引論：我們?yōu)槟砹?3篇銀行運營主管工作計劃范文，供您借鑒以豐富您的創(chuàng)作。它們是您寫作時的寶貴資源，期望它們能夠激發(fā)您的創(chuàng)作靈感，讓您的文章更具深度。

篇1

(二)基本情況概述

據(jù)統(tǒng)計2011年我行全轄平均集中對賬賬戶為3,330戶,其中:重點賬戶1,769戶,非重點賬戶1,561戶。網(wǎng)上銀行自助對賬賬戶2,074戶;網(wǎng)銀對賬占比達62.28%,城區(qū)集中管轄對賬網(wǎng)點11個,由3名專職對賬人員負責(zé)完成城區(qū)的銀企對賬工作。較遠縣市支行9個網(wǎng)點銀企對賬工作由5名兼職人員分管完成。對賬方式按客戶類別分層管理,采取靈活多樣的對賬方式,主要采取按月網(wǎng)上銀行發(fā)送客戶自助對賬單、上門面對面人工送達對賬單、電話預(yù)約、發(fā)傳真、由省分行統(tǒng)一按月、季度外包郵寄對賬單等多種方式開展對賬工作。平均月度重點對賬的回收率達到100%,按季度余額對賬的回收率達到99.37%,網(wǎng)上銀行自助對賬回執(zhí)點擊率達99.97%,全轄重點賬戶面對面對賬回收率達到 99.34%,創(chuàng)我行銀企對賬歷史最好水平。

二、銀企對賬管理指標對比調(diào)查分析

2011年二季度我行共發(fā)送郵寄對賬單1,813戶,其中:地址有誤和空地址退信82戶,在82戶退信中空地址退信占51戶、地址有誤退信占31戶,兩項退信率占全行總發(fā)送量的4.52%。二季度退信戶數(shù)較一季度下降122戶。

2011年三季度我行共發(fā)送郵寄對賬單1,765戶,其中:地址有誤和空地址退信75戶,在75戶退信中空地址退信占58戶、地址有誤退信占17戶,三季度退信戶數(shù)較二季度下降7戶,退信率較二季度下降0.28個百分點,其中:空地址退信占總量的77.33%,地址有誤退信占總量22.67%,兩項退信率占全行總發(fā)送總量的4.24%,兩項退信率均高于省分行3%考核指標。從客戶對賬系統(tǒng)反饋三季度退信網(wǎng)點分布在11個支行,雖然較二季度減少7個網(wǎng)點,退信率呈下降的趨勢,取得可喜的成績,但退信率仍然高于省分行空地址在1%考核指標,地址有誤在2%專項考核標準,持續(xù)影響我行在省分行運行專業(yè)單項考核。如何強化退信賬戶的管理成為我行銀企對賬工作的重點、難點。

三、目前銀企對賬存在的風(fēng)險分析

(一)銀企對賬退信風(fēng)險原因分析

1.我行自2010年12月實施賬戶集中審批開銷戶管理以來,前臺操作風(fēng)險控制環(huán)節(jié)依靠賬戶集中審批把關(guān),但在現(xiàn)行操作中并未得到全面有效控制。新賬戶開立時賬戶資料的信息錄入是由前臺柜員通過前臺系統(tǒng)操作進行,到后臺通過系統(tǒng)集中審批時,前后臺系統(tǒng)相互不匹配,對事前錄入賬戶信息如往來戶注冊資金、注冊地址、辦公地址、通訊地址及單位聯(lián)系方式等錄入的內(nèi)容,到后臺集中審批系統(tǒng)只有注冊資金與注冊地址兩項內(nèi)容,前臺賬戶信息若存在錄入不正準確不完整的情況時,集中審核無法通過系統(tǒng)控制風(fēng)險隱患,形成新開立賬戶空地址或錯誤地址不能及時變更,錯誤的郵寄對賬地址要等一、兩個月后再通過省分行反饋郵寄對賬退信,無形中大量的退信業(yè)務(wù),加大人工重新發(fā)送郵寄和回收成本,嚴重影響網(wǎng)點對賬工作的時效性。

2.近年隨著西部大開發(fā)建設(shè)工作的全面鋪開,內(nèi)地來疆從事礦產(chǎn)資源開發(fā)和基礎(chǔ)建設(shè)的企業(yè)越來越多,特別是企業(yè)建設(shè)初期開立的工程項目部、建筑安裝工程公司的賬戶較多,這些施工企業(yè)不管工期的長短,都受新特的氣候影響,基本上企業(yè)每年的4-10月開工搞建設(shè),每年的11月到下年的3月回原籍進行冬歇。因此區(qū)分行銀企對賬系統(tǒng)如果在11月到下年3月郵寄單位的對賬單,勢必造成單位聯(lián)系不上無法完成對賬,形成對賬滯后的風(fēng)險。

3.通過銀企對賬發(fā)現(xiàn)個別企業(yè)在未對賬的情況下先在柜臺辦理了變更名稱或銷戶手續(xù),企業(yè)變更名稱或銷戶后,公章、財務(wù)章均被交到公安局進行銷毀。對賬員在辦理紙制對賬時無法在對賬單上加蓋企業(yè)財務(wù)章,給對賬工作帶來一定難度。企業(yè)只能去公安局開證明,證明此前的財務(wù)章已被銷毀,這樣就浪費了大量的時間,造成不必要的麻煩,從而影響了銀行對賬率,增加了對賬工作難度。

(二)引發(fā)銀企對賬風(fēng)險因素分析

1.內(nèi)外部因素引發(fā)銀企對賬業(yè)務(wù)風(fēng)險隱患不容忽視。我行在開展銀企對賬檢查工作中,發(fā)現(xiàn)有一支行對賬人員12月份通過一級分行對賬中心發(fā)送某股份有限公司郵寄貸款余額對賬單1戶,貸款余額為5個億資金,查看客戶對賬系統(tǒng)該行生成維護對賬結(jié)果與單位反饋收回實物對賬回執(zhí)貸款余額不符,單位反饋貸款余額對賬回執(zhí)中缺少1個億資金,經(jīng)現(xiàn)場檢查跟蹤落實屬銀企雙方單位專職對賬人員履職中未嚴格執(zhí)行客戶對賬管理辦法處理業(yè)務(wù)流程,從而引發(fā)的潛在操作風(fēng)險隱患。

(1)銀企對賬人員在催收單位對賬回執(zhí)工作中,單位財務(wù)人員聲稱銀行發(fā)送郵寄對賬單未收到,單位沒有發(fā)生退信,銀企對賬人員通過前臺報表主機系統(tǒng)打印客戶余額對賬單進行人工二次發(fā)放回收,在系統(tǒng)維護結(jié)果時未對客戶對賬系統(tǒng)生成貸款分戶余額與人工二次發(fā)放回收對賬單結(jié)果進行深入核對,系統(tǒng)本身對對賬回執(zhí)錄入的結(jié)果不顯示核對內(nèi)容,其潛在的對賬風(fēng)險不容易掌控。

(2)通過進一步核查落實, 在前臺報表系統(tǒng)未升級時打印人工 二次發(fā)放客戶貸款分戶對賬單,容易形成打印內(nèi)容不全,上述業(yè)務(wù)是漏打印該企業(yè)貸款科目中的1個億資金對賬單1份。由于前臺報表主機系統(tǒng)生成數(shù)據(jù)與后臺客戶對賬系統(tǒng)數(shù)據(jù)不匹配,形成的操作風(fēng)險隱患不容忽視。

(3)做為單位的財務(wù)人員無論收到銀行任何方式提供的銀企對賬單,都應(yīng)該認真履行核對企業(yè)財務(wù)收支往來明細賬務(wù),避免違章行為引發(fā)單位財務(wù)人員挪用公款或銀行內(nèi)部人員將客戶賬務(wù)記載錯誤無法防范的重大風(fēng)險隱患。

(三)外部因素引發(fā)的未達賬項風(fēng)險需要警惕防范。

未達賬項是反映對賬業(yè)務(wù)工作成效,揭示賬戶管理風(fēng)險的主要標志,在2011年《內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年活動實施方案》中的六個重要風(fēng)險點兩個關(guān)注點之一,將“逐筆對未達賬項進行核查并及時回訪客戶,對發(fā)現(xiàn)的問題查清并及時逐級上報風(fēng)險報告”作為一項風(fēng)險點進行防范。

我行對賬中心在檢查銀企對賬工作落實未達賬項核實情況時,發(fā)現(xiàn)某支行企業(yè)客戶6月份反饋的郵寄對賬單回執(zhí)填列的未達賬項注明:銀行列賬單位未列賬借方3筆,累計金額為66,491.10元,經(jīng)與專職對賬人員核實銀行入賬時間為6月16日,單位將3筆款項列入未達賬項,未達類型填列為“銀行已支付列賬、企業(yè)尚未支付記賬”,經(jīng)詢問專職對賬員說:原因是該企業(yè)單位內(nèi)部負責(zé)人出差未審批列支,故單位財務(wù)人員未進行記賬,將3筆未記賬業(yè)務(wù)填列在對賬單回執(zhí)“未達賬項中”,對于這類由于單位方原因引發(fā)未達賬項,存在掩蓋真實賬務(wù)反映的風(fēng)險,需要專職對賬人員與企業(yè)負責(zé)人進一步核實確認未達賬項原因。

1.通過3筆未達賬項可以看出,企業(yè)單位財務(wù)人員沒有及時做賬處理,網(wǎng)點的協(xié)助對賬人員對企業(yè)連續(xù)發(fā)生填列未達賬項的情況,缺乏操作風(fēng)險主動防范意識,銀行對賬員在處理未達賬項時沒有和企業(yè)單位共同深入核實未達賬項原因,對單位內(nèi)部未及時支付記賬形成的資金風(fēng)險,銀行對賬員沒有提醒企業(yè)財務(wù)人員,存在單位財務(wù)人員內(nèi)部挪用公款的重大的風(fēng)險隱患。

2.支行協(xié)助對賬人員若不嚴格按照規(guī)定要求和操作流程,不認真仔細地逐筆核對未達賬項的來龍去脈,對單位內(nèi)部行為導(dǎo)致的賬務(wù)核算不清的問題有可能將風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁到銀行來承擔(dān),對銀行對賬形成外部風(fēng)險沖擊。

四、管理優(yōu)化對策

(一)實施賬戶集中審批管理流程改造

1.網(wǎng)點在開立新賬戶時要加強賬戶信息資料錄入工作的完整、準確性,將開立賬戶錄入資料內(nèi)容通過流程優(yōu)化設(shè)置為系統(tǒng)硬控必輸項,減少網(wǎng)點賬戶資料信息采集不準確不完整引發(fā)的風(fēng)險事件及空地址、錯誤地址的退信工作量。

2.通過完善優(yōu)化前后臺系統(tǒng)流程相互匹配條件內(nèi)容一致性,把內(nèi)部集中系統(tǒng)審批控制防范工作切實落到操作環(huán)節(jié)中,以便提高整體賬戶集中審批管理工作效率。

3.網(wǎng)點普遍存在賬戶銷戶時不及時提示單位財務(wù)人員先核對銀行賬務(wù),將系統(tǒng)流程優(yōu)化銷戶之前提示銀行與企業(yè)先核對賬務(wù)后再進行銷戶,包括開通網(wǎng)上銀行服務(wù)賬戶同步銷戶提示。

4.建議在系統(tǒng)中增設(shè)一項功能,未進行對賬的企業(yè)無法銷戶,在得到系統(tǒng)提示后,柜員可以告知財務(wù)人員先對賬后銷戶,從而便捷了客戶,也提高了銀行的工作效率。

(二)為冬歇企業(yè)單位設(shè)定銀企對賬套餐服務(wù)

1.對冬歇企業(yè)每年4-10月正常開工期間,對煤炭、房地產(chǎn)、鐵路及公路建設(shè)企業(yè)的銀企對賬業(yè)務(wù)流程進行改造、設(shè)置時間段,實施業(yè)務(wù)發(fā)生制進行郵寄銀企對賬單,保證銀企對賬工作落到實處。

2.在冬歇企業(yè)每年11月到下年3月資金和人員都在休息時期,改變對賬方式,分行可以不執(zhí)行郵寄銀企對賬單,提前預(yù)約申請采取電子對賬回單的形式。

(三)采取有力措施加強銀企對賬重要風(fēng)險點防范工作管理,有效提升服務(wù)價值。

加強銀企對賬重點風(fēng)險防范工作管理是防范業(yè)務(wù)運營風(fēng)險,注重實施加強賬戶、銀企對賬工作同步管理,規(guī)范客戶對賬行為,使對賬工作做到年初有工作計劃,事中有系統(tǒng)硬控制,事后有檢查一起形成多層次防控網(wǎng)來加強銀企對賬工作的管理。

1.要提高客戶對銀企對賬工作重要性的認識。盡管銀企對賬工作量大、難度較高,但銀企對賬工作是銀企防范資金風(fēng)險的有效辦法,長期持續(xù)有效的做好銀企對賬,既可以遏制內(nèi)外部挪用資金行為,也可以加強銀行對企業(yè)資金流動的監(jiān)控,確保特定資金的專款專用,避免被挪用。因此,銀行工作人員要牢固樹立風(fēng)險防范意識,決不能對銀企對賬工作有所忽視。

2.要培養(yǎng)客戶的主動對賬意識。 要消除對賬人員嚴格按規(guī)定對賬服務(wù)會引起客戶不滿的顧慮,大力宣傳銀企對賬工作的重要性和必要性,促使客戶提高認識,端正態(tài)度,嚴格按照規(guī)定的時間、程序履行對賬手續(xù),養(yǎng)成客戶認真執(zhí)行對賬制度的良好工作習(xí)慣,由被動變?yōu)橹鲃?積極督促客戶配合銀行的對賬工作。

3.要不斷完善銀企對賬工作制度。通過建立健全銀企對賬工作制度,明確對賬人員在對賬單發(fā)放收回等各個環(huán)節(jié)的崗位責(zé)任,完善對賬工作程序,確立對賬行為規(guī)范。在此基礎(chǔ)上,將銀企對賬工作質(zhì)量納入績效考核以及內(nèi)部管理的重要內(nèi)容,定期對銀企對賬工作結(jié)果進行核查,確保制度落實嚴格到位。

4.要認真把握對賬工作重點風(fēng)險關(guān)鍵環(huán)節(jié)。做好對賬的前后臺分離,確保對賬工作的有效性,并換人核對收回的對賬單;在規(guī)定時間內(nèi)完成銀企對賬工作,對未發(fā)出的對賬單要說明原因;未達賬項要與客戶逐筆核對落實、核查后在對賬回單上注明查實日期、賬務(wù)不符原因等,對銀行內(nèi)部員工出現(xiàn)的業(yè)務(wù)差錯應(yīng)嚴密賬務(wù)調(diào)整處理流程,并作好相應(yīng)操作記錄;應(yīng)妥善保管對賬單回單,集中分類裝訂,作為會計檔案歸集管理。

5.細化客戶群,不同客戶采取靈活的對賬方式。對賬方式不宜“一刀切”,應(yīng)重視客戶的財務(wù)實際情況靈活商定對賬方式。如對于大額存貸款企業(yè),應(yīng)提倡由銀企雙方財務(wù)主管或負責(zé)人直接安排,采取上門“面對面對賬”,如此更易充分暴露雙方可能形成的財務(wù)差錯和經(jīng)濟案件,確保銀企雙方賬務(wù)完整正確,同時銀行方可借上門對賬之機與企業(yè)方交流溝通,收集其合理化建議,促進銀行不斷改進服務(wù)方式,跟進拓展新業(yè)務(wù)產(chǎn)品服務(wù)功能,鞏固銀企合作關(guān)系。再如對于業(yè)務(wù)量大、資金流動頻繁的企業(yè),可根據(jù)其業(yè)務(wù)特點和客戶需求,實時為客戶打印柜面客戶對賬單,以便及時掌控賬務(wù)核對信息,加強企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險防范。

五、[參考文獻]

[1]中國 工商銀行.關(guān)于進一步規(guī)范銀企對賬工作有關(guān)事項的通知[J].制度研究,2008 ,(1) .

[2] 工商銀行昌吉州分行.關(guān)于開展銀企對賬工作專項檢查的通報[J].制度執(zhí)行檢查,2010 ,(1) .