)企業(yè)服務(wù)的民營(yíng)合作銀行或合作金融組織。①針對(duì)民營(yíng)企業(yè)建立政策性金融機(jī)構(gòu)。②發(fā)揮村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村信用社等面向民營(yíng)企業(yè)，服務(wù)于民營(yíng)企業(yè)的金融機(jī)構(gòu)并且多發(fā)放小額貸款。③發(fā)揮小額貸款公司、民間融資機(jī)構(gòu)金融租賃、典當(dāng)行的作用。④建立民間信貸融資平臺(tái)。利用民間資金具有靈活性的特點(diǎn)，引導(dǎo)民間融資成為銀行和民營(yíng)企業(yè)之間的紐帶。⑤大力發(fā)展以股份制為主體的非國(guó)有金融機(jī)構(gòu)，并放寬政策，提供優(yōu)惠，為民營(yíng)企業(yè)融資提供自由、平等、廣闊的融資平臺(tái)。

2.1.3建立完善的信用擔(dān)保體系。融資擔(dān)保，即借貸活動(dòng)的信用保障，是融資活動(dòng)中擔(dān)保機(jī)構(gòu)以一定的財(cái)產(chǎn)為基礎(chǔ)約定的保障債務(wù)的履行和保障債權(quán)人實(shí)現(xiàn)債權(quán)的各項(xiàng)法律措施和手段。簡(jiǎn)單地說，就是擔(dān)保機(jī)構(gòu)為債務(wù)人融資所做的保障。為民營(yíng)企業(yè)進(jìn)行融資擔(dān)保，加大對(duì)民營(yíng)企業(yè)融資擔(dān)保的扶持力度，緩解民營(yíng)企業(yè)融難的關(guān)鍵性問題，許多地方財(cái)政局決定對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供貸款擔(dān)保費(fèi)補(bǔ)貼，促進(jìn)企業(yè)健康發(fā)展。

2.1.4改變銀行信貸的規(guī)模經(jīng)濟(jì)，從投資浮動(dòng)、投資結(jié)構(gòu)、基本建設(shè)貸款等方面入手優(yōu)化投資機(jī)構(gòu)，繼續(xù)實(shí)施穩(wěn)健的貨幣和財(cái)政政策，有效控制信貸投放和優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)。

2.1.5建立完善的民營(yíng)企業(yè)資信評(píng)級(jí)制度。民營(yíng)企業(yè)在我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)中是具有生命力和成長(zhǎng)性的因素，信用是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的交易鏈條，信用出現(xiàn)問題雙方的交易成本自然偏高，建立民營(yíng)企業(yè)貸款信用評(píng)級(jí)制度是維護(hù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行的關(guān)鍵。改變以往評(píng)估機(jī)構(gòu)技術(shù)落后、管理單一、可操作性差、機(jī)構(gòu)數(shù)量少，服務(wù)水平不足的缺陷。建立健全民營(yíng)企業(yè)資信評(píng)估體系，加強(qiáng)評(píng)估人才培養(yǎng)。

2.2民營(yíng)企業(yè)從自身解決融資難困境

2.2.1加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理規(guī)范的財(cái)務(wù)管理體系有利于調(diào)動(dòng)管理者和勞動(dòng)者的積極熱情，有利于企業(yè)內(nèi)部控制和企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的提高。加強(qiáng)財(cái)會(huì)隊(duì)伍的建設(shè)，能夠改善民營(yíng)企業(yè)財(cái)務(wù)基礎(chǔ)薄弱，賬目不清，財(cái)務(wù)信息失真的現(xiàn)象，完善的財(cái)務(wù)體系是企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的保障。

2.2.2發(fā)展行業(yè)協(xié)會(huì)各民營(yíng)企業(yè)積極主動(dòng)參與到協(xié)會(huì)當(dāng)中，經(jīng)常與會(huì)員交流、探討，許多會(huì)員熟悉行業(yè)內(nèi)部事務(wù)，協(xié)會(huì)一般與政府還保持密切的聯(lián)系，能夠有效地實(shí)現(xiàn)企業(yè)與政府間的信息溝通，維護(hù)各方利益的同時(shí)，問題可以得到及時(shí)地解決。

2.2.3有效利用P2P貸款模式P2P—可以簡(jiǎn)單解釋為“人人貸”有資金、有理財(cái)想法的個(gè)人，通過中介機(jī)構(gòu)，使用信用貸款的方式將資金貸給有借款需要的單位或個(gè)人。無需抵押，通過了解身份信息、銀行信用記錄來確定貸款額度和貸款利率。雙方簽訂借款協(xié)議。P2P模式能夠直觀、透明地感受到自己為他人創(chuàng)造的價(jià)值，風(fēng)險(xiǎn)分散、門檻低、渠道成本低、每個(gè)人都有可能是P2P信用的受益人和傳播者，使閑散資金在較大程度上得到有效利用，為民營(yíng)企業(yè)融資提供便捷服務(wù)。

2.3政府層面解決融資難困境為了貫徹十八大精神，充分發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)作用，采取市場(chǎng)化方式，完善服務(wù)體系，改善融資環(huán)境，促進(jìn)民營(yíng)企業(yè)特別是小微企業(yè)公平參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)。

2.3.1為民營(yíng)企業(yè)設(shè)立發(fā)展專項(xiàng)資金管理政府制定中央財(cái)政預(yù)算時(shí)可以按比例提取一部分資金設(shè)立民營(yíng)企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金，用于支持民營(yíng)企業(yè)科技創(chuàng)新，改善民營(yíng)企業(yè)融資困境，民營(yíng)企業(yè)可以利用專項(xiàng)資金，研究和開發(fā)具有市場(chǎng)前景的核心技術(shù)，發(fā)揮專項(xiàng)資金對(duì)民營(yíng)企業(yè)科技創(chuàng)新方面的引導(dǎo)作用。

2.3.2改善融資環(huán)境建立健全民營(yíng)企業(yè)信用擔(dān)保體系，優(yōu)化建立辦法，實(shí)施服務(wù)品質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)等機(jī)制，鼓勵(lì)工作人員積極努力，鼓勵(lì)民營(yíng)企業(yè)參股擔(dān)保公司，制定合理的擔(dān)保金比例，理清各方面利益關(guān)系，使信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)揮較大作用。

2.3.3完善服務(wù)體系構(gòu)建多元化的民營(yíng)企業(yè)公共服務(wù)體系，提高民營(yíng)企業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)水平和服務(wù)質(zhì)量、加快實(shí)現(xiàn)民營(yíng)企業(yè)公共服務(wù)平臺(tái)和服務(wù)機(jī)構(gòu)的建設(shè)和運(yùn)行，爭(zhēng)取能夠建立為民營(yíng)企業(yè)提供多方位、多渠道、多領(lǐng)域、專業(yè)、便捷的服務(wù)體系。例如：組織一批具有相關(guān)專業(yè)知識(shí)的人才，針對(duì)民營(yíng)企業(yè)中存在的財(cái)務(wù)管理、數(shù)據(jù)共享、電子商務(wù)、物流管理、技術(shù)升級(jí)和改造、創(chuàng)業(yè)指導(dǎo)、法律顧問、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等，進(jìn)行一對(duì)一的公共服務(wù)。

2.3.4促進(jìn)民營(yíng)企業(yè)國(guó)際合作發(fā)揮中央財(cái)政在民營(yíng)企業(yè)國(guó)際合作的統(tǒng)籌和協(xié)調(diào)作用，鼓勵(lì)加快引進(jìn)先進(jìn)技術(shù)，避免盲目引進(jìn)和惡意競(jìng)爭(zhēng)，鼓勵(lì)民營(yíng)企業(yè)從國(guó)外合作單位引進(jìn)先進(jìn)技術(shù)，提升我國(guó)技術(shù)研發(fā)水平，提高我國(guó)民營(yíng)企業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。

2.3.5實(shí)施監(jiān)督檢查政府各級(jí)部門，民營(yíng)企業(yè)主管部門、商業(yè)主管部門采取定期或不定期的監(jiān)督和檢查，對(duì)違反法律規(guī)定的單位和個(gè)人進(jìn)行嚴(yán)肅處理，跟蹤改進(jìn)。為民營(yíng)企業(yè)建立起良好的法律環(huán)境，促進(jìn)民營(yíng)企業(yè)健康發(fā)展。民營(yíng)企業(yè)提供社會(huì)基礎(chǔ)服務(wù)，吸納了數(shù)以億計(jì)的就業(yè)人員，發(fā)揮著經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)鏈基礎(chǔ)配套調(diào)節(jié)的重要作用，只有打通民營(yíng)企業(yè)“融資難”的瓶頸，民營(yíng)企業(yè)才能得到長(zhǎng)足穩(wěn)定的發(fā)展，才能實(shí)現(xiàn)構(gòu)建和諧社會(huì)的美好藍(lán)圖，我國(guó)的經(jīng)濟(jì)才能插上騰飛的翅膀。

作者：孫維單位：大連海洋大學(xué)應(yīng)用技術(shù)學(xué)院

金融機(jī)構(gòu)論文:新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)金融產(chǎn)品論文

1湖南新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)金融創(chuàng)新制約因素分析

1.1農(nóng)村金融服務(wù)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)不完善一是網(wǎng)點(diǎn)少，且主要集中在經(jīng)濟(jì)較發(fā)達(dá)的城鎮(zhèn)，地理位置偏遠(yuǎn)、交通不便區(qū)域還存在金融空白，導(dǎo)致這些地方農(nóng)戶的融資需求得不到滿足；二是一些新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)沒有加入銀聯(lián)，農(nóng)民只能到網(wǎng)點(diǎn)辦理業(yè)務(wù)，存、取款等簡(jiǎn)單操作不能通過其他銀行的ATM進(jìn)行操作，給農(nóng)民造成了不便；三是相當(dāng)部分湖南新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的支付結(jié)算網(wǎng)絡(luò)不順暢，未能加入人民銀行大額和小額支付結(jié)算系統(tǒng)，需要通過其他銀行進(jìn)行資金的清算，劃賬速度較慢。

1.2法律法規(guī)建設(shè)滯后農(nóng)村金融體系法律法規(guī)建設(shè)處于起步階段，存在諸多不完善之處。一是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)立法嚴(yán)重滯后，缺少農(nóng)業(yè)災(zāi)害補(bǔ)償法律，保險(xiǎn)公司只選擇風(fēng)險(xiǎn)較低、且國(guó)家財(cái)政有一定補(bǔ)貼的涉農(nóng)項(xiàng)目進(jìn)行承保，并且保額相對(duì)較小，貸款風(fēng)險(xiǎn)難以覆蓋。二是產(chǎn)權(quán)法律建設(shè)滯后，在現(xiàn)有的農(nóng)村產(chǎn)權(quán)制度下，農(nóng)村耕地使用權(quán)、農(nóng)村住房、宅基地抵押、流轉(zhuǎn)存在較大的法律障礙，導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新缺乏必要的政策依據(jù)，缺少相應(yīng)的保護(hù)措施。三是監(jiān)管法律建設(shè)滯后，我國(guó)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在信貸方面的立法過于分散，沒有形成體系，同時(shí)我國(guó)金融監(jiān)管法規(guī)中還沒有專門針對(duì)具有自身獨(dú)特屬性的農(nóng)村新型金融機(jī)構(gòu)的法規(guī)，存在監(jiān)管法律空白。

1.3農(nóng)村信用環(huán)境缺失我國(guó)農(nóng)村信用環(huán)境欠佳，農(nóng)村征信體系建設(shè)不盡完善。首先，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)信用狀況依然堪憂，大部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)治理結(jié)構(gòu)不完善，財(cái)務(wù)管理混亂，企業(yè)還款意愿較差，惡意逃避金融債務(wù)的行為時(shí)有發(fā)生，導(dǎo)致銀行不良貸款增加。其次，農(nóng)村信用評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)尚未統(tǒng)一，農(nóng)戶信用檔案信息系統(tǒng)還不夠完善，缺少農(nóng)民其他收入信息，信用擔(dān)保機(jī)制也不健全，這些都在很大程度上增加了銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。再次，對(duì)金融案件執(zhí)法不到位，企業(yè)和農(nóng)戶惡意逃避債務(wù)處罰力度不強(qiáng)，挫傷了金融支農(nóng)的積極性。以上原因使得農(nóng)村金融產(chǎn)品創(chuàng)新缺乏必要的社會(huì)信用基礎(chǔ)和有效的信用保障體系，開發(fā)新產(chǎn)品面臨較大風(fēng)險(xiǎn)。

1.4創(chuàng)新激勵(lì)機(jī)制不健全金融創(chuàng)新的管理說到底是對(duì)人的管理，而人是需要激勵(lì)的。但是當(dāng)前農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部創(chuàng)新激勵(lì)機(jī)制尚未完善，員工的薪酬主要由其工作年限和職務(wù)決定，與他的工作績(jī)效無關(guān)，雖然員工的獎(jiǎng)金與工作績(jī)效掛鉤，但是獎(jiǎng)金金額一般較小，對(duì)員工創(chuàng)新激勵(lì)效果不明顯。同時(shí)，一種新型金融產(chǎn)品和服務(wù)的出現(xiàn)，其他金融機(jī)構(gòu)很快就會(huì)加以模仿，存在“搭便車”行為，這種行為降低了創(chuàng)新者從事金融創(chuàng)新活動(dòng)可以獲取的預(yù)期利潤(rùn)，阻礙了農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)金融創(chuàng)新的積極性。

2新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)金融產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新的模式選擇

2.1抵押模式創(chuàng)新在現(xiàn)代金融中，金融機(jī)構(gòu)為了防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，往往在貸款時(shí)要求貸款客戶提供抵押品，其中主要是不動(dòng)產(chǎn)抵押品。而我國(guó)農(nóng)村中小企業(yè)和廣大農(nóng)戶在信貸融資中普遍缺乏有效的不動(dòng)產(chǎn)抵押資產(chǎn)，但是擁有存貨、林權(quán)、土地使用權(quán)等動(dòng)產(chǎn)資源。因此，新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)可以在信貸抵押物方面創(chuàng)新，可以利用集體土地及其地上財(cái)產(chǎn)、林權(quán)、大棚甚至農(nóng)戶自己的住房等等作為抵押向新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)貸款。譬如林權(quán)抵押貸款，農(nóng)戶可以直接用自己擁有的《林權(quán)證》作抵押向新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)貸款，該模式中間環(huán)節(jié)少，信貸手續(xù)簡(jiǎn)便，融資成本較低，新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)易于操作。通過抵押模式創(chuàng)新，使農(nóng)村中小企業(yè)和廣大農(nóng)戶擁有的動(dòng)產(chǎn)資源真正轉(zhuǎn)化為獲取信貸資金支持的有效載體。

2.2信用擔(dān)保模式創(chuàng)新這類金融創(chuàng)新是通過聯(lián)保的方式，提升單個(gè)借款主體的信用等級(jí)，主要包括農(nóng)戶和農(nóng)村工商戶聯(lián)保貸款等。農(nóng)戶聯(lián)保貸款適用于農(nóng)戶貸款額度較大，生產(chǎn)有保障，市場(chǎng)有前景的資金需求，采取"自愿聯(lián)合、多戶聯(lián)保、分期還款、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)"的辦法，經(jīng)過簽訂"聯(lián)保協(xié)議"和民主選舉聯(lián)保組長(zhǎng)程序發(fā)放的貸款。一般以3~10戶為一組，小組的每一成員既是借款人，同時(shí)又是小組其他成員的保障人，但聯(lián)保農(nóng)戶之間不能有直系親屬關(guān)系，且對(duì)小組成員的所借款項(xiàng)承擔(dān)連帶保障責(zé)任。湖南是傳統(tǒng)的農(nóng)業(yè)大省，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)眾多，一些龍頭企業(yè)如裕湘面業(yè)、益華水產(chǎn)、金浩茶油等成為部級(jí)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)。因此，湖南可以通過聯(lián)保貸款模式，將農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)同關(guān)聯(lián)企業(yè)、農(nóng)戶組成貸款聯(lián)保互助組，實(shí)現(xiàn)銀行、龍頭企業(yè)、農(nóng)戶的共贏。

2.3風(fēng)險(xiǎn)管理模式創(chuàng)新新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)由于其組織機(jī)構(gòu)設(shè)置、工作人員素質(zhì)、服務(wù)對(duì)象等方面的特殊性，使其經(jīng)營(yíng)與管理面臨的風(fēng)險(xiǎn)要高于一般的金融機(jī)構(gòu)。因此，風(fēng)險(xiǎn)管理模式創(chuàng)新側(cè)重點(diǎn)在于建立嚴(yán)密的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，尤其是增強(qiáng)農(nóng)業(yè)貸款的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。風(fēng)險(xiǎn)管理模式創(chuàng)新包括信貸+保險(xiǎn)貸款模式、集群管理模式、貸款人模式等。比如貸款人模式，這種模式是指根據(jù)委托人（村鎮(zhèn)銀行等新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)）在授權(quán)范圍內(nèi)為建立的集群代辦貸款業(yè)務(wù)，特別是農(nóng)戶小額貸款業(yè)務(wù)。貸款人一般由農(nóng)村威信高、能力強(qiáng)、有責(zé)任心和有經(jīng)濟(jì)實(shí)力農(nóng)民或者干部擔(dān)任，其職責(zé)就是貸款業(yè)務(wù)的開展、搜尋客戶、客戶資質(zhì)審查，幫助客戶提交貸款申請(qǐng)、客戶維護(hù)、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控等。貸款人根據(jù)業(yè)績(jī)向其委托人收取傭金。該模式提高了新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，保障了金融資產(chǎn)安全。

2.4支付結(jié)算模式創(chuàng)新豐富和完善金融服務(wù)，尤其是不斷推進(jìn)安全、快捷的跨區(qū)域金融服務(wù)網(wǎng)絡(luò)的發(fā)展，離不開支付結(jié)算體系，是現(xiàn)代化支付結(jié)算體系的關(guān)鍵性支撐。當(dāng)前，我國(guó)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)由于成立時(shí)間不長(zhǎng)，技術(shù)基礎(chǔ)薄弱等原因?qū)е轮Ц督Y(jié)算體系不完善，一些結(jié)算業(yè)務(wù)需要借助其他金融機(jī)構(gòu)完成，給客戶帶來不便，因此急需在授信、貸款使用等支付結(jié)算環(huán)節(jié)創(chuàng)新。根據(jù)農(nóng)戶貸款面分散、需求急等特點(diǎn)，新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)可以開展惠農(nóng)卡、貸記卡、一卡（證）通等支付結(jié)算模式。它們可以作為農(nóng)戶小額貸款的發(fā)放載體、財(cái)政補(bǔ)貼的直撥通道、社會(huì)保險(xiǎn)的參保憑證、資金匯兌的安全通路，在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、社會(huì)保障、個(gè)人理財(cái)?shù)榷喾矫鏋檗r(nóng)戶提供方便、快捷的金融服務(wù)。

3政策建議

3.1加快農(nóng)村金融服務(wù)基礎(chǔ)實(shí)施建設(shè)我國(guó)農(nóng)村金融服務(wù)設(shè)施較差，網(wǎng)絡(luò)、網(wǎng)點(diǎn)、支付清算體系等方面存在的問題尚未得到根本解決。因而，加快建立健全農(nóng)村金融基礎(chǔ)服務(wù)體系乃是當(dāng)務(wù)之急。新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加快計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)和通訊技術(shù)發(fā)展，及時(shí)更新升級(jí)電子化平臺(tái)功能，為創(chuàng)新金融產(chǎn)品和服務(wù)方式提供技術(shù)支持，開發(fā)新的貸款產(chǎn)品，不斷增加現(xiàn)有產(chǎn)品的附加功能，切實(shí)滿足客戶的多樣化需求。

3.2完善農(nóng)村金融法律體系農(nóng)村金融法律法規(guī)體系不完善，影響著農(nóng)村金融業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行，也制約了農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的金融創(chuàng)新。一是應(yīng)該加緊完善農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)法律法規(guī)，對(duì)關(guān)系國(guó)計(jì)民生的農(nóng)業(yè)品種實(shí)行強(qiáng)制保險(xiǎn)和財(cái)政補(bǔ)貼制度，推動(dòng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展，讓農(nóng)民不用提心吊膽“靠天吃飯”；二是加快農(nóng)地產(chǎn)權(quán)改革，強(qiáng)化農(nóng)地產(chǎn)權(quán)流轉(zhuǎn)功能，拓展其融資功能；三是完善農(nóng)村金融監(jiān)管法律，針對(duì)農(nóng)村金融監(jiān)管理性立法，使金融創(chuàng)新在監(jiān)管下規(guī)范、有序進(jìn)行。

3.3改善農(nóng)村信用環(huán)境信用是現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的基石，是經(jīng)濟(jì)金融科學(xué)發(fā)展的重要保障。加強(qiáng)農(nóng)村信用環(huán)境建設(shè)，做好農(nóng)村地區(qū)征信宣傳教育工作，大力推進(jìn)信用單位、信用鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、信用村、信用戶等信用工程的創(chuàng)建活動(dòng)。新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)可充分利用現(xiàn)有人民銀行的企業(yè)和個(gè)人征信系統(tǒng)，加快構(gòu)建農(nóng)村信用信息平臺(tái)。同時(shí)，金融機(jī)構(gòu)要加大懲罰失信行為的力度，通過對(duì)不守信用行為進(jìn)行懲罰，對(duì)守信行為進(jìn)行獎(jiǎng)賞，促使企業(yè)和農(nóng)戶誠(chéng)實(shí)守信。

3.4健全創(chuàng)新激勵(lì)機(jī)制新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)應(yīng)提高金融從業(yè)人員金融創(chuàng)新的積極性，金融創(chuàng)新人才的收入、榮譽(yù)以及社會(huì)地位應(yīng)該與他們的貢獻(xiàn)相匹配，要改變“干多干少一個(gè)樣、干好干壞一個(gè)樣”的狀態(tài)，建立完善的激勵(lì)機(jī)制。

作者：王剛單位：湖南生物機(jī)電職業(yè)技術(shù)學(xué)院高職研究所

金融機(jī)構(gòu)論文:金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理論文

在傳統(tǒng)的金融活動(dòng)中，金融機(jī)構(gòu)被視為是進(jìn)行資金融通的組織和機(jī)構(gòu)；但是，隨著現(xiàn)代金融市場(chǎng)的發(fā)展，現(xiàn)代金融理論則強(qiáng)調(diào)，金融機(jī)構(gòu)就是生產(chǎn)金融產(chǎn)品、提供金融服務(wù)、幫助客戶分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)同時(shí)能夠有效管理自身風(fēng)險(xiǎn)以獲利的機(jī)構(gòu)，金融機(jī)構(gòu)盈利的來源就是承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)。因此，在新的經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境下，金融機(jī)構(gòu)不能因?yàn)榻鹑陲L(fēng)險(xiǎn)的存在而簡(jiǎn)單消極地回避風(fēng)險(xiǎn)，也不可能地消除風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)榻鹑陲L(fēng)險(xiǎn)是可以被管理的，但是不是可以消除的。因此，在現(xiàn)代金融市場(chǎng)中決定一家金融機(jī)構(gòu)競(jìng)爭(zhēng)力高低、決定其經(jīng)營(yíng)能力高低的關(guān)鍵和核心，就是其能否有效地對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的管理，能否積極主動(dòng)地承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、建立良好的風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)和體系，以良好的風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)策略獲得利潤(rùn)。在風(fēng)險(xiǎn)管理方面，西方一些大型的金融機(jī)構(gòu)（在此我們主要搜集的是一些投資銀行的資料）在長(zhǎng)期的經(jīng)營(yíng)實(shí)踐中積累了比較豐富的經(jīng)驗(yàn)，值得我們予以總結(jié)、比較和借鑒。

現(xiàn)代金融機(jī)構(gòu)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要有：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和其它風(fēng)險(xiǎn)，其中最主要的是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)的控制主要是通過以下三大基本因素實(shí)現(xiàn)的：(1)董事會(huì)確定總體的風(fēng)險(xiǎn)管理原則和基本的控制戰(zhàn)略；（2）確定風(fēng)險(xiǎn)管理的組織構(gòu)架和體系;(3)指定風(fēng)險(xiǎn)管理的一整套政策和程序;(4)運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)監(jiān)測(cè)工具。因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的專門性，我們將不在此進(jìn)行討論。

在具體的運(yùn)作過程中，現(xiàn)代金融機(jī)構(gòu)控制風(fēng)險(xiǎn)的基本措施是：分散化、交易限額、信貸限額，即通過對(duì)其產(chǎn)品、交易伙伴、業(yè)務(wù)活動(dòng)領(lǐng)域的分散化降低風(fēng)險(xiǎn);通過為每種產(chǎn)品、每一交易單位設(shè)置交易限額，為每一交易伙伴制定信貸限額以規(guī)避各種風(fēng)險(xiǎn)。金融機(jī)構(gòu)根據(jù)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的獲利能力、市場(chǎng)機(jī)會(huì)、公司的長(zhǎng)期戰(zhàn)略定期調(diào)整各業(yè)務(wù)、各部門間的資本配置，力圖使獲取給定收益的風(fēng)險(xiǎn)最小化。

一董事會(huì)對(duì)總體風(fēng)險(xiǎn)管理理念和基本風(fēng)險(xiǎn)管戰(zhàn)略的確定

總體上說，董事會(huì)對(duì)金融機(jī)構(gòu)承受的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)最終責(zé)任和義務(wù)，因此應(yīng)負(fù)起監(jiān)控職能。公司整體的風(fēng)險(xiǎn)管理及控制政策應(yīng)由董事會(huì)審批，為保障戰(zhàn)略和政策得到遵守并保持適應(yīng)性，決策機(jī)構(gòu)應(yīng)通過獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門和獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)部門進(jìn)行實(shí)施和評(píng)估。

（一）風(fēng)險(xiǎn)管理基本原則的確定

一般來說，金融機(jī)構(gòu)的董事會(huì)首先要根據(jù)自身的市場(chǎng)定位確定風(fēng)險(xiǎn)管理的基本理念和原則，并要求風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)和相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理部門積極予以落實(shí)。

我們可以簡(jiǎn)要地比較美林和摩根等公司的風(fēng)險(xiǎn)管理原則。

1美林公司的風(fēng)險(xiǎn)管理原則

在美林公司，盡管風(fēng)險(xiǎn)管理的方法和策略一變?cè)僮儯韵率?個(gè)原則為基礎(chǔ)的基本理念卻幾乎沒變。這主要包括：任何風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避方案中，最重要的工具是經(jīng)驗(yàn)、判斷和不斷的溝通；必須不斷地在整個(gè)公司內(nèi)部強(qiáng)化紀(jì)律和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)；管理人員必須以清晰和簡(jiǎn)潔的語(yǔ)句告誡下屬：在資本運(yùn)營(yíng)中哪些可以做，哪些不可以做；風(fēng)險(xiǎn)管理必須考慮非預(yù)期的事件，探索潛在的問題，檢測(cè)不足之處，協(xié)助識(shí)別可能的損失；風(fēng)險(xiǎn)管理策略必須具備靈活性，以適應(yīng)不斷變化的環(huán)境；風(fēng)險(xiǎn)管理的主要目標(biāo)必須是減少難以承受的損失的可能性。這樣的損失通常源自無法預(yù)計(jì)的事件，大部分的統(tǒng)計(jì)和模型式的風(fēng)險(xiǎn)管理方法無法預(yù)計(jì)。

在過去幾年，用數(shù)學(xué)模型來測(cè)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)已成為世界范圍內(nèi)眾多風(fēng)險(xiǎn)管理的要點(diǎn)，風(fēng)險(xiǎn)管理幾乎成了風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量的同義詞。美林公司認(rèn)為，數(shù)學(xué)風(fēng)險(xiǎn)模型的使用只能增加性，但不能提供保障，因此，對(duì)這些數(shù)學(xué)模型的依賴是有限的。

事實(shí)上，由于數(shù)學(xué)風(fēng)險(xiǎn)模型不能地量化重大的金融事件，所以，美林公司只將其作為其他風(fēng)險(xiǎn)管理工作的補(bǔ)充。

總的來講，美林公司認(rèn)為，一個(gè)產(chǎn)品的主要風(fēng)險(xiǎn)不是產(chǎn)品本身，而是產(chǎn)品管理的方式。違反紀(jì)律或在監(jiān)管上的失誤可導(dǎo)致?lián)p失，而不論產(chǎn)品為何或使用何種數(shù)學(xué)模型。

2摩根公司的風(fēng)險(xiǎn)管理原則

摩根斯坦利則認(rèn)為，風(fēng)險(xiǎn)是金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)固有特性，與金融機(jī)構(gòu)相伴而生。金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中會(huì)涉及各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)，如何恰當(dāng)而有效地識(shí)別、評(píng)價(jià)、檢測(cè)和控制每一種風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)其經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和長(zhǎng)期發(fā)展關(guān)系重大。公司的風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)多方面的問題，是一個(gè)與有關(guān)的專業(yè)產(chǎn)品和市場(chǎng)不斷地進(jìn)行信息交流，并作出評(píng)價(jià)的獨(dú)立監(jiān)管過程。

應(yīng)當(dāng)說，這些基本的風(fēng)險(xiǎn)管理原則既是其長(zhǎng)期進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)驗(yàn)的總結(jié)，也是其實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理的基本知指導(dǎo)原則，在整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系中占有十分重要的地位。

（二）確定風(fēng)險(xiǎn)管理的基本程序

董事會(huì)制定風(fēng)險(xiǎn)管理及控制戰(zhàn)略的及時(shí)步是，根據(jù)預(yù)定的風(fēng)險(xiǎn)管理原則，并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)資本比例情況，對(duì)公司業(yè)務(wù)活動(dòng)及其帶來的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析。在上述分析的基礎(chǔ)上，要規(guī)定每一種主要業(yè)務(wù)或產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)量限額，批準(zhǔn)業(yè)務(wù)的具體范圍，并應(yīng)有充足的資本加以支持。此后，應(yīng)對(duì)業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)不斷進(jìn)行常規(guī)檢查，并根據(jù)業(yè)務(wù)和市場(chǎng)的變化對(duì)戰(zhàn)略進(jìn)行定期重新評(píng)估，并將結(jié)論應(yīng)直接報(bào)告決策層。

在識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)和確定了抵御風(fēng)險(xiǎn)的總體戰(zhàn)略后，公司就可以制定用于日常和長(zhǎng)期業(yè)務(wù)操作的詳細(xì)而具體的指引。為此，風(fēng)險(xiǎn)管理的政策和程序中應(yīng)包括，風(fēng)險(xiǎn)管理及控制過程中的權(quán)力及遵守風(fēng)險(xiǎn)政策的責(zé)任，有效的內(nèi)部會(huì)計(jì)控制，內(nèi)部和外部審計(jì)等。如果公司較大較復(fù)雜，則需要建立集中、自主的風(fēng)險(xiǎn)管理部門。就風(fēng)險(xiǎn)管理和控制部門而言，最重要的是配備適當(dāng)?shù)膶I(yè)人員、并獨(dú)立于產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的部門。

因?yàn)榭刂平Y(jié)構(gòu)的有效性取決于運(yùn)用它的人，因此，有效控制的前提是機(jī)構(gòu)內(nèi)所有員工都具有高度的責(zé)任。在確定風(fēng)險(xiǎn)管理及控制過程的權(quán)力和責(zé)任時(shí)，一個(gè)重要的因素應(yīng)是將風(fēng)險(xiǎn)的衡量、監(jiān)督和控制與產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的交易部門分開。高級(jí)管理層應(yīng)保障職責(zé)適當(dāng)分開，員工的責(zé)任不應(yīng)互相沖突。

二金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)的比較

(一)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理的基本架構(gòu)

現(xiàn)代金融機(jī)構(gòu)因其業(yè)務(wù)的偏重點(diǎn)不同而具有不同的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，但其基本構(gòu)架都大同小異。一般來說，金融機(jī)構(gòu)設(shè)有"風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)"集中統(tǒng)一管理和控制公司的總體風(fēng)險(xiǎn)及其結(jié)構(gòu)。"風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)"直接隸屬于公司董事會(huì)，其成員包括：執(zhí)行總裁、全球股票部主任、全球固定收入證券部主任、各地區(qū)高級(jí)經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、信貸部主任、全球風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理以及一些熟悉、精通風(fēng)險(xiǎn)管理的專家等，下面直屬不同形式的風(fēng)險(xiǎn)管理部門來實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的戰(zhàn)略和要求。

同時(shí)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)具備風(fēng)險(xiǎn)管理及控制的報(bào)告和評(píng)估程序，包括檢查現(xiàn)行政策和程序執(zhí)行報(bào)告和發(fā)現(xiàn)例外情況的制度。一般來說，風(fēng)險(xiǎn)暴露以及盈虧情況應(yīng)每日向負(fù)責(zé)監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)的管理層報(bào)告，后者應(yīng)簡(jiǎn)要向負(fù)責(zé)公司日常業(yè)務(wù)的高級(jí)管理層匯報(bào)。另外，金融機(jī)構(gòu)要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略、政策和程序的評(píng)估應(yīng)該定期開展，評(píng)估應(yīng)考慮到現(xiàn)行政策的結(jié)果、業(yè)務(wù)以及市場(chǎng)的變化。風(fēng)險(xiǎn)管理及控制政策的方法、模型和假設(shè)的變更應(yīng)由決策層審核。政策和程序應(yīng)要求風(fēng)險(xiǎn)管理及控制部門參與對(duì)新產(chǎn)品和業(yè)務(wù)的考察。

"風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)"的主要職責(zé)是：設(shè)計(jì)或修正公司的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序，簽發(fā)風(fēng)險(xiǎn)管理準(zhǔn)則;規(guī)劃各部門的風(fēng)險(xiǎn)限額，審批限額豁免;評(píng)估并監(jiān)控各種風(fēng)險(xiǎn)暴露，使總體風(fēng)險(xiǎn)水平、結(jié)構(gòu)與公司總體方針相一致;在必要時(shí)調(diào)整公司的總體風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)。"風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)"直接向董事會(huì)報(bào)告，它每周開一次例會(huì)(需要時(shí)可隨時(shí)召集)討論主要市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)暴露、信貸暴露與其它各種頭寸，研究潛在的新交易、新頭寸以及風(fēng)險(xiǎn)豁免等問題。

"風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)"下設(shè)不同形式的、分離或者整合的風(fēng)險(xiǎn)管理部門（如分別設(shè)立市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門、信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門等，或者整合為一個(gè)完整的風(fēng)險(xiǎn)管理部），他們均獨(dú)立于公司的其它業(yè)務(wù)部門。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)監(jiān)管公司在全球范圍內(nèi)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)(包括各地區(qū)、各部門、各產(chǎn)品的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn));信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)監(jiān)管公司在全球范圍內(nèi)的各業(yè)務(wù)伙伴的暴露額度;審計(jì)部通過定期檢查公司有關(guān)業(yè)務(wù)和經(jīng)營(yíng)狀況，評(píng)估公司的經(jīng)營(yíng)和控制環(huán)境。

金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理采用多層制，除了"風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)"及其市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門、信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門、審計(jì)部外，其它如融資部、財(cái)務(wù)部、信息技術(shù)部以及各業(yè)務(wù)部的部門風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理均參與風(fēng)險(xiǎn)的確認(rèn)、評(píng)估和控制，并接受風(fēng)險(xiǎn)管理部的監(jiān)督和評(píng)估、考核。這些部門的經(jīng)理及代表每隔一周開一次例會(huì)(需要時(shí)可隨時(shí)召集)以求溝通信息、交流經(jīng)驗(yàn)、正確評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)、調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管理政策。

以下是對(duì)美林等幾家公司的比較。

（一）美林公司的風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)

為了在基層交易部門強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，美林公司制定了公司風(fēng)險(xiǎn)控制策略和操作規(guī)程，要求相關(guān)的區(qū)域機(jī)構(gòu)和單位在識(shí)別、評(píng)價(jià)和控制風(fēng)險(xiǎn)時(shí)予以遵循。

這些策略和操作規(guī)程的實(shí)施涉及許多部門，包括全球風(fēng)險(xiǎn)管理部、公司信貸部和其他的控制部門（比如財(cái)務(wù)、審計(jì)、經(jīng)營(yíng)以及法律和協(xié)調(diào)部門）。為了協(xié)調(diào)上述風(fēng)險(xiǎn)管理部門的工作，公司還成立了由風(fēng)險(xiǎn)管理部、公司信貸部和控制部門高級(jí)管理人員組成的風(fēng)險(xiǎn)控制和儲(chǔ)備委員會(huì)，該委員會(huì)在風(fēng)險(xiǎn)管理過程中發(fā)揮著重要的監(jiān)督作用。

風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)和風(fēng)險(xiǎn)管理部對(duì)所有的機(jī)構(gòu)交易活動(dòng)進(jìn)行總的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督。風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)獨(dú)立于美林的交易部門，定期向公司董事會(huì)下屬的審計(jì)和財(cái)務(wù)委員會(huì)匯報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理的狀況。

儲(chǔ)備委員會(huì)監(jiān)測(cè)與資產(chǎn)和負(fù)債有關(guān)的價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)。美林公司針對(duì)那些可能導(dǎo)致現(xiàn)存資產(chǎn)價(jià)值損失或帶來新的負(fù)債的事件，確定在目前形勢(shì)下使公司資產(chǎn)和負(fù)債保持平衡的儲(chǔ)備水平。儲(chǔ)備委員會(huì)通常由主要的財(cái)務(wù)官員任主席，主要負(fù)責(zé)考察和批準(zhǔn)整個(gè)公司的儲(chǔ)備水平和儲(chǔ)備方法的變化。儲(chǔ)備委員會(huì)每月開會(huì)一次，考察當(dāng)時(shí)的市場(chǎng)狀況，并對(duì)某些問題采取行動(dòng)。美林公司在決定儲(chǔ)備水平時(shí)會(huì)考慮管理層在下述方面的意見（Ⅰ）風(fēng)險(xiǎn)和暴露的識(shí)別；（Ⅱ）風(fēng)險(xiǎn)管理原則；（Ⅲ）時(shí)效、集中度和流動(dòng)性。

（二）摩根斯坦利的風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)

摩根公司的高級(jí)管理人員在風(fēng)險(xiǎn)管理過程中發(fā)揮重要的作用，并通過制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理策略和規(guī)程予以保障，以便在對(duì)各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估和控制過程中，提供管理和業(yè)務(wù)方面的支持。隨著對(duì)不斷變化的和復(fù)雜化的全球金融服務(wù)業(yè)務(wù)認(rèn)識(shí)的提高，公司不斷地檢討風(fēng)險(xiǎn)管理策略和操作規(guī)程，以使其不斷完善。

公司的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，由公司大部分高級(jí)管理人員組成，負(fù)責(zé)制定整個(gè)公司風(fēng)險(xiǎn)管理的策略及考察與這些策略相關(guān)的公司業(yè)績(jī)。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)下設(shè)幾個(gè)專門風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，以幫助其實(shí)施對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)活動(dòng)的檢測(cè)和考察。除此之外，這些風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)還考察與公司的市場(chǎng)和信用風(fēng)險(xiǎn)狀況、總的銷售策略、消費(fèi)貸款定價(jià)、儲(chǔ)備充足度和合法實(shí)施能力以及經(jīng)營(yíng)和系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的總體框架、層次和檢測(cè)規(guī)程。會(huì)計(jì)主任、司庫(kù)、法律、協(xié)調(diào)和政府事務(wù)部門及市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)部門，都獨(dú)立于公司業(yè)務(wù)部門，協(xié)助高級(jí)管理人員和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行檢測(cè)和控制。另外，公司的內(nèi)部審計(jì)部門也向高級(jí)管理人員匯報(bào)，并通過對(duì)業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)領(lǐng)域的考察，對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)和控制環(huán)境進(jìn)行評(píng)價(jià)。公司經(jīng)常在每一個(gè)管理和業(yè)務(wù)領(lǐng)域，聘用具有適當(dāng)經(jīng)驗(yàn)的專家，以有效地實(shí)施公司的風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)測(cè)系統(tǒng)和操作規(guī)程。

三對(duì)主要類型的風(fēng)險(xiǎn)的管理戰(zhàn)略

金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理主要涉及市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和其他風(fēng)險(xiǎn)的管理，同時(shí)針對(duì)不同的風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)，確定不同的實(shí)施方案和管理戰(zhàn)略。

（一）主要的風(fēng)險(xiǎn)類型

1市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)波動(dòng)而使得投資者不能獲得預(yù)期收益的風(fēng)險(xiǎn)，包括價(jià)格或利率、匯率因經(jīng)濟(jì)原因而產(chǎn)生的不利波動(dòng)。除股票、利率、匯率和商品價(jià)格的波動(dòng)帶來的不利影響外，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)還包括融券成本風(fēng)險(xiǎn)、股息風(fēng)險(xiǎn)和關(guān)聯(lián)風(fēng)險(xiǎn)。

美國(guó)奧蘭治縣（ORANGECOUNTRY）的破產(chǎn)突出說明了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的危害。該縣司庫(kù)將"奧蘭治縣投資組合"大量投資于所謂"結(jié)構(gòu)性債券"和"逆浮動(dòng)利率產(chǎn)品"等衍生性證券，在利率上升時(shí)，衍生產(chǎn)品的收益和這些證券的市場(chǎng)價(jià)值隨之下降，從而導(dǎo)致奧蘭治縣投資組合出現(xiàn)17億美元的虧損。GIBSON公司由于預(yù)計(jì)利率下降，購(gòu)買了大量利率衍生產(chǎn)品而面臨類似的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)利率上浮時(shí)，該公司因此損失了2000萬美元。同樣，寶潔公司（Procter&Gamble）參與了與德國(guó)和美國(guó)利率相連的利率衍生工具交易，當(dāng)兩國(guó)的利率上升高于合約規(guī)定的跨欄利率時(shí)（要求寶潔公司按高于商業(yè)票據(jù)利率1412基點(diǎn)的利率支付），這些杠桿式衍生工具成為公司承重的負(fù)擔(dān)。在沖抵這些合約后，該公司虧損1.57億美元。

2信用風(fēng)險(xiǎn)

信用風(fēng)險(xiǎn)是指合同的一方不履行義務(wù)的可能性，包括貸款、掉期、期權(quán)及在結(jié)算過程中的交易對(duì)手違約帶來?yè)p失的風(fēng)險(xiǎn)。金融機(jī)構(gòu)簽定貸款協(xié)議、場(chǎng)外交易合同和授信時(shí)，將面臨信用風(fēng)險(xiǎn)。通過風(fēng)險(xiǎn)管理控制以及要求對(duì)手保持足夠的抵押品、支付保障金和在合同中規(guī)定凈額結(jié)算條款等程序，可以較大限度降低信用風(fēng)險(xiǎn)。

近來，信用風(fēng)險(xiǎn)問題在許多美國(guó)銀行中開始突出起來，根據(jù)1998年1月的報(bào)告，其季度財(cái)務(wù)狀況已因環(huán)太平洋地區(qū)的經(jīng)濟(jì)危機(jī)而受影響。例如，由于亞洲金融風(fēng)暴，JP摩根（JPMORGEN）將其約6億美元的貸款劃為不良貸款,該行97年第四季度的每股盈利為1.33美元，比上年的2.04美元下降35%，低于市場(chǎng)預(yù)期的每股收益1.57美元。

3操作風(fēng)險(xiǎn)

操作風(fēng)險(xiǎn)是指因交易或管理系統(tǒng)操作不當(dāng)引致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)，包括因公司內(nèi)部失控而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。公司內(nèi)部失控的表現(xiàn)包括，超過風(fēng)險(xiǎn)限額而未經(jīng)察覺、越權(quán)交易、交易或后臺(tái)部門的欺詐（包括帳簿和交易記錄不完整，缺乏基本的內(nèi)部會(huì)計(jì)控制）、職員的不熟練以及不穩(wěn)定并易于進(jìn)入的電腦系統(tǒng)等。

1995年2月巴林銀行的倒閉突出說明了操作風(fēng)險(xiǎn)管理及控制的重要性。英國(guó)銀行監(jiān)管委員會(huì)認(rèn)為，巴林銀行倒閉的原因是新加坡巴林期貨公司的一名職員越權(quán)、隱瞞的衍生工具交易帶來的巨額虧損，而管理層對(duì)此卻無絲毫察覺。該交易員同時(shí)兼任不受監(jiān)督的期貨交易、結(jié)算負(fù)責(zé)人的雙重角色。巴林銀行未能對(duì)該交易員的業(yè)務(wù)進(jìn)行獨(dú)立監(jiān)督，以及未將前臺(tái)和后臺(tái)職能分離等，正是這些操作風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致了巨大損失并最終毀滅了巴林銀行。

類似的管理不善導(dǎo)致日本大和銀行在債券市場(chǎng)上遭受了更大損失。1995年人們發(fā)現(xiàn)，大和銀行的一名債券交易員因能接觸公司會(huì)計(jì)帳簿而隱瞞了約1億美元的虧損。與巴林銀行一樣，大和的這名交易員同時(shí)負(fù)責(zé)交易和會(huì)計(jì)。這兩家銀行都均違背了風(fēng)險(xiǎn)管理的一條基本準(zhǔn)則，即將交易職能和支持性職能分開。

操作風(fēng)險(xiǎn)的另一案例是Kidder，Peabody公司的虛假利潤(rùn)案。1994年春，KIDDER確認(rèn)，該公司一名交易員買賣政府債券獲得的約3.5億美元"利潤(rùn)"源于對(duì)公司交易和會(huì)計(jì)系統(tǒng)的操縱，是根本不存在的。這一事件迫使Kidder公司將資產(chǎn)售予競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手并最終清盤。

操作風(fēng)險(xiǎn)可以通過正確的管理程序得到控制，如：完整的帳簿和交易記錄，基本的內(nèi)部控制和獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理，強(qiáng)有力的內(nèi)部審計(jì)部門（獨(dú)立于交易和收益產(chǎn)生部門〕，清晰的人事限制和風(fēng)險(xiǎn)管理及控制政策。如果管理層監(jiān)控得當(dāng)，并采取分離后臺(tái)和交易職能的基本風(fēng)險(xiǎn)控制措施，巴林和大和銀行的損失也許不會(huì)發(fā)生，至少損失可以大大減少。這些財(cái)務(wù)失敗說明了維持適當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)管理及控制的重要性。

（二）對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的管理策略

金融機(jī)構(gòu)維持合適的頭寸，利用利率敏感性金融工具進(jìn)行交易，都要面對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)（比如：利率水平或波動(dòng)率的變化、抵押貸款預(yù)付期長(zhǎng)短和公司債券和新興市場(chǎng)資信差異都可帶來風(fēng)險(xiǎn)）；在外匯和外匯期權(quán)市場(chǎng)做市商或維持一定外匯頭寸，要面對(duì)外匯風(fēng)險(xiǎn)，等等。在整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理框架中，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門作為風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)下屬的一個(gè)執(zhí)行部門，負(fù)責(zé)整個(gè)公司的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理及控制并直接向執(zhí)行總裁報(bào)告工作。該部在重點(diǎn)業(yè)務(wù)地區(qū)設(shè)有多個(gè)國(guó)際辦公室，這些辦公室均實(shí)行矩陣負(fù)責(zé)制。它們除了向全球風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理報(bào)告工作外，還要向當(dāng)?shù)厣弦患?jí)非交易管理部門報(bào)告工作。

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)撰寫和報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，制定和實(shí)施全公司的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理大綱。風(fēng)險(xiǎn)管理大綱向各業(yè)務(wù)單位、交易柜臺(tái)經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審批的風(fēng)險(xiǎn)限額，并以此為參照對(duì)執(zhí)行狀況進(jìn)行評(píng)估、監(jiān)督和管理;同時(shí)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)限制例外的特殊豁免，確認(rèn)和公布管理當(dāng)局的有關(guān)監(jiān)管規(guī)定。這一風(fēng)險(xiǎn)管理大綱為金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理決策提供了一個(gè)清晰的框架。

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門定期對(duì)各業(yè)務(wù)單位進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的過程是在全球風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下由市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門、各業(yè)務(wù)單位的高級(jí)交易員和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理共同合作完成的。由于其他高級(jí)交易員的參與，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估本身為公司的風(fēng)險(xiǎn)管理模式和方法提供了指引方向。

為了正確評(píng)估各種市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門需要確認(rèn)和計(jì)量各種市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)暴露。金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量是從確認(rèn)相關(guān)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)因素開始的，這些風(fēng)險(xiǎn)因素隨不同地區(qū)、不同市場(chǎng)而異。例如，在固定收入證券市場(chǎng)，風(fēng)險(xiǎn)因素包括利率、收益曲線斜率、信貸差和利率波動(dòng);在股票市場(chǎng)，風(fēng)險(xiǎn)因素則包括股票指數(shù)暴露、股價(jià)波動(dòng)和股票指數(shù)差;在外匯市場(chǎng)，風(fēng)險(xiǎn)因素主要是匯率和匯率波動(dòng);對(duì)于商品市場(chǎng)，風(fēng)險(xiǎn)因素則包括價(jià)格水平、價(jià)格差和價(jià)格波動(dòng)。金融機(jī)構(gòu)既需要確認(rèn)某一具體交易的風(fēng)險(xiǎn)因素，也要確定其作為一個(gè)整體的有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)因素。

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門不僅負(fù)責(zé)對(duì)各種市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)暴露進(jìn)行計(jì)量和評(píng)估，而且要負(fù)責(zé)制定風(fēng)險(xiǎn)確認(rèn)、評(píng)估的標(biāo)準(zhǔn)和方法并報(bào)全球風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理審批。確認(rèn)和計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)的方法有：VAR分析法、應(yīng)力分析法、場(chǎng)景分析法。

根據(jù)所確認(rèn)和計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)暴露，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門分別為其制定風(fēng)險(xiǎn)限額，該風(fēng)險(xiǎn)限額隨交易水平變化而變化。同時(shí)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門與財(cái)務(wù)部合作為各業(yè)務(wù)單位制定適量的限額。通過與高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理協(xié)商交流，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門力求使這些限額與公司總體風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)一致。

1美林公司的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理策略

美林公司市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理過程包含了下述三個(gè)要素：（i）溝通；（ii）控制和指導(dǎo)；（iii）風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)。

風(fēng)險(xiǎn)管理按地理區(qū)域和產(chǎn)品線組織，以確保某一特定的區(qū)域或某一產(chǎn)品交易范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)管理人員能進(jìn)行經(jīng)常和直接的溝通。同時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)與高級(jí)的交易經(jīng)理進(jìn)行定期和正式的風(fēng)險(xiǎn)研討。

為了彌補(bǔ)基層交易部門風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避技術(shù)的不足，公司風(fēng)險(xiǎn)管理部門制定了一些規(guī)范和準(zhǔn)則，包括交易限額，超過限額必須提前得到批準(zhǔn)。另外，作為新的金融產(chǎn)品檢測(cè)過程的一部分，新的金融產(chǎn)品交易要由風(fēng)險(xiǎn)管理部門和來自其他控制單位的代表批準(zhǔn)。某些業(yè)務(wù)，比如高收益證券和新興市場(chǎng)的證券承銷、不動(dòng)產(chǎn)融資、臨時(shí)貸款等，在向客戶作出保障前，需要事先得到風(fēng)險(xiǎn)管理和其他控制部門的批準(zhǔn)。風(fēng)險(xiǎn)管理部門有權(quán)要求減少某一特定的柜臺(tái)交易風(fēng)險(xiǎn)暴露頭寸或取消計(jì)劃的交易。

風(fēng)險(xiǎn)管理使用幾種風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)工具，包括風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)、交易限額監(jiān)視系統(tǒng)、交易系統(tǒng)通道和敏感性模擬系統(tǒng)。風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)每日按產(chǎn)品、資信度和國(guó)別等提供庫(kù)存證券風(fēng)險(xiǎn)暴露頭寸的合計(jì)數(shù)和總數(shù)。交易限額檢測(cè)系統(tǒng)使風(fēng)險(xiǎn)管理部門能及時(shí)檢查交易行為是否符合已建立的交易限額。交易系統(tǒng)通道允許風(fēng)險(xiǎn)管理部門去檢測(cè)交易頭寸，并進(jìn)行計(jì)算機(jī)分析。

敏感性模擬系統(tǒng)用來估算市場(chǎng)波動(dòng)不大和劇烈波動(dòng)兩種情形下的損益。每一次測(cè)算時(shí)僅考慮一個(gè)重要風(fēng)險(xiǎn)因素，比如利率、匯率、證券和商品價(jià)格、信貸利差等，同時(shí)假設(shè)其他因素不變。以此為基礎(chǔ)，風(fēng)險(xiǎn)管理部門可以檢測(cè)到整個(gè)公司的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，并根據(jù)需要調(diào)整投資組合。

2摩根斯坦利的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理策略

公司利用各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避方法來管理它的頭寸，包括風(fēng)險(xiǎn)暴露頭寸分散化、對(duì)有關(guān)證券和金融工具頭寸的買賣、種類繁多的金融衍生品（包括互換、期貨、期權(quán)和遠(yuǎn)期交易）的運(yùn)用。公司在全球范圍內(nèi)按交易部門和產(chǎn)品單位來管理與整個(gè)公司交易活動(dòng)有關(guān)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。公司按如下方式管理和檢測(cè)其市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：建立一個(gè)交易組合，使其足以將市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)因素分散；整個(gè)公司和每一個(gè)交易部門均有交易指南和限額，并按交易區(qū)域分配到該區(qū)域交易部門和交易柜臺(tái)；交易部門風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理、柜臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)部門都檢測(cè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)于限額的大小，并將主要的市場(chǎng)和頭寸變化報(bào)告給高級(jí)管理人員。

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)部門使用Value-at-Risk和其他定量和定性測(cè)量和分析工具，根據(jù)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)律，獨(dú)立地檢查公司的交易組合。公司使用利率敏感性、波動(dòng)率和時(shí)間滯后測(cè)量等工具，來估測(cè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，評(píng)估頭寸對(duì)市場(chǎng)形勢(shì)變化的敏感性。交易部門風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理、柜臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)部門定期地使用敏感性模擬系統(tǒng)，檢測(cè)某一市場(chǎng)因素變化對(duì)現(xiàn)存的產(chǎn)品組合值的影響。

（三）信用風(fēng)險(xiǎn)的管理策略

信用風(fēng)險(xiǎn)管理是金融機(jī)構(gòu)整體風(fēng)險(xiǎn)管理構(gòu)架中不可分割的組成部分，它由風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)下設(shè)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)。信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門直接向全球風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理負(fù)責(zé)，全球風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理再依次向執(zhí)行總裁報(bào)告。信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門通過專業(yè)化的評(píng)估、限額審批、監(jiān)督等在全球范圍內(nèi)實(shí)施信貸調(diào)節(jié)和管理。在考察信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)和收益間的關(guān)系進(jìn)行平衡，對(duì)實(shí)際和潛在的信貸暴露進(jìn)行預(yù)測(cè)。為了在全球范圍內(nèi)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行優(yōu)化管理，信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門建立有各種信用風(fēng)險(xiǎn)管理政策和控制程序，這些政策和程序包括：

(1)對(duì)最主要的潛在信貸暴露建立內(nèi)部指引，由信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門總經(jīng)理監(jiān)督。

(2)實(shí)行初始信貸審批制，不合規(guī)定的交易要由信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門指定成員審批才能執(zhí)行。

(3)實(shí)行信貸限額制，每天對(duì)各種交易進(jìn)行監(jiān)控以免超過限額。

(4)針對(duì)抵押、交叉違約、抵消權(quán)、擔(dān)保、突發(fā)事件風(fēng)險(xiǎn)合約等訂立特定的協(xié)議條款。

(5)為融資活動(dòng)和擔(dān)保合約保障建立抵押標(biāo)準(zhǔn)。

(6)對(duì)潛在暴露（尤其是衍生品交易的）進(jìn)行定期分析。

(7)對(duì)各種信貸組合進(jìn)行場(chǎng)景分析以評(píng)估市場(chǎng)變量的靈敏性。

(8)通過經(jīng)濟(jì)、政治發(fā)展的有關(guān)分析對(duì)主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定期評(píng)估。

(9)和全球風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理一起對(duì)儲(chǔ)存時(shí)間較長(zhǎng)、規(guī)模龐大的庫(kù)存頭寸進(jìn)行專門評(píng)估和監(jiān)督。

美林公司通過制定策略和操作規(guī)程以避免信用風(fēng)險(xiǎn)損失，包括確立和檢測(cè)信用風(fēng)險(xiǎn)暴露限額及與某一訂約方或客戶交易額限額、在信用危機(jī)中取得收繳和保留抵押品或終止交易以及對(duì)訂約另一方和客戶不斷地進(jìn)行信用評(píng)價(jià)的權(quán)利。業(yè)務(wù)部門有責(zé)任與公司制定的策略和操作規(guī)程保持一致，并受到公司信貸部門的監(jiān)督。公司信貸部門實(shí)行集中分區(qū)管理。信貸負(fù)責(zé)人分析和確定訂約另一方或客戶的資信狀況，按訂約方或客戶設(shè)立初始或當(dāng)前的信貸限額，提議信用儲(chǔ)備，管理信用風(fēng)險(xiǎn)暴露頭寸和參與新的金融產(chǎn)品的檢測(cè)過程。

許多類型交易包括衍生品和辛迪加貸款要提前報(bào)請(qǐng)公司信貸部門批準(zhǔn)。公司信貸部門所能審批的交易數(shù)量是有限的，限額視該項(xiàng)交易的風(fēng)險(xiǎn)程度和相關(guān)客戶的資信度確定，超過此限額，須上報(bào)公司信貸委員會(huì)批準(zhǔn)。

借助信用系統(tǒng)手工和自動(dòng)記錄的信息，公司信貸部門能檢測(cè)信用風(fēng)險(xiǎn)暴露頭寸在訂約另一方/客戶、產(chǎn)品和國(guó)別的集中度。這一系統(tǒng)能按訂約另一方或客戶累計(jì)信用風(fēng)險(xiǎn)暴露頭寸，維持整個(gè)訂約方/客戶和某一產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)暴露限額，并按訂約另一方或客戶識(shí)別限額檢測(cè)數(shù)據(jù)。整個(gè)公司庫(kù)存頭寸和已執(zhí)行交易的詳細(xì)信息，包括現(xiàn)在和潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露頭寸信息會(huì)不斷地更新，并不斷地與限額相比較。如果需要，可增加抵押貸款數(shù)額，以減少信用風(fēng)險(xiǎn)暴露頭寸，并記錄在信用系統(tǒng)中。

公司信貸部門與業(yè)務(wù)部門一起設(shè)計(jì)和完善信用風(fēng)險(xiǎn)測(cè)度模型，并且分析復(fù)雜的衍生品交易的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露頭寸。公司信貸部門還檢測(cè)與公司零售客戶業(yè)務(wù)有關(guān)的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露頭寸，包括抵押品和住宅證券化額度、客戶保障金帳戶資金數(shù)額等。

集中度風(fēng)險(xiǎn)可以視為信用風(fēng)險(xiǎn)中的一個(gè)重要類型。集中度風(fēng)險(xiǎn)，即金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)對(duì)單一收入、產(chǎn)品和市場(chǎng)的依賴風(fēng)險(xiǎn)。美林公司定期檢測(cè)集中度風(fēng)險(xiǎn)，并通過實(shí)施其分散化的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略和計(jì)劃來減少此風(fēng)險(xiǎn)。最近，美林公司已將其全球的收入來源分散化，從而減少了公司收入對(duì)單一金融產(chǎn)品、客戶群或市場(chǎng)的依賴。

雷曼兄弟公司通過產(chǎn)品、客戶分散化和交易活動(dòng)在地區(qū)分布的分散化，以圖實(shí)現(xiàn)減少風(fēng)險(xiǎn)的目標(biāo)。為此，公司合理地分配每類業(yè)務(wù)資金的使用額，為每類產(chǎn)品和交易者制定交易限額，并對(duì)上述額度做地域上的合理分配。公司根據(jù)每一類業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)特性，尋求相應(yīng)的回報(bào)。根據(jù)與公司指南相一致的收益獲得能力、市場(chǎng)機(jī)會(huì)和公司的長(zhǎng)期戰(zhàn)略，公司定期地重新分配每一業(yè)務(wù)的資金用量。

（四）操作風(fēng)險(xiǎn)的管理策略

作為金融服務(wù)的中介機(jī)構(gòu)，金融機(jī)構(gòu)直接面臨市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)暴露，它們均產(chǎn)生于正常的活動(dòng)過程中。除市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)外，金融機(jī)構(gòu)還將面臨非直接的與營(yíng)運(yùn)、事務(wù)、后勤有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，這些風(fēng)險(xiǎn)可歸于操作風(fēng)險(xiǎn)。

在一個(gè)飛速發(fā)展和愈來愈全球化的環(huán)境中，當(dāng)市場(chǎng)中的交易量、產(chǎn)品數(shù)目擴(kuò)大、復(fù)雜程度提高時(shí)，發(fā)生這種風(fēng)險(xiǎn)的可能性呈上升趨勢(shì)。這些風(fēng)險(xiǎn)包括：經(jīng)營(yíng)/結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、法律/文件風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)控制風(fēng)險(xiǎn)等。它們大多是彼此相關(guān)的，所以金融機(jī)構(gòu)監(jiān)控這些風(fēng)險(xiǎn)的行動(dòng)、措施也是綜合性的。金融機(jī)構(gòu)一般由行政總監(jiān)負(fù)責(zé)監(jiān)察公司的全球性操作和技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。行政總監(jiān)通過優(yōu)化全球信息系統(tǒng)和數(shù)據(jù)庫(kù)實(shí)施各種長(zhǎng)期性的戰(zhàn)略措施以加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控。一般的防范措施包括：支持公司業(yè)務(wù)向多實(shí)體化、多貨幣化、多時(shí)區(qū)化發(fā)展;改善復(fù)雜的跨實(shí)體交易的控制。促進(jìn)技術(shù)、操作程序的標(biāo)準(zhǔn)化，提高資源的替代性利用;消除多余的地區(qū)請(qǐng)求原則;降低技術(shù)、操作成本，有效地滿足市場(chǎng)和監(jiān)管變動(dòng)的需要，使公司總體操作風(fēng)險(xiǎn)控制在最合適的范圍。

美林公司采取多種方式管理它的操作風(fēng)險(xiǎn)，包括一個(gè)維持支持系統(tǒng)、使用相關(guān)技術(shù)和雇傭有經(jīng)驗(yàn)的專家。美林公司借助信息系統(tǒng)提供的對(duì)主要市場(chǎng)操作風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)信息，能對(duì)世界范圍內(nèi)不斷變化的市場(chǎng)環(huán)境立即作出反應(yīng)。內(nèi)部管理信息報(bào)告使得高級(jí)管理人員能有效地識(shí)別潛在的風(fēng)險(xiǎn)，控制風(fēng)險(xiǎn)暴露頭寸，并促使眾多的內(nèi)部管理策略和規(guī)章彼此相協(xié)調(diào)。有經(jīng)驗(yàn)的業(yè)務(wù)人員應(yīng)對(duì)交易、結(jié)算和清算業(yè)務(wù)提供支持和控制，對(duì)客戶及其資產(chǎn)行使監(jiān)管，并且單獨(dú)向高級(jí)管理人員報(bào)告。

因此，在現(xiàn)代金融市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)中，西方主要的金融機(jī)構(gòu)之所以能夠獲得良好的經(jīng)營(yíng)成果，其相對(duì)完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效有效運(yùn)行是一個(gè)關(guān)鍵性的因素，這主要包括：董事會(huì)確立了恰當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)管理原則和戰(zhàn)略；具有獨(dú)立有效的風(fēng)險(xiǎn)管理框架；擁有系統(tǒng)、嚴(yán)格而又靈活的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序，并積極開發(fā)強(qiáng)調(diào)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)工具，而且培養(yǎng)了一大批高素質(zhì)的專業(yè)人才隊(duì)伍，這既是一個(gè)良好的風(fēng)險(xiǎn)管理體系的主要環(huán)節(jié)，也是值得當(dāng)前我國(guó)的金融機(jī)構(gòu)借鑒的重要內(nèi)容。

金融機(jī)構(gòu)論文:金融機(jī)構(gòu)存差原因論文

摘要：從1995年我國(guó)金融機(jī)構(gòu)首次出現(xiàn)存差開始，存差就一直備受關(guān)注，不少學(xué)者把存差大小作為儲(chǔ)蓄增長(zhǎng)相對(duì)過快，信貸增長(zhǎng)相對(duì)不足，資金閑置和使用效率低的反映。今年4月，我國(guó)的存差歷史性的突破了10萬億元的大關(guān)，不少學(xué)者更進(jìn)一步把存差的激增歸納成為金融對(duì)地區(qū)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)支持不足。本文從宏觀角度入手，力爭(zhēng)找出近年來我國(guó)存差不斷增大的主要原因，為提出解決存差增長(zhǎng)過快提供依據(jù)。

關(guān)鍵詞：存差準(zhǔn)備金資產(chǎn)多元化

存(貸)差是金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)存款與各項(xiàng)貸款的差額，存款大于貸款是存差，貸款大于存款是貸差。存款余額的增加、貸款余額的減少，以及兩者的同時(shí)變動(dòng)都有可能導(dǎo)致存差的出現(xiàn)。下面我們從宏觀的角度對(duì)存差的出現(xiàn)進(jìn)行分析。

一、法定存款準(zhǔn)備金和超額準(zhǔn)備金占用

法定存款準(zhǔn)備金是傳統(tǒng)的三大貨幣政策工具之一，是指中央銀行強(qiáng)制要求商業(yè)銀行按照存款的一定比率保留流動(dòng)性。它最初的功能是保障商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)意外的支付需求，而現(xiàn)在已經(jīng)演變?yōu)橹醒脬y行管理銀行體系流動(dòng)性的輔助性制度安排或工具。而超額準(zhǔn)備金是指商業(yè)銀行超過法定存款準(zhǔn)備金而保留的準(zhǔn)備金，從形態(tài)上看，既可以是現(xiàn)金，也可以是具有高流動(dòng)性的金融資產(chǎn)。存款準(zhǔn)備金的出現(xiàn)既增加了商業(yè)銀行的資產(chǎn)流動(dòng)性，從另一角度來說，也是變相的減少了可以發(fā)放貸款的總量，有助于存差的形成。

在我國(guó)的貨幣政策實(shí)踐過程中，傳統(tǒng)的三大貨幣政策工具中的公開市場(chǎng)操作、再貼現(xiàn)政策對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)的宏觀調(diào)控效果并不明顯。為了應(yīng)對(duì)可能發(fā)生的經(jīng)濟(jì)“過熱”，從2003年以來，人民銀行已經(jīng)先后5次調(diào)整了法定存款準(zhǔn)備金，特別是2006年7、8月中旬先后兩次調(diào)高法定存款準(zhǔn)備金各0.5%，調(diào)整后比1999年高出了2.5%，達(dá)8.5%。另外，各大銀行在人民銀行的超額準(zhǔn)備金大約在3%左右，兩者合計(jì)達(dá)到了11.5%左右。按照這一標(biāo)準(zhǔn)，2006年8月末的銀行存款中約有3.7萬億元準(zhǔn)備金不能用于發(fā)放貸款。

二、外匯儲(chǔ)備的激增，導(dǎo)致投放的基礎(chǔ)貨幣增加，進(jìn)而影響存款余額

從1994年開始，我國(guó)實(shí)行了外匯體制改革，實(shí)行了銀行結(jié)售匯制度，對(duì)中資企業(yè)實(shí)行強(qiáng)制結(jié)匯，經(jīng)常項(xiàng)目下的外匯收入除少數(shù)非貿(mào)易非經(jīng)營(yíng)性收入外，都必須賣給指定的銀行。近年來，我國(guó)的貿(mào)易順差增加迅速，特別是2005年，全年外匯儲(chǔ)備增加達(dá)到了2089億美元。截止到今年第二季度，我國(guó)的外匯儲(chǔ)備達(dá)9411億美元，比1999年底增加了7864.2億美元，增幅達(dá)608.4%。由于大量的外匯涌入，為了穩(wěn)定匯率，中央銀行投放了大量的基礎(chǔ)貨幣來干預(yù)外匯市場(chǎng)。按照我國(guó)美元對(duì)人民幣1∶8的匯價(jià)計(jì)算，從1999年底到今年第二季度，我國(guó)由于外匯儲(chǔ)備的增加大約多投放了約6.3萬億元人民幣基礎(chǔ)貨幣。雖然投放的基礎(chǔ)貨幣不一定都轉(zhuǎn)化成為存款，但是基礎(chǔ)貨幣投放量的增加必然會(huì)增加貨幣存款余額，從而加大了存差擴(kuò)大的趨勢(shì)。

三、商業(yè)銀行不良貸款剝離與核銷

從銀行的資金來源看，情況一般比較穩(wěn)定，特別是在我國(guó)存款是非常有保障的，一般不會(huì)出現(xiàn)存款損失。然而銀行貸款卻受到了諸多因素的影響。近年來。為了促進(jìn)四大國(guó)有商業(yè)銀行的改革，使其輕裝上陣，從而增強(qiáng)其競(jìng)爭(zhēng)力，我國(guó)在先后成立了四大資產(chǎn)管理公司，對(duì)銀行的貸款業(yè)務(wù)中產(chǎn)生的不良貸款進(jìn)行剝離，通過掛牌出售、核銷等方式處置這些不良資產(chǎn)，累計(jì)總額達(dá)到了數(shù)萬億元。另外，還有一部分不良資產(chǎn)不通過資產(chǎn)管理公司，而直接核銷。這些剝離與核銷的不良貸款直接從商業(yè)銀行的貸款中除去，使得貸款余額減少，存差相應(yīng)增大。四、銀行業(yè)在提高資產(chǎn)多元化的過程中,促進(jìn)了存差的進(jìn)一步擴(kuò)大

目前，我國(guó)銀行業(yè)嚴(yán)格執(zhí)行分業(yè)經(jīng)營(yíng)，主要的業(yè)務(wù)還是傳統(tǒng)的存貸款及其相關(guān)業(yè)務(wù)，不允許商業(yè)銀行從事證券經(jīng)營(yíng)、保險(xiǎn)等業(yè)務(wù)。我國(guó)的商業(yè)銀行的盈利主要還是依靠的“吃利息差”。據(jù)統(tǒng)計(jì)，我國(guó)銀行69%左右的利潤(rùn)來源于存貸利差。

與國(guó)際大銀行相比，我國(guó)的商業(yè)銀行面臨著凈利差小和中間業(yè)務(wù)不發(fā)達(dá)的特點(diǎn)。在凈利差方面，隨著多輪的利率調(diào)整，存貸款間的凈利率差越來越小，而且我國(guó)在利率方面實(shí)行的“貸款上限放開，存款下限放開”政策隱含著貸款利率的重心將向下移，存款利率的重心將向上移的趨勢(shì)，必將會(huì)導(dǎo)致凈利差進(jìn)一步縮小。與香港市場(chǎng)上的幾家國(guó)際性銀行比較，匯豐銀行、渣打銀行等國(guó)際性商業(yè)銀行的凈利差仍分別高達(dá)3.22、2.80。而在內(nèi)地銀行中，中國(guó)銀行的凈利差僅在1.7左右，中國(guó)工商銀行為2.01，即使是定價(jià)能力表現(xiàn)最強(qiáng)的浦發(fā)銀行和招商銀行也只有2.44和2.36。在中間業(yè)務(wù)方面，我國(guó)銀行更是顯示出了不足。作為國(guó)外銀行的主要盈利手段，中間業(yè)務(wù)所占的比重都達(dá)到了30％以上，而我國(guó)僅有中國(guó)銀行接近這一數(shù)字，達(dá)到了25.4％，其他的三大國(guó)有商業(yè)銀行都只有15％左右，招商、民生和浦發(fā)僅僅只有5.1％、1.5％和3.8％。

隨著我國(guó)銀行業(yè)改革的不斷推進(jìn)，銀行資產(chǎn)多元化成為了必然趨勢(shì)，四大國(guó)有商業(yè)銀行在上市準(zhǔn)備中，為了增強(qiáng)抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，提高資本充足率，紛紛把提高銀行資產(chǎn)多元化程度作為重點(diǎn)。在具體操作中，各大商業(yè)銀行通過購(gòu)買國(guó)債和央行票據(jù)等低風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，增加銀行資產(chǎn)的種類，提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力，又同時(shí)又增大了低風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的其權(quán)重，有利于提高資本充足率。在銀行資產(chǎn)多元化的同時(shí)，也從一定程度上減少了貸款所占數(shù)量，使得存差進(jìn)一步擴(kuò)大。

此外，各大商業(yè)銀行還重心放到了增強(qiáng)盈利能力上。除了維持傳統(tǒng)的存貸業(yè)務(wù)，銀行業(yè)開始紛紛仿效國(guó)外銀行逐漸開始開拓一些利潤(rùn)較高、風(fēng)險(xiǎn)較低的中間業(yè)務(wù)，特別是電子貨幣和支付手段。這些措施的實(shí)施也間接促進(jìn)了現(xiàn)金需求增長(zhǎng)的不斷減少。據(jù)人民銀行的《2005年第四季度貨幣政策執(zhí)行報(bào)告》顯示M0占M2的比重逐年下降，已經(jīng)從1990年的17.3%下降到2005年的8%。隨著現(xiàn)金投放量增長(zhǎng)的減少，流通中的現(xiàn)金對(duì)存差增加的抑制作用也不斷減小，存差不斷增大。