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二、考評對象

農業發展銀行、各國有商業銀行、郵政儲蓄銀行、農村信用合作聯社、州銀行。

三、獎勵標準

1、年末各行社各項貸款余額比上年增長30%以上（含）為計劃任務數或各行社當年新增的存款70%以上用于發放貸款[當年新增貸款額(含上貸下轉)/(當年新增存款額-當年新增存款額X法定存款準備金率)≥70%]。

2、在完成貸款增長任務或貸款增量計劃數的前提下，對考評內容所確定的支持范圍增加本外幣貸款支持，對各項新增信貸總量按月平均額進行計獎(年發放，本年到期的貸款按本年企業實際使用的月平均余額計算)。具體獎勵標準如下：

(1)對考評內容所確定支持范圍給予信貸支持的，按其人民幣貸款額的0.8‰獎勵。

(2)對考評內容所確定支持范圍給予外匯信貸支持的，按其外匯貸款額的1.2‰獎勵。

(3)上述范圍內的新增中長期貸款(含土地收儲貸款)按其貸款額的1.2‰獎勵。

(4)對上貸下轉貸款、票據融資貼現支持的，可按上述對應項目的獎勵標準進行獎勵。

3、金融機構年培育輔導3家以上(含3家)有貸款需求的成長型、潛力型企業達到貸款資質條件，并發放貸款支持的，按其貸款的1‰獎勵。

以上獎勵不重復計算，出現重復現象則按“就高不就低”的原則執行。

四、資金分配使用辦法

1、各考核對象按新增貸款類別的獎勵比例計算獎金總額扣除20%后計獎。

2、縣人民銀行、縣銀監辦須在轄內完成各項貸款新增8億元（本地實際增加額）的前提下，分別按獎勵總額的10%進行獎勵。

3、獎勵總額的40%獎給單位主要負責人、60%獎給該單位班子成員及其他經辦人員。

五、組織實施

成立由縣政府分管領導任組長的考評領導小組，領導小組成員由縣政府辦、縣十大體系辦、縣財政局、縣審計局、縣人民銀行、縣銀監辦組成，由考評領導小組負責組織考評。

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從我國農業經濟發展的現狀來看，相比于發達國家而言，仍舊處在一個極低的水平，盡管農業經濟已經具有一定的規模性，但是在經濟質量上存在著十分眼中的問題，同時由于受到各種客觀因素的制約，我國農業經濟的發展，已經遭遇到極為嚴重的制約。問題集中體現在土地資源匱乏、水資源緊缺、水土流失、環境污染等幾個方面。從最新統計的資料顯示，我國目前的實際耕地面積為19.51億畝，人均耕地面積不足世界人均占有量的二分之一。即便在現有耕地總面積不減少的情況下，隨著人口數量的不斷增加，我國將出現極為嚴重的耕地缺口。據測算，2020年，我國耕地缺口可能近3億畝。我國人均水資源占有量不超過2200立方米，僅為世界人均水平的四分之一。在經濟發展的過程中缺乏環境保護意識，我國每年水土流失的總量已經超過50億噸。水土流失所導致的土地養分流失，已經造成全國4%的耕地處于地產狀態。草場退化，土地沙漠化的程度日趨嚴重，水土流失總面積超過150萬平方公里，占國土面積的六分之一。水土流失還引發了各種次生災害，例如洪水和泥石流。長期以來，劇毒農藥在土壤中的殘留問題，存在著極為嚴重的食品安全隱患。由于受到這些因素的制約，我國農業經濟如果按照傳統的生產方式，其發展的空間已經越來越少，而且無法滿足未來人口需求，更談不上國際競爭力。因此必須走綠色農業經濟發展之路。

2、綠色農業經濟的發展前景

綠色經濟是以生態經濟為基礎的，具有可持續發展性的經濟模式。綠色農業經濟是綠色經濟的一種表現形式，其是現代農業發展的最高形式，是一種農產品安全為目的的標準化農業，是具有可持續發展性的，新型農業發展模式。由于綠色農業的發展是一個極為復雜的系統性工程，從種植、田間管理、產品收獲、加工、儲藏、營銷等環節都需要大量的財力支持，加之我國農村地區經濟基礎向來薄弱，盡管政府每年在農業上的投資超過數千億，但是面對綠色農業生產基地的前期投入，僅僅依靠政府的補貼是難以為繼的。與發達國家相比，我國政府的補貼存在著明顯的不足，補貼的形式也過于單一，沒有形成系統性的補貼體系。同時，綠色農業經濟的早期發展，離不開政府的補貼，但是如果沒有穩定和持久的經濟支撐，必然不可能有長足的發展，更談不上產生顯著的經濟效益。因此，綠色農業經濟的發展必須走市場化的道路，利用資本市場為自身的發展服務。但是，我國農村地區長期以來，金融市場的不但沒有發展，反而嚴重萎縮，農村地區金融供給嚴重不足，政府的補貼能力有限，嚴重制約了綠色農業經濟項目的實施。

二、我國農村金融服務體系所存在的問題

1、農村金融體系的結構性問題

上世紀90年代末，國有四大商業銀行紛紛開始大規模退出農村市場的舉動，股份制銀行更是無意去填補國有商業銀行所留下的商業空白，縣級以下地區，幾乎看不到銀行的蹤影，被撤銷的銀行分支機構共有31000多家，這直接導致了農村金融體系的結構性缺失。同時，農村合作基金會、民政互助儲金會以及供銷社等具有輔的金融機構，由于缺乏足夠的資金支持，也紛紛撤銷，進一步惡化了農村金融體系的完整性，導致農村金融服務體系，在功能上，以及供給上出現了極為嚴重的短缺。從理論上而言，金融服務體系應該是以銀行為主導的，證券經紀與交易也、保險也、信托投資業相互配合的綜合體系。據此分析，我國農村地區實際上根本就不存在一個完整的金融服務體系，因此也不可能提供優質的金融服務。由于正規的金融部門確實，非正規的金融部門根本不可能承擔起市場責任，因此必然會出現貸款結構失衡的情況。真正用于農業的貸款是少之又少的，根據統計數據顯示，從上世紀80年代起，鄉鎮企業的貸款始終遠遠高于農業貸款，因此農業經濟發展長期處于低速狀態。

2、農村金融體系功能上的缺失

由于農村地區缺乏正規的金融機構，因此必然缺乏正規的金融服務能力。這種功能上的缺失，直接導致農民貸款難的問題，因此農業生產、農業經濟很難有長足的發展。據不完全統計，全國二十多個省的農村地下信貸總額將近8000億，只有50%的農戶選擇從正規的金融機構貸款。從非正規渠道借貸，意味著承擔著更大的市場風險，因此也會進一步抑制農民投資綠色農業項目的積極性。

3、農村金融體系供給上的不足

從1995年起，農村地區每年的金融缺口已經超過了5000億，并且隨著經濟發展的需求，這一缺口正在不斷地加大。以2007年為例，政府在農業上的補貼也就在4400億左右，遠遠無法滿足農業經濟發展的需求。金融供給不足，導致農民貸款難，農村資金嚴重外流。造成這種局面的因素有很多，例如農村金融部門缺乏營銷意識，缺乏市場競爭意識，缺乏金融服務意識。同時，貸款辦理手續，程序復雜，貸款方式過于單一等，都不利于農民從金融機構獲得貸款。從現有統計數據顯示，農業銀行只能夠滿足5%-8%的資金需求，根本就沒有發揮到金融機構應有的金融供給作用，70%以上的農戶只能夠依靠民間借貸，或是私人借款等方式解決資金需求的問題，因此存在著巨大的市場風險。

三、農村金融服務的完善對策

1、完善金融服務體系結構

從發達國家的經驗來看，完善的金融服務是以完善的金融體系結構為前提條件的，完善的金融體系結構主要是以合作金融為主體、政策金融為導向、商業金融以及民間金融作為補充，農業保險作為支撐的綜合性金融服務體系。農村合作金融在整個農村金融服務體系中應該占主導地位，合作金融作為當前世界最為主要的農村金融模式，其主要依托的是民主決策與法人治理機制。合作金融的優勢在于，其能夠在最大程度上，將所籌集的資金，用于社員。但是，從目前的情況來看，在我國農村地區大規模實行合作金融并不現實，一方面由于農民經濟基礎較為薄弱，同時缺乏制度保障，容易產生各種糾紛。因此在現有的條件下，應該從以下幾方面入手，完善現有的農村金融體系結構：首先，在農村地區大力發展商業銀行，在縣級以下地區增設各類金融服務機構，在機構的設置上，可以設置強制性的標準，明確規定金融分支機構的數量，從而確保其能夠在農村地區發揮吸收存款的作用，進而限制農村地區因資金外流所導致的供給緊缺。

2、完善農村金融服務體系的功能

建立完善的農村金融機構體系，并不意味著建立了完善的金融服務體系。完善的金融服務體系應該是多層次，多主體的。不同的金融機構，其所承擔的市場責任，以及服務功能應該是有所區別的。以農業銀行為例，其作為國有大型商業銀行，在資金儲備上具有非常雄厚的實力，其主要的服務對象應該定位于農村地區的中小企業、農業龍頭企業等，當這些企業從事有利于綠色農業經濟的項目時，農業銀行應該發揮積極地推動作用，地方政府也應該給予一定的政策扶持，促進這些項目的順利實施，促進農村企業以及農業企業的發展，從而推動農村地區的經濟發展，以及綠色農業經濟的發展。農業發展銀行可以定位于農村地區的基礎性設施的建設，基礎設施的建設有利于改善農村地區的生態環境，基礎設施的建設應該服務于綠色農業經濟的發展，作為當地政府在政策上應該給予大力的支持，將綠色農業經濟項目作為政府重點項目，在項目的建設上可以采用商業化模式，利用市場機制盡快將項目落實到實處。根據中國人民銀行在2009年出臺的《關于改善農村致富服務環境的指導意見》中的相關規定，農村信用社應該逐步形成綜合性業務體系，各類農村合作金融機構之間的支付平臺應該盡快完善。農村信用社作為農村合作金融機構其應該成為農村金融服務的主體，其主要服務的對象是參加合作社的農戶，在信貸方式上應該具有更多的靈活性，但是一定要注意合作社的制度建設，在貸款的方法上注意嚴格性與及時性的平衡。截止2011年的統計數據顯示，農村合作信用社在農村金融服務上做出了很大的貢獻，貸款余額超過13萬億元，直接受惠的農民超過7258萬人次，并且為全國1.33億農民建立了信用檔案。同時，還要積極發展郵政儲蓄銀行、以及村鎮銀行，小額貸款機構等多種形式的金融服務模式，為農村地區不同需求的人，提供必要的金融服務，促進農村地區的金融發展。農村金融機構應該積極創新金融產品，提升金融服務的質量。金融機構的服務應該滿足農民的實際需求，例如創設小額貸款，微型貸款等金融產品，尤其是對中低收入農戶，以及偏遠地區的農民，應該給予一定的照顧，幫助其緩解燃眉之急。同時，可以將在城市中已經運作成熟的金融產品，引入農村地區，例如投資理財、信用卡、收付費等業務。

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（一）普惠金融的概念

普惠金融的概念來源于英文inclusive financial system，是聯合國在宣傳“2005小額信貸年”時廣泛運用的詞匯。普惠金融認為，只有將包括窮人為對象的金融服務有機地融入金融體系，才能使過去被排斥于金融服務之外的大規模弱勢客戶群體獲益，最終這種包容性的金融服務體系能夠對社會中的絕大多數人，包括過去難以到達的更貧困和更偏遠地區的客戶開放金融市場，每個人才能有機會參與經濟的發展，才能實現社會的共同富裕。

（二）普惠性金融體系框架

普惠性金融體系框架認同的是只有將包括低收入者在內的金融服務有機的融入于微觀、中觀和宏觀各個層面的金融體系，過去被排斥于金融服務之外的大規模客戶群體才能獲益。最終，這種包容性的金融體系能夠對發展中國家中的絕大多數人，包括過去難以到達的更貧困和更偏遠地區的客戶開放金融市場。普惠性金融體系框架各層面內容見下表一。

表1 普惠性金融體系框架

客戶層面

各類群體，其中貧困和低收入客戶是這一金融體系的中心之一，他們對金融服務的需求決定著金融體系各個層面的行動。

微觀層面

微觀層面為零售金融服務的提供者，包括從民間借貸到商業銀行以及位于它的中間的各種類型，它直接向窮人和低收入者提供服務。

中觀層面

中觀層面包括了基礎性的金融設施和一系列的能使金融服務提供者實現降低交易成本、擴大服務規模和深度、提高技能、促進透明的要求，如審計師、評級機構、專業業務網絡、行業協會、征信機構、結算支付系統、信息技術、技術咨詢服務、培訓，等等。

宏觀層面

宏觀層面是有利于小額信貸發展的適宜的法規和政策框架，中央銀行（金融監管當局）、財政部和其他相關政府機構是主要的宏觀層面的參與者。

資料來源：根據杜曉山《普惠金融體系理念與農村金融改革》等有關資料整理。

普惠性金融服務體系主張包括窮人、富人、一般人和大中小企業在內的所有不同服務對象都得到金融服務，滿足各類群體多樣化的金融需求，除了一般性的存款業務外，貸款是最重要的內容，另外也包括保險、理財、支付結算等各種業務。該體系特別強調給弱勢群體提供一種與其他客戶平等享受現代金融服務的機會和權利，這是傳統金融體系所無法實現的。作為一種扶貧方式，普惠金融的提出和發展有力地促進了弱勢群體的發展，產生了良好的經濟社會影響。

二、國內外發展普惠金融實踐綜述

㈠國外發展小額信貸提供普惠金融服務的模式和經驗

自20世紀60年代末起，孟加拉的默罕默德·尤諾斯博士開始了小額信貸的嘗試，小額信貸由此開始了其發展歷程，并從試點最終發展成現在的鄉村銀行(GB)。從20世紀70年代至80年代，小額信貸在亞洲、非洲、拉丁美洲的許多發展中國家得到迅速發展，逐步實現制度化并且實現了自身財務的持續發展，創造了不同的信貸模式。從發展模式看，小額信貸主要分為制度主義(Institutionalist)和福利主義(Welfarist)兩大類型。不管是制度主義模式和福利主義模式，其在發展小額信貸提供普惠金融服務的成功經驗與做法主要有：

（1）目標群體定位明確，以低收入群體為主要對象提供以貸款為主體的綜合服務。小額信貸機制特別適用于低收入群體的需要，其抵押與擔保方面要求并不嚴格。如盂加拉國的小額信貸主要面向貧困地區的貧困戶，尤其強調以貧困婦女作為主要貸款對象，它不要求貸款者提供任何抵押物。印尼人民銀行(BRI)，其貸款對象為所有的農村居民，210美元以下的貸款無需要抵押。

（2）建立機構多元化并行的小額信貸運行體系，滿足多層次金融需求。普惠金融本身決定了小額信貸必須走多元化發展體系，以囊括赤貧者、貧困者、低中高收入者和大中小企業等一切社會群體。以印尼小額信貸服務體系為例，向窮人和低收入者提供金融服務的除了人民銀行農村信貸部外，還有農村銀行和其他的非銀行機構提供提供小額貸款信貸服務。且印尼的小額信貸法允許非銀行和非合作化的小額信貸機構吸收有限規模的存款。

（3）遵循利率市場化原則，使其能夠覆蓋小額信貸業務開展的成本。由于小額信貸額度小、成本高，與銀行一般貸款的操作程序不同。有較高的存貸差才能彌補操作成本，不能用一般銀行對工商業或者較大的農業項目的利率水平來套小額信貸的利率。世界銀行統計小額貸款的成本是15%-20%，一般在年利率25%才可以實現盈虧平衡。

（4）機構資金來源多樣化、多元化，保證資金來源的持續性。小額信貸組織的資金來源包括公開吸收儲蓄、基金儲蓄、社會捐贈、政府扶貧補助及吸收入股等各種性質的資本金。

（5）法律政策逐步認可小額信貸機構或業務的合法性。一是法律上明確對小額信貸機構的合法化地位。如孟加拉國，允許鄉村銀行（GB）以非政府組織的形式從事金融活動。二是提供政府政策支持，對開展小額信貸業務的組織給予適當的稅收優惠、提供批發資金等政策支持。三是確立監管主體，政府指定或成立專門機構負責其日常運營，防止不正當競爭和利用優惠政策獲得利益。

（6）小額信貸組織本身也應建立完善的管理制度和內控制度，特別是成本和風險控制制度。

㈡我國發展小額信貸推行普惠金融服務的實踐及意義

⒈國內小額信貸發展綜述

我國小額信貸發展經歷了扶貧貼息貸款到商業化運作的轉變。其萌芽在20世紀80年代，主要是為國際援助機構在我國開展的扶貧項目進行配套款，1986年國家設立扶貧專項貸款。1993年社科院農村發展研究所首先將GB模式引入中國，成立了“扶貧經濟合作社”。1998年國家扶貧貼息貸款轉歸為農行管理，專門發放小額扶貧貼息貸款并直接發放到戶。1999年底，農村信用合作社開始嘗試小額信貸業務，資金來源主要是人民銀行的支農再貸款，嘗試農戶小額信用貸款和農戶聯保貸款。2005年中國人民銀行倡導的商業性小額信貸公司在山西等5省試點，標志著我國商業化小額信貸組織進入新的發展時期。2007年3月1日，中國第一批四家農村新型金融機構掛牌成立，即吉林省盤石融豐村鎮銀行、吉林東豐誠信村鎮銀行、四川儀隴惠民村鎮銀行、四川儀隴惠民貸款有限責任公司。同年3月9日，中國第一家全部由農民自愿入股組建的農村合作金融機構--百信農村資金互助社在吉林四平梨樹縣閆家村正式掛牌營業。之后，村鎮銀行、貸款公司、農村資金互助社、小額貸款公司等四類機構快速發展。據銀監會最新統計顯示，截至2008年8月，全國已有61家新型農村金融機構開業，貸款余額19.17億元，累計發放農戶貸款11.32億元，支持農戶22797戶。

⒉發展普惠金融服務對構建和諧社會的意義

⑴小額信貸組織是農村金融市場競爭主體的有力補充。目前我國農村金融體系存在的突出問題就是金融機構單一，壟斷性的金融機構導致市場運行效率低下，除了農業銀行在部分農村還保留了分支機構，工商銀行、中國銀行、建設銀行大部分機構已撤銷，而農村信用社、郵儲銀行等積極性不足。因此，造成在我國城鄉和區域收入差距不斷擴大的背景下，生活在農村和中西部地區的廣大低收入人口，以及眾多的個體生產者和微小企業難以獲得適應金融服務。如果大力發展小額信貸組織，就有利于農村金融市場出現良性競爭，推動農村金融發展有重要意義。一方面，小額信貸組織可以使貧困農戶和弱勢群體也能享受到相應的多方面的金融服務，除了一般性的存貸款業務，還包括保險、理財等。另一方面，普惠金融把貧困戶當作同等客戶來平等對待，這種對貧困戶的服務不是慈善事業，而是一種金融業務。

⑵小額信貸的扶貧作用有利于弱勢群體促進自身發展。小額信貸在滿足貧困人口和微小企業的融資需求，有著得天獨厚的優勢。在普惠金融服務體系下，貧困群體因小額信貸而改變命運。小額信貸在滿足貧困戶生活性金融需求的基礎上，為貧困戶提供了擴大再生產的小額信貸資金，有利于幫助貧困農戶脫貧致富。作為一種扶貧方式，普惠金融的提出和發展有力地促進貧困地區經濟的發展，產生了良好的經濟社會影響，同時也是構建和諧社會的必然選擇。再從實踐看，小額信貸在推動我國扶貧工作進村入戶，促進貧困地區群眾盡快解決溫飽問題和提高收入方面發揮了積極作用，使貧困人口可以獲得相應的金融服務，增強了貧困人口對風險的抵御能力。

⑶建立普惠金融服務體系是完善城鄉金融體系的必然要求。我國城鄉金融發展不協調呈加劇之勢，金融二元結構特征十分突出。表現在：一方面，我國農村金融服務弱化，滿足率低，而農村經濟的快速成長對金融資源的需求不斷擴大，；而另一方面，商業銀行農村地區吸收的存款大部分上收到城市，使農村金融服務嚴重邊緣化，使廣大農戶特別是貧困地區中低收入群體的信貸資金需求無法得到滿足。因此完善城鄉金融體系急需引入普惠金融服務。在城市方面，針對中高端市場的金融體系也已非常完善，但對城市的貧困人口和脆弱群體金融供給仍舊不足，也有必要加大普惠金融給予大力支持。

三、三明發展普惠金融服務實踐分析

㈠主要實踐

⒈正規金融機構開展的小額信貸業務

⑴農村信用社農戶貸款。從1999年開始，三明市農村信用社逐步推行為貧困農戶服務的農戶小額信用貸款和聯保貸款業務，至2007年，兩類貸款余額8.63億元，累計為12.19萬戶貧困農民發放兩類貸款36.85億元，貸款面達54.78%。全市11個聯社均開辦了小信、聯保貸款業務，累計授信金額4.44億元，評定信用村265個、信用鎮16個，信用農戶88409戶。

圖1：農信社小額貸款發放情況

資料來源：2003年—2007年三明市金融統計月報。

⑵下崗失業人員小額擔保貸款

2003年在部分縣（市）試辦，通過把小額貼息擔保貸款作為杠桿，以創業促進就業。2006年全面覆蓋了全轄9縣1市，是全省首個全面完成縣縣開辦下崗失業人員小額擔保貸款的地級市。至2007年底，共發放貸款2529筆，總金額4460萬元，實際安置8000多人就業。

圖2 下崗失業人員小額擔保貸款發放情況

資料來源：2003年—2007年三明市金融統計月報。

⑶國家助學貸款。助學貸款是利用金融手段完善普通高校資助政策體系，加大對經濟困難學生資助力度的一項措施。我市高校包括三明學院和福建水利電力職業技術學院兩所高校，前者助學貸款由工行發放，后者助學貸款由信用社發放。至2007年底，國家助學貸款余額155.5萬元。從三明學院國家助學貸款運作情況看，每年發放人數都在70人左右，平均每筆近4000元，每年發放貸款額近30萬元，貸款覆蓋率在1%左右。

表2 三明學院助學貸款發放情況

單位：萬元、人、%

資料來源：2004年—2007年三明市金融統計月報。

⑷林業小額貼息貸款

2006年福建在全省確定七個縣（市）開展林業小額貼息貸款試點，其中包括我市永安、尤溪、泰寧等三個縣，主要目的為解決集體林權制度改革后林農個人小額貸款難的問題，降低林農負擔，進一步鞏固和拓展林改成果。至2007年末已累計發放貼息貸款7140萬元，貸款余額達5456萬元，財政局貼息180萬元，輻射到50多個鄉鎮132個行政村1450多個農戶，累計支持森林21820畝。

⑸郵儲銀行小額貸款業務

2008年1月永安市成為福建繼閩侯縣之后第二個開展小額貸款業務試點的縣級市。3月中旬，郵儲銀行福建省分行正式啟動今年首批小額貸款業務推廣工作，批準全省9個縣（市）開辦小額貸款業務，其中包括三明市區、沙縣、寧化等三個縣（市）。截止到6月底，三明郵儲銀行累計發放小額貸款231筆，金額765.7萬元，結余228筆、金額666.2萬元，全部為正常類貸款，未發生一筆逾期。

2.以國家財政資金和扶貧貼息貸款為來源，以政府機構和金融機構為運作機構開展的小額信貸業務

⑴農村婦女小額信貸

2002至今，三明共向農村婦女發放小額信貸資金861萬元，其中省婦聯、省扶貧辦劃撥450萬元，市財政及有關部門籌資111萬元，農行系統資金300萬元。累計發放給全市12個縣（市、區）70個鄉鎮的357個村2000余戶。截至目前，三明市婦聯小額信貸項目成功率一直保持在90%以上，承貸農戶增收率達88%，到期回收率為99.8%。

⑵“二女戶”小額貼息貸款

從2006年開始發放，2007年在三明市全面鋪開。至2007年底，累放“二女計生戶”小額貼息貸款 2985.81萬元，受益戶數 3663戶。從 2006 年開始，三明市由市、縣兩級財政每年安排200萬元資金，其中市財政60萬元，縣(市、區)財政配套140萬，用于農村已落實節育措施的二女戶、獨女戶發展生產的貼息貸款。至2007年底，全市共落實貼息資金147.5萬元。

⑶小額扶貧貸款

從2005年開始，扶貧小額信貸全部由信用社實施，開展了直接到戶的小額信貸業務，緩解了貧困農戶貸款難的問題。06年發放該類貸款2262筆，金額1131萬元；07年發放該類貸款2616筆，金額1308萬元，07年末余額1669萬元。

3.創新型機構開展的小額信貸業務

創新型機構包括村鎮銀行、貸款公司、農村資金互助社和小額貸款公司等四類機構。目前這四類機構在我市只有永安村鎮銀行一家。2006年底，永安市被定為全省兩個村鎮銀行試點之一。匯豐銀行在永安市獨資設立注冊資金為4000萬元的村鎮銀行，在2008年5月永安市村鎮銀行已經在工商局辦理了預核準手續，10月份已正式掛牌營業。

㈡存在問題

1.弱勢金融服務主體單一，多元化競爭不足。目前針對高端客戶的金融服務水平已經相當發達，但為弱勢群體提供金融服務的金融機構較為缺乏。不管是在農村還是城市，仍主要以信用社（或城商行）為主，農村信用社處于小額貸款的壟斷地位，一方面“一農難支三農”，另一方面也導致其服務效率低下、資產質量不高。郵儲銀行僅辦理小額存單質押貸款和小額貸款業務，且只是在部分縣（市）開展，規模仍偏小。股份制銀行為弱勢群體提供普惠金融服務意愿不強，如最早作為我市下崗失業人員小額貸款業務承辦行的中行，在信貸管理權限上收信貸規模壓縮的情況下已于2006年停止辦理該項業務。另外，農村民間借貸缺乏政策及法律的支持和監督，發展不充分，非政府組織小額信貸發展也較為緩慢。

2.普惠金融服務缺乏深度和廣度，弱勢群體難以有效獲得貸款支持。

一是農村資金的“非農化”問題嚴重，難以滿足“三農”需求。表現在：國有商業銀行網點從貧困地區大量撤退或將吸收的存款上存上級行，由省市分行統一調配使用；農村信用社為提高經營效益將資金拆出或以社團貸款方式投向其他地區，造成縣域資金外流等等。這樣就難以避免造成了貸款投向和投量日趨“非農化”和“城市化”，原有的普惠金融服務屬性日益淡化，導致目前農村金融缺口不斷加大。

二是城市貧困階層金融滿足度也偏低。三明原是福建國企主要集中地之一，但隨著市場經濟改革的深入，不少企業改制或倒閉，大量工人下崗失業。除此之外，還有不少未實現就業城鎮復員轉業退役軍人、城鎮登記失業人員、未就業高校畢業生等各類人員。隨著城市貧困階層的數量不斷增加，金融機構對其日益增長的合理的金融服務和金融需求也無法滿足。從三明2003年以來的情況看，下崗失業人員小額擔保貸款滿足率都不超過75%，占當年登記失業人員比重都較低，好的年份接近5%，差的年份僅1.22%。

表3 下崗失業人員小額擔保貸款滿足率

單位：人，%

資料來源：2003-2007年三明金融統計月報。

三是助學貸款需求與供給存在較大的“剪刀差”。從三明市發放的國家助學貸款看，滿足率偏低。據對三明學院2004年—2007年統計數據分析，每學年申請貸款的學生，多數年份僅有三分之二左右的學生通過經辦銀行審核批準，三分之一的學生希望落空。學院申請貸款的學生每年人均貸款不足4000元，與每年人均可貸數量6000元相比，也有較大差距。

圖3 三明學院助學貸款滿足率

資料來源：2003-2007年三明金融統計月報。

四是金融市場和金融基礎設施建設發展滯后。根據2007年的統計，縣以下銀行業機構存貸比72.4%，比全市低10個百分點。除此之外，農業銀行的經營地域從農村、縣域向地市級城市轉移，機構和人員相應減少，以及貧困地區ATM和POS機等設施幾乎沒有，都影響了農村金融服務的供給。

3.利率市場化仍顯不足，制約了普惠金融服務可持續發展。從各國發展小額信貸的經驗看，要使參與小額貸款的金融機構可持續發展，最關鍵的是利率的高低。小額信貸與銀行一般貸款的操作程序不同，額度小、成本高，需要較高的存貸差才能彌補操作成本。據世界銀行統計，小額貸款利率一般在25%才可以實現盈虧平衡。而中國對貸款利率仍實行嚴格控制，信用社貸款只能在基準利率基礎上0.9-2.3倍內浮動，且在對“兩小”貸款、國家助學貸款等小額貸款利率基本不超過基準利率的1.3倍，村鎮銀行等四類機構不得超過法定利率的4倍。筆者以2008年12月31日一年期貸款基準利率5.31%計算，比較國內外小額貸款利率。

表4 國內外小額貸款利率比較

信用社“兩小”貸款

6.903左右

國家助學貸款

5.31%

村鎮銀行等四類機構

不超過21.24%

小額貸款

通常在30%左右

資料來源：根據2008年12月底人民幣存貸款利率及劉仁武《新農村建設中的金融問題》第309頁世界主要小額信貸項目特點有關內容整理。

而利率偏低正是造成中國農村地區巨大資金缺口的一個重要原因。如圖4所示，S和D分別表示信貸資金供給與需求曲線，若不存在利率管制，兩者相交決定的均衡利率為I。而在利率管制下，實際利率為Ie，Ie低于I，這時的資金需求量為Qd，資金供給量為Qs，資金短缺QsQd。

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圖4 利率管制下信貸資金的供求曲線

4.小額保險停滯不前，無法有效規避小貸風險。配合小額信貸開展的信用保險是規避貸款風險的有效方式，這類小額信用保險產品在孟加拉國推廣十分迅速，保障了小額信貸項目的可持續發展。但當前，我國“三農保險”和配合國家助學貸款、下崗失業人員小額擔保貸款等小額貸款的保險發展停滯不前，在保險產品開發、市場開拓、農村保險管理體系構建等方面都陷人了困境，中低收入群體被排斥在傳統的商業保險和社會保障體系之外。而雙重的正外部性是導致小額保險失靈的重要原因。小額保險“消費”的正外部性表現在利益外溢，弱勢群體購買小額保險的邊際私人收益小于邊際社會收益，而邊際私人成本大于邊際社會成本。小額保險“供給”的正外部性表現為保險公司提供小額保險的私人邊際成本大于社會邊際成本，而私人邊際收益小于社會邊際收益。如圖7 所示，弱勢群體（保險公司）消費（供給）小額保險的邊際私人收益為MPR，社會所得的邊際社會收益為MSR，MSR大于MPR。弱勢群體（保險公司）消費（供給）小額保險的邊際私人成本為MPC，邊際社會成本為MSC，MPC大于MSC。如果按照邊際成本等于邊際收益的原則確定小額保險的最優均衡規模，則弱勢群體（保險公司）的選擇為Q1，而社會的最優選擇為Q2，因而出現小額保險供求不足的現象。

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圖5 小額保險的正外部性與有效供求不足

5.風險補償機制欠缺，制約小額信貸發展空間。政府支持是國外小額貸款成功開辦的前提。但這方面我國仍存在不足之處：一是沒有建立國家小額信貸風險補償基金，用于補償因國家產業政策調整和重大自然災害給農戶造成的損失；二是地方財力有限。三明地處山區，大部分縣（市）都是吃飯財政，無法拿出更多的資金用于小額貸款貼息。且目前國家對進行財政補貼的小額信貸通常控制其貸款利率，也影響金融機構商業可持續目標實現，發展難以為繼，如助學貸款只能以基準利率發放，下崗失業人員小額擔保貸款上浮不得超過基準利率的30%。

6.外部環境發展不健全，也增加了小額貸款開展難度。一是缺乏完善的征信系統。完善的征集系統是小額貸款大范圍推廣的前提條件。目前三明已建立一套企業和個人信用信息基礎數據庫，但農村征信系統建設滯后。雖然福建已成功開發出農戶信用信息管理系統，實現了對農戶信用檔案的電子化管理，但系統在指標設置、運行環境等方面存在不少問題，信用資料收集難，在推廣上存在一定難度，且當前大量的農民外出打工，難以取得聯系，信用評級缺乏依據。二是農戶市場信息渠道不暢通。一旦遇到農產品市場價格的大幅波動，其生產效益就會受到很大的影響，從而影響小額信貸的歸還。

四、建立普惠金融服務體系促進和諧社會構建的金融支持建議

隨著我國經濟的快速發展，地區差異和貧富差距的矛盾越來越突出，已經成為建立和諧社會當中最不和諧的因素。因此，大力發展商業性、可持續的小額信貸機構，縮小貧富差距，加大對農村地區、貧困階層的金融支持，全面建立普惠性金融體系，比以往任何時候都更為關鍵。根據普惠性金融體系框架，筆者認為應將普惠金融服務體系融入服務對象、微觀、中觀、宏觀層面等四個層面，這個體系才會完整、有效。

㈠服務對象層面：必須圈定受益人目標群體，重點針對低收入階層提供貸款

建立普惠金融服務體系必須將一切有金融需求的地區和社會群體，包括貧困者、中低收入者、富裕戶和大中小企業納入這一金融體系的服務對象。目前我國針對中高端市場的金融體系已非常完善，但對弱勢群體的金融供給仍顯不足。因此金融機構“關注民生，服務和諧社會”尤其值得關注的是貧困者和低收入者，包括城市和農村，他們的金融需求的滿足與否決定著這一體系是否成功，也影響和諧社會的進程。就中國目前情況看，普惠金融應重點關注以下各類群體。

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圖6 普惠金融服務對象

㈡服務提供者層面：必須營造協調配合的外部環境

這一層面涉及金融服務的提供者，他們直接向客戶提供金融服務。外部環境建設應從金融體系、資金支持、機制建設、金融產品等四個方面入手。

1.建立多元化、競爭性的金融體系。普惠金融組織體系應包括商業性銀行、政策性銀行和合作性金融機構在內的正規金融體系和包括各種民間金融機構和組織的非正規金融體系，充分發揮二者優勢互補的作用，以滿足多層次的金融需求，形成自由競爭的局面。

一是明確農業銀行、農發行、郵政儲蓄銀行和信用社的市場定位。其中要推動農發行業務轉型，給予農村基礎設施建設、農業生產環節以及農產品精深加工轉化等農業上下游產業信貸支持。農行要穩定和發展在農村地區的網點和業務，強化為“三農”服務的市場定位。郵儲銀行要轉換經營機制，強化公司治理，找準業務定位，適應農村經濟發展的需求。信用社要繼續改善農村信用社法人治理結構，保持縣（市）社法人地位穩定，發揮為農民服務主力軍作用。

二是推廣四類機構試點。當前在部分省（市）開展的村鎮銀行、貸款公司、資金互助社、小額貸款公司等四類機構試點開辟了民間資金對農村金融的準入途徑，這對于改進和完善弱勢群體金融服務、培育競爭性金融市場發揮了積極作用。筆者以為這四類機構在服務弱勢群體推廣普惠金融服務方面可能更有效率，因此應加快把試點推廣到全國其他各個省（市）。特別是可借鑒孟加拉鄉村銀行小額信貸模式，以自然鄉村為單位，成立鄉村小額信貸公司。

下圖是筆者勾勒出的普惠性金融服務組織體系，該體系中并沒包含工商銀行、建設銀行等勢力雄厚的大銀行，并不是說它們在普惠金融服務中不能發揮作用，只是它們服務的對象是以大型企業、優質客戶等高端市場為主。

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圖7 普惠性金融服務組織體系

2.積極拓展多方面融資渠道。多元化的資金來源是小額信貸組織開展經營的基礎。一是使用國際多邊組織和雙邊合作組織的捐贈資金和軟貸款、財政扶貧等資金，并通過市場來配置扶貧資源，增加扶貧深度和廣度。二是合理利用金融機構提供的轉貸資金。通過小額信貸組織，將銀行和社會弱勢群體連接起來，緩解低端信貸市場“銀行難貸款、客戶貸款難”的矛盾。三是儲蓄資金。對經批準吸收存款的機構，要積極組織資金來源，依靠自有資金發展，做大做強規模，實現可持續發展。

3.規范和完善小額信貸組織的內部機制。行之有效的經營管理體制和內控制度是小額信貸組織健康持續發展的關鍵之一。因此小額信貸組織應對業務開展進行合理規劃，建立、健全風險管理和內控制度，實行制度化、規范化管理。一是建立健全貸款管理機制。如貸款抵押、抵補和擔保機制、貸款激勵機制、風險管理機制待方面。二是建立安全防范機制。三是建立人力資源管理機制。四是建立客戶信用檔案，培育客戶群體。

4.因地制宜創新小額信貸產品和服務。除開展聯保貸款、信用貸款和微小企業貸款等貸款業務外，還要積極開發多種類型的農業保險，建立和完善農產品期貨市場，開發專門面向農民的理財產品，以及為政府或民間發展機構合作提供金融支持。在貸款業務上可借鑒GB模式，針對不同產業發展的資金需求，開發“整貸零還”、“零貸零還”、“零貸整還”等不同的小額信貸產品，以適應當前經濟發展的需要。

㈢市場建設層面：必須建設普惠金融相適應的保障機制

這個保障機制應包括對金融消費者的培訓與教育、信用體系建設、完善中介組織、金融市場建設等四個方面。

1.重視對金融消費者的培訓與教育。小額信貸項目和技術培訓有機結合，不僅幫助了客戶創業、提高收入、減少貧困及促進勞動力轉移能起到很好的作用，還從根本上影響著他們的觀念更新和改變。因此，政府有關部門及小額信貸機構要積極為貸款客戶，特別是貧困和低收入家庭提供免費培訓、技術支持和銷售、社區發展等方面的專業服務，提高小額信貸的扶貧效果。如目前國家財政已實行為下崗失業人員支付創業培訓補貼的政策，下崗失業人員可享受免費培訓補貼和免費創業服務。

2.加強信用體制和機制建設。將正規金融機構排斥的低收入階層納入征信系統，如將村鎮銀行、貸款公司、農村資金互助社、小額貸款公司等四類機構的貸款信息納入“全國個人征信系統”，既便于小額信貸機構查詢貸款客戶信息，控制風險，也將對借款人的行為形成約束，逐步培養低收入人群的信用意識。

3.完善各種融資服務組織。建立支持普惠金融發展的擔保體系、小額信貸行業協會、小額信貸咨詢和培訓的專業公司、用于批發的資金和機構等等。

4.改進農村金融市場的基礎設施，加快農村金融機構的支付結算體系網絡建設。盡快將其納入全國的支付結算網絡體系，拓寬農村金融機構的盈利渠道。

㈣宏觀監管與政策支持層面：必須進一步完善相關法律、政策體系

要使可持續的小額信貸蓬勃發展，就必須有適宜的法規和政策柜架，主要包括金融立法、財政政策、保險體系、稅收政策等四個方面內容。

1.加大金融立法力度。

一是加快制定 《民間借貸管理條例》和《投資社區法》。《民間借貸管理條例》有利于規范和調整各類民間借貸行為和借貸組織，彌補民間融資管理方面的“真空”，引導民間資金開展小額信貸業務，以滿足中小企業和弱勢群體多層次的融資需求。另外，在適當的時候通過農村的投資社區法。泰國、印尼等發展中國家都有對金融機構把20%左右的貸款貸到農村去的規定。美國也有社區投資法，規定一定比例的資金要貸到本社區。中國也可借鑒世界上成功的經驗，建立適合中國國情的社區投資法，把居民的儲蓄用在居民身上。

二是繼續放寬小額貸款利率。無論是國外成功小額信貸所采取的高利率政策，還是國內民間融資利率以及高利貸利率都表明，在小額貸款的范圍內，承貸人可承受的利率要高于商業銀行貸款利率，關鍵是要能夠順利地獲得生產和生活所需要的資金。據清華大學經管學院劉玲玲、楊思群等對青海省共和縣倒淌河鎮1263戶農戶調查，發現高收入農戶愿意接受高利率和實際接受高利率的比重都大大低于低收入農戶。這說明低收入農戶看重的主要是信貸的可得性，其信貸需求的利率彈性相對較小，因此可以認為如果利率水平提高，將減少一部分高收入農戶對借貸的需求，增加對中低收入農戶的供給。即，利率水平提高或自由化可能會使中低收入農戶有更多的機會獲得貸款。

另一方面，較高的小額貸款利率才能確保財務上的可持續發展。由于農村小額貸款大多沒有有效抵押或有效擔保，其控制貸款風險的必要方式之一就是提供利率水平，以補償可能面臨的信貸違約風險、高管理和監管成本，才能確保財務上的可持續發展。

2.發揮財政政策作用，加強信貸和財政政策的配套。財政支持要發揮杠桿作用，讓弱勢群體分享到經濟增長帶來的好處。一是完善地方財政資金扶持辦法，確定適當的財政貼息比例，可定在40%~60%，二是從每年的財政收入中拿出一定資金用于農民參加農業保險的補助，通過發展農業保險降低貸款風險，從而降低貸款利率。三是實現金融政策、財政政策和產業政策等各類支農政策的緊密結合。多方面支持農民和困難群眾創業，為弱勢群體的創業提供事前、事中和事后的支持，最大限度地增強各類政策的實施效果，實現黨的十七大提出的“使更多的勞動者成為創業者”。四是財政可建立小額貸款損失率招標補償機制，事前確定補償率，以建立正向激勵機制。

3.加大弱勢群體保險體系建設力度。

一是推進農村保險體系建設，大力開發農村保險品種。研究建立農村小額貸款與農村小額保險業務的互動合作機制，熨平小額貸款風險的大幅波動，也是非常必要和緊迫的。目前農村保險品種可以從水稻種植保險、森林火災保險、新型農村合作醫療保險、農村住房保險、母豬保險等幾個方面進行設計和完善。就三明來看，全省水稻種植保險、森林火災保險在我市試點，新型農村合作醫療保險、農村住房保險、母豬保險等逐步普及。

二是城市低收入群體救助、保險也急需加強。建立城鄉貧困家庭醫療救助制度，擴大城市醫療救助試點范圍，加大保險品種創新力度。如永安市在全省首創的“學貸險”業務，較好地解決了商業銀行發放助學貸款的后顧之憂，推動了高校助學貸款的發展。目前，永安市首批160筆金額70.06萬元助學貸款，已發放到水電學院學生手中，學生貸款滿足率為100%。學校為該批貸款投保學貸險，支付保險費5.6萬元。

5.稅收政策上予以傾斜。目前我國對金融機構小額信貸和其他商業性貸款一樣，都要征收營業稅、營業稅附加以及所得稅，這就增加了小額信貸運作成本，影響了其經營小額信貸的積極性。建議對小額信貸實行稅收優惠政策，如對小額信貸給予減免營業稅與所得稅，來減少農村信用社、小額信貸組織等機構的操作成本。另外，對凡是開展涉農業務的商業銀行，對相應的涉農貸款也應相應減免稅收。

參考文獻

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黨的十六屆五中全會提出建設社會主義新農村的號召，為三農的發展帶來了難得的歷史機遇。而社會主義新農村的建設、三農發展都離不開農村金融服務體系的支持。可以說，農村金融的發展，直接影響著社會主義新農村的建設；完善我國農村金融服務體系是保證社會主義新農村建設的重要條件。為此國家十分重視農村金融的改革與發展，從資金、體制、政策等多方面進行扶持，以期更好地推動社會主義新農村的建設。

新農村建設對農村金融服務體系提出了質和量的要求。一方面新農村建設將需要巨大的資金量。而資金來源主要是財政資金、社會資金、信貸資金。即使考慮財政加大對新農村建設的資金投入，從經驗角度來看，新農村建設的資金需求主要將由金融機構來滿足。其中，農村金融將是其中的主力。另一方面新農村建設要求農村金融服務體系的服務方式更加多樣化，服務功能更加全面化。新農村建設涉及多領域，多層次，多類型的金融需求，既有一般農戶的小額信貸，又有產業化企業的全方面的金融需求，還有結算理財等需求。這就要求農村金融服務體系的服務產品、服務方式、服務功能更加全面多樣化。

二、農村金融服務體系發展狀況

（一）農村金融總量穩步增加，但供給缺口巨大。截至2007年底，農業銀行、農業發展銀行、農村合作金融機構、郵政儲蓄銀行及新型農村金融機構的涉農貸款余額達到7.7萬億元，增長16.6%，約占銀行業金融機構貸款總量的27.8%。但是服務覆蓋率只有56%，遠遠低于發達國家水平，難以滿足廣大農戶、農企的日益龐大的金融需求。

（二）農村金融資源分布不平衡。農村金融資源分布不平衡主要體現在兩個方面，一方面是空間地區上的不平衡，另一方面是結構上不平衡。空間地區上的不平衡主要指經濟發達地區的金融供給大大多于不發達地區。在我國體現在東部地區金融資源供給相對充足，而中西部金融資源供給不足。結構上的不平衡主要指金融資源集中于優質客戶，而中低收入農戶、小型農企的金融資源供給不足。

（三）農村金融競爭不充分。分布在非縣城所在地鄉鎮的銀行業金融機構主要是農村信用社或郵政儲蓄機構，只設有一家銀行網點的鄉鎮全國還有8231個，甚至還有3302個鄉（鎮）未設任何銀行業金融機構營業網點，所以農村金融市場基本處于壟斷經營狀態，難以形成有效競爭。

三、農村金融服務體系存在的主要問題

（一）農村地區各類金融機構設置有減少的趨勢，并且都存在一定的缺陷。從整體上講，農村地區涵蓋各種各樣的金融機構。其中，有代表政策性金融的農業發展銀行；代表商業性金融的四大國有商業銀行；代表合作性金融的農村信用社；還有郵政儲蓄銀行也遍布城鄉。同時，保險、證券機構也將辦事處設置到縣。而事實上，從平均角度考慮，金融機構的覆蓋率是相當低的，分布是不均衡的，而且現有農村金融機構存在缺陷并呈現出逐漸減少的傾向。

商業性金融撤并分支機構，農村業務萎縮，支農作用大大下降。首先，為應對日益加劇的競爭，商業銀行推行集約化經營和商業化運作。將大量的無盈利或微利的基層分支機構撤出農村地區，全力加強城市布局，從而使農村業務趨向委縮。其次，商業銀行經營策略轉變，基本放棄收益低、風險大的涉農貸款，反而將從農村吸存的資金投入城市市場中收益高，見效快的項目，造成農村資金的外流，嚴重影響了支農作用。

政策性金融機構業務面窄，功能單一，無法滿足農村市場經濟的發展要求。目前政策性金融機構中只有中國農業發展銀行與“三農”有一定的聯系。其業務主要是承擔國有糧棉油流通環節的信貸業務，僅在農產品收購、儲備、調銷等純政策性方面發揮扶持作用，而不能在農業開發、農業產業化和農村基礎設施建設等方面支農，嚴重制約了其在新農村建設中的作用。

合作性金融機構自身存在缺陷，難以承擔支持新農村建設的重任。合作性金融機構，主要是農村信用社，與農業、農村、農民的關系最密切，本應是支持新農村建設的主力軍，但是目前來講，由于其自身問題較多嚴重限制了支農能力。（1）資金來源狹窄缺乏，難以滿足農村經濟發展的要求。農村信用社主要是吸存農村地區的資金，又由于在和商行、郵儲競爭吸收存款方面處于不利地位，導致農村信用社的資金來源缺乏。（2）深化改革尚未完成，還存在不確定性。截止07年底，農村信用社在管理體制、產權模式、經營機制、組織形式等方面發生了許多的變化，但是深化改革工作只是取得了階段性成果，未完全完成，未來還需繼續加大改革力度，完善規章制度，健全經營管理。（3）歷史遺留問題未完全清理，負擔較重，對新農村建設有心乏力。由于農村信用社歷史經營狀況不佳，造成了大量的不良貸款和虧損掛賬，累積了較大的風險，這將限制其支農的能力和水平。（4）人才和技術的相對落后。農村合作社長期在農村地區開展業務，吸引人才和技術升級更新的能力較差，造成服務能力和服務水平長期低下。

郵政儲蓄銀行成立時間尚短，在經驗、人才、經營能力方面的欠缺，使其支農能力大打折扣。2006年12月31日，銀監會正式批準有中國郵政集團公司以全資方式出資成立郵政儲蓄銀行。其前身是郵政儲蓄系統-農村資金外流的主要元兇，擁有營業網點超過36000個，其中三分之二分布在縣及縣以下農村地區，是我國連接城鄉的最大金融網。郵政儲蓄銀行具有無歷史包袱，網絡強大，資金充沛等明顯優勢，必會在農村金融服務體系中占據重要的地位，為農村經濟的發展貢獻出重要的作用。但是，由于它缺乏經營銀行業務、風險控制方面的經驗，缺少有經驗的經營管理人才，使其前景不甚明朗，制約了支農能力。

其他金融機構市場份額較小，影響甚微。農村地區的其他金融機構主要包括保險機構、證券機構、信托機構、非正規金融機構等。其中，落戶農村的保險機構、證券機構和信托機構其經營行為也只是城市業務的延伸，沒有結合農村實際、真正服務農村經濟社會的業務。諸如農業保險，由于賠付率過高，各大保險機構不斷壓縮農險的份額和品種。非正規金融市場活躍但缺乏規范。由于非正規金融市場發育層次低，運作極不規范，沒有法律保護和監管約束，民間借貸良莠不齊，糾紛頻發，矛盾四起，增加了農民債務負擔和農村金融體系的風險。

（二）農村金融產品種類較少，難以滿足農民、農村企業日益多樣化的金融需求。目前，大多數農村金融部門仍沿用傳統金融服務手段，以基本的存、貸、匯服務為主。中間業務產品服務較少，只有結算、代收代付等少量銀行中間業務。城市中普遍使用的信用卡、票據業務在農村很少運用，至于投資顧問、金融咨詢、評估、項目理財、網上銀行等業務則更為缺乏。證券、信托、基金等投資銀行業務，還有保險基本屬于空白。而隨著新農村建設的推進、農民對外經濟聯系的加強以及農村勞動力的轉移，農民收入渠道呈多元化趨勢，收入增長的主要源泉轉向農業之外，如外出就業、經營企業等，農戶的經濟活動日趨復雜，其金融需求亦日趨復雜。不僅有存貸款需求，也產生了對包括結算、匯兌、金融咨詢、保險、信托、租賃、信用卡、保管箱、有價證券買賣等在內的金融服務的需求。所以如何使農村群眾充分享受到先進的金融產品和金融工具帶來的各種實惠和便利，滿足農村農民和企業的需求，是當前農村金融體系所要解決的問題之一。

（三）農村金融體系金融服務能力弱化。一是農村金融服務能力低下，不能適應新情況、新需求。目前農村金融服務仍以農戶小額信貸為主。隨農業產業化的發展，農村個體生產規模逐漸擴大，生產形式的產生變化，生產周期也加長，對資金的需求量加大。這也是農業發展的趨勢。由于小額農貸具有還款期限短，與生產周期不配套，資金額度小等缺點，所以對這部分需求，難以得到滿足。二是金融服務出現缺位。隨著國有商行紛紛撤并機構、收縮戰線、權限上移，導致一些地區的農村金融服務出現了斷層現象。國有商業銀行縣域網點撤銷后，其業務一般移交給農村信用社，而農村信用社的電子聯行結算系統覆蓋面有限，不能滿足全國性通存通兌以及網上支付等市場需要。這對企業交易結算、資金周轉和農戶匯款產生了不利的影響，造成了一定的金融服務缺位現象。三是金融服務方向偏差。當前，農村地區金融機構主要將精力放在具有一定經濟實力的優質客戶和經濟效益好的農業項目中，給予他們足夠的信貸支持。但對于農業綜合開發、市場體系建設、產業化經營項目、農村基礎設施建設等影響農村經濟長遠發展的基礎性、根本性的建設投入的支持力度不夠，對新農村建設，現代農業的發展構成了不利的影響。

（四）農村金融生態環境不佳，加劇農村金融風險。表現在：（1）農村金融法治環境較差。由于目前我國的相關法律法規不完善，造成了執法效率低下、司法執行難、執行周期長，并且缺乏違信處罰機制，對拖逃債務人的處罰難以落到實處，導致債權人的合法權益受到侵害，挫傷農村機構的服務熱情。（2）農村信用環境不如人意。由于農民自身素質不高，又不注重信用培養，缺乏信用意識、農村信用咨詢征信體系建設滯后、甚至有部分債務人惡意賴帳等都造成了農村信用環境較差。（3）農村金融中介環境較差。農村金融服務體系中缺少能提供信用擔保服務的機構，缺乏風險補償機制，并且有部分中介服務極不規范，提供虛假資信證明甚至協同貸款欺詐，嚴重破壞了農村金融的中介環境。（4）農村金融市場環境不成熟。各種生產要素包括林權、土地承包經營權、房屋產權等難以市場化，從而不利于金融機構抵押貸款的發放，不利于激發廣大農民的投資欲望，不利于吸引工商資本投資農業，不利于新農村建設的進行。

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關鍵詞 ：新農村建設；金融體系；服務創新

中圖分類號：F29 文獻標識碼：A 文章編號：1673-260X（2015）01-0076-02

經濟是社會的基礎，是構建社會并維系社會運行的必要條件.近年來農村經濟頗具突飛猛進之勢，但發展農村經濟是一個漫長而艱辛的過程，必須從金融著手.當前我國農村的金融服務體系薄弱，創新勢在必行，從而為增加農民收入、縮小城鄉差距，為構建社會主義和諧社會打下堅實基礎.

1 新農村建設中金融服務體系概述

新農村金融服務體系是整個金融體系的重要組成部分，創新新農村金融服務體系的目的是為了發展農村經濟，縮小城鄉差距，同時也證明了國家對新農村的重視.

1.1 新農村金融服務體系的概念

農村金融服務體系是農村各種金融機構及其活動所構成的有機整體，主要由各具不同功能的政策性金融、商業金融、農村合作社金融三個層次的金融機構構成.金融服務體系的內涵是資金融通關系的總和，它包括融資主體、融資機構體系、融資渠道、融資方式、融資價格形成機制及相關的法律法規、政策和宏觀調控機制.新農村金融服務體系屬于金融體系的一個重要部分，要想發展新農村經濟，需要從發展和創新新農村金融服務體系著手.

1.2 新農村建設中創新金融服務體系背景

新農村建設對金融服務體系提出更高要求.資金需求量的增加要比過去的多的多，農村資金的投入主要來源于金融機構，按照過去的資金投入的比例是不夠的；有部分地區的金融機構撤并現象，導致金融服務需求方式的減少，現有的金融服務滿足不了農村的“胃口”.

改革開放以來，農村金融體系經歷過一段曲折路程，大致可以分為以下階段：（1）金融體系的初步構建.改革開放以后，農戶、企業和農村合作組織逐漸成為農村經濟的主體.農村資金需求量的增加和需求方式的多元化，也無形之中推動了農村金融體制改革.1979年之后，農村金融機構改頭換面，進行了一系列的改革，其中農業銀行占據主導地位，農村信用社和其他金融機構為補充的多元化農村金融體系.新的農村金融體系產生也意味著計劃經濟的滅亡，激活了農村生產，適應了當時農村金融的發展需求，為農業和農村的發展樹立一面旗幟，也是農村金融體系改革的里程碑.（2）對分層次農村金融體系進行深入探索.20世紀90年代以后，農村金融體系也發生相應的改動，以“建立和完善合作金融為基礎，商業性金融、政策性金融分工協作的農村金融體系”為目標，農業銀行的主導地位發生改變，農村信用社改革為重心，合作金融基礎代替了農村信用合作社，商業性金融和政策性金融的分工協作和之前的金融體系也有所不同.農農村金融體系的層次更加清晰，分工更加明確，農業銀行逐漸離開了農村的視線，可以充分發揮農村金融機構的職能，自主發展.（3）“三足鼎立式”農村金融體系的嘗試.20世紀末21世紀初，農村金融體系進入一個新階段，在農村金融市場里逐漸消失了商業銀行，農村信用社便扛起發展農村金融的大旗.20世紀末，逐漸撤銷農村合作基金會.從此農村形成了農業銀行、農業發展銀行和農村信用合作社為主體的“三足鼎立式”正規體制格局和組織體系，農村信用社也成為當時農村金融體系的主角.（4）農村金融體系多元化產權體系的創新.2003年以后，農村信用合作社適應“明晰產權關系、強化約束機制、增強服務功能、國家適當支持的總體要求，自身也進行了一系列的改革.農民、商業戶和自由經濟組織可以入股信用合作社，給地方金融機構職能上更明確的定位，把信用社和農民密切的聯系在一起，更好的調整農村經濟結構，促進城鄉經濟協調發展.04年以后，農村信用社改革還在繼續的深化和全面，農村信用社的完善也得到進一步提高.

2 新農村建設中金融服務體系現狀分析

2.1 新農村建設中金融服務體系現狀

新農村建設提出以來，就要求農村金融體系要有一個質的變化，對其需求量和服務方式等提出更高要求.當前我國農村金融機構存在較多問題，很大程度上導致我國農村經濟的滯后.

2.1.1 居民取款不方便，農村現金流量加大

隨著商業銀行的系列改革，他們關注的重點對象也發生改變，不僅沒有對農村的更大投入，反而是對農村“棄之不理”，繼續向著發達城市和大企業前進，對農村信貸和業務縮減職能等.可由于金融網點局限，農民存款很不方便，很難和新農村建設中對金融服務的需求保持一致.還有金融機構網點撤并，服務已經達不到現在農民的需求，這樣會使農民失去對金融機構的信心，也給銀行對于市場現金流量的掌握帶來不利影響.

2.1.2 現代化水平低，信用社吸納資金能力不強，農村資金利用率下降

農村金融機構提供的還是基本的服務，缺乏一個發展的服務觀念，以至于農村經濟結構和農村服務步伐不一致，電子的貨幣在農村基本行不通.時代在發展，農村亦是如此，不能還是一沉不變，這才是我們今天提出的創新農村金融服務體系的目的所在，要以發展的眼光去對待發展中的農村.

2.1.3 利率走高，服務區域相對縮小，農民貸款難問題突出

如今的金融貸款定價機制還沒有真正落實，由于各個地區、各個產業的差異，農村的信用社發放貸款的利率都是一樣的，這樣無法正常發揮利率杠桿的作用，對于困難戶還本付息還是有一定的難度，貸款風險趨于集中.

2.1.4 農民了解金融政策途徑有限

對于金融知識方面的不夠了解，直接影響農民在金融方面的消費，這個也是農村金融消費不足的原因之一.

2.2 新農村建設對我國農村金融服務體系創新要求

建設新農村對農村金融服務體系也提出了新的要求和更高的質量，原有的金融服務體系已經不適合新農村建設，根據實際的情況去改變和創新是必要的.

2.2.1 資金需求量更加巨大

農村資金的投入主要來源于農村金融機構，只有少部分是公共財物提供的，如果還按照以前的比例去投入農村，這個是不切合實際情況的，肯定是不夠的.

2.2.2 服務方式更加多樣化

農民手里的資金多了，處理的樣式就豐富了.而一些地區還存在金融機構的撤并現象，現有的金融機構和郵政儲蓄沒有什么倆樣.資金的使用多樣，客觀上要求金融服務的品種豐富、手段多樣，服務方便快捷，目前的金融服務還達不到新農村建設的要求.

2.2.3 中西部金融服務需求更加突出

國家提出西部大開發、中部崛起是為了協調東、中、西部的發展,中西部在政府的關注和自身的努力下經濟也持續走高.在這樣的情況下，出現了金融資源不足，金融網點不足，競爭力不足，整體金融服務水平低下，創新金融服務體系是迫在眉睫.

3 創新新農村建設中金融服務體系的思考

3.1 新農村建設中的金融服務體系在我國地位及發展趨勢

近年農村呈現銀行運行良好、農村金融需要得到滿足的現象，農村有了適度的競爭，市場逐漸被打開，農村金融正在向一個高水平的金融服務過渡.雖然農村金融資源稀缺，但是覆蓋率和服務的有效性還是獲得普遍的認可和信任，有著廣大的群眾基礎.隨著農村金融服務知識的宣傳和熏陶，高覆蓋率的金融服務網點和基礎服務將遍布全農村.農村金融貸款的風險和收益不同于城市，如果風險得不到控制，農村金融服務將無法持續運行.加之風險機制的建立和完善，農村金融業務也會穩步發展.

3.2 創新新農村建設中金融服務體系的建議

3.2.1 制定專門法律，營造法治農村氛圍

首先，制定農業投資法，通過立法使國家及地方的經濟組織對于農村投入的負責，不再具有盲目性.其次，制定農村合作金融法.通過對其他國家經驗的吸取，農村合作金融法的制定將是服務“三農”的長期有效措施.最后，制定農業保險法.只有保障農民的收入才能是新農村建設長期的進行.

3.2.2 發揮政府政策保護性作用，營造良好政策環境

政府通過立法方式和政策指引，讓商業銀行創新金融服務業務，增加對農村金融資金供給，更好的適應融農村金融市場，從而有效融入.

3.2.3 建立農村金融競爭體制及金融服務體系

豐富農村金融市場，形成良性競爭.首先，要擴大農村多種金融的業務范圍.其次，大力發展合作性農村金融組織，達到資源利用最大化.第三，規范農村金融組織，引導民間金融發展，規范農村金融組織，更好得服務“三農”事業.

3.2.4 建立并完善風險分散和風險補償機制

首先,建立農村信貸保險制度.根據農村實際情況，適時創新和開發新的農業貸款損失補償險種，再此情況下給予一定的保費補貼和優惠政策.其次,設立補償擔保機制.政府可以根據不同的情況，發展貸款補償擔保組織，設立擔保補償基金，由財政和農村金融機構等出資，達到分散農村金融機構的風險和損失.

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參考文獻：

〔1〕林毅夫.落實社會主義新農村建設的幾點建議[J].北京林毅夫學者主頁，2006（2）.

〔2〕鐘德濤.農村金融體系研究改革[J].北方經濟，2007（8）.

篇6

從農村信貸融量上看，當前中國農業和農村的金融資源短缺、涉農貸款總量不足，農村貸款需求滿足率低，已經很不適應農村經濟的發展需要。改革開放前，金融部門的農業貸款占所有貸款的比重一直維持在13%左右，而1978年后一直在兩位數以下，1998年以來維持在5%左右，對鄉鎮企業的貸款一直保持在6%左右。2007年12月，全國金融機構各項貸款余額達26.17萬億元，而用于農業貸款余額僅占6%左右。從1995年起，農村資金缺口每年都在5千億元以上，并且出現了逐漸擴大的趨勢。一方面，農民很難從銀行和信用社獲得貸款，另一方面，大量資金通過各種渠道從農村流入城市，農村資金鏈條難以正常運行。按可比價格計算，1978—2000年，通過各種渠道外流的農村資金達284000億元，其中通過金融系統流出的資金占農村外流資金總額的40%左右。

從農村信貸服務機構上看，正規性金融組織難以滿足農村信貸服務的需要，非正規性金融組織又沒有納入監管范圍，存在較大的金融風險，農村信貸組織結構退化現象嚴重。1979年以來，我國形成了包括商業性、政策性、合作性金融組織在內的以正規性金融組織為主導的農村信貸服務體系。然而，1997年至今，四大國有商業銀行進行業務調整和重組，逐漸退出農村金融市場。中國農業銀行在市場化競爭中業務重心有所轉移，從2007年開始確立“面向三農，商業運作”的市場定位；中國農業發展銀行很長時期內只發放糧棉收購貸款，雖近年開始拓寬涉農貸款范圍，但作用有限；農村信用合作社主要提供小額農戶貸款，難以滿足現代農業、“大農業”日益增加的金融需求。國有資本在農村信貸市場中的份額大幅減少。非正規性金融組織雖然在滿足農村信貸服務需求中發揮了一定作用，但其風險性不容忽視。世界銀行曾指出，非正式信貸往往不能提供長期貸款，還存在金額較小、利率較高、可獲得性不強的弱點。同時，非正規的金融組織游離于央行和銀監會監管之外，金融風險巨大。

(二)農業保險體系。農業災害發生后，我國傳統的保障方式有兩種，一種是由民政部門發放災害救濟；另一種是由商業保險公司如中國人民保險公司辦理的農業保險對農民提供保障。從1982年中國人民保險公司開辦以種植業、養殖業為主的農業保險到目前為止，我國農業保險經歷了先發展后萎縮的過程。1982年到1993年，由于政府對農業保險實行財政補貼政策，農業保險出現快速增長，保費收入年均遞增127%。而在1994年農業保險市場化后，由于償付能力的限制，經營農業保險的商業保險公司紛紛對農業保險業務采取限制規模的措施以控制虧損。2006年全國農業保險保費收入8.46億元，分攤到全國2.2億農戶，戶均保費不到4元，保險金額不到百元。盡管從2004年起，中央連續三年指出要“穩步推進政策性農業保險工作，加快發展多種形式、多種渠道的農業保險”，但農業保險仍然呈現出保費收入逐年大幅下降、險種逐漸減少、機構萎縮、承保深度不斷降低的局面。目前，我國種養兩業95%以上不在農業保險保障的范圍之內。

(三)與農產品相關的衍生金融產品體系。目前，我國與農產品相關的衍生金融產品體系還很不健全，能夠為農民回避價格風險的農產品期貨市場處于發展的初期階段，在現代金融體系中發揮了巨大作用的衍生產品在我國還未能發揮其應有的作用。隨著市場經濟體制改革的推進，我國農產品價格已經由原來的國家制定保護價格變為現在由市場定價。在我國加入WTO后，國內農產品價格又受到國際農產品價格的較大影響，廣大農戶面對農產品價格的大起大落沒有有效的應對措施。雖然農產品期貨從理論上來說具有價格發現和規避風險的功能，能夠幫助套期保值者回避價格波動的風險，穩定農產品生產和流通，但是目前我國的農產品期貨市場并未能充分發揮其功能。首先，交易品種數量少限制了期貨市場的交易量。目前農產品期貨的交易品種只有7個，交易品種主要集中在大豆和小麥。由于市場規模小、品種單一、品種之間缺乏聯系，投資者的選擇空間極小，其吸引力和影響范圍十分有限。其次，農產品期貨交易的主體多為散戶投資者，投資目的主要是通過價格變動獲得投機收益，而非通過套期保值規避風險，沒有發揮期貨市場穩定價格的功能。再次，農民參與農產品期貨市場的意識和條件都很薄弱。一方面我國農民對期貨交易還很陌生，不會運用期貨交易機制幫助自己鎖定價格。另一方面，我國農業產業化程度低，農戶通過期貨交易規避風險的意愿不高。

二、新農村建設的金融服務體系構建

(一)構建支持農業發展的多層次信貸體系。隨著社會主義新農村建設進程的不斷推進，農村、農業、農民對金融服務的需求在不斷細化、要求在不斷提高，應加快構建一個以政策性金融為基礎、合作性金融為主導、商業性金融為輔助、民間金融為補充的多層次的農村信貸服務體系，滿足不同層次的信貸服務需求。

1.充分發揮政策性金融機構的職能。農業作為一個弱質產業，承擔著自然和市場的雙重風險，具有投資回報率低、風險大的特征，吸引資金的能力較弱，因此需要政策性金融的大力支持。中國農業發展銀行作為我國唯一一家農業政策性金融機構，必須承擔國家規定的農業政策性金融業務，為農業和農村經濟發展服務。農發行應進一步擴大“三農”扶持領域，充分發揮其政策扶持功能，對整個農業生產活動產生直接推進的作用。從短期來看，農發行應以現有業務為主，在充分發揮其在糧食流通領域的信貸支持作用的同時，向糧食生產、加工領域延伸，最終擴大到整個糧食產業鏈。從長期來看，農發行應立足我國農業發展的實際情況，借鑒國外政策性金融運作的經驗，在改善農業生產基本條件、實現農業可持續、產業化發展中發揮作用。一是支持農村貧困農戶、普通農戶，滿足其小規模種養生產貸款需求和規模化生產貸款需求，支持貧困地區人口盡快脫貧解困、普通農戶盡快實現致富目標，解決貧困和相對貧困問題；二是資金支持有一定規模的農業企業和龍頭企業，滿足其生產規模擴張、技術改造的資金需要，引導農業產業結構的調整；三是支持農田水利基本建設和農村開發基礎建設，改善農業生產條件和生活條件，提高農業綜合生產能力和農村的現代化建設水平。

2.以合作金融為主要形式，培育新型的農村金融機構。2006年12月銀監會頒布《關于調整放寬農村地區銀行業金融機構準入政策，更好支持社會主義新農村建設的若干意見》，鼓勵包括合作金融等在內的多種所有制金融組織進入農村金融領域，進一步說明政府和金融管理部門加快建立“功能完善、分工合理、產權明晰、監管有力”的農村金融體系，解決農村借貸難題的決心。要解決農村信貸交易成本高、信息不對稱的問題，必須有能夠真正面向全體農戶的信貸組織——合作金融組織，真正吸收農戶參與管理，利用血緣、地緣、人緣基礎上的信息優勢降低貸款的交易成本，保證貸款的可獲得性。一方面，要恢復農村信用合作社合作金融的本來性質。在經濟不發達地區，按照自愿互利的原則吸收農戶加入，建立相互協作、互助互利的資金融通機構，更多的為農戶進行融資和信貸投放，實現扶農目的。在經濟發達、資金流動量大的地區，可以將原有的農信社改組成為股份合作制銀行，如浙江鄞州的農村信用社改革，在吸收外部資金增強銀行實力的基礎上保有合作性質，保證農戶的信貸需求得到滿足。另一方面，大力培育新型金融機構，將社會資金引入農村，支持當地經濟發展。降低市場準入的門檻，鼓勵引導各類資本到農村地區投資設立村鎮銀行、貸款公司和農村資金互助社等三類新型農村金融機構，三類機構不受政府主導，完全實行市場化運作。

3.調整商業金融在農村金融市場中的定位。資本的天然屬性是要獲得利潤，要求商業金融承擔我國扶農支農的重任是不現實的，但是這樣并非意味著商業金融在農村信貸市場中就無所作為。作為目前唯一保留所有縣域金融網絡，為全國所有縣域提供骨干金融結算網，承擔了相當部分公共服務職能的中國農業銀行來說，定位于“服務三農、商業運作”是當前的現實選擇。與其他農村金融機構相比，農業銀行可以在以下幾方面發揮其優勢，處理好贏利和支農的關系：一是有選擇的以農業產業化進程中出現的龍頭企業、種養大戶、農場等為核心客戶，支持農業產業化進程；二是以發達地區為中心輻射不發達地區，加大涉農信貸投放，有效緩解農業發展中的貸款難問題；三是大力發展新金融產品，滿足客戶的多層次、多元化金融需求，成為農村現代金融業務的先鋒軍。

4.對非正規金融組織進行規范，放寬農村融資的渠道。民間融資是正規金融的補充，緩解了農村借貸難的矛盾。我國農村民間融資主要表現為資金供需者之間直接或通過民間融資機構中介間接完成融資。雖然與正規性金融機構相比，民間融資機構沒有按照現代金融組織的要求建立起良好的組織制度和內控機制、信用活動不規范，但是它對農村信貸市場的積極作用是不可否認的。民間融資的最大優勢在于手續簡便、節約時間、環節少、效率高、能及時滿足借款人的不同需求，這非常符合農村信貸的實際需要。加強對民間借貸的規范管理，使其成為正規金融的補充，對于拓寬農村融資渠道，構建多層次的信貸體系有很重要的現實意義。

(二)加快完善農業保險體系。在我國，由于農戶的生產經營多為個體或小規模形式，長期以來沒有積累一定的抗風險能力，農戶承擔災害的能力非常低。大力發展農業保險，建立一個適合我國的農業保障體系對于我國農業現代化發展、新農村建設具有重要的現實意義。我國應建立一個多層次體系、多渠道支持、多主體經營的農業保險制度，以適應我國農業產業化、區域化、現代化發展很不平衡的狀況。

1.進一步推進政策性農業保險。農業保險的高賠付率特征決定了建立政策性農業保險制度是農業保險發展的必然選擇。增加政府對農業保險的補貼，可以大大降低保費額度，以低廉的保費吸引更多農民投保，促進農業保險的發展。日本、法國、加拿大等農業保險發達的國家，政府對農民所交保費的補貼比例大都在50%～80%之間，并承擔保險公司的部分或全部管理費用。在經濟發達省份，可以主要依靠地方財政進行補貼，在經濟較為落后的省份，則由國家財政進行補貼，在一定程度上緩解目前“商業化運作，農民買不起；農民買的起，保險公司賠不起”的兩難局面。

2.積極探索新型農業保險模式。農業保險的政策性目標與保險公司的商業化目標存在矛盾，因此積極探索新型農業保險模式具有非常重大的意義。浙江省“政府推動+農戶互保+商業保險公司經營”的“三合一”模式，為我國農業保險發展進行了有益的探索與借鑒。其主要內容為：政府提供政策性農險支持，建立省、市、縣財政保費補貼分擔機制，建立各級農業保險風險專項資金；市、縣建立農村保險合作社，商業保險公司參與或經營，實行“單獨立賬、獨立核算，以險養險，以豐補歉，逐年滾存”，結余留地方農業保險風險專項資金。

3.進一步完善農業風險分散機制。一是建立農業保險巨災補償機制，設立巨災風險基金，應對發生重大自然災害時農業保險公司的賠付危機問題。二是在條件成熟時建立國家農業再保險公司，為農業保險提供再保險保障。

(三)充分發揮農產品期貨市場在新農村建設中的作用。農產品期貨市場通過其特有的價格發現和回避風險功能，能夠轉移農產品價格波動的風險，緩解農產品價格波動，穩定農產品生產和流通。因此，大力發展農產品期貨市場，對我國發展現代農業、規避農業風險、完善新農村建設的金融服務體系具有非常重要的意義。與發達國家期貨市場相比，我國的農產品期貨市場還存在許多有待改進的地方，針對當前我國農產品期貨市場存在的問題，我們應該采取相應的措施。首先，積極發展農產品期貨市場交易主體，引導農戶利用農產品期貨的積極性。我國雖然是一個農業大國，但是農業產業化程度很低，小規模生產單位的農戶主觀上沒有參與期貨市場的意愿、客觀上沒有參與期貨市場的能力。因此，目前應大力普及農產品期貨交易知識，鼓勵國有農產品企業和有條件的農產品生產大戶參與到期貨市場當中。其次，在進一步完善現有品種的基礎上，增加農產品期貨交易品種，擴大市場規模。依照國際經驗，期貨市場規模一般是現貨市場的20—30倍。我國小麥、稻谷生產世界第一、玉米生產世界第二、大豆生產世界第四，農產品期貨市場發展的潛力非常大。經過1994年和1998年兩次清理整頓后，我國農產品期貨交易新品種的開發幾乎處于停滯狀態，影響了市場發展。我國應該適時開發并盡快推出大宗商品期貨品種，如玉米、棉花等，以滿足投資者的投資需求，從而擴大農產品期貨市場的交易規模。

參考文獻：

[1]李愛霞.農村金融退化問題研究[J].宏觀經濟研究，2007，(5).

篇7

金融服務外包產業發展現狀及趨勢

（一）全球金融服務外包產業及其發展

近年來，隨著經濟全球化和金融國際化的發展，金融服務外包在全球服務外包浪潮中異軍突起。按照國際清算銀行所屬的巴塞爾銀行業監管委員會、國際證券委員會組織和國際保險業監管協會2005年聯合的《金融服務外包》（《Outsourcing in Financial Services》）報告的定義，金融服務外包是指“受監管實體持續地利用外包服務商來完成以前由自身承擔的業務活動”，即銀行、保險、證券、期貨等金融機構，把IT服務、后臺服務和業務流程等非核心業務甚至部分核心業務，以合同形式發包給專業的服務提供商，以提高核心業務的競爭力，降低企業成本，分散經營風險。從全球范圍來看，金融外包業的高速成長，已經成為國際外包市場的主流。

根據外包業務的特性，金融服務外包可以分為三類：一類是后勤支持類服務外包，包括人力資源管理外包、檔案管理外包等。第二類是專有技術性業務外包，包括信息技術、法律事務、審計事務等，該類外包業務具有專業上的特殊性，銀行本身沒有這方面的專家，利用接包商的服務可以獲得更高的服務質量。第三類是銀行業務的部分操作環節或流程外包，比如客戶財務數據等信息錄入、信貸業務的后臺處理、貸后管理業務等等。在銀行、證券、保險三大行業中，各行業的外包做法存在差異。例如，基金管理和保險部分較為激進，已將一些屬于核心業務的職能外包；銀行業務外包較多集中在單點外包和非實時業務的外包，如前臺數據的輸入、信貸檔案整理、貸后管理等內容，實時業務對業務流程的設計和完成有較高要求，很少開展外包；證券行業主要是把IT業務外包。從金融服務外包的發展歷程來看，金融服務外包起步于金融ITO（信息技術外包），成長壯大于金融BPO（業務流程外包），發展趨勢是金融KPO（知識流程外包），體現了企業經營活動日益精細化、專業化和高效化的趨勢。

在全球金融服務外包市場體系中，中國正越來越受到世人的矚目，被認為有機會成為繼印度之后的全球第二大金融服務外包中心。我國大部分以金融服務外包為主業的外包公司，年均業務增速都很快，如華道數據10年時間人員快速擴張到2500人。預計到2015年，中國和印度將可能成為全球金融服務外包業的中心，在遠東市場的地位得到鞏固。

（二）“長三角”金融服務外包產業發展狀況

在金融服務外包快速發展的背景下，蘇州和“長三角”其他地區的金融服務外包產業也突飛猛進。昆山華僑國際商務城專門劃出一個區作為金融服務外包先行區，推進金融服務外包產業集群發展。目前，法國凱捷、華道數據、遠洋數據、中銀商務已在產業園開業，簡柏特、萬國數據、中金數據正在加快建設。隨著以上各區域金融服務外包產業的快速發展，將帶動對外包人才的大量需求。

蘇州工業園區大力引進銀行、保險、證券、創投等專業機構，著力開拓信用卡中心、數據中心、票據中心、審單中心、災備中心、呼叫中心等服務外包項目，快速形成了“金融項目集群”的推進效應。2010年9月15日，園區提出了金融產業翻番增長行動計劃，即力爭到2012年末金融和準金融機構數量由2009年底的142家增加到300家、金融專業人才數量由2009年底的5200人增加到2萬人、金融產業增加值占GDP的比重由2009年底的2.4%增加到5%。

金融服務外包人才培養的重要性

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(二)引導農業銀行繼續發揮農業金融支持作用在具體實施中,一是要穩定并逐步增加營業網點,將營業網點設到縣以下中心鄉鎮,充實信貸力量,從組織結構上貼近農村經濟;二是要擴大服務范圍,不僅局限于傳統的存貸款業務,還應將銀行卡､現代的支付結算手段等在農村進行推廣,提升農村金融服務水平;三是要擴大業務范圍,圍繞農業結構調整和產業化經營做好金融服務,重點支持農業經濟組織､龍頭企業和農業產業化經營等涉農企業,并積極開展農村消費信貸業務｡

(三)穩定地方性金融機構的支農職能

烏海市沒有農村信用社,地方性商業銀行不可推卸地成為支持地方農業發展的主力軍,由于在合并重組中包括了農村信用社,烏海市商業銀行既有從事農業金融業務的經驗,又有從事農業金融業務的基礎,完全可以利用目前基層網點分布范圍較大的優勢,繼續發揮支農信貸職責,在以前信用農戶､信用村鎮建設的基礎上,推廣“職保”信用模式,繼續推進小額農貸業務的開展｡在落實支農信貸職責時,一方面,要建立專門的信貸支農部門,另一方面,在貸款期限和利率上要給予優惠｡

(四)合理利用新生金融機構的力量支持發展

郵政儲蓄銀行既將在全國地級市掛牌運行,應積極引導郵政儲蓄銀行在鄉鎮設點,立足于支持“三農”､服務“三農”,并逐步擴大金融支農的范圍,以加快烏海市新農區建設的進程｡

(五)規范社會支農資金的發展,對正規金融形成有益補充

由于正規金融在滿足農戶和農村企業需求上的能力是有限的,而民間金融在滿足農業生產資金多樣化方面卻有著天然的優勢,所以應積極引導并逐步使其合法化､規范化運作和發展,使其成為農村金融體系中的一個重要組成部分｡一是創新農村融資組織的方式｡參照銀監會的《關于調整放寬農村地區銀行業金融機構準入政策的若干意見》的有關規定,考慮在各鄉鎮或行政村設立注冊資本較小的信用合作組織是培育和發展貼近“三農”的小額貸款公司,指導上述組織按照“三農”生產特點制定信貸政策,合理設置支農信貸品種 ,滿足不同層次的信貸需求;三是引導民間借貸采取比較規范的契約形式,防止借貸糾紛,化解不利影響,國家應盡快出臺建設社會主義新農村資金優惠政策,把社會資金､民間資本吸引到農業方面來｡同時,積極發揮工業反哺農業的力量,鼓勵､支持企業家為新農村建設出資出力,探索出一條產業資本與農村經濟相結合之路｡

二､探索建立有效的農村保險體系

篇9

近年來，中國各大商業銀行根據中小微企業發展的需要，開展了一系列服務中小微企業的金融創新，不僅較好地解決了廣大中小微企業的融資需求，又加快了銀行的業務轉型和創新發展，實現了互利共贏。銀行金融機構都熱衷于中小微企業業務創新的主要原因是：一方面，數量眾多、對經濟發展與銀行業務拓展的貢獻度日益凸顯的中小微企業在發展中面臨的核心問題就是融資難。另一方面，金融創新在銀行業的發展中一直扮演著十分重要的角色，加快中小微企業業務的金融創新有利于提高銀行的資本回報率，降低銀行的整體風險，對于銀行來說同樣具有重要的戰略意義。

2.文獻綜述

2.1金融創新的概念

金融創新的諸多定義大多衍生于熊彼特的創新理論，或者說是創新理論在金融領域的延用。著名經濟學家熊彼特在1912年出版的《經濟發展理論》一書中對創新的定義包括五種情形：新產品的出現，新生產方法或技術的采用，新原材料供應來源的發現，企業新的管理方法或組織形式的推行。

中國學者對金融創新的關注和研究始于20世紀80年代。早期的研究主要偏重于對國外金融創新的成果進行實務性的介紹。進入到20世紀90年代，隨著中國市場經濟體制改革特別是金融體制改革的不斷深入，中國經濟和金融學者的研究日趨深入、全面和系統化。最為典型的研究成果是中國著名經濟學家陳岱孫、厲以寧的既包括“金融體制方面的改革”，也包括“金融手段方面的發展”。

2.2中小微企業的定義

中小微企業是與大企業相對應的概念，不但各國對中小微企業的定義不同，同一國家內部，不同的行業、地區，不同的發展階段，對中小微企業的界定也不盡相同。目前，各國對中小微企業的界定主要包括定性和定量兩個方式，前者是以企業在行業中所處的地位等因素為標準，后者則是以企業的雇用員工人數、資產規模、年銷售額及其它具體的量化指標為標準。在中國，中小微企業的劃分標準是以工業和信息化部、統計局、發展和改革委員會、財政部聯合的《中小微企業劃型標準規定》為準。

2.3創新中小微企業金融服務的研究

國外對支持中小微企業發展的金融政策和金融環境的研究已頗為成熟，這些研究也大多已經被實踐所采納，并取得了良好效果。美國的中小企業就有眾多的融資渠道，比如信用工具融資、鼓勵小企業上市、發行小企業債和風險投資、成立專門的金融機構為其進行融資、通過商業銀行貸款、創立中小微企業發展基金、政府提供直接的資金資助等，同時輔之以比較完整的中小微企業融資擔保制度。

近年來，中國學者就中小微企業融資問題也作了大量的分析和研究，并提出了許多從金融方面支持中小微企業發展的相關政策和措施。如成立支持中小微企業融資的中小金融機構、建立中小微企業的信用擔保體系、完善風險投資體系、利用包括二級市場在內的多層次資本市場體系、改善國有商業銀行對中小微企業的金融服務、加強政府的作用和政策支持力度等等。

但是，大多是側重于從政府的角度出發，而缺乏從商業銀行的角度對中小微企業金融服務中的金融創新進行全面深入的研究。因此，本研究報告將在建設銀行惠州市分行在此方面所作出的努力，為其他銀行或金融機構提供借鑒。

3.研究方法

3.1文獻研究法

通過閱讀有關金融創新方面的書籍和雜志，并利用互聯網查閱大量有關國內外關于中小微企業金融創新的各種數據庫和學術研究文章，對其涉及到中小微企業金融創新的內容和信息進行分析、總結、提煉，形成了本研究報告的研究體系和研究結構。

3.2案例分析法

本研究報告僅以建設銀行惠州市分行中小微企業業務金融創新為例進行研究分析，旨在系統分析銀行金融機構創新中小微業務的路徑、成果和意義，通過對建設銀行惠州市分行創新中小微企業金融服務理念、產品、制度等方面進行系統梳理和經驗總結，為筆者對商業銀行開展中小微金融服務創新提出建議提供理論和實踐依據，使研究結果更加科學、更加真實、更加精準。

4.研究結果

4.1惠州建行中小微企業業務金融創新環境的SWOT分析

4.1.1 Strength（優勢）

建設銀行實力雄厚，人才充足，組織架構完善，經驗豐富。建設銀行的資產規模、國有股權市值幾乎一直都處于四大行的第二位，擁有穩定優質的客戶基礎，營銷網絡已經覆蓋廣泛，品牌在全世界來說都具有很強的競爭力。與此同時，建設銀行內部也聚集了眾多各個領域的大量人才，組織架構和業務經驗也具有較強的優勢。這些都成為建行發展中小微企業業務的良好基礎。

從2005年開始，建設銀行充分認識到中小微企業業務的重要性，并逐步將其提升到了戰略高度，通過優化審批渠道、不斷創新產品、改變擔保方式、提升服務水平等手段，加大對中小微型企業客戶的幫扶。

建設銀行對中小微企業談判能力較強，能提高其利潤貢獻度；中小微企業對銀行的利潤貢獻度具有一定優勢，并且日益成為銀行新的利潤增長點。尤其是銀行在與中小微企業談判時，一般都能獲得較為主動的地位，對放款的利率和中間業務收入也能爭取到更有利于己方的檔次。

4.1.2 Weakness（劣勢）

建設銀行以往的信貸流程復雜，難以滿足中小微企業“短、頻、急”的融資特點。之前，建設銀行并未有專門針對中小微企業的信貸評級和審批流程，在辦理信貸業務時，都需要按照大企業的操作規程來進行。加之貸款審批權限一般都被集中到省一級分行甚至總行，其基層分支機構缺乏自主決策權，導致了銀行貸款的審批手續煩瑣、審批周期過長，也與中小微企業用款時間急、頻率高、數額小的求貸意向錯位，市場需求脫節。

建設銀行缺乏專門針對中小微企業的信貸產品。受傳統經營習慣的影響，銀行傾向于向大的生產型企業和一些大型建設項目發放貸款，對于中小微企業的重視程度不夠，缺乏對中小微企業特點、尤其是融資需求特點的研究。由此導致了中國商業銀行的產品過于單一，缺少針對中小微企業的信貸產品。

4.1.3 Opportunity（機會）

早在2002年，國家為解決中小微企業融資難問題陸續出臺了包括《中小微企業促進法》等一系列政策。央行、銀監會等機構也相繼出臺文件，要求金融機構優化信貸資金配置結構，加大對中小微企業的有效信貸投放，探索更好支持中小微企業的方式和途徑。在地方政府層面，也鼓勵金融機構加大中小微企業業務創新力度，并為銀行推動中小微企業金融創新提供各種支持。

中小微企業數量巨大、對資金需求總額大。截止到2012年12月，中國包括家庭作坊、個體工商業者在內的中小微企業已超過5000萬家。同時，由于其數量巨大，并且普遍存在資金短缺的問題，在對惠州市的400多家中小微企業問卷調查結果顯示，超過80%的中小微企業認為制約發展最主要的因素是融資難，尤其是大額中長期融資難。所以，巨大的中小微企業資源和業務發展空間有待商業銀行進一步挖掘和拓展。

中小微企業業務有利于降低信貸資產集中度、優化資產期限結構，完善銀行的風險管理。中小微企業數量多、規模小，每個企業所需的貸款金額也相對較少，特別是目前市場上的中小微產品大部分為短期信貸產品，發展中小微企業業務有助于降低銀行信貸資源的過分集中、調整資產結構、分散信貸風險。

4.1.4 Threat（威脅）

中小微企業抗風險能力較差，易受市場競爭和宏觀經濟波動的影響。當前中小微企業抗風險能力比較差的原因可以概括為“一低”、“兩高”和“五難”，即利潤低，成本高、稅負高，融資難、用工難、用地難、用電難、創新難。相對于大中型企業而言，中小微企業抗風險能力比較差，其經營狀況比較容易受到市場競爭、宏觀經濟波動和政府政策的影響。

對于中小微企業而言，往往是企業主的個人信譽即成為了企業本身的商業信譽。企業主個人信譽最重要的就是其在銀行業的征信記錄狀況，此條件不僅能決定其本人或企業能否得到信貸資源，也是各家銀行對其采用何種利率水平的關鍵指標。

中小微企業缺少可以作為抵質押物的固定資產。目前，中國商業銀行比較認可的貸款抵質押物主要有兩類：一是廠房、土地、機器設備等固定資產可用來作抵押；二是黃金、存單這類變現能力較強的流動資產可用來作質押。在對惠州市的中小微企業調查中，很多小微型企業主反映，由于生產經營規模小、固定資產投入少，符合銀行要求的有效抵押物往往不足，直接導致貸款難度較大。

缺乏為中小微企業擔保的機構或個人。一般而言，中小微企業在缺乏足夠的抵質押物的情況下，尋求第三方擔保來獲得銀行貸款是不錯的選擇。然而，中小微企業在銀行等金融機構申請貸款的時候，往往找不到愿意為其提供擔保的機構和個人，而且尋求擔保也會在一定程度上提高融資成本，擔保公司的擔保費率普遍在2%到3%之間。

中小微企業財務制度不夠健全。很多中小微企業由于成立時間較短，或者規模過小，往往不具備較為健全的財務制度，在貸款申報的過程中難以向銀行提供真實完整的財務報表。財務數據不全，不僅會影響到銀行對于企業的信用等級評價，還會影響到中小微企業從銀行獲得貸款的規模與利率。

結合文獻綜述及以上的SWOT分析，本研究報告認為，商業銀行中小微企業業務創新主要應該從以下三個層面去推進：

一是觀念創新。一方面要加強制度改革進而加強金融工具創新的推動力；另一方面它又是制度變革的起點。具體來說，一要轉變小企業業務從規模和收益的角度都可有可無的認識，二要轉變小企業業務風險大從而瞻前顧后的認識。

二是制度創新。一要表現為金融制度改革，即金融管制的不斷放松，二要表現為金融制度的不斷以新的方式對金融資源做出安排，包括設立專門服務中小微企業的機構部門和專門的評級制度與授信制度等。

三是產品創新。既是金融創新的具體執行內容，也是金融制度創新的重要補充。在這些創新中，金融產品創新對中小微企業發展的影響最大，很多創新的金融產品正是在金融機構為廣大中小微企業服務過程中產生的。

4.2惠州建行中小微企業金融創新成果分析

4.2.1金融產品創新分析

自2005年以來，建設銀行根據中小微企業客戶實際需求和選擇，積極進行金融產品服務的開發與創新，相繼開發了“速貸通”、“成長之路”、“信用貸”、“網絡信貸”四個系列多個信貸產品。通過隨機抽查惠州建行的300戶中小微企業客戶對建行近年來推出的16個中小微企業產品進行滿意度測試。從測試數據情況來看，得到了較為全面反映中小微金融產品的市場現狀的調查結果。統計客戶對產品的滿意度顯示，位居前三位的是“速貸通”、“信用貸”和“固定資產購置貸款”，其它各款產品的滿意度相對要低一點，但相互之間的差距也不是很明顯。說明客戶對16款金融產品雖有不同程度的喜好，但對產品創新仍有較高期望。因此，對金融產品的創新是沒有止境的，既要從客戶的需要出發不斷推出新產品，又要根據需求變化對原有產品進行創新完善。

4.2.2服務觀念與制度創新成果分析

企業主除了關注產品創新外，同樣關注服務理念和業務流程等的創新。一是創新經營理念，加大中小微企業貸款投放力度。二是創新組織結構，建立專業化的小企業經營組織架構。目前，建設銀行已經構建了“總行小企業中心――一級分行小企業中心――二級分行小企業經營中心”三級基本組織結構，形成層級管理下相對獨立的業務考核單元。三是創新業務流程，改革審批制度，以適應小企業金融需求的特點。四是創新銀行評級體系，建立專門的小企業客戶評級體系和評價辦法。五是創新風險緩釋措施，不斷提高中小微企業業務的風險控制水平。建設銀行對每一項信貸產品都規定了相應的基本準入條件。

4.3建設銀行中小微企業金融創新績效分析

近年來，建設銀行逐漸轉變思路，加大資源投入，強化基礎建設，中小微企業業務發展成效明顯。據建行的研究報告顯示，截至2012年6月末，建設銀行全行小企業授信客戶75810戶，小企業貸款余額5873.0億元，小企業貸款余額占各項貸款余額的9.1%；小企業不良貸款余額109.2億元，不良率1.86%，資產質量基本保持平穩態勢，全行風險總體可控。在惠州地區，建設銀行目前有70個網點、200多人直接為中小微企業客戶提供各種金融服務目前，中小微信貸客戶突破5000戶，貸款余額達180億元，該項業務領先于惠州市內各大銀行。

整體來看，通過加快推進中小微企業業務金融創新，建設銀行至少在三個方面獲得了巨大受益：一是客戶基礎不斷擴大，小企業授信客戶已超過全部企業授信客戶總數的70%，資產總量初具規模。二是貸款利率保持較高水平，2012年小企業授信的綜合貢獻度相當于基準利率上浮近30%，中收創造不斷增強。三是精細化管理水平得到提高，全行小企業不良貸款率遠低于同業的平均水平，風險控制能力明顯增強。

5.研究建議

當前，中小微企業融資難仍是一個很復雜的問題，既有中小微企業自身的經營發展的缺損性、風險性和不確定性的原因，也有商業銀行金融服務不到位等原因。如何破解這一難題，本研究報告認為，其他商業銀行可以借鑒建設銀行的成功經驗，并從以下幾個角度來推進中小微企業業務的金融創新。

5.1牢固樹立搶占市場先機的意識

將市場目標分解為不同規模、不同行業、不同地區的企業，針對不同類型的企業創新特殊的金融產品、提供特殊的金融服務。在服務中小微企業的時候，應專門研究其特點，尤其是融資需求的特點，為中小微企業設計多種個性化、專業化、靈活多樣的金融產品，使各種層次、各種類型的中小微企業都能獲得市場金融支持。

5.2完善中小微企業信用評價體系

可借鑒建設銀行的做法，將財務指標、賬戶行為、行業區域分布、市場環境、發展潛力、法人實力、信用記錄等統一納入小企業客戶信用評價體系，減少對中小微企業正式財務報表等信息的過分依賴，但又能夠通過將注意力轉移到企業非財務信息方面，實行定量分析和定性分析相結合的方式，降低授信風險。

5.3創新信貸業務擔保方式

應獨辟蹊徑開拓中小微企業信貸業務擔保新方式，一方面，拓寬中小微企業抵質押物的范圍，如應收賬款、倉單、訂單等。另一方面，拓寬第三方保證方式，可以考慮政府、擔保公司、其他企業、自然人、專業市場及行業協會相結合的保證方式，創新中小微貸業務擔保的新模式。

5.4推廣供應鏈融資模式

銀行機構應關注中小微企業的供應鏈，大力開發供應鏈產品。選擇其上下游中小微企業客戶，積極穩妥地開展供應鏈貿易融資業務。一來，供應鏈融資可以深入到中小微企業的整個采購銷售環節，將銀行業務滲透到中小微企業的整個環節；二來，供應鏈融資也利于銀行對中小微企業生產經營情況的監管，并能得到相應的抵質押物，能夠在一定程度上降低業務風險。

5.5提高還本付息的靈活性

銀行應該根據不同企業的特點，為其設計相應的還款方式，即“一對一”模式。盡管從短期來看，銀行在這方面可能面臨一定程度的利益損失，但從長遠來看，銀行更能獲得中小微企業的好感，提高中小微企業的忠誠度。

5.6優化審貸流程和環節

銀行應根據中小微企業的生產經營條件、企業發育程度、經營管理能力與水平、所處的成長階段、產品的市場需求程度、生產要素來源途徑等不同特點，努力改變金融服務的滯后性，不斷提高對中小微企業的服務水平，比如成立中小微企業貸款的中小企業信貸中心，產品設計根據中小微企業的實際情況，做到手續簡便、審批快捷、操作靈活，最大程度滿足企業的融資需求。又比如，通過創建信貸工廠的模式，從營銷到初審到評估到審核到放款再到貸后管理，都由專人負責，做到專人專崗，流水線服務，大大提高效率。

5.7探索與電商平臺的對接模式

當前很多中小微企業都通過互聯網直接進行采購和銷售。對此，商業銀行應充分利用信息技術和電子商務發展的契機，積極探索銀行授信平臺與電商平臺的對接模式，將電商平臺的結算量與結算筆數納入信用評級體系，最終實現線上信貸申請、審批、放款，這樣有利于幫助銀行提前拓展這一前沿市場。

5.8強化金融風險管理

在銀行界流行“一百個發展也抵不過一個風險”。銀行要在成本、收益與風險三者平衡的基礎上做出正確的選擇。要控制好中小微貸款的風險，就要將當地中小微企業作為一個集合，找尋規律，摸索方法，在實踐中確定適合各類小微企業特征的服務模式。針對其特點按照區域、行業、第三方信息分類進行風險控制手段，堅持以大數法則為指導，規劃先行，優選目標群體客戶，進行合理的行業布局，從而將風險發生概率和損失控制在較低水平。

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doi ： 10 . 3969 / j . issn . 1673 - 0194 . 2017. 05. 061

[中圖分類號] F830.9 [文獻標識碼] A [文章編號] 1673 - 0194（2017）05- 0115- 02

0 引 言

隨著金融全球化和經濟一體化進程的加快，在全球范圍內進行資源配置優化的新一輪國際產業轉移發展迅速。作為國際產業轉移的重要組成部分，國際金融服務外包因其自身的經濟利益和規模上的優勢，受到廣泛關注，市場競爭較為激烈。根據巴塞爾銀行監管委員會于2005年2月公布的《金融服務外包》文件，金融服務外包是指金融機構在持續經營的基礎上，利用外包商（為公司集團內部的附屬實體或公司集團的外部實體）來實施原由自身進行的業務活動。與發達國家相比，我國金融服務外包尚處于起步階段。綜觀金融服務外包較發達的國家都已建立了完善的知識產權保護體系。因此為促進我國金融服務外包的進一步發展，知識產權保護體系亟待進一步完善。

1 金融服務外包中知識產權保護的必要性

1.1 知識產權保護程度是發包方衡量接包方的重要因素

知識是發包方賴以創造價值的重要因素，知識產權是發包方的生命線。在發包方與接包方合作的過程中，資源共享是常態。金融機構需將自己的部分或全部信息提供給外包商開發、運行和管理，因此必然非常關注自身信息在外包合作過程中的機密性，知識產權保護程度隨之成為發包方選擇接包方所考慮的重要因素。

1.2 知識產權保護力度決定金融服務外包環境的優劣

在眾多服務外包區域競爭力評價體系中，知識產權的保護程度都被作為一項重要標準納入金融服務外包環境中進行考察，如主要用于城市服務外包競爭力評價的由中國服務外包研究中心、科爾尼、中國國際投資促進會和埃森哲咨詢公司（Accenture）四方共同研制的中國服務外包承接地的綜合評價體系；為評價全球服務外包承接地競爭力，科爾尼管理咨詢公司（A.T.Kearney）構建了2007年全球服務區位指數。由此可見，知識產權的保護力度在金融服務外包環境中起著重要作用。

1.3 知識產權保護是金融服務外包所具有的知識產權風險的內生要求

金融服務外包形式的快速發展及其存在的復雜的委托-關系，使得金融服務外包過程中的所涉及的知識產權問題較為復雜。在金融服務外包過程中， 接包方與發包方都可能需要將自己的商業秘密或者核心技術提供給對方，從而加大雙方的知識產權泄露風險。同時由于外包合同的不完備，往往會產生知識產權歸屬問題。金融服務外包過程中存在的知識產權問題要求擴大知識產權保護力度。

2 我國金融服務外包知識產權保護體系現狀與不足

2.1 我金融服務外包知識產權保護體系現狀

在金融全球化的今天，相關知識產權的保護成為影響各國參加金融服務外包國際競爭的核心因素之一。金融服務外包知識產權亦受到我國政府的重視。2006年《商務部關于實施服務外包“千百十工程”的通知》中提到要完善服務外包知識產權保護體系，在基地城市建立知識產權投訴中心，嚴厲打擊類侵權行為，加大對知識產權保護的力度；各基地城市應根據服務外包產業的特殊需求進一步完善保護知識產權法規體系，制定服務外包數據保密相關規則，建立服務外包產業知識產權保護綜合評價體系，并在全社會營造誠信為本的良好氛圍。2015年1月16日，國務院正式下發《國務院關于促進服務外包產業加快發展的意見》（國發[2014]67號），這是國務院首次對促進服務外包產業加快發展作出全面部署，其提出要建設法制化營商環境，加大服務外包知識產權的執法監管力度。自2009年以來，國務院相繼認定了31個服務外包示范城市，其中北京、上海、天津等城市建立了金融服務后臺。幾乎所有服務外包示范城市已制定并實施了服務外包知識產權保護和信息安全領域的地方性指導意見和相關法律、條例等，這些城市對于金融服務外包知識產權的保護起到了引領作用。

2.2 我國金融服務外包知識產權保護體系的不足

2.2.1 缺乏相應立法與監管體制

我國金融服務外包尚處于萌芽階段，各種立法相對落后和欠缺。我國銀監會頒布的涉及金融服務外包的立法主要有《電子銀行業務管理辦法》。此外證監會和保監會作為金融業務的監督機構，也未確立完善的金融服務外包相關知識產權保護立法，沒有專門針對銀行業務外包知識產權保護的具體，可操作性的指導，未形成具體的系統性的監管程序。同時對金融服務外包知識產權侵權行為的執法力度不夠。知識產權保護措施難以落實，案件判決后難以執行等。

2.2.2 缺乏知識產權保護意識

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Key Words：rural finance，public services，financial services

中圖分類號：F830.34 文獻標識碼：B 文章編號：1674-2265（2012）10-0038-04

隨著城鄉一體化和新農村建設戰略的實施，農村經濟加快發展，公共服務體系不斷健全，對農村金融的需求進一步增強。盡管改革開放以來，我國農村金融獲得長足發展，但與城市相比有較大差距，與農村的實際需求不相適應，農村金融網點覆蓋面低，供給不足、競爭不充分、效率不高、配套設施不全、服務不完善等一系列問題亟待解決。本文結合山東省濰坊市實踐，就如何加快農村金融服務體系建設，并與公共服務互動融合發展進行探討。

一、加快農村金融服務體系建設的重要意義

（一）提升金融服務“三農”水平，貫徹落實強農惠農政策

中央對“三農”問題越來越重視，把解決城鄉二元結構問題作為重中之重，提出統籌城鄉一體化發展的戰略舉措。具體到金融服務，城鄉不均衡的問題尤其突出。我國未來金融發展的方向之一，就是要引導金融機構和金融服務更多地走向農村，通過推動金融資源要素向農村地區配置，完善多層次、廣覆蓋的普惠性農村金融服務體系，促進城鄉金融服務均等化。2004年以來，每年中央1號文件都強調，金融機構要履行服務“三農”的義務。應該說，加快農村金融服務體系建設，符合中央政策要求，符合金融發展規律，符合農民群眾的愿望和需求。

（二）完善金融服務網絡，促進農村公共服務實現

當前，隨著公共財政建設和公共服務均等化的深入推進，農村社會保障體系逐步完善，大量民生投入向農村傾斜，大量公共服務走向農村。2011年中央財政對“三農”的實際投入突破1萬億元。其中，糧食直補、農資綜合補貼、良種補貼、農機具購置補貼等“四補貼”資金達1406億元，比2004年增長了近9倍。就山東省濰坊市來講，2011年涉農公共支出項目涵蓋文教、農業、企業、社保四大項29小項，金額達37.6億元，其中涉及直接支付到農戶的新農合、新農保、最低生活保障、良種補貼等20項，金額達27.3億元。但是，在政策落實過程中，由于金融支付服務體系的滯后，農民很難在第一時間查詢、領取補貼，以便及時轉化為農村生產、生活資源，惠農但不便民的現象不同程度存在。在這種情況下，如何保障民生政策有效落實、公共服務真正惠及農民，成為擺在我們面前的一項重要課題，對財政與金融服務的融合提出了新的要求。為此，以農村金融支付體系建設為切入點，以提升公共服務水平為目的，加快農民自助服務終端等現代化金融機具的布設，優化農村金融財政公共服務網絡，幫助農民實現“不出村、無風險、方便快捷”支取涉農補貼、開展金融交易，打通民生政策落實的“最后一公里”，才能真正做到惠民又便民。

（三）增強金融服務能力，方便農民群眾的迫切需求

1990年代以來，隨著國有銀行股份制改造和市場定位的轉型，四大商業銀行大規模收縮了農村的網點，撤并地縣級以下的分支機構，分流精簡人員，農村金融服務能力日漸減弱。近年來，盡管出現網點布局“回流”農村現象，但與城市相比，仍然有較大差距。就濰坊市來講，截至2011年底縣域銀行機構網點365個，平均每個鄉鎮對應3.97個銀行機構網點，每個網點服務1.85萬人；城區銀行機構網點354個，每個網點服務0.53萬人。大多數農村居民如需要查詢、存取款、轉賬、刷卡消費等基礎金融服務時，往往要到附近鄉鎮以上地方才能完成，費時費力，又增加了交通支出。隨著農村地區經濟的發展，農民對金融服務需求的不斷增長與農村金融服務不完善的矛盾越來越凸顯，加快農村金融服務體系建設的呼聲越來越高。通過在農村推廣銀行卡等非現金支付工具、向縣域以下延伸現代化支付清算系統，完善金融基礎設施，一是能夠使農民享受現代化金融服務，大大提高資金結算效率，方便群眾生產生活；二是有效降低農村地區大額現金安全隱患和假幣風險，保障群眾財產安全；三是有利于促進農民培養金融意識，轉變消費觀念，提升金融消費能力，刺激和培育農村消費市場。

（四）加快金融創新，拓展農村金融市場

隨著城市金融服務供給體系的不斷豐富和完善，城市金融服務市場日漸飽和、競爭日趨激烈，而農村地區經濟快速發展、金融需求日漸旺盛，農村市場逐步成為金融機構業務拓展的新興增長點。農村金融支付體系建設，為金融機構滲透農村市場提供了良好突破口和切入點。通過適當競爭，也能夠促進各金融機構加快金融創新，推出更適合農村、更貼近農民的個性化金融產品，實現惠農與自身持續發展的雙贏。

二、濰坊市加快農村金融服務體系建設的實踐

濰坊作為農業大市，是全國著名的農產品出口和加工基地，農村人口占全市總人口的半數以上，對完善農村金融服務體系、強化金融支撐的要求尤為迫切。為此，濰坊市堅持把加快農村金融體系建設擺上突出位置，狠抓金融組織、服務環境和信用體系三個重點，著力打造“金融機具村村通、銀行折卡戶戶用、足不出村存取款、鄉間地頭可轉賬”的新型農村金融服務模式。

（一）新型農村金融組織繁榮發展

通過鼓勵銀行業機構到縣域和村鎮開展業務、培育新型農村金融機構等方式，完善農村金融組織體系，擴大金融服務覆蓋面。一是在全省率先啟動了農合機構股份制、銀行化改革。壽光、青州、安丘農商行先后成功組建，2012年底前全面完成改革任務。二是支持村鎮銀行加快布局。制定出臺了一次性開業補助和稅費減免等扶持政策，鼓勵銀行機構發起設立村鎮銀行。全市已有5家村鎮銀行開業運營，居全省第一位，年底實現村鎮銀行在各縣市區全覆蓋。三是小貸公司迅速成長。出臺了《關于促進小額貸款公司發展的意見》，使其發展到45家，居全省第一，實現了縣域全覆蓋。截至2011年底，累計貸款101.7億元，其中為5381家農戶發放貸款51.7億元，占全部貸款的一半以上。

（二）農村支付服務環境建設率先推進

堅持將完善農村金融支付體系作為加快農村金融體系建設的突破口，在2009年就制定印發《濰坊市農村支付服務環境建設工作方案》，并列入全市金融重點工作和綜合配套改革試點項目，持續進行了積極探索和有益實踐。其中，壽光市堅持專業市場示范帶動，形成了“農民足不出戶可繳費，身不出村存取款”的“壽光模式”，山東省和全國農村金融支付服務環境建設現場會先后在壽光召開。諸城市借助加快農村社區建設的契機，建立完善了覆蓋轄區的農村社區金融支付服務體系，受到了社區居民的歡迎。安丘市堅持將農村金融服務體系與財政公共服務體系建設相結合，實現了涉農公共支出全部通過銀行賬戶和銀行卡發放，有效地擴大了金融服務覆蓋面，方便了農民群眾。截至2011年底，濰坊市農村地區銀行卡發卡量達到795萬張，人均持卡1.18張，比全省平均水平高10個百分點；設置農民金融自助服務終端1001臺，占全省的24%。為推動農村金融服務體系建設全面鋪開，2012年又專門召開了全市農村金融財政公共服務體系建設現場會，出臺了《關于加快推進農村金融支付服務體系建設的意見》，進一步加大政策扶持力度，確保2012年底前全面消除農村地區金融服務空白點，金融支付服務體系覆蓋全市100%的行政村。

（三）農村信用擔保體系不斷完善

針對農村貸款存在的“擔保難、抵押難”問題，堅持完善擔保體系、擴大抵押范圍和加快信用體系建設“三管齊下”，為農民和涉農企業提供系統性的信貸服務。一是完善融資擔保體系。目前全市融資性擔保公司已發展到57家，資產總額達到54億元，其中注冊資本過億元的融資性擔保公司23家，截至2011年底擔保余額達到148億元，累計為6151家農戶提供了7.2億元的擔保服務。二是擴大農村有效抵押物范圍。積極推廣農村土地承包經營權、農民住房、蔬菜大棚抵押貸款模式，并將抵押物范圍擴大到林權、海域使用權、旅游景點、商鋪經營權等8大類，全市累計發放此類貸款30億元，活化了農村生產要素，提高了“三農”融資能力。三是加快農村信用體系建設。出臺了《關于加快社會信用體系建設的意見》和《信用信息共享辦法》，多渠道采集農戶和涉農企業相關信息，初步建成了覆蓋全市、城鄉一體的企業和個人信用信息數據庫。積極開展“信用戶、村和鎮”評定活動，大力推行農戶信用評定和貸款需求“雙覆蓋”工程。除個別不具備信用條件的老年戶、違法戶外，全市170萬農戶全部進行了信用評定，基本實現了市域全覆蓋，為農民貸款奠定良好基礎。

三、進一步促進農村金融與公共服務融合發展的思路舉措

促進農村金融與公共服務融合發展，是保障民生政策有效落實、提升農村公共服務水平的迫切需要，也是遵循金融發展規律、促進兩者共同發展的客觀要求。基于對實踐的思考，要進一步提升農村金融和公共服務水平，必須注重發揮政府引導和市場配置兩個方面的作用，堅持網絡布局和服務創新同時推進，最大限度滿足農民群眾的服務需求。

（一）放活發展，推動農村金融機構體系建設

加大政策引導力度，鼓勵國有大型銀行、股份制銀行分支機構向縣域鎮域延伸，形成有效競爭的農村金融服務體系。進一步放寬農村金融準入門檻，鼓勵村鎮銀行、小額貸款公司、農村資金互助社等新型農村金融機構發展，增強農村金融活力。結合農村實際，發展符合農村現有產權制度、覆蓋廣大農戶的農戶貸款擔保組織，著力解決農村貸款擔保難問題。

（二）因地制宜，加快農村金融基礎設施建設

完善農村金融基礎設施，是加快推進農村金融財政公共服務體系建設的前提。一是科學規劃建設。立足當地實際，根據轄區內鎮村地理位置、規模人口、經濟發展和金融服務需求等情況，因地制宜、實事求是，科學規劃好金融支付網絡布局，分層次配置相應的金融支付工具，保證農民能夠方便、快捷地享受金融財政公共服務。要考慮城鎮化進程加快的趨勢，超前考慮網絡布局的適用性和可持續性，多采用便于遷移、容易拆裝的移動設備，避免投資浪費。二是保持適度競爭。鼓勵涉農金融機構采取不同形式加快基礎設施建設，提供多形式終端服務，讓農民群眾自主選擇，以適度競爭促進服務水平提升。三是給予一定政策支持。針對在農村地區，特別是位置偏遠、人口數量少和經濟相對落后的村，布放金融基礎設施成本較高、見效較慢等問題，對銀行機構在農村的電子設備投入及運行維護費用給予適當財政補貼和稅收優惠扶持，以提高銀行機構參與農村支付環境建設的積極性。

（三）融合互動，打造金融財政公共服務新模式

各級政府在提供公共服務的過程中，注重利用好金融服務網絡，降低行政成本，提高工作效率，方便農民群眾。改進涉農補貼發放方式，盡快梳理、整合各類能夠納入農村金融支付服務體系的涉農補貼項目，力爭全部通過銀行發放，實現財政轉移支付資金直接到達個人賬戶。在此基礎上，進一步擴大到交通、教育、水電等公共事業繳費的應用，擴大市場基礎，實現降低運營成本和方便服務群眾的共贏。引導涉農金融機構在追求經濟利益的同時，更多地承擔社會責任，堅持為農服務的方向，以最低的收費、最優的服務、最好的網絡，配合好各項民生政策和公共服務的落實。

（四）鼓勵創新，全面提升農村金融服務水平

一是進一步完善終端支付功能。從尊重農民現金支付習慣出發，改進現有終端和支付工具，研發推廣操作簡便、兼具現金及非現金支付功能的終端，進一步滿足農民群眾需求。主動適應農村新生代農民、知識型農民日益增多的趨勢，加強與網絡通訊部門的合作，推動應用網上支付、手機支付等新型電子支付方式。二是加大對“三農”的信貸支持。進一步豐富銀行卡產品的服務內容，促進銀行卡和農戶小額貸款相結合，最大限度地滿足農民資金需求。根據農民貸款“小、散、頻、急”的特點，積極推進抵押擔保創新，進一步擴大農村抵押擔保物范圍，建立信貸審批綠色通道，有效解決農戶貸款難問題。三是大力拓展金融服務。積極推進農村金融產品和服務方式創新，有針對性地推出個性化金融產品，提供套餐式金融服務，滿足不同層次、不同類型農民的金融服務需求。利用完善的服務網絡，為農民提供生產、投資、理財和就業等方面的咨詢與指導，促進農民增收。

（五）健全制度，切實防范農村金融風險

在推進農村金融財政公共服務體系建設過程中，特別注意金融創新與風險防控的把握，最大限度保障農民群眾的資金不受損失。一是健全內控防范措施。針對新型支付工具和農村金融服務體系的現狀，建立一整套完善的監管制度，通過強化管理、技術防范和加強警示教育等手段，提高風險防控能力，確保農民資金安全。二是嚴厲打擊違法行為。進一步完善農村地區支付領域聯合預防機制和信息報告制度，嚴厲打擊農村地區利用支付結算工具違規套現、民間借貸等非法金融活動，有效防范金融風險與財政風險相互傳遞，營造“用卡放心、支付安全”的良好農村金融環境。三是優化農村信用體系。將農村信用體系建設與農村支付環境建設有機結合，大力開展“信用戶、信用村、信用鄉（鎮）”評選活動，建立個人征信記錄，制定守信激勵和失信懲戒的制度措施，積極營造良好的農村金融生態環境。四是培養農民群眾的現代金融意識。以農村金融網點柜面宣傳為主陣地，充分利用電視、報刊、廣播、網絡等載體，廣泛開展宣傳活動，讓廣大農民群眾熟悉支農惠農政策和金融服務知識，培育農民群眾用卡習慣，有效提升農村地區對非現金支付方式的認可度，努力營造有利于加快農村金融與公共服務體系建設的良好氛圍。

參考文獻：

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二、基本原則

(一)科學規劃,適度競爭。根據支付結算業務量和支付需求情況,科學規劃金融支付網絡布局,積極推進體系建設。在總體規劃布局的基礎上,讓農民群眾自主選擇服務好、使用便捷的金融支付工具,以適度競爭促進服務水平提升。

(二)分層實施,穩步推進。根據農村行政村地理位置、人口規模、經濟發展狀況等差異性,分層次配置不同的金融支付工具。2012年選擇青州、安丘、諸城3個市實施重點推進,待條件成熟后,在全市范圍內全面鋪開。

(三)強化監督,風險可控。強化監督檢查,保障金融支付體系安全運行,確保風險可控。

三、工作目標

(一)總體目標。加快農村地區銀行卡受理終端布放,改善農村地區支付服務環境,促進農村公共服務體系和金融支付服務體系一體化發展,切實解決農村金融服務空白地區農民取款難問題,確保在2012年底前,金融支付服務范圍覆蓋全市所有行政村。

(二)具體目標。

1.到2012年底,涉農金融機構(農業銀行、郵政儲蓄銀行、農村信用社等)在全市所有行政村開通助農取款服務,在每個行政村至少布放1臺金融基礎設施(ATM、POS、電話支付終端、農民金融自助服務終端等),提供助農取款服務。對于人口數量多、經濟相對發達的行政村,農業銀行、郵政儲蓄銀行、農村信用社要全部進駐提供助農取款服務;對于人口數量少、經濟相對落后的行政村,選取至少1家金融機構提供助農取款服務。

2.實現全市農村地區非現金支付量比2011年增長20%,農村地區金融機構基本建成完善的內部清算網絡,能以電子方式辦理跨行支付業務;農村地區人均持卡量不少于1.4張,較2011年底增長20%;ATM、POS機具布放數量較2011年底分別增長10%和20%,分別達到1318臺和10868臺;國家各項補貼全部通過銀行賬戶和銀行卡發放。

四、金融機構工作任務

縣域以下所有金融機構特別是農業銀行、郵政儲蓄銀行、農村信用社等涉農金融機構要主動承擔建設責任,明確目標任務,制定實施方案,扎實做好農村金融支付服務體系建設工作。

(一)加強基礎設施建設。各金融機構要加大在農村地區的金融基礎設施布放力度,增加ATM、POS、電話支付終端和農民金融自助服務終端等金融基礎設施在鎮街和行政村的布放量,普及推廣網上銀行、電話銀行、手機銀行和自助銀行等,有效改善銀行卡受理環境,推動銀行卡的普及應用。農業銀行、郵政儲蓄銀行、農村信用社等涉農金融機構要積極擴大助農取款服務點規模,其中助農取款服務受理終端可使用普通POS機、帶硬件加密功能的電話支付終端(即農業銀行“轉賬電話”、郵政儲蓄銀行“商易通”、農村信用社“電話POS”)或農村信用社“農民金融自助服務終端”。

(二)明確量化指標。各金融機構要制定針對農村市場的金融支付服務計劃,明確年度工作目標,量化建設工作指標,提供有效的農村金融支付服務。到2012年底,農業銀行惠農卡發行達到82萬張,農戶覆蓋面達到60%以上;“三農”服務站達到3000個;

ATM投放量達到500臺,自助服務終端達到190臺;POS機投放量達到2500臺;轉賬電話投放量達到4.2萬部;個人網上銀行達到65萬戶,電話銀行達到75萬戶,手機銀行達到45萬戶。

農村信用社在農村布放農民自助設備終端1600臺,助農取款

POS機2000臺,萬村千鄉工程信息機按照市商務局確定的商戶全面布放,農村信用社布放電話POS機6500臺、ATM取款機700臺,在農村地區布放電子機具總量達到10800臺。

郵政儲蓄銀行以“商易通”為主要支付結算工具,以全市268處網點為依托,在2012年底前完成全市9600個助農取款服務點建設,實現服務網點行政村全覆蓋。

(三)做好風險防范。要制定嚴格的日常管理和風險控制方案,并實施嚴密跟蹤、監督,有效防范和杜絕假幣風險、操作風險和資金流動風險,促進農村金融支付服務體系建設安全、順利進行。

五、扶持措施

(一)加大政策支持力度。自2012年起,財政部門在3年內對涉農金融機構新發放的5—10萬元的農戶貸款利息收入營業稅地方留成部門給予等額補貼,并按該利息收入的10%計算繳納所得稅地方留成部分給予補貼,累計補貼額不超過3年內涉農金融機構電子設備投入、運行維護費用的50%。未完成量化指標的涉農金融機構不享受補貼。補貼資金從涉農金融機構因業務拓展新增加稅收地方留成部分中解決,按現行財政體制由市、縣(市)和市、區財政共同負擔。

(二)強化資源配置力度。各級各有關部門、單位要積極引導各類涉農政策性財政補貼和農村社會保障資金由布設網點的銀行機構,并通過開立銀行結算賬戶直接發放。銀行機構的選取要重點向服務質量高、設施布放量大和行政村覆蓋范圍廣的銀行機構傾斜。

六、組織領導

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改革開放至今我國農村金融經過改革、調整、發展，已經有了相當的基礎并形成了一定的服務體系。根據中國銀監會統計，截至2008年12月，全國已有105家新型農村金融機構獲準開業。我國農村金融服務體系大致可以分為正規式金融機構和非正規金融機構兩類，正規金融機構主要包括：國有商業銀行的農村分支機構（中國農業銀行）政策性銀行分支機構（中國農業發展銀行）、農信社、農村商業銀行；非正規性金融機構則是指游離于中央銀行或銀監會監管之外的民間金融組織，包括民間高利貸，地下錢莊，當鋪以及農村合作基金會等。

我國農村金融服務體系存在的問題

（一）我國農村金融服務體系功能不健全

中國農業發展銀行作為農村政策性銀行，目前只針對糧、棉、油等商品流通過程發放貸款，貸款對象也定為國有企業，并不直接與農民發生業務，業務范圍狹窄，功能單一。農業發展銀行在剝離了對農業的綜合開發、扶貧、技改、糧棉加工貸款等職能后，政策性金融機構對農村經濟的投入明顯減少，農業發展銀行的貸款余額逐年下降，其信貸支農的作用明顯弱化。農業發展銀行在農業貸款中并沒有起太大的作用。

在我國各大商業銀行中，中國農業銀行主要負責對農業的金融服務。農業、農村和農民的信貸業務一直是農業銀行的業務重點。中國農業銀行的涉農貸款包括專項農業貸款、常規農業貸款、鄉鎮企業貸款、農村供銷社貸款、農副產品收購貸款和農業、農村基礎設施貸款等。但由于我國商業銀行發展的特點，農業銀行在農村金融領域內的功能趨于弱化，加上我國農村二元化的經濟結構，農村信用問題得不到很好的保證，使得商業銀行不得不轉移貸款對象，選擇那些經濟實力強、信用好的企業或者政府的大中型建設項目。因而各大商業銀行的對外貸款中缺乏支農專項資金，導致農民從商業銀行中得到的支持力度不夠。

農村信用社是農村金融市場中的主力軍，可以說農村信用社在農村金融服務體系中舉足輕重。目前，農村信用社雖然是正規金融機構中向農村和農業經濟提供金融服務比重較大的金融服務主體，與農業和農戶的直接業務往來比較頻繁。但是，由于各種原因如政府干預、缺乏競爭、以及歷史原因等，造成全國農村信用社系統為“三農”提供的信貸支持非常有限。加上農村信用社資本規模偏小，籌資難度大，不能適應農業結構調整和發展現代農業所需資金的要求。

（二）我國農村金融網點覆蓋率低造成金融供給不足且競爭不充分

1997年中央金融工作會議確定各國有商業銀行收縮縣以及縣以下機構、發展中小金融機構支持地方經濟發展的基本策略以后，包括農業銀行在內的國有商業銀行大幅度收縮縣及縣以下機構。入世后，為迎接外資銀行挑戰， 四大國有商業銀行更是加快了建設現代商業銀行的步伐，推進以利潤和客戶為中心的經營管理體制改革，對一些規模小、盈利能力差的分支網點進行撤并，分流精簡員工，提升經營層次。截至2007年末，全國有2868個鄉（鎮）沒有任何金融機構，約占全國鄉鎮總數的7%。由此可見，由于縣域金融機構網點和作業人員的減少，縣域經濟獲得的金融服務力度不足，“三農”的信貸供求矛盾難以得到有效緩解，現有的農村金融體制進一步深化勢在必行。商業銀行收縮機構以后，農村金融面臨更加嚴峻的形勢。經營網點的撤并，使得農村金融服務缺少了國有商業銀行的支持，農村信用合作社、郵政儲蓄機構以及非正規式金融機構成為了農村金融服務的主體，金融機構缺乏合理的競爭導致農村信貸市場供需失衡。一方面隨著農業外延的不斷擴展，農業產業化以及農村消費逐步從溫飽型向小康型轉變，從農戶到農村中小企業的資金需求日益增長；另一方面，農村資金大量外流加劇了農村資金的供給不足。

（三）農村信用無法保證且融資難

銀行金融機構的經營管理首先是降低風險然后是吸收存款，但由于我國農業經濟的二元化結構，造成交易條件惡化，交易成本提高。農業經濟基礎薄弱，農業經營主體缺乏有效抵押物，農業信用擔保體系建設滯后，鄉鎮企業、專業合作社和農戶貸款面臨“擔保難”的現象。主要體現在四個方面：一是法律障礙。《擔保法》明確規定耕地、農村宅基地的使用權不能抵押；二是費用偏高，由于農村金融網點比較分散，造成貸款中間費用高；三是手續復雜，辦理抵押貸款，借款人要對資產進行評估、登記等，往往疲于來回奔走，需要花費大量時間，除了抵押貸款之外，又沒有專門的擔保基金或機構為他們提供擔保；四是信息不對稱，由于農戶居住比較分散，農村基礎設施建設較為薄弱等因素導致在農村金融市場上信息不對稱和實施問題相當嚴重，因而農信社很難確定借款人潛在風險類型，對農戶信息了解、掌握不及時，往往會對農戶貸款做出錯誤的決定，從而造成農村貸款信用得不到保證，出現融資難的現象。

（四）我國農村金融服務體系建設滯后

首先，我國農村金融服務體系功能不健全，機構單一，農業貸款主要以地方農村信用社為主力軍，而政策性銀行和各大商業銀行的支農力度不夠。政策性銀行，商業銀行（中國農業銀行為主），農村信用社，郵政儲蓄銀行以及一些非農村金融組織構成了我國農村金融服務體系。而保險公司在農村中發揮的作用十分有限，缺乏農村金融創新。農村金融不能光靠農村銀行機構，而是需要建立一個以銀行為主，保險農村合作基金，股票，債券一體的服務體系。農村金融只是我國金融服務體系的一部分，農村金融的發展同時需要我國整個金融體系的支持。以農村金融資本相對獨立運作為核心，始終圍繞農村金融服務農村經濟發展，滿足農民金融需要。其次，我國農村金融服務體系法律制度還不完善， 由于我國現行金融法律制度中缺乏保護農村金融的專門法律規范，使得我國農村金融機構除了參照《商業銀行法》的某些規定外，主要靠行政辦法進行管理，金融改革缺乏權威的法律作為保障。此外，我國的政策性銀行是依據1993年頒布的《國務院關于金融體制改革的決定》成立的，而《決定》僅為國務院批復的文件，不具有“公開性”，不能作為政策性銀行在國內外開展業務的法律依據。中國農業發展銀行至今沒有單獨的立法，法律建設的滯后，已成為政策性銀行自身發展的“瓶頸”，加上國有商業銀行大批撤出縣級城市，造成我國農村金融供給嚴重不足，農村信用社缺乏規范管理，民間非正規金融盛行，這些現象無不與我國農村法律不夠健全有關，因此完善農村金融服務體系法律制度意義重大。

完善我國農村金融服務體系的對策

（一）加快我國農村金融服務體系的法律制度建設

一個國家法制化程度的高低必然影響著該國經濟發展的速度，完善的法律法規將為我國農村金融服務體系的建設提供有力的法律保證。銀監會針對農村金融體系的問題相續出臺了一系列條例文件來規范農村金融市場，但是這些條例的出臺只是針對出現某個問題時才相應出臺一個文件，頭痛醫頭腳痛醫腳，從整體上沒有形成一個規范的法律體系。上至銀行下至民間金融都應有法律規范：農村分支銀行要有相應的銀行管理辦法；農業貸款方面應該具有農業貸款管理條例，規范農業貸款；針對民間融資，需要建立相應的民間借貸條例；而針對借貸信用問題應該具有借前，借后信用法律來約束農村信用體系，從而形成一套完整的法律規范，為農村金融服務體系提供法律保證。

（二）完善我國農村金融服務信用體系

農村信用體系的不完善，一定程度上阻礙了農村金融服務體系的建設。農村信用環境的惡化，同時也在很大程度上影響了金融機構支農的主動性，影響了農業發展、農民增收、農村和諧發展。農村信用體系建設必須以法制建設為重點，構建農村信用綜合網絡，為農村征信體系建設創造良好的社會環境，如積極發展社會信用中介服務體系，完善中小企業和農戶信用評級體系建立擔保基金，鼓勵各類信用擔保機構進行金融創新，積極拓展農村擔保業務等。

（三）積極引導非正規農村金融機構

我國對農村非正規金融功能和影響沒有很好的區分和認識，政府一味的通過行政手段抑制非金融機構的發展，缺乏有效的引導、監督和管理。民間金融組織在農村經濟中的滲透程度與服務范圍還非常有限，很多非制度性金融活動一直處于隱性狀態，規模和范圍受到極大限制。非正規金融在針對農村信息不對稱、貸款人審查、監督、合約實施方面具有一定的優勢，在加強金融法規管制的前提下，應解決小額信貸組織、互聯易的法律地位問題，使其成為真正意義上的民間金融機構，充分發揮其對農村金融市場補充和促進作用。

（四）創新我國農村金融服務體系

為了適應當今國際金融市場發展方向，我國農村金融服務體系應向著商業化、合作金融共存，相互補充的方向發展,以滿足中國農村金融市場的需求。健全我國農村金融服務體系應堅持因地制宜、鼓勵創新的基本原則，推動交易工具和業務品種的創新要按照農村現實和農業經濟發展實際,培育和發展商業性的、可持續的金融組織。條件許可的地方可建立社區銀行和小額信貸組織。鼓勵引進國外農村金融中的專門為農業設計的金融品種,以滿足農村金融需要。

首先，應完善中國農業發展銀行職能。中國農業發展銀行除針對糧、棉、油等商品流通過程發放貸款外，應拓展農業發展銀行的職能，放寬農業發展銀行的業務范圍，加大金融產品創新，增加信貸業務品種；同時通過農業政策性信貸投向,促進農業產業化升級，通過加大對農業基礎設施建設的政策性投入, 提高農產品的品質和市場競爭力，將政策性資金真正用于發展農業經濟。

其次，提高商業性銀行服務“三農”水平。我國各大商業銀行中，中國農業銀行在農村金融服務體系中扮演著重要的角色，提高農業銀行的服務水平顯得尤為重要。面對農業銀行在農村的網點逐漸收縮，農村金融供給嚴重不足的嚴峻現象，必須根據我國農村金融的具體情況，合理分配農業銀行在農村的網點，進一步突出商業銀行的特點，加大對“三農”的支持力度，將業務范圍適當的向我國中小城鎮轉移，進一步擴大小額貸款份額，支持鄉鎮企業發展，特別是具有發展潛力的企業。此外，銀監會應嚴格規范農業銀行在農村的金融業務，建議在農業銀行中設立支農專項資金，保持一定的資金份額，其貸款差價可以由政策補貼。在銀行規定的銀行準備金中設立一部分支農資金，適當降低農業貸款利率，通過政策引導和制度規范，塑造有適度競爭的農村金融市場,用市場化利率覆蓋其經營風險。

再次，積極發展農村合作金融。由于我國農村主要是小農經濟占主導地位，二元經濟導致地區發展不平衡，加之我國農村金融機構覆蓋面積有限，造成農村信貸成本過高,在農村地區,尤其是在規模較小的小農經濟占主導的農村中,合作金融就顯得尤其重要。農村合作金融保證了貸款的低成本與低風險性,能夠以較低的利率發放貸款,并且,如果管理得當的話,其風險也將下降。根據我國農村金融特點，可在廣大農村地區特別是我國西部農村地區發展農民合作基金會，發揮農村金融自身的作用。當然合作基金會的發展離不開政府政策的支持，政府可以先出資一部分，作為基金的原始資金，然后再發動廣大農民積極參與，建立起來的基金會服務于參與的農民，其基金可以用于支持農民生產資料（種子、化肥、農藥等）批量的采購。這樣必然會減少采購的中間費用，降低其成本，直接服務于農業建設。

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