引論：我們?yōu)槟砹?3篇項(xiàng)目自評(píng)報(bào)告范文，供您借鑒以豐富您的創(chuàng)作。它們是您寫作時(shí)的寶貴資源，期望它們能夠激發(fā)您的創(chuàng)作靈感，讓您的文章更具深度。

篇1

“農(nóng)信通”項(xiàng)目是新華社分社與中國(guó)移動(dòng)通信集團(tuán)有限公司共同建設(shè)的農(nóng)業(yè)信息交互平臺(tái)，是在農(nóng)業(yè)廳，政府的大力扶持下，打造一項(xiàng)“服務(wù)三農(nóng)”、“指導(dǎo)三農(nóng)”的“惠農(nóng)”工程。

2015年，“農(nóng)信通”項(xiàng)目安排了16.8萬(wàn)元，為1.4萬(wàn)名涉農(nóng)部門、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)村委會(huì)干部職工、農(nóng)戶訂購(gòu)“農(nóng)信通”服務(wù)信息一年。

（二）“農(nóng)信通”項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)用途及主要內(nèi)容

“農(nóng)信通”項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)主要用于給涉農(nóng)部門、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)村委會(huì)干部職工、農(nóng)戶訂購(gòu)“農(nóng)信通”業(yè)務(wù)。

主要內(nèi)容：通過手機(jī)短信、語(yǔ)音、WAP（手機(jī)上網(wǎng)）等方式，為廣大農(nóng)民提供農(nóng)業(yè)科技、農(nóng)情價(jià)格、農(nóng)業(yè)氣象和農(nóng)村政務(wù)等農(nóng)民關(guān)注的信息，具體服務(wù)的項(xiàng)目有農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格行情、政策法規(guī)、新聞快訊、農(nóng)業(yè)科技、市場(chǎng)動(dòng)態(tài)、供求信息、勞務(wù)信息、農(nóng)家百科、農(nóng)業(yè)氣象、預(yù)警信息等。

（三）“農(nóng)信通”項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)

中國(guó)移動(dòng)公司與農(nóng)業(yè)廳專家、新華社合作，創(chuàng)建一個(gè)“12582”農(nóng)業(yè)平臺(tái)，專為各種農(nóng)戶解決就業(yè)、技術(shù)、管理等問題；“農(nóng)信通”產(chǎn)品包括：天氣預(yù)報(bào)、農(nóng)信通套餐、市場(chǎng)價(jià)格、農(nóng)業(yè)科技等。

1.產(chǎn)出指標(biāo)：開通天氣預(yù)報(bào)3500名、開通農(nóng)信通套餐3500名、開通農(nóng)業(yè)科技3500名、開通市場(chǎng)價(jià)格3500名；

2.成效指標(biāo)：預(yù)防自然災(zāi)害成功率達(dá)成90%以上；農(nóng)產(chǎn)品供求需求率達(dá)成95%以上；農(nóng)業(yè)技術(shù)指導(dǎo)成功率達(dá)成95%以上；

3.效率指標(biāo)：使用“農(nóng)信通”覆蓋率達(dá)到60%以上

二、“農(nóng)信通”項(xiàng)目資金使用及管理情況

（一）“農(nóng)信通”項(xiàng)目資金到位情況

2015年“農(nóng)信通”項(xiàng)目信息服務(wù)經(jīng)費(fèi)來源均為政府扶持，共16.8萬(wàn)元。2015年2月隨單位預(yù)算批復(fù)到位，我局及時(shí)組織移動(dòng)籌備方案，按實(shí)施方案執(zhí)行。

（二）“農(nóng)信通”項(xiàng)目資金使用和管理情況

我局通知移動(dòng)公司準(zhǔn)備“農(nóng)信通”信息服務(wù)費(fèi)轉(zhuǎn)賬相關(guān)材料、發(fā)票，一次性劃賬到移動(dòng)公司賬戶；再由移動(dòng)公司在NGBOSS系統(tǒng)上進(jìn)行銷賬，把錢存在NGBOSS虛擬賬戶上；開通“農(nóng)信通”農(nóng)戶信息服務(wù)費(fèi)按月在NGBOSS虛擬賬戶上扣除費(fèi)用。

三、“農(nóng)信通”項(xiàng)目組織實(shí)施情況

“農(nóng)信通”項(xiàng)目是由新華社分社、移動(dòng)、黎族自治農(nóng)業(yè)與科學(xué)技術(shù)局共同建設(shè)一個(gè)交互農(nóng)業(yè)信息平臺(tái)。項(xiàng)目實(shí)施過程中，明確項(xiàng)目管理和實(shí)施的職責(zé)，密切配合，嚴(yán)格監(jiān)控資金的使用情況，做到節(jié)約成本。

四、“農(nóng)信通”項(xiàng)目績(jī)效情況

2015年“農(nóng)信通”項(xiàng)目信息服務(wù)經(jīng)費(fèi)主要完成了預(yù)定的各項(xiàng)績(jī)效目標(biāo)，主要成效有：

（一）有效地預(yù)防自然災(zāi)害預(yù)警，幫助自然災(zāi)害對(duì)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的影響降到最低限度；

（二）幫助解決當(dāng)?shù)剞r(nóng)產(chǎn)品供求難題，為農(nóng)戶搭建供求平臺(tái)，解決銷路問題；

（三）提供農(nóng)業(yè)科技技術(shù)指導(dǎo)，有效地幫助種植戶，解決農(nóng)業(yè)技術(shù)難題；

五、綜合評(píng)價(jià)情況及評(píng)論結(jié)論

2015年“農(nóng)信通”項(xiàng)目績(jī)效明確，資金到位及時(shí)，項(xiàng)目實(shí)施過程中嚴(yán)格按照《2015年“農(nóng)信通”實(shí)施方案》進(jìn)行執(zhí)行。在新華社分社、移動(dòng)的共同努力協(xié)助配合下，“農(nóng)信通”解決了農(nóng)村信息服務(wù)“最后一公里”難題，助力農(nóng)戶收入逐步提高。2015年政府已經(jīng)安排了16.8萬(wàn)元“農(nóng)信通”項(xiàng)目資金，為1.4萬(wàn)名農(nóng)戶訂閱一年“農(nóng)信通”信息。

經(jīng)評(píng)價(jià)，2015年“農(nóng)信通”項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)為：優(yōu)（90分）。

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（二)專項(xiàng)績(jī)效目標(biāo)的效果

鄉(xiāng)結(jié)合上級(jí)文件制訂了我鄉(xiāng)的專項(xiàng)資金管理規(guī)定，分級(jí)段實(shí)施，截至2020年5月該項(xiàng)目已經(jīng)完成，發(fā)展計(jì)劃和下達(dá)批復(fù)計(jì)劃達(dá)到預(yù)期效果。

二、專項(xiàng)資金使用及管理情況

（一）專項(xiàng)總投資及資金來源情況

本單位的2019年扶貧專項(xiàng)資金收入50萬(wàn)元，全部為中央財(cái)政資金。

（二）專項(xiàng)資金安排落實(shí)及到位情況

自上級(jí)下文后，村柴改電項(xiàng)目所有資金都已全部及時(shí)到位，且按村柴改電項(xiàng)目要求和進(jìn)度全部落實(shí)到位。

（三）專項(xiàng)資金實(shí)際支出使用情況

村柴改電項(xiàng)目專項(xiàng)總支出為49.99萬(wàn)元,剩余資金39元，已繳回國(guó)庫(kù)。

（四）專項(xiàng)資金管理情況

嚴(yán)格按照相應(yīng)的業(yè)務(wù)管理制度，規(guī)范專項(xiàng)資金撥付。資金使用規(guī)范，符合國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理以及有關(guān)專項(xiàng)資金管理辦法的規(guī)定；資金的撥付有完整的審批程序和手續(xù)；項(xiàng)目的重大開支經(jīng)過評(píng)估認(rèn)證，符合項(xiàng)目預(yù)算批復(fù)或合同規(guī)定的用途；不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。保障會(huì)計(jì)核算準(zhǔn)確、賬務(wù)資料完整。

三、專項(xiàng)組織實(shí)施情況

（一）專項(xiàng)組織情況分析

從項(xiàng)目入庫(kù)到項(xiàng)目實(shí)施，從程序上全部按上級(jí)規(guī)定要求形成，工程驗(yàn)收情況：項(xiàng)目驗(yàn)收率達(dá)到100%。

（二）專項(xiàng)管理情況分析

本單位具有相應(yīng)的項(xiàng)目資金管理辦法，且符合相關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定。項(xiàng)目調(diào)整及支出調(diào)整手續(xù)完備；項(xiàng)目檔案、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等資料齊全并基本能夠及時(shí)歸檔；項(xiàng)目實(shí)施的人員條件、場(chǎng)地設(shè)備，信息支撐等基本落實(shí)到位；具有相應(yīng)的項(xiàng)目質(zhì)量要求。

（三）專項(xiàng)完成情況分析

鄉(xiāng)較好地完成了2019年初設(shè)定的績(jī)效目標(biāo)，項(xiàng)目得到有序開展。目前已完成村柴改電項(xiàng)目，資金撥付達(dá)到100%。

四、專項(xiàng)績(jī)效情況分析

（一）專項(xiàng)績(jī)效評(píng)價(jià)定量分析

1、根據(jù)專項(xiàng)績(jī)效評(píng)定指標(biāo)對(duì)各項(xiàng)目量化評(píng)價(jià)，自評(píng)指標(biāo)得分99分。

2、按項(xiàng)目實(shí)際支出和項(xiàng)目申報(bào)績(jī)效目標(biāo)進(jìn)行對(duì)比分析,所有項(xiàng)目實(shí)施均與批復(fù)下達(dá)相符。

（二）專項(xiàng)績(jī)效評(píng)價(jià)定性分析

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一、績(jī)效目標(biāo)分解下達(dá)情況

（一）財(cái)政專項(xiàng)扶貧產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目資金下達(dá)預(yù)算及項(xiàng)目情況。

2020年，縣財(cái)政共下達(dá)我辦專項(xiàng)扶貧產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目資金7991.473847萬(wàn)元，全部用于發(fā)展扶貧產(chǎn)業(yè)。其中到戶扶貧項(xiàng)目補(bǔ)助1595.11萬(wàn)元。

（二）財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)設(shè)定情況。

項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)分別設(shè)定如下：

到戶扶貧項(xiàng)目設(shè)定績(jī)效目標(biāo)為：完成5835戶、14005人，以激發(fā)有勞動(dòng)能力的貧困戶內(nèi)生動(dòng)力，發(fā)展庭院小產(chǎn)業(yè)；引導(dǎo)經(jīng)營(yíng)主體幫扶帶動(dòng)無勞動(dòng)能力、無勞動(dòng)意愿、因照顧家庭等無法參與產(chǎn)業(yè)發(fā)展的貧困戶增收脫貧問題。

二、績(jī)效自評(píng)工作開展情況

根據(jù)資金使用的績(jī)效目標(biāo)要求，縣扶貧開發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室對(duì)24個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)共1595.11萬(wàn)元資金使用的效果情況進(jìn)行自評(píng)。于2020年10月末，成立評(píng)價(jià)工作組，采用現(xiàn)場(chǎng)察看、調(diào)查農(nóng)戶的方式，分別對(duì)各項(xiàng)目單位的資金到位、項(xiàng)目建設(shè)、幫扶帶動(dòng)及增收情況進(jìn)行了了解。

三、績(jī)效目標(biāo)自評(píng)完成情況分析

（一）資金投入情況分析。

1．項(xiàng)目資金到位情況分析。各批資金均及時(shí)安排到相關(guān)項(xiàng)目實(shí)施單位。

2．項(xiàng)目資金執(zhí)行情況分析。各項(xiàng)資金嚴(yán)格按照批復(fù)的項(xiàng)目安排計(jì)劃規(guī)定進(jìn)行使用。

3．項(xiàng)目資金管理情況分析。資金報(bào)賬嚴(yán)格規(guī)范，資金專款專用，已完成的項(xiàng)目能及時(shí)完成報(bào)賬，建設(shè)中的項(xiàng)目對(duì)照計(jì)劃預(yù)留足額資金，確保建設(shè)任務(wù)完成。

（二）績(jī)效目標(biāo)完成情況分析。

1．產(chǎn)出指標(biāo)完成情況分析。

到戶扶貧項(xiàng)目：按計(jì)劃通過庭院小產(chǎn)業(yè)和經(jīng)營(yíng)主體幫扶帶動(dòng)完成了5835戶，14005人增收脫貧。

2．效益指標(biāo)完成情況分析。

到戶扶貧項(xiàng)目：通過庭院小產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目補(bǔ)助5636戶，13571人，年戶均增收1500元以上，這種方式實(shí)現(xiàn)激發(fā)了貧困戶內(nèi)在動(dòng)力，使其掌握了種植、養(yǎng)殖技術(shù)，增強(qiáng)了發(fā)展庭院小產(chǎn)業(yè)的信心，產(chǎn)業(yè)呈良性增長(zhǎng)，成為促進(jìn)增收的可持續(xù)產(chǎn)業(yè)；經(jīng)營(yíng)主體幫扶199戶，434人，年人均增收1200—1700元，這種方式實(shí)現(xiàn)了撬動(dòng)社會(huì)資金參與脫貧攻堅(jiān)幫扶帶動(dòng)無勞動(dòng)能力、無勞動(dòng)意愿、因照顧家庭等無法參與產(chǎn)業(yè)發(fā)展的貧困戶增收脫貧。

3．滿意度指標(biāo)完成情況分析。

經(jīng)調(diào)查，因項(xiàng)目的實(shí)施，使貧困農(nóng)戶對(duì)通過產(chǎn)業(yè)致富看到了希望，受訪農(nóng)戶滿意率達(dá)到100%。

四、偏離績(jī)效目標(biāo)的原因和下一步改進(jìn)措施

經(jīng)調(diào)查核對(duì)，此次安排的項(xiàng)目未出現(xiàn)偏離績(jī)效目標(biāo)情況。

五、績(jī)效自評(píng)結(jié)果擬應(yīng)用和公開情況

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2、財(cái)政涉農(nóng)整合資金項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)設(shè)定情況：

我鎮(zhèn)根據(jù)不同類型的項(xiàng)目分別設(shè)定了績(jī)效目標(biāo)，產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目按品種設(shè)定，基礎(chǔ)設(shè)施按照實(shí)際施工內(nèi)容設(shè)定，分別設(shè)定了數(shù)量指標(biāo)、質(zhì)量指標(biāo)、時(shí)效指標(biāo)、社會(huì)效益指標(biāo)、可持續(xù)影響指標(biāo)、服務(wù)對(duì)象滿意度指標(biāo)。

二、績(jī)效自評(píng)工作開展情況

我鎮(zhèn)于2020年5月初由財(cái)政所、項(xiàng)目辦對(duì)2019年實(shí)施的項(xiàng)目開展了自評(píng)工作，在項(xiàng)目建設(shè)所在地隨機(jī)抽取群眾調(diào)查滿意度等指標(biāo)，聘請(qǐng)了第三方檢測(cè)公司對(duì)項(xiàng)目完成工程量進(jìn)行了檢測(cè)。

三、績(jī)效目標(biāo)自評(píng)完成情況分析

（一）資金投入情況分析

1、項(xiàng)目資金到位情況分析：我鎮(zhèn)2019年建設(shè)項(xiàng)目所需資金全部及時(shí)到位。

2、項(xiàng)目資金執(zhí)行情況分析：基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目因財(cái)政評(píng)審等原因資金結(jié)余17.14萬(wàn)元，退回財(cái)政。其它各項(xiàng)目均按照資金預(yù)算足額支付。

3、項(xiàng)目資金管理情況分析：項(xiàng)目資金由財(cái)政所派專人管理，做到了專款專用、專人管理。項(xiàng)目資金如有結(jié)余做退回財(cái)政處理，不挪做他用。

（二）績(jī)效目標(biāo)完成情況分析

1、產(chǎn)出指標(biāo)完成情況分析：我鎮(zhèn)2019年建設(shè)項(xiàng)目全部完成了績(jī)效表上填報(bào)的數(shù)量、質(zhì)量、時(shí)效、成本指標(biāo)。

2、效益指標(biāo)完成情況分析：產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目完成了造血功能，貧困戶均能依靠產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目產(chǎn)生的收益脫貧；基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目有效地改善了各村貧窮落后的面貌，增強(qiáng)了各村居民的幸福感，使各村的村容村貌有了較大的提升。

3、滿意度指標(biāo)完成情況分析：經(jīng)調(diào)查，實(shí)施項(xiàng)目的各村村民對(duì)所實(shí)施項(xiàng)目滿意度均達(dá)到98%以上。

四、偏離績(jī)效目標(biāo)的原因和下一步改進(jìn)措施

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（一）遴選、評(píng)定了主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)、主導(dǎo)品種和主推技術(shù)。根據(jù)全區(qū)種植發(fā)展規(guī)劃和優(yōu)勢(shì)特色效益農(nóng)業(yè)實(shí)際，確定小麥、玉米、花生為我區(qū)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)。

（二）組建了專家組。***府區(qū)農(nóng)機(jī)局根據(jù)我區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展需求，選聘理論水平較高、專業(yè)特長(zhǎng)明顯、推廣經(jīng)驗(yàn)豐富的5名專業(yè)技術(shù)人員組成農(nóng)機(jī)推廣技術(shù)項(xiàng)目技術(shù)指導(dǎo)專家組，專家組成員在統(tǒng)籌協(xié)調(diào)安排的基礎(chǔ)上，分工負(fù)責(zé)，制定全區(qū)農(nóng)機(jī)推廣計(jì)劃，相關(guān)產(chǎn)業(yè)技術(shù)實(shí)施方案，篩選主導(dǎo)品種和主推技術(shù)，編制技術(shù)操作規(guī)程和技術(shù)明白紙；指導(dǎo)農(nóng)機(jī)試驗(yàn)示范基地建設(shè)；培訓(xùn)技術(shù)員，指導(dǎo)其開展技術(shù)服務(wù)工作；對(duì)實(shí)施效果進(jìn)行評(píng)價(jià)。

（三）確定了技術(shù)指導(dǎo)員。按照技術(shù)指導(dǎo)員與示范戶1:2的比例，公開選聘確定為項(xiàng)目服務(wù)的技術(shù)指導(dǎo)員2個(gè)。選聘的技術(shù)指導(dǎo)員，具有較高的農(nóng)村政策理論水平和農(nóng)機(jī)技術(shù)水平，熟悉農(nóng)機(jī)技術(shù)推廣方式方法，具有豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，具有較強(qiáng)的工作責(zé)任心和奉獻(xiàn)精神。技術(shù)指導(dǎo)員確定后，進(jìn)行公示，簽訂技術(shù)服務(wù)責(zé)任書，統(tǒng)一頒發(fā)聘書。技術(shù)指導(dǎo)員實(shí)行包社包戶制，每個(gè)技術(shù)指導(dǎo)員負(fù)責(zé)指導(dǎo)2個(gè)示范戶，全年入戶時(shí)間累計(jì)不少于60天。

（四）遴選、落實(shí)科技示范戶。圍繞遴選確定的主推技術(shù)，按照公開、公平、公正、自愿的原則，遴選培育一批服務(wù)能力較高、管理較規(guī)范、示范帶動(dòng)能力較強(qiáng)的農(nóng)機(jī)合作社作為農(nóng)機(jī)科技示范戶。2013年培育農(nóng)機(jī)科技示范戶4戶，每戶示范帶動(dòng)10戶，共輻射帶動(dòng)40戶。農(nóng)機(jī)科技示范戶帶頭使用新技術(shù)、新機(jī)具，輻射帶動(dòng)周邊農(nóng)民、協(xié)助農(nóng)機(jī)技術(shù)推廣員做好農(nóng)機(jī)技術(shù)推廣工作以及信息采集、項(xiàng)目評(píng)價(jià)等工作。

（五）加強(qiáng)試驗(yàn)示范基地建設(shè)。圍繞我區(qū)農(nóng)業(yè)和農(nóng)機(jī)化發(fā)展需求，按照主推技術(shù)為主、多種示范、高規(guī)格、嚴(yán)要求、可持續(xù)的原則，重點(diǎn)建設(shè)一個(gè)實(shí)驗(yàn)示范基地：閆寺辦事處王廟村—小麥、玉米機(jī)械化保護(hù)性耕作技術(shù)試驗(yàn)示范基地。積極開展新技術(shù)、新機(jī)具的引進(jìn)試驗(yàn)、示范工作，使其真正成為農(nóng)機(jī)新技術(shù)、新機(jī)具試驗(yàn)示范基地、農(nóng)機(jī)技術(shù)人員、農(nóng)機(jī)大戶科技培訓(xùn)基地。

二、措施到位

（一）加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo) 確保各項(xiàng)工作措施落實(shí)

為確保項(xiàng)目實(shí)施，成立由分管農(nóng)業(yè)的副區(qū)長(zhǎng)任組長(zhǎng)，區(qū)農(nóng)機(jī)局局長(zhǎng)任副組長(zhǎng)的區(qū)科技入戶工作領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)項(xiàng)目組織領(lǐng)導(dǎo)、政策研究、綜合協(xié)調(diào)、資金落實(shí)和督導(dǎo)檢查等工作。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在區(qū)農(nóng)機(jī)局，主要負(fù)責(zé)日常管理工作，同時(shí)組建農(nóng)機(jī)科技入戶工程專家組，全面負(fù)責(zé)科技入戶工程的技術(shù)工作，負(fù)責(zé)實(shí)施方案的編制，并組織實(shí)施、督導(dǎo)檢查、匯總上報(bào)相關(guān)信息、開展績(jī)效考核、自查自評(píng)等工作，保質(zhì)保量按時(shí)完成項(xiàng)目任務(wù)。

（二）深化基層公益性農(nóng)機(jī)推廣體系改革

按照基層農(nóng)機(jī)推廣機(jī)構(gòu)主要承擔(dān)農(nóng)機(jī)技術(shù)推廣、農(nóng)機(jī)產(chǎn)品質(zhì)量安全生產(chǎn)、農(nóng)機(jī)安全操作技術(shù)等公益性職能，將公益性職能細(xì)化成工作職責(zé)，落實(shí)到農(nóng)機(jī)技術(shù)推廣服務(wù)站和農(nóng)機(jī)技術(shù)人員，實(shí)行定崗、定員、定責(zé)；完善了機(jī)構(gòu)設(shè)置；與區(qū)財(cái)政局聯(lián)合出臺(tái)了《***府區(qū)2013年基層農(nóng)機(jī)技術(shù)推廣體系改革與建設(shè)補(bǔ)助項(xiàng)目實(shí)施方案》（***農(nóng)機(jī)管字[2013]22號(hào)）文件，推動(dòng)基層農(nóng)機(jī)推廣體系改革進(jìn)程、完善農(nóng)機(jī)技術(shù)推廣體系工作機(jī)制、加強(qiáng)農(nóng)機(jī)人才培訓(xùn)、提升農(nóng)機(jī)服務(wù)水平。建立和完善基層農(nóng)機(jī)推廣信息管理系統(tǒng)，對(duì)基層農(nóng)機(jī)人員進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理。

（三）建立農(nóng)機(jī)推廣管理制度

為深化基層農(nóng)機(jī)推廣體系建設(shè)，***府區(qū)根據(jù)項(xiàng)目要求，創(chuàng)新了管理機(jī)制，研究、制定了農(nóng)機(jī)技術(shù)人員績(jī)效考評(píng)制度、基層農(nóng)機(jī)人員培訓(xùn)制度、多元化農(nóng)機(jī)推廣制度、資金管理辦法、農(nóng)機(jī)試驗(yàn)示范基地管理辦法等各項(xiàng)制度，并將相關(guān)制度下發(fā)。為強(qiáng)化管理，確保項(xiàng)目順利實(shí)施，區(qū)農(nóng)機(jī)局與各農(nóng)機(jī)指導(dǎo)員簽訂了農(nóng)機(jī)推廣目標(biāo)責(zé)任書，農(nóng)機(jī)指導(dǎo)員與服務(wù)對(duì)象（科技示范戶）簽訂了技術(shù)指導(dǎo)協(xié)議書，將工作目標(biāo)、工作內(nèi)容、工作范圍、工作要求、工作責(zé)任落實(shí)到人。同時(shí)，按照省、市、區(qū)2013年度基層農(nóng)機(jī)推廣體系建設(shè)政策落實(shí)延伸績(jī)效管理工作實(shí)施方案和***府區(qū)基層農(nóng)機(jī)推廣體系改革與建設(shè)項(xiàng)目績(jī)效考核辦法要求，建立健全區(qū)農(nóng)機(jī)主管部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府和農(nóng)機(jī)手三方考評(píng)制度，對(duì)技術(shù)指導(dǎo)員的工作完成情況、滿意度和技術(shù)水平等進(jìn)行綜合全面評(píng)價(jià)。根據(jù)考核結(jié)果實(shí)行獎(jiǎng)懲，并將考核結(jié)果作為農(nóng)機(jī)人員是否續(xù)聘的重要參考依據(jù)。對(duì)優(yōu)秀的技術(shù)指導(dǎo)員給予通報(bào)表?yè)P(yáng)并適當(dāng)進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)考核成績(jī)較差的給予通報(bào)批評(píng)、減少補(bǔ)助資金直至取消資格。

（四）加強(qiáng)基層農(nóng)機(jī)推廣人員培訓(xùn)

基層農(nóng)機(jī)推廣人員的培訓(xùn)是農(nóng)機(jī)推廣體系建設(shè)的重要環(huán)節(jié)，為加強(qiáng)廣大農(nóng)機(jī)技術(shù)人員的業(yè)務(wù)知識(shí)更新，***府區(qū)采取集中培訓(xùn)和實(shí)地培訓(xùn)相結(jié)合的方式，對(duì)廣大農(nóng)機(jī)技術(shù)人員進(jìn)行定期培訓(xùn)。基層農(nóng)機(jī)技術(shù)人員的培訓(xùn)采取分層次、分批次的方式開展，通過培訓(xùn)，著力解決基層農(nóng)機(jī)技術(shù)人員斷層和知識(shí)更新慢的問題。今年9---10月，舉辦了4期專業(yè)技術(shù)培訓(xùn)班。今年12月份，組織20名基層農(nóng)機(jī)技術(shù)推廣人員參加了山東省農(nóng)機(jī)局組織的專項(xiàng)培訓(xùn)。

利用網(wǎng)絡(luò)培訓(xùn)學(xué)習(xí)，基層農(nóng)機(jī)技術(shù)推廣人員每周至少上網(wǎng)瀏覽不少于2次。利用“山東農(nóng)機(jī)化網(wǎng)”、“中國(guó)農(nóng)業(yè)機(jī)械化網(wǎng)”和《山東農(nóng)機(jī)化》雜志等載體，組織基層農(nóng)機(jī)技術(shù)人員加強(qiáng)專業(yè)知識(shí)的學(xué)習(xí)，逐步提高其業(yè)務(wù)能力，同時(shí)加強(qiáng)對(duì)基層農(nóng)機(jī)管理員和村干部的培訓(xùn)，提高其對(duì)農(nóng)機(jī)技術(shù)推廣的支持力度。通過培訓(xùn)學(xué)習(xí)，農(nóng)機(jī)技術(shù)人員普遍學(xué)到了很多新知識(shí)，了解了很多政策法規(guī)與新信息，更新和掌握了一定的新技術(shù)，提高了業(yè)務(wù)技能，增強(qiáng)了我區(qū)基層農(nóng)機(jī)推廣隊(duì)伍為農(nóng)服務(wù)的能力，對(duì)促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化、強(qiáng)化科技對(duì)農(nóng)業(yè)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展提供了人才和技術(shù)支撐。

（五）強(qiáng)化資金監(jiān)管

根據(jù)項(xiàng)目資金管理相關(guān)規(guī)定和要求，切實(shí)加強(qiáng)項(xiàng)目資金使用與監(jiān)督管理，嚴(yán)格按照資金用途使用資金，做到專款專用，單位和個(gè)人都沒有占用和挪作他用。

（六）強(qiáng)化實(shí)施管理

豎立農(nóng)機(jī)試驗(yàn)示范基地標(biāo)牌、配備技術(shù)指導(dǎo)員胸牌、懸掛科技示范戶門牌，組織技術(shù)指導(dǎo)員和科技示范戶認(rèn)真填寫了《技術(shù)指導(dǎo)員手冊(cè)》和《科技示范戶手冊(cè)》，做到人手一冊(cè)。圍繞主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，編印技術(shù)資料，發(fā)到技術(shù)指導(dǎo)員和科技示范戶手中，并及時(shí)組織培訓(xùn)學(xué)習(xí)。

（七）強(qiáng)化總結(jié)宣傳

為了形成建設(shè)農(nóng)機(jī)推廣服務(wù)體系的良好氛圍，***府區(qū)在項(xiàng)目實(shí)施中，通過會(huì)議、科技下鄉(xiāng)、信息等多種方式，強(qiáng)化了項(xiàng)目的宣傳和動(dòng)員。2013年9月項(xiàng)目開始運(yùn)行以來，項(xiàng)目實(shí)施領(lǐng)導(dǎo)小組多次召開會(huì)議，研究分析項(xiàng)目實(shí)施中的有關(guān)問題。深入基層向農(nóng)民群眾廣泛宣傳，大大提高了項(xiàng)目的社會(huì)影響力。

三、成效顯著

（一）農(nóng)機(jī)推廣服務(wù)渠道暢通無阻

通過項(xiàng)目實(shí)施，將農(nóng)機(jī)技術(shù)服務(wù)體系的專家、技術(shù)指導(dǎo)員、科技示范戶、示范帶動(dòng)戶有機(jī)結(jié)合起來，初步建起了“專家+農(nóng)機(jī)技術(shù)人員+示范戶+輻射帶動(dòng)戶”的技術(shù)服務(wù)模式，暢通了農(nóng)機(jī)服務(wù)渠道，農(nóng)機(jī)新技術(shù)可以通過這一渠道順利地進(jìn)入農(nóng)戶，進(jìn)入田間地頭，直接有效地轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力，更好地服務(wù)于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)。

（二）農(nóng)機(jī)技術(shù)服務(wù)管理有章可循

項(xiàng)目實(shí)施中，將農(nóng)機(jī)服務(wù)工作細(xì)化分解，目標(biāo)明確具體，要求規(guī)范嚴(yán)格，通過目標(biāo)化、責(zé)任化、制度化管理，大大提高了農(nóng)機(jī)服務(wù)管理水平和效果。

（三）基層農(nóng)機(jī)推廣服務(wù)人員熱情高漲

項(xiàng)目一開展，農(nóng)機(jī)技術(shù)人員就下鄉(xiāng)開展工作、進(jìn)村入戶幫助農(nóng)戶發(fā)展生產(chǎn)。農(nóng)機(jī)技術(shù)人員有了工作目標(biāo)和方向，找到了施展才華的舞臺(tái)，完全享受到工作成就感，工作的主動(dòng)性、積極性被充分調(diào)動(dòng)了起來。

（四）基層農(nóng)機(jī)推廣人員素質(zhì)提高

基層農(nóng)機(jī)推廣改革與建設(shè)項(xiàng)目開展的農(nóng)機(jī)作業(yè)技術(shù)人員培訓(xùn)，是***府區(qū)進(jìn)年來參訓(xùn)人員最多、培訓(xùn)最系統(tǒng)、培訓(xùn)科技含量最高的一次培訓(xùn)，在很大程度上提高了我區(qū)農(nóng)機(jī)推廣服務(wù)人員的素質(zhì)。

（五）主導(dǎo)品種、主推技術(shù)得到迅速推廣

通過宣傳培訓(xùn)，印發(fā)技術(shù)資料、示范區(qū)建設(shè)展示及示范戶的帶動(dòng)，實(shí)現(xiàn)了全區(qū)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)主推品種、主推技術(shù)進(jìn)村入戶率和到位率達(dá)到95%以上。主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)共推廣優(yōu)良品種3個(gè)，農(nóng)機(jī)新技術(shù)的應(yīng)用使經(jīng)濟(jì)效益大幅提高，農(nóng)民對(duì)農(nóng)機(jī)推廣人員的滿意度不斷提高，實(shí)現(xiàn)了鎮(zhèn)政府、技術(shù)指導(dǎo)員、農(nóng)機(jī)手三滿意。

（七）未發(fā)生任何違法違紀(jì)行為

按照項(xiàng)目要求嚴(yán)格實(shí)施，項(xiàng)目期間未發(fā)生下列情況：一是投訴、曝光、負(fù)面報(bào)道；二是弄虛作假行為；三是重大違法違規(guī)現(xiàn)象。

四、嚴(yán)格按照項(xiàng)目補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)、用途使用資金

項(xiàng)目總投資20萬(wàn)元，主要用途為：

（一）農(nóng)機(jī)技術(shù)推廣服務(wù)補(bǔ)助8萬(wàn)元

主要用于基層農(nóng)機(jī)技術(shù)人員進(jìn)村入戶開展技術(shù)服務(wù)的補(bǔ)助（交通、通訊、誤餐補(bǔ)助等）5萬(wàn)元；聘請(qǐng)技術(shù)專家的補(bǔ)助（差旅、交通、勞務(wù)等）1萬(wàn)元；完成農(nóng)機(jī)技術(shù)推廣重大任務(wù)的績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)1萬(wàn)元；技術(shù)資料印刷、制度建設(shè)及工作考評(píng)等管理費(fèi)1萬(wàn)元。

（二）農(nóng)機(jī)化科技示范補(bǔ)助7萬(wàn)元

主要用于試驗(yàn)示范基地購(gòu)買燃料，試驗(yàn)示范、作業(yè)演示所需的設(shè)施裝備的租賃費(fèi)用、試驗(yàn)測(cè)試所需的儀器設(shè)備等物資，組織作業(yè)示范活動(dòng)等補(bǔ)助4萬(wàn)元；農(nóng)機(jī)科技示范戶作業(yè)演示補(bǔ)助、試驗(yàn)測(cè)試所需的儀器設(shè)備補(bǔ)助3萬(wàn)元。

（三）農(nóng)機(jī)技術(shù)人員能力建設(shè)補(bǔ)助5萬(wàn)元

主要用于基層農(nóng)機(jī)技術(shù)人員參加培訓(xùn)、開展繼續(xù)教育等教材、場(chǎng)地、差旅、食宿、交通等培訓(xùn)費(fèi)用。

五、存在問題

（一）鎮(zhèn)辦農(nóng)機(jī)技術(shù)服務(wù)人員由于實(shí)行區(qū)鎮(zhèn)共管，不少農(nóng)機(jī)推廣人員還承擔(dān)著鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府的中心工作，精力分散，下鄉(xiāng)入戶開展技術(shù)指導(dǎo)時(shí)間、次數(shù)還不完全符合項(xiàng)目要求。

（二）《示范戶手冊(cè)》和《技術(shù)指導(dǎo)員手冊(cè)》填寫有的還不夠規(guī)范。

（三）信息上報(bào)量不足。

六、有關(guān)建議

（一）加大基層農(nóng)機(jī)推廣人員培訓(xùn)力度，提升專業(yè)技術(shù)水平。

（二）增大政策扶持力度，確保農(nóng)機(jī)新技術(shù)推廣順利。

（四）加大信息報(bào)送力度，使農(nóng)機(jī)新技術(shù)家喻戶曉。

 

 

                        二〇一四年一月十八日

 

 

篇6

一、投入指標(biāo)（總分：40分，自評(píng)得分：40）

1. 項(xiàng)目立項(xiàng)（總分：10分，自評(píng)得分：10分）

我縣申報(bào)的第八批大別山區(qū)水環(huán)境生態(tài)補(bǔ)償資金項(xiàng)目為舒城縣棠樹鄉(xiāng)三拐污水處理廠建設(shè)項(xiàng)目。項(xiàng)目符合專項(xiàng)資金支持的重點(diǎn)方向，且嚴(yán)格依照申報(bào)內(nèi)容建設(shè)實(shí)施，不存在補(bǔ)助資金用于非資金支持方向內(nèi)容；項(xiàng)目審批嚴(yán)格依照程序由縣發(fā)改委和市級(jí)評(píng)審進(jìn)行，完全合法、合規(guī)。

2. 資金落實(shí)（總分：15分，自評(píng)得分：15分）

我縣申報(bào)的第八批大別山區(qū)水環(huán)境生態(tài)補(bǔ)償資金項(xiàng)目均按照合同約定和項(xiàng)目進(jìn)度按時(shí)撥付至項(xiàng)目單位，嚴(yán)格按照資金使用要求進(jìn)行撥付，不存在截留、擠占、挪用等違規(guī)情況。

3. 資金管理（總分：15分，自評(píng)得分：15分）

我縣對(duì)專項(xiàng)資金項(xiàng)目通過電話、現(xiàn)場(chǎng)查看等多種方式對(duì)其進(jìn)行跟蹤督促；資金項(xiàng)目申報(bào)后由市財(cái)政、生態(tài)環(huán)保進(jìn)行審批，審批后由市級(jí)統(tǒng)一對(duì)資金分配使用情況進(jìn)行公示。

二、實(shí)施過程（總分：60分，自評(píng)得分：55分）

4. 項(xiàng)目前期工作（總分：15分，自評(píng)得分：15分）

我縣第八批大別山區(qū)水環(huán)境生態(tài)補(bǔ)償資金項(xiàng)目均已按計(jì)劃開展了前期工作，均已達(dá)到開工條件。

5. 項(xiàng)目進(jìn)展（總分：10分，自評(píng)得分：5分）

第八批大別山區(qū)水環(huán)境生態(tài)補(bǔ)償資金項(xiàng)目由于項(xiàng)目建設(shè)場(chǎng)地變更等原因，造成該項(xiàng)目招投標(biāo)工作相對(duì)滯后。目前中標(biāo)企業(yè)已進(jìn)場(chǎng)施工，12月25日前根據(jù)合同約定支付工程款400萬(wàn)元，占年度目標(biāo)任務(wù)的40%。

6. 項(xiàng)目管理（總分：10分，自評(píng)得分：10分）

工程項(xiàng)目均已建立健全項(xiàng)目監(jiān)理、聯(lián)絡(luò)協(xié)調(diào)等管理制度，縣財(cái)政、生態(tài)環(huán)境局以及項(xiàng)目承建單位不定期對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)度并現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行查看，督促項(xiàng)目施工單位強(qiáng)化工程安全、質(zhì)量、進(jìn)度管理，要求監(jiān)理加強(qiáng)監(jiān)管，及時(shí)報(bào)告，嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)項(xiàng)目管理制度。

7. 資料提供情況（總分：10分，自評(píng)得分：10分）

篇7

主管部門(單位)

考評(píng)方式： 　專家組考評(píng)中介機(jī)構(gòu)考評(píng)

考評(píng)時(shí)間　年月日至年月日

重慶市科學(xué)技術(shù)委員會(huì)　制

一、項(xiàng)目基本情況

項(xiàng)目名稱

項(xiàng)目承擔(dān)單位 主管部門(單位)

項(xiàng)目負(fù)責(zé)人姓名：性別：職務(wù)：聯(lián)系電話：

預(yù)算科目類別1.應(yīng)用技術(shù)研究與開發(fā)資金 2.自然科學(xué)基金

3.科學(xué)事業(yè)費(fèi) 4.其他

項(xiàng)目類別1.重大項(xiàng)目 　 　2.重點(diǎn)項(xiàng)目 　 3.一般項(xiàng)目

項(xiàng)目起止時(shí)間開始時(shí)間年 月 日截止時(shí)間年 月 日

項(xiàng)目資金來源及運(yùn)用情況

項(xiàng)目總投入金額(萬(wàn)元)項(xiàng)目實(shí)際到位金額(萬(wàn)元)項(xiàng)目實(shí)際支出金額(萬(wàn)元)

總 計(jì)

其中：市財(cái)政撥款

其他資金

地方財(cái)政撥款

項(xiàng)目概況

二、業(yè)務(wù)考評(píng)(60分)

業(yè)務(wù)考評(píng)指標(biāo)該項(xiàng)分值考評(píng)得分業(yè)務(wù)考評(píng)指標(biāo)該項(xiàng)分值考評(píng)得分

1、立項(xiàng)目標(biāo)的合理性

(1)目標(biāo)一致性

(2)技術(shù)創(chuàng)新性

(3)經(jīng)濟(jì)實(shí)用性

(三項(xiàng)累加)8

2

4

2 5、項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益

(1)銷售收入目標(biāo)完成情況

(2)利稅目標(biāo)完成情況

(3)投入利稅率

(三項(xiàng)累加)10

3

3

4

2、立項(xiàng)目標(biāo)完成程度

(1)達(dá)到預(yù)期目標(biāo)

(2)基本達(dá)到預(yù)期目標(biāo)

(3)未達(dá)到預(yù)期目標(biāo)

(只選其中一項(xiàng))8

8

5

6、項(xiàng)目的社會(huì)效益

(1) 技術(shù)受益范圍

(2) 產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整

(3) 生產(chǎn)工藝提高

(三項(xiàng)累加)10

4

3

3

3、項(xiàng)目驗(yàn)收的有效性

(1)驗(yàn)收程序合法性

(2)驗(yàn)收結(jié)果公正性

(3)驗(yàn)收機(jī)構(gòu)權(quán)威性

(三項(xiàng)累加)8

3

3

2 7、項(xiàng)目可持續(xù)性影響

(1)節(jié)能降耗

(2)環(huán)保安全

(3)協(xié)同發(fā)展

(三項(xiàng)累加)8

3

3

2

4、項(xiàng)目組織管理水平

(1)管理機(jī)構(gòu)保障

(2)規(guī)章制度保障

(3)支撐條件保障

(三項(xiàng)累加)8

2

3

3

業(yè)務(wù)考評(píng)得分合計(jì)

考評(píng)意見

二、業(yè)務(wù)考評(píng)(60分)(自然基金項(xiàng)目)

業(yè)務(wù)考評(píng)指標(biāo)該項(xiàng)分值考評(píng)得 分業(yè)務(wù)考評(píng)指標(biāo)該項(xiàng)分值考評(píng)得分

1、立項(xiàng)目標(biāo)的合理性

(1)目標(biāo)一致性

(2)技術(shù)創(chuàng)新性

(3)經(jīng)濟(jì)實(shí)用性

(三項(xiàng)累加)8

2

4

2 5、水平與成果

(1)論著發(fā)表情況及影響

(2)形成國(guó)家或地方標(biāo)準(zhǔn)情況

(3)發(fā)明專利申請(qǐng)或獲得情況

(4)主辦或參加國(guó)際會(huì)議情況

(四項(xiàng)累加)12

5

3

2

2

2、立項(xiàng)目標(biāo)完成程度

篇8

一、 領(lǐng)導(dǎo)和管理機(jī)構(gòu)

1、 開發(fā)區(qū)團(tuán)工委，教育局聯(lián)合成立項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組。團(tuán)工委書記王舉任組長(zhǎng)，教育局副局長(zhǎng)張伏榮任副組長(zhǎng)。此項(xiàng)得分10分。

2、 開發(fā)區(qū)團(tuán)工委，教育局以及相關(guān)部門將項(xiàng)目實(shí)施工作納入年度重要工作計(jì)劃。團(tuán)工委05年工作要點(diǎn)，教育局05年工作安排。此項(xiàng)得分5分。

3、 領(lǐng)導(dǎo)小組充分發(fā)揮指導(dǎo)，協(xié)調(diào)和決策作用。志愿者住院，領(lǐng)導(dǎo)小組協(xié)調(diào)解決。此項(xiàng)得分3分。

4、 領(lǐng)導(dǎo)小組到目前為止召開過全體會(huì)議，研究、部署項(xiàng)目實(shí)施工作。此項(xiàng)得分3分。

5、 開發(fā)區(qū)團(tuán)工委，教育局聯(lián)合成立項(xiàng)目管理辦公室。此項(xiàng)得分3分。

6、 項(xiàng)目辦工作機(jī)構(gòu)完備，工作人員配備齊全并及時(shí)將名單報(bào)自治區(qū)項(xiàng)目辦。此項(xiàng)得分3分。

7、 制定項(xiàng)目責(zé)任制度，按職責(zé)將項(xiàng)目實(shí)施工作分解落實(shí)到人。此項(xiàng)得分2分。

二、總體工作

8、 完成總體工作任務(wù)。及時(shí)順利安排志愿者到崗工作，并得到了用人單位的大力支持，使每名志愿者都有了充分施展才華的舞臺(tái)。此項(xiàng)得分15分。

9、 及時(shí)落實(shí)自治區(qū)項(xiàng)目辦下發(fā)的有關(guān)通知。及時(shí)轉(zhuǎn)發(fā)了自治區(qū)項(xiàng)目辦下發(fā)的通知，每名志愿者都能在第一時(shí)間理解到最新情況。此項(xiàng)得分9分。

10、 及時(shí)轉(zhuǎn)發(fā)自治區(qū)黨委組織部、自治區(qū)團(tuán)委、教育廳、財(cái)政廳、人事廳、扶貧辦《關(guān)于做好2004年大學(xué)生志愿服務(wù)西部計(jì)劃的通知》（寧團(tuán)聯(lián)發(fā)[2004]16號(hào)文件。 紅團(tuán)發(fā)[2004]03號(hào)文件。此項(xiàng)得分5分。

11、 制定項(xiàng)目實(shí)施方案并及時(shí)報(bào)自治區(qū)項(xiàng)目辦。此項(xiàng)得分4分。

12、 及時(shí)上報(bào)工作信息及志愿者事跡材料，到目前為止被采用的信息達(dá)2次以上（寧團(tuán)快訊或新聞報(bào)道）。此項(xiàng)得分5分。

13、 到目前為止召開過全縣（區(qū)）項(xiàng)目管理工作會(huì)議。此項(xiàng)得分2分。

14、 縣（區(qū)）主要領(lǐng)導(dǎo)參加有關(guān)活動(dòng)或做出重要批示。開發(fā)區(qū)陳任新副書記就志愿者的分配問題作了具體部署，要求把志愿者放在基層鍛煉。此項(xiàng)得分5分。

三、宣傳工作

15、 制定并及時(shí)上報(bào)宣傳方案。此項(xiàng)得分4分。

16、 通過電視、廣播、報(bào)紙、互連網(wǎng)等媒體對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行宣傳，到目前為止縣級(jí)以上新聞媒體對(duì)項(xiàng)目工作的報(bào)道次數(shù)在5次以上。此項(xiàng)得分5分。

17、 舉辦各種形式的宣傳活動(dòng)。在國(guó)慶時(shí)，組織志愿者為開發(fā)區(qū)演出，得到了廣泛好評(píng)，組織志愿者下鄉(xiāng)為百姓講解實(shí)用技術(shù)，贏得百姓贊譽(yù)。此項(xiàng)得分3分。

18、 項(xiàng)目實(shí)施中涌現(xiàn)的典型事跡在全區(qū)范圍內(nèi)宣傳報(bào)道。此項(xiàng)得分0分。

四、落實(shí)需求

19、 開展全面調(diào)研，掌握對(duì)西部計(jì)劃的服務(wù)要求并及時(shí)上報(bào)。此項(xiàng)得分8分。

20、 按照指導(dǎo)性派遣名額和要求，確定服務(wù)單位并及時(shí)上報(bào)。此項(xiàng)得分5分。

21、 協(xié)調(diào)服務(wù)單位落實(shí)志愿者的工作崗位及生活保障。有些地方用人但無法給安排食宿，團(tuán)工委派專人負(fù)責(zé)與用人單位協(xié)調(diào)及時(shí)給予解決。此項(xiàng)得分15分。

22、 做好與自治區(qū)項(xiàng)目辦及服務(wù)單位的工作銜接，及時(shí)安全地接送志愿者到崗位服務(wù)。租用車輛接送志愿者到崗服務(wù)，各用人單位及時(shí)派車把志愿者接到單位，此項(xiàng)得分5分。

五、跟蹤管理

23、 每月至少1次對(duì)服務(wù)單位進(jìn)行工作督促、指導(dǎo)和檢查。此項(xiàng)得分10分。

24、 每月4日前及時(shí)上報(bào)志愿著到崗情況。此項(xiàng)得分8分。

25、 接受大學(xué)生志愿者的意見反映、投訴，并作出妥善處理。此項(xiàng)得分5分。

26、 建立健全和認(rèn)真執(zhí)行每月情況定期通報(bào)制度和突發(fā)事件及時(shí)通報(bào)制度。此項(xiàng)得分8分。

27、 對(duì)違紀(jì)志愿者提出適當(dāng)處理意見并及時(shí)上報(bào)。

28、 志愿者對(duì)服務(wù)單位的滿意率80%以上。

29、 志愿者對(duì)當(dāng)?shù)丨h(huán)境感到基本適應(yīng)的達(dá)到70%以上。

篇9

二、自評(píng)得分情況及說明

根據(jù)預(yù)算績(jī)效管理評(píng)價(jià)考核辦法，從組織保障體系、過程管理體系、基礎(chǔ)支撐體系及其他考核事項(xiàng)等方面進(jìn)行了自查自評(píng)，在數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、資料齊全、佐證充分基礎(chǔ)上綜合自評(píng)得分為99分。

（一）組織保障體系3分，自評(píng)得3分。主要依據(jù)：落實(shí)了專人從事預(yù)算績(jī)效管理工作。

（二）過程管理體系88分，自評(píng)得87分。

1、事前預(yù)算績(jī)效評(píng)估管理5分，自評(píng)得5分。主要依據(jù)：根據(jù)“關(guān)于編制2021年部門預(yù)算的通知”及時(shí)通知各股室及下屬事業(yè)單位填報(bào)項(xiàng)目預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)目標(biāo)申報(bào)表，提供充分的設(shè)立依據(jù)、測(cè)算標(biāo)準(zhǔn)、測(cè)算過程以及績(jī)效目標(biāo)等。無設(shè)立依據(jù)、設(shè)立依據(jù)不充分或未按要求設(shè)定績(jī)效目標(biāo)的項(xiàng)目不得納入預(yù)算。

2、預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理36分，自評(píng)得36分。

（1）時(shí)間要求7分，自評(píng)得7分。主要依據(jù)：按時(shí)按質(zhì)按量完成了項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)填報(bào)并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)報(bào)送區(qū)財(cái)政局。

（2）質(zhì)量控制16分，自評(píng)得16分。主要依據(jù)：部門整體支出績(jī)效目標(biāo)內(nèi)容完整，年度主要任務(wù)指向明確，符合國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃、部門職能及事業(yè)發(fā)展規(guī)劃等要求。項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)內(nèi)容完整。按數(shù)量、質(zhì)量、成本、時(shí)效等分類細(xì)化、標(biāo)準(zhǔn)合理，一次性通過了區(qū)財(cái)政局審核當(dāng)年度績(jī)效目標(biāo)。

（3）管理規(guī)模3分，自評(píng)得3分。主要依據(jù)：本部門全部項(xiàng)目均納入了績(jī)效目標(biāo)管理。

（4）管理模式10分，自評(píng)得10分。主要依據(jù)：按要求填報(bào)了部門整體支出、項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)。

3、事中預(yù)算績(jī)效監(jiān)控管理15分，自評(píng)得14分。

（1）管理要求7分，自評(píng)得7分。主要依據(jù)：按要求開展了區(qū)級(jí)年初預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控并按時(shí)報(bào)送了績(jī)效監(jiān)控動(dòng)態(tài)表。

（2）管理范圍3分，自評(píng)得2分。主要依據(jù)：主動(dòng)對(duì)預(yù)算項(xiàng)目開展了全程監(jiān)控，但并未形成規(guī)范完整的監(jiān)控報(bào)告。

（3）管理創(chuàng)新5分，自評(píng)得5分。主要依據(jù)：在績(jī)效監(jiān)控過程中并未發(fā)現(xiàn)問題。

4、事后預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)管理32分，自評(píng)得32分。

（1）整體支出評(píng)價(jià)8分，自評(píng)得8分。主要依據(jù)：開展了整體支出績(jī)效自評(píng)并按時(shí)報(bào)送了整體支出績(jī)效自評(píng)報(bào)告。

（2）項(xiàng)目支出評(píng)價(jià)8分，自評(píng)得8分。主要依據(jù)：對(duì)重點(diǎn)評(píng)價(jià)項(xiàng)目戶戶通運(yùn)行維護(hù)（區(qū)級(jí)）開展了績(jī)效自評(píng)并按時(shí)報(bào)送了項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)報(bào)告。

（3）報(bào)告質(zhì)量4分，自評(píng)得4分。主要依據(jù)：績(jī)效自評(píng)報(bào)告格式規(guī)范，報(bào)告中問題分析全面深入，所提措施建議針對(duì)性較強(qiáng)。

5、績(jī)效結(jié)果應(yīng)用12分，自評(píng)得12分。

（1）問題整改7分，自評(píng)得7分。主要依據(jù)：針對(duì)在績(jī)效自評(píng)過程中發(fā)現(xiàn)的問題，已修訂了新的旅發(fā)資金使用辦法，并已送領(lǐng)導(dǎo)審批。同時(shí)還對(duì)2020年的旅游企業(yè)進(jìn)行了補(bǔ)貼。

（2）結(jié)果公開5分，自評(píng)得5分。主要依據(jù)：按規(guī)定在官網(wǎng)上對(duì)整體支出及項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)結(jié)果進(jìn)行了公開，公開信息真實(shí)全面。

（三）基層支撐體系4分，自評(píng)得4分。

1、制度建設(shè)2分，自評(píng)得2分。主要依據(jù)：截至考核年度，本部門預(yù)算績(jī)效管理工作均按照財(cái)政出臺(tái)的辦法、細(xì)則以及機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)管理制度執(zhí)行，在機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)管理制度中含有預(yù)算管理方面的內(nèi)容要求。

2、培訓(xùn)宣傳2分，自評(píng)得2分。主要依據(jù)：在2020年10月26日針對(duì)各股室及下屬事業(yè)單位開展了2021年預(yù)算編制工作培訓(xùn)會(huì)，并將會(huì)議情況在門戶網(wǎng)站上進(jìn)行了報(bào)道；將本部門整體支出績(jī)效自評(píng)以及項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)情況在門戶網(wǎng)上進(jìn)行了登載。

（四）其他考核事項(xiàng)5分，自評(píng)得5分。主要依據(jù)：積極配合各級(jí)評(píng)價(jià)組開展了績(jī)效評(píng)價(jià)工作，按時(shí)提供了自評(píng)報(bào)告以及相關(guān)數(shù)據(jù)、資料等，并按時(shí)報(bào)送了預(yù)算績(jī)效管理工作考核自評(píng)表與相關(guān)材料。

三、主要經(jīng)驗(yàn)和存在不足

一是預(yù)算編制測(cè)算還不夠精確，編制依據(jù)和測(cè)算深度不夠，缺乏一定的科學(xué)性，實(shí)際執(zhí)行與項(xiàng)目預(yù)算績(jī)效存在偏差。

二是預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度不均衡，因年度大項(xiàng)工作任務(wù)多集中在年底，故項(xiàng)目資金存在年底較集中支付的現(xiàn)象。

四、下一步工作打算和改進(jìn)措施

（一）進(jìn)一步嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算績(jī)效管理進(jìn)度。

定期做好支出財(cái)務(wù)分析，及時(shí)對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行通報(bào)和預(yù)警。加強(qiáng)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度的跟蹤，開展項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)，加強(qiáng)對(duì)績(jī)效管理工作的跟蹤督查，做到績(jī)效管理有依據(jù)、有獎(jiǎng)懲，實(shí)現(xiàn)績(jī)效管理規(guī)范化、常態(tài)化，確保項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)的完成，發(fā)揮資金的使用效益，壓減年末結(jié)余資金規(guī)模，提高預(yù)算完成率。

（二）進(jìn)一步科學(xué)編制項(xiàng)目資金預(yù)算。

結(jié)合單位職能職責(zé)，按照“保民生、保基本、保運(yùn)作”原則，科學(xué)合理編制本單位資金預(yù)算，廣泛征求機(jī)關(guān)干部項(xiàng)目收益群眾等意見，確保預(yù)算科學(xué)合理。

篇10

（一）傳播者 根據(jù)財(cái)政部等五部委于2010年的《企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指引》（以下簡(jiǎn)稱《評(píng)價(jià)指引》），內(nèi)部控制評(píng)價(jià)是指企業(yè)董事會(huì)或類似權(quán)利機(jī)構(gòu)對(duì)內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行全面評(píng)價(jià)、形成評(píng)價(jià)結(jié)論、出具評(píng)價(jià)報(bào)告的過程。因此，內(nèi)控自評(píng)報(bào)告應(yīng)該由企業(yè)董事會(huì)或類似權(quán)利機(jī)構(gòu)做出。

（二）傳播內(nèi)容 《評(píng)價(jià)指引》第二十二條規(guī)定了內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告至少應(yīng)當(dāng)披露的內(nèi)容，包括董事會(huì)對(duì)內(nèi)部控制報(bào)告真實(shí)性的聲明等八個(gè)項(xiàng)目。同時(shí)《評(píng)價(jià)指引》第二十一條規(guī)定了報(bào)告應(yīng)當(dāng)分內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通和內(nèi)部監(jiān)督等要素進(jìn)行設(shè)計(jì)。因此，內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告應(yīng)包括上述所有內(nèi)容。

（三）傳播媒介 證監(jiān)會(huì)指定的上市公司信息披露報(bào)紙有《證券時(shí)報(bào)》、《中國(guó)證券報(bào)》、《上海證券報(bào)》等，指定信息披露網(wǎng)站有巨潮資訊網(wǎng)等。上市公司都能按照規(guī)定選擇適當(dāng)?shù)膫鞑ッ浇榕秲?nèi)控自我評(píng)價(jià)報(bào)告。

（四）受傳者 一般而言，上市公司對(duì)外披露的信息是公開的，內(nèi)控自評(píng)報(bào)告也不例外。所以，內(nèi)控自評(píng)報(bào)告的受傳者為社會(huì)公眾。另一方面，傳播媒介決定了公眾可以以低成本獲得公司對(duì)外披露的內(nèi)控自評(píng)報(bào)告，這使所有需要公司內(nèi)控自評(píng)報(bào)告的人都能成為受傳者。

通過上述對(duì)內(nèi)控自評(píng)報(bào)告?zhèn)鞑サ姆治觯梢钥闯鰞?nèi)控信息是否順利地從傳播者傳達(dá)到受傳者的關(guān)鍵要素是傳播者和傳播內(nèi)容。是否由適當(dāng)?shù)膫鞑フ咧谱鲀?nèi)控自評(píng)報(bào)告關(guān)系到其可信度，由公司管理層做出的內(nèi)控自評(píng)報(bào)告就如同球員兼裁判給出的得分一樣不能令人信服。而傳播內(nèi)容則會(huì)影響內(nèi)控自評(píng)報(bào)告?zhèn)鬟f信息的可利用度，泛泛而談、沒有任何本公司特有內(nèi)容的報(bào)告對(duì)于投資者和監(jiān)管機(jī)構(gòu)而言都沒有太多價(jià)值。

二、內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告現(xiàn)狀分析

制造業(yè)是上市公司中數(shù)量最多、最有代表性的行業(yè)，筆者選擇我國(guó)A股制造業(yè)進(jìn)行分析并從巨潮資訊網(wǎng)下載內(nèi)控自評(píng)報(bào)告和其他相關(guān)信息。在2012年1月1日之前上市的1430家公司中，有1112家對(duì)外披露了內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告，282家未披露，另外36家是已經(jīng)退市的公司。從1430家公司中隨機(jī)抽取200家，有158家對(duì)外披露了內(nèi)控自評(píng)報(bào)告，35家未披露（全部來自滬市主板，其中32家單獨(dú)披露了《內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施工作方案》說明公司的內(nèi)部控制還在建設(shè)中，1家公司在年報(bào)中披露了其內(nèi)控仍在建設(shè)中，2家未查到未披露內(nèi)控自評(píng)報(bào)告的原因），7家已退市。針對(duì)上述對(duì)外披露了內(nèi)控自評(píng)報(bào)告的158家公司，筆者首先分析內(nèi)控自評(píng)報(bào)告的披露者和內(nèi)容，其中內(nèi)容分為《評(píng)價(jià)指引》第二十二條規(guī)定的八個(gè)項(xiàng)目和內(nèi)部控制五要素兩方面；然后將樣本按照上市板塊進(jìn)行分類，分為深市主板、中小板、創(chuàng)業(yè)板和滬市主板四組，進(jìn)行橫向比較分析。

（一）內(nèi)控自評(píng)報(bào)告的披露者 內(nèi)控自評(píng)報(bào)告的署名即是報(bào)告的披露者，需要對(duì)報(bào)告的真實(shí)性承擔(dān)責(zé)任。通過對(duì)158份自評(píng)報(bào)告的署名進(jìn)行統(tǒng)計(jì)（見表1），可知，審計(jì)部由于只是審計(jì)委員會(huì)下屬的一個(gè)部門，級(jí)別較低，不能代表整個(gè)董事會(huì)對(duì)內(nèi)控自我評(píng)價(jià)報(bào)告的認(rèn)可；而署名為公司名稱則沒有指明由公司哪個(gè)機(jī)構(gòu)出具內(nèi)控自我評(píng)價(jià)報(bào)告；報(bào)告也不可能由董事長(zhǎng)一個(gè)人負(fù)責(zé)。因此，署名為公司董事會(huì)、董事長(zhǎng)簽名和公司董事會(huì)以及公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)這三類署名符合《評(píng)價(jià)指引》的要求，占73.42%；而署名為審計(jì)部、董事長(zhǎng)簽名和公司名稱、公司名稱以及無署名這四類是不符合要求的，占26.58%。由此可見，并不是所有上市公司都已明確由公司內(nèi)哪個(gè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)內(nèi)部控制的評(píng)價(jià)工作并出具內(nèi)控自我評(píng)價(jià)報(bào)告，而這對(duì)于報(bào)告的可信度是至關(guān)重要的。

（二）《評(píng)價(jià)指引》第二十二條規(guī)定的八個(gè)項(xiàng)目 《評(píng)價(jià)指引》第二十二條規(guī)定的內(nèi)控自評(píng)報(bào)告中至少應(yīng)當(dāng)披露的八個(gè)項(xiàng)目分別為：董事會(huì)對(duì)內(nèi)部控制報(bào)告真實(shí)性的聲明；內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作的總體情況；內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的依據(jù)；內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的范圍；內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的程序和方法；內(nèi)部控制缺陷及其認(rèn)定情況；內(nèi)部控制缺陷的整改情況及重大缺陷擬采取的整改措施；內(nèi)部控制有效性的結(jié)論。通過對(duì)158家上市公司內(nèi)控自評(píng)報(bào)告的內(nèi)容進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，董事會(huì)聲明、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的依據(jù)、范圍、程序和方法以及有效性的結(jié)論比較明確，有披露的公司都會(huì)以單獨(dú)列示的方式說明；而內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作的總體情況、內(nèi)部控制缺陷及其認(rèn)定情況和整改情況則并非有所披露的公司都是單獨(dú)列示的。在統(tǒng)計(jì)過程中，對(duì)有所提及后三項(xiàng)的都算作有披露，而不是僅針對(duì)單獨(dú)列示才算披露。統(tǒng)計(jì)結(jié)果如表2所示。從表2可以看出，在內(nèi)控自評(píng)報(bào)告中，多數(shù)公司都披露了評(píng)價(jià)工作總體情況和內(nèi)部控制有效性的結(jié)論；而評(píng)價(jià)的依據(jù)、范圍、程序和方法則較少有公司披露。因此，作為公司的外部信息需求者，要想僅憑內(nèi)控自評(píng)報(bào)告全面地了解公司內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作如何開展是有難度的。另一方面，更加細(xì)化的數(shù)據(jù)同樣值得關(guān)注。在上述87家提及內(nèi)部控制缺陷及其認(rèn)定情況的公司中，僅有40家說明了具體的內(nèi)控缺陷；107家提及內(nèi)部控制缺陷的整改情況及重大缺陷擬采取的整改措施的公司中，僅36家說明了當(dāng)年的整改情況，還有94家寫的是未來擬采取的整改措施。這說明愿意公開披露自身內(nèi)控缺陷和為完善內(nèi)控而采取的措施的公司仍是少數(shù)。

（三）內(nèi)部控制五要素 內(nèi)部控制五要素能全面地概括企業(yè)內(nèi)部控制制度的設(shè)計(jì)情況和執(zhí)行情況，是內(nèi)控自我評(píng)價(jià)具體化的對(duì)象。筆者對(duì)五要素的披露進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，統(tǒng)計(jì)的標(biāo)準(zhǔn)也是有所提及即算作進(jìn)行了披露，而不是是否單獨(dú)列示五要素的情況。統(tǒng)計(jì)結(jié)果如表3所示。

從表3可以看出，超過60%的公司對(duì)內(nèi)部控制五要素都有所提及。但相對(duì)而言，提及控制活動(dòng)的公司較多，達(dá)到了91.14%，而提及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和信息與溝通的公司較少。公司對(duì)于不同要素的理解程度和重視程度是不一樣的。大部分公司會(huì)重點(diǎn)說明控制活動(dòng)。同時(shí)，控制活動(dòng)的內(nèi)容較為統(tǒng)一，通常包括關(guān)聯(lián)交易、對(duì)外擔(dān)保、重大投資、信息披露等重大事項(xiàng)的內(nèi)部控制和不相容職務(wù)分離、授權(quán)審批、會(huì)計(jì)系統(tǒng)、資產(chǎn)接觸與記錄使用、預(yù)算控制等日常行為的內(nèi)部控制。對(duì)于控制環(huán)境，不同的公司披露的詳細(xì)程度不同。超過90%的公司提及了治理結(jié)構(gòu)與內(nèi)控制度，同時(shí)有89.87%的公司提到了內(nèi)部審計(jì)部。但是能清楚地說明內(nèi)控工作在不同的組織機(jī)構(gòu)之間如何分工的較少：僅有59.49%的公司提及了內(nèi)審部的獨(dú)立性，說明內(nèi)審部直接對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)。能詳細(xì)說明發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、社會(huì)責(zé)任和企業(yè)文化的則更少，約為42.41%。然而，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、信息與溝通和監(jiān)督三個(gè)要素往往只是點(diǎn)到為止，不夠具體和詳細(xì)。這三個(gè)要素的內(nèi)容也較為散亂。在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中，既有公司說明如何進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，如采用定期評(píng)估還是不定期評(píng)估，由哪個(gè)機(jī)構(gòu)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等，也有公司直接在此部分列出了公司面臨的風(fēng)險(xiǎn)，如產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等。信息與溝通和監(jiān)督兩個(gè)要素也存在類似現(xiàn)象。散亂的內(nèi)容降低了不同公司的內(nèi)控自評(píng)報(bào)告之間的可比性，降低了報(bào)告的利用價(jià)值。

（四）按上市板塊進(jìn)行分類的橫向比較 將158家公司分為深市主板、中小板、創(chuàng)業(yè)板和滬市主板四組進(jìn)行上述三項(xiàng)統(tǒng)計(jì)，結(jié)果如表4、表5、表6所示。

從總體上看，表4、表5和表6并沒有反映出在內(nèi)控自評(píng)報(bào)告中披露的內(nèi)容因上市板塊的不同有明顯區(qū)別：從《評(píng)價(jià)指引》第二十二條規(guī)定的八個(gè)項(xiàng)目的披露上看，深市主板和滬市主板略好于中小板和創(chuàng)業(yè)板；但從內(nèi)部控制五要素的披露上看，中小板和創(chuàng)業(yè)板又略好于深市主板和滬市主板。具體而言，分上市板塊進(jìn)行分析可發(fā)現(xiàn)以下幾個(gè)問題：（1）滬市主板的公司披露內(nèi)控自評(píng)報(bào)告的自愿性較差。被隨機(jī)抽樣抽中但沒有披露內(nèi)控自評(píng)報(bào)告的35家上市公司全部來自滬市主板，這能看出滬市主板披露報(bào)告的自愿性較差。而統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示滬市主板中的公司在披露內(nèi)控自評(píng)報(bào)告時(shí)多會(huì)寫明董事會(huì)對(duì)內(nèi)部控制報(bào)告真實(shí)性的聲明。這可以作為解釋其自愿性較差的一個(gè)原因，即滬市主板公司的董事會(huì)更深刻地認(rèn)識(shí)到披露了報(bào)告就應(yīng)該為其真實(shí)性作保證，為了自身承擔(dān)更少的責(zé)任，那么在沒有強(qiáng)制規(guī)定需要披露之時(shí)還是不披露為好。同時(shí)，在滬市主板公司的報(bào)告署名上，符合規(guī)定的比例也較另三個(gè)板塊低，這也可能是上市公司董事會(huì)為減輕自身責(zé)任而采取的手段之一。（2）中小板和創(chuàng)業(yè)板的公司在內(nèi)控評(píng)價(jià)工作不合規(guī)范的可能性較主板更大。較少披露內(nèi)控評(píng)價(jià)工作的依據(jù)、范圍、程序和方法是普遍存在的問題。但從表5可以看出，在中小板和創(chuàng)業(yè)板中披露這三個(gè)項(xiàng)目的比例明顯低于主板。因此，外部信息需求者無從知曉中小板和創(chuàng)業(yè)板中的公司如何評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的可能性更大，更無法保證公司的內(nèi)控評(píng)價(jià)全面、合理、有序地開展。（3）深市主板的公司對(duì)除控制活動(dòng)以外的四個(gè)要素重視程度不夠。從表6可以看出，深市主板對(duì)內(nèi)部控制活動(dòng)披露的比例高于90%，但對(duì)于其他四個(gè)要素的披露均低于50%，差距較大。但這種情況沒有出現(xiàn)在其他三個(gè)板塊中：披露控制活動(dòng)的比例最高，但與其他要素的差距不是很大；沒有任何一個(gè)要素的披露比例低于50%。通過橫向比較可以看出深市主板公司對(duì)控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、信息與溝通和內(nèi)部監(jiān)督四個(gè)要素的披露不足，反映出在實(shí)際內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作中對(duì)四個(gè)要素的重視程度不夠。

三、內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告披露建議

針對(duì)我國(guó)上市公司內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告的披露現(xiàn)狀，可從以下幾個(gè)方面加以改進(jìn)：

（一）重視內(nèi)控自評(píng)報(bào)告披露 無論是內(nèi)控自評(píng)報(bào)告的披露自愿性較差還是報(bào)告不符合規(guī)范的要求，反映出的根本問題是上市公司還沒有認(rèn)識(shí)到內(nèi)部控制的重要性和內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)的重要性。我國(guó)內(nèi)部控制在企業(yè)中的發(fā)展多是在強(qiáng)制性規(guī)范的作用下形成的，而不是企業(yè)自發(fā)形成的。雖然目前關(guān)于內(nèi)部控制的文獻(xiàn)很多，但在實(shí)踐中，內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)合理和執(zhí)行有效而使公司有良好發(fā)展的案例和反面案例并沒有深入人心。部分公司對(duì)待內(nèi)控自我評(píng)價(jià)報(bào)告的態(tài)度消極，將其看作是不得不提交的報(bào)告而不是落實(shí)內(nèi)控自我評(píng)價(jià)之后形成的結(jié)果。只有通過案例教育等手段，讓公司真真切切地體會(huì)到內(nèi)控的重要性，才能將公司對(duì)待內(nèi)控自我評(píng)價(jià)的態(tài)度由消極轉(zhuǎn)為積極，讓自評(píng)報(bào)告從強(qiáng)制性披露轉(zhuǎn)為監(jiān)管下的自愿性披露。內(nèi)控自評(píng)報(bào)告是一份反映公司內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)和執(zhí)行情況的報(bào)告。如果公司對(duì)內(nèi)部控制知識(shí)有深刻的理解，那么無論是自評(píng)報(bào)告的署名還是是否應(yīng)該披露某些內(nèi)容等問題都能迎刃而解。但不同公司內(nèi)控自評(píng)報(bào)告的質(zhì)量參差不齊，可見部分公司并沒有掌握內(nèi)控知識(shí)并認(rèn)真執(zhí)行相關(guān)規(guī)范，以至于撰寫報(bào)告時(shí)無話可說或是只能“借鑒”其他公司的報(bào)告。

（二）加強(qiáng)政府監(jiān)管 政府除了制定相關(guān)規(guī)范外，還要鼓勵(lì)公司詳細(xì)披露自身的內(nèi)控及其評(píng)價(jià)情況：對(duì)內(nèi)控及其評(píng)價(jià)工作做得到位的公司予以獎(jiǎng)勵(lì)，同時(shí)對(duì)應(yīng)付了事的公司進(jìn)行處罰。然而在現(xiàn)有的規(guī)定中，仍存在不合理之處：《深圳證券交易所上市公司信息披露工作考核辦法（2011年修訂）》第十八條規(guī)定：公司披露的年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告顯示最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)部控制存在重大缺陷的，其信息披露工作考核結(jié)果評(píng)為C。筆者認(rèn)為作為監(jiān)管機(jī)構(gòu)的深交所不應(yīng)把內(nèi)控自評(píng)報(bào)告中是否披露重大缺陷作為考核標(biāo)準(zhǔn)。這樣的規(guī)定只會(huì)讓公司消極對(duì)待發(fā)現(xiàn)的重大缺陷，而不是披露它并完善自身內(nèi)部控制，同時(shí)可能導(dǎo)致公司為了獲得較好的信息披露工作考核評(píng)級(jí)而隱瞞已發(fā)現(xiàn)的內(nèi)控重大缺陷。深交所應(yīng)該將信息披露是否符合公司實(shí)際情況作為考核標(biāo)準(zhǔn)，如已發(fā)現(xiàn)重大缺陷卻將其描述為一般缺陷的公司考評(píng)結(jié)果為C。

（三）規(guī)范內(nèi)控自評(píng)報(bào)告內(nèi)容 目前，上市公司較少有能將《評(píng)價(jià)指引》第二十二條規(guī)定的八個(gè)項(xiàng)目和第二十一條規(guī)定的五要素同時(shí)清楚地披露在一份報(bào)告中的，更不用說在不同公司之間進(jìn)行對(duì)比了。因此，統(tǒng)一內(nèi)控自評(píng)報(bào)告的內(nèi)容框架意義重大。筆者認(rèn)為，《評(píng)價(jià)指引》第二十二條是針對(duì)內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)工作的；而第二十一條是針對(duì)內(nèi)部控制的基本情況的，是內(nèi)控自評(píng)工作的對(duì)象，可以單獨(dú)作為一個(gè)項(xiàng)目融入到自評(píng)報(bào)告中。因此，內(nèi)控自評(píng)報(bào)告可以由以下九個(gè)部分組成：（1）董事會(huì)對(duì)內(nèi)部控制報(bào)告真實(shí)性的聲明：包括董事會(huì)對(duì)內(nèi)控自評(píng)報(bào)告承擔(dān)的責(zé)任等；（2）內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作的總體情況：包括內(nèi)控評(píng)價(jià)工作執(zhí)行的時(shí)間、評(píng)價(jià)針對(duì)的期間、執(zhí)行者、是否聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)等；（3）內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的依據(jù)：包括法律法規(guī)和企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度；（4）內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的范圍；（5）內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的程序和方法；（6）內(nèi)部控制基本情況：包括內(nèi)控環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督五個(gè)要素。其中內(nèi)控環(huán)境包括組織架構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、社會(huì)責(zé)任和企業(yè)文化等；控制活動(dòng)包括重大事項(xiàng)的控制和日常事項(xiàng)的控制。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、信息與溝通和內(nèi)部監(jiān)督應(yīng)說明公司如何保證面臨的風(fēng)險(xiǎn)均被識(shí)別、內(nèi)外部信息及時(shí)、準(zhǔn)確地被傳遞到適當(dāng)?shù)娜藛T和內(nèi)控缺陷均及時(shí)被發(fā)現(xiàn)并采取適當(dāng)?shù)恼拇胧唬?）內(nèi)部控制缺陷及其認(rèn)定情況：包括公司內(nèi)控缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)和認(rèn)定結(jié)果；（8）內(nèi)部控制缺陷的整改情況及重大缺陷擬采取的整改措施：包括在評(píng)價(jià)期間已采取的措施和未來準(zhǔn)備采取的措施；（9）內(nèi)部控制有效性的結(jié)論：包括董事會(huì)對(duì)內(nèi)控有效性的認(rèn)定；如未單獨(dú)披露監(jiān)事會(huì)和獨(dú)立董事對(duì)內(nèi)控有效性的意見，也應(yīng)在此部分一同披露。

篇11

第二條 本細(xì)則所稱建筑施工安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化考評(píng)包括建筑施工項(xiàng)目安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化考評(píng)和建筑施工企業(yè)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化考評(píng)。建筑施工項(xiàng)目是指新建、擴(kuò)建、改建房屋建筑和市政基礎(chǔ)設(shè)施工程項(xiàng)目(以下統(tǒng)稱工程項(xiàng)目)。建筑施工企業(yè)是指在我省從事房屋建筑和市政基礎(chǔ)設(shè)施工程施工活動(dòng)的建筑施工總承包單位和專業(yè)承包單位。

第三條 全省各級(jí)住房和城鄉(xiāng)建設(shè)行政主管部門負(fù)責(zé)建筑施工安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化考評(píng)工作，具體考評(píng)工作由各級(jí)建設(shè)工程質(zhì)量安全監(jiān)督站(以下簡(jiǎn)稱考評(píng)主體)實(shí)施。

省級(jí)考評(píng)主體負(fù)責(zé)全省特級(jí)、一級(jí)(含專業(yè)承包一級(jí))、中央在陜建筑施工企業(yè)和所監(jiān)管工程項(xiàng)目的安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化考評(píng)工作。

市級(jí)考評(píng)主體負(fù)責(zé)本轄區(qū)二級(jí)(含專業(yè)承包二級(jí))建筑施工企業(yè)和所監(jiān)管工程項(xiàng)目的安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化考評(píng)工作。

縣級(jí)考評(píng)主體負(fù)責(zé)本轄區(qū)三級(jí)(含專業(yè)承包三級(jí))及以下建筑施工企業(yè)和所監(jiān)管工程項(xiàng)目的安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化考評(píng)工作。

第四條 建筑施工安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化考評(píng)工作應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持客觀、公正、公開的原則。

第五條 鼓勵(lì)應(yīng)用信息化手段開展建筑施工安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化考評(píng)工作。

第六條 各級(jí)建筑業(yè)協(xié)會(huì)要加強(qiáng)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化考評(píng)的宣傳、教育及相關(guān)培訓(xùn)工作。

第二章　工程項(xiàng)目考評(píng)

第七條 考評(píng)主體對(duì)本轄區(qū)已辦理質(zhì)量安全監(jiān)督手續(xù)、并取得施工許可證的建筑施工項(xiàng)目實(shí)施安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化考評(píng)工作。

第八條 建筑施工企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立以工程項(xiàng)目負(fù)責(zé)人為第一責(zé)任人的項(xiàng)目標(biāo)準(zhǔn)化自評(píng)機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)組織實(shí)施工程項(xiàng)目安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化自評(píng)。

第九條 工程項(xiàng)目實(shí)行施工總承包的，施工總承包單位對(duì)工程項(xiàng)目安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化考評(píng)工作負(fù)總責(zé)，由總包、專業(yè)承包單位的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、技術(shù)負(fù)責(zé)人和專職安全員等相關(guān)人員共同組成自評(píng)機(jī)構(gòu)開展項(xiàng)目安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化考評(píng)工作。項(xiàng)目首次開展自評(píng)的時(shí)間為辦理監(jiān)督手續(xù)當(dāng)月起。

第十條 工程項(xiàng)目自評(píng)機(jī)構(gòu)每月依據(jù)《建筑施工安全檢查標(biāo)準(zhǔn)》(JGJ59-20xx)開展安全標(biāo)準(zhǔn)化自評(píng)工作，項(xiàng)目自評(píng)材料須留檔備查;在對(duì)施工各分部分項(xiàng)工程進(jìn)行檢查評(píng)分時(shí)，屬于專業(yè)承包單位施工的，應(yīng)注明該單位名稱。建設(shè)、監(jiān)理單位對(duì)項(xiàng)目自評(píng)材料進(jìn)行審核并簽署意見，發(fā)現(xiàn)自評(píng)工作不認(rèn)真或安全隱患未消除的，責(zé)令其整改或重新自評(píng)。

第十一條 工程項(xiàng)目因特殊情況中止施工時(shí)，總承包單位應(yīng)向工程項(xiàng)目考評(píng)主體出具經(jīng)駐工地監(jiān)理機(jī)構(gòu)及建設(shè)單位簽署的中止考評(píng)報(bào)告，報(bào)告中應(yīng)說明中止原因;復(fù)工前，總承包單位向工程項(xiàng)目考評(píng)主體出具復(fù)工報(bào)告以及對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行自查的相關(guān)資料。

第十二條 工程項(xiàng)目考評(píng)在自評(píng)的基礎(chǔ)上進(jìn)行。工程項(xiàng)目考評(píng)主體應(yīng)當(dāng)在實(shí)施日常安全監(jiān)督時(shí)同步開展工程項(xiàng)目考評(píng)工作，并抽查項(xiàng)目階段性自評(píng)情況，指導(dǎo)監(jiān)督工程項(xiàng)目自評(píng)工作。

第十三條 工程項(xiàng)目完工后辦理竣工驗(yàn)收前，由建筑施工企業(yè)向工程項(xiàng)目考評(píng)主體提交《陜西省建筑施工項(xiàng)目安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化考評(píng)申請(qǐng)表》(附件1)及項(xiàng)目安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化自評(píng)材料。主要包括：

(一)項(xiàng)目建設(shè)、監(jiān)理、施工總承包、專業(yè)承包單位及其主要負(fù)責(zé)人名錄及變更文件資料;

(二)建筑施工項(xiàng)目安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化月自評(píng)表;

(三)建筑施工項(xiàng)目安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化月自評(píng)匯總表;

(四)企業(yè)對(duì)項(xiàng)目安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化工作季度評(píng)價(jià)匯總表;

(五)工程項(xiàng)目發(fā)生生產(chǎn)安全責(zé)任事故情況;

(六)工程項(xiàng)目施工期間因安全生產(chǎn)受到住房城鄉(xiāng)建設(shè)主管部門獎(jiǎng)懲情況(包括通報(bào)表?yè)P(yáng)、表彰獎(jiǎng)勵(lì)、限期整改、停工整改、通報(bào)批評(píng)、行政處罰等);

(七)工程項(xiàng)目考評(píng)主體要求的其他資料。

第十四條 工程項(xiàng)目考評(píng)主體收到建筑施工企業(yè)提交的考評(píng)資料后，以工程項(xiàng)目自評(píng)為基礎(chǔ)，結(jié)合監(jiān)督檢查情況，對(duì)工程項(xiàng)目安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化工作進(jìn)行評(píng)定，在10個(gè)工作日內(nèi)向建筑施工企業(yè)下發(fā)《建筑施工項(xiàng)目安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化考評(píng)結(jié)果告知書》。項(xiàng)目考評(píng)結(jié)果告知書中應(yīng)包括項(xiàng)目建設(shè)、監(jiān)理、施工總承包、專業(yè)承包等單位及其項(xiàng)目主要負(fù)責(zé)人信息。項(xiàng)目自評(píng)資料不符合要求，或與實(shí)際狀況不符的，項(xiàng)目考評(píng)主體書面說明理由并退回資料。

第十五條 工程項(xiàng)目安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化考評(píng)的結(jié)果分為優(yōu)良、合格、不合格。 綜合得分在80分(含)以上的為優(yōu)良， 70分(含)以上80分(不含)以下的為合格，70分(不含)以下的為不合格。

第十六條　具備下列條件之一的工程項(xiàng)目，優(yōu)先評(píng)定為優(yōu)良。

(一)獲得全國(guó)建筑工程安全文明標(biāo)準(zhǔn)化工地、省級(jí)文明工地或者工程所在地安全文明施工觀摩工地的;

(二)安全生產(chǎn)、文明施工受到省級(jí)以上有關(guān)部門表彰獎(jiǎng)勵(lì)的;

(三)在施工安全技術(shù)和標(biāo)準(zhǔn)化研發(fā)方面獲得專利或省級(jí)以上科學(xué)技術(shù)獎(jiǎng)的。

第十七條 工程項(xiàng)目具有下列情形之一的，安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化評(píng)定為不合格：

(一)發(fā)生生產(chǎn)安全責(zé)任事故的(不再統(tǒng)計(jì)行政處罰次數(shù));

(二)因存在安全隱患在一年內(nèi)受到建設(shè)行政主管部門或項(xiàng)目考評(píng)主體2次及以上限期整改、停工整改、通報(bào)批評(píng)、行政處罰的;

(三)月自評(píng)資料不健全、不連續(xù)或企業(yè)未對(duì)項(xiàng)目標(biāo)準(zhǔn)化工作進(jìn)行季度檢查評(píng)分的;

(四)辦理竣工驗(yàn)收前建筑施工企業(yè)未提交工程項(xiàng)目自評(píng)及申請(qǐng)材料或項(xiàng)目自評(píng)材料弄虛作假的。

第三章　企業(yè)考評(píng)

第十八條 考評(píng)主體應(yīng)當(dāng)對(duì)取得安全生產(chǎn)許可證且許可證在有效期內(nèi)的建筑施工企業(yè)實(shí)施安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化考評(píng)。

第十九條 建筑施工企業(yè)(含外省進(jìn)陜企業(yè))成立以企業(yè)主要負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)的企業(yè)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化自評(píng)機(jī)構(gòu)，依據(jù)《施工企業(yè)安全生產(chǎn)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)》(JGJ/T77-20xx)開展企業(yè)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化自評(píng)工作，形成自評(píng)報(bào)告，并向考評(píng)主體報(bào)備，自評(píng)工作每年進(jìn)行一次。

第二十條 建筑施工企業(yè)在辦理安全生產(chǎn)許可證延期時(shí)，應(yīng)提前90日向考評(píng)主體提交《陜西省建筑施工企業(yè)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化評(píng)申請(qǐng)表》(附表2)及安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化自評(píng)材料。主要包括：

(一)建筑施工企業(yè)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化年周期自評(píng)表;

(二)近三年內(nèi)企業(yè)承建項(xiàng)目的安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化考評(píng)結(jié)果匯總表;

(三)因安全生產(chǎn)受到住房城鄉(xiāng)建設(shè)主管部門獎(jiǎng)懲情況(包括通報(bào)表?yè)P(yáng)、表彰、獎(jiǎng)勵(lì)、通報(bào)批評(píng)、行政處罰等);

(四)承建項(xiàng)目發(fā)生生產(chǎn)安全責(zé)任事故情況;

(五)考評(píng)主體規(guī)定的其它材料。

由省級(jí)考評(píng)主體考評(píng)的企業(yè)，應(yīng)提前90天向省建筑業(yè)協(xié)會(huì)安全分會(huì)提交有關(guān)資料，省建筑業(yè)協(xié)會(huì)安全分會(huì)對(duì)企業(yè)提交的申請(qǐng)資料完整性進(jìn)行審查，將符合要求的資料移交省級(jí)考評(píng)主體進(jìn)行考評(píng)。

第二十一條 企業(yè)考評(píng)在企業(yè)自評(píng)的基礎(chǔ)上進(jìn)行。考評(píng)主體收到建筑施工企業(yè)提交的材料后，經(jīng)查驗(yàn)符合要求的，以企業(yè)自評(píng)為基礎(chǔ)，結(jié)合企業(yè)自評(píng)報(bào)告、企業(yè)承建項(xiàng)目考評(píng)結(jié)果，評(píng)定企業(yè)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化工作，在20個(gè)工作日內(nèi)向企業(yè)發(fā)放《建筑施工企業(yè)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化考評(píng)結(jié)果告知書》。

第二十二條 建筑施工企業(yè)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化考評(píng)或復(fù)核結(jié)果分為優(yōu)良、合格、不合格。 匯總得分在80分(含)以上為優(yōu)良， 70分(含)以上80分(不含)以下為合格，70分(不含)以下為不合格。

第二十三條 建筑施工企業(yè)在考評(píng)周期內(nèi)(三年)未發(fā)生安全生產(chǎn)責(zé)任事故，并具備下列情形之一的，可優(yōu)先評(píng)為優(yōu)良：

1.竣工項(xiàng)目考評(píng)優(yōu)良率達(dá)到10%以上的;

2.在建工程全部實(shí)行關(guān)鍵崗位實(shí)名制管理的;

3.省級(jí)文明工地?cái)?shù)量達(dá)到已考評(píng)項(xiàng)目總數(shù)量10%以上;或者獲得全國(guó)建筑工程安全文明標(biāo)準(zhǔn)化工地2個(gè)及以上、或者獲得省級(jí)文明工地觀摩工地1個(gè)及以上的;

4.獲得省級(jí)以上有關(guān)部門安全生產(chǎn)和文明施工表彰獎(jiǎng)勵(lì)的;

5.在施工安全技術(shù)和標(biāo)準(zhǔn)化研發(fā)方面獲得專利或省級(jí)以上科學(xué)技術(shù)獎(jiǎng)的。

第二十四條 建筑施工企業(yè)具有下列情形之一的，安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化考評(píng)結(jié)果為不合格：

(一)未按規(guī)定開展企業(yè)自評(píng)工作或自評(píng)結(jié)果低于70分的;

(二)企業(yè)近三年所承建的項(xiàng)目發(fā)生較大及以上生產(chǎn)安全責(zé)任事故的(不再統(tǒng)計(jì)行政處罰次數(shù));

(三)企業(yè)近三年已竣工項(xiàng)目安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化考評(píng)不合格率超過5%的。

第四章　獎(jiǎng)勵(lì)和懲戒

第二十五條 各級(jí)住房城鄉(xiāng)建設(shè)主管部門應(yīng)當(dāng)將建筑施工安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化考評(píng)情況記入安全生產(chǎn)信用檔案。

第二十六條 安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化考評(píng)不合格的建筑施工企業(yè)，住房城鄉(xiāng)建設(shè)主管部門應(yīng)當(dāng)責(zé)令限期整改，在企業(yè)辦理安全生產(chǎn)許可證延期時(shí)，重新復(fù)核其安全生產(chǎn)條件，對(duì)整改后具備安全生產(chǎn)條件的，安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化考評(píng)結(jié)果為整改后合格，核發(fā)安全生產(chǎn)許可證;對(duì)不再具備安全生產(chǎn)條件的，不予核發(fā)安全生產(chǎn)許可證。

第二十七條　對(duì)于安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化考評(píng)不合格的建筑施工企業(yè)及項(xiàng)目，住房城鄉(xiāng)建設(shè)主管部門應(yīng)當(dāng)責(zé)令企業(yè)主要負(fù)責(zé)人(法人、總經(jīng)理、安全生產(chǎn)負(fù)責(zé)人)、安全管理部門負(fù)責(zé)人、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人在30日內(nèi)重新進(jìn)行安全生產(chǎn)知識(shí)考核，對(duì)重新考核合格的，核發(fā)安全生產(chǎn)考核合格證;對(duì)重新考核不合格或逾期未考的，不予核發(fā)安全生產(chǎn)考核合格證。

第二十八條 經(jīng)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化考評(píng)合格或優(yōu)良的建筑施工企業(yè)及項(xiàng)目，發(fā)現(xiàn)有下列情形之一的，由考評(píng)主體撤銷原安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化考評(píng)結(jié)果，直接評(píng)定為不合格，并對(duì)有關(guān)責(zé)任單位和責(zé)任人員依法予以處罰。

(一)提交的材料弄虛作假的;

(二)漏報(bào)、謊報(bào)、瞞報(bào)生產(chǎn)安全事故的;

(三)考評(píng)過程中有其他違法違規(guī)行為的。

第五章 考評(píng)管理

第二十九條 外省進(jìn)陜建筑施工企業(yè)和外省進(jìn)陜建筑施工企業(yè)承建的工程項(xiàng)目考評(píng)結(jié)果，由省級(jí)考評(píng)主體匯總，省廳每年12月轉(zhuǎn)送至企業(yè)注冊(cè)地省級(jí)住房城鄉(xiāng)建設(shè)主管部門。

第三十條 考評(píng)主體應(yīng)當(dāng)建立健全安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化考評(píng)工作制度、流程，加強(qiáng)考評(píng)管理。各級(jí)考評(píng)主體應(yīng)當(dāng)指定專人負(fù)責(zé)轄區(qū)考評(píng)工作，并將其單位、姓名、電話報(bào)省考評(píng)主體備案。

第三十一條 各級(jí)考評(píng)主體在對(duì)轄區(qū)企業(yè)進(jìn)行考評(píng)時(shí)，可根據(jù)省住房和城鄉(xiāng)建設(shè)廳公布的該企業(yè)在外市(區(qū))及外省項(xiàng)目考評(píng)情況、結(jié)合該企業(yè)在轄區(qū)的實(shí)際，做出考評(píng)結(jié)果;

各市(區(qū))將轄區(qū)項(xiàng)目考評(píng)結(jié)果統(tǒng)計(jì)后，于次月前5個(gè)工作日向省考評(píng)主體報(bào)送。對(duì)企業(yè)考評(píng)結(jié)果原則上每季度報(bào)送1次。

省住房和城鄉(xiāng)建設(shè)廳每月中旬在陜西建設(shè)網(wǎng)公布各市(區(qū))上報(bào)和外省轉(zhuǎn)送的項(xiàng)目考評(píng)結(jié)果以及企業(yè)考評(píng)結(jié)果。

第三十二條 對(duì)于工程項(xiàng)目或施工企業(yè)因受到行政處罰、通報(bào)批評(píng)、安全生產(chǎn)責(zé)任事故等不良行為被評(píng)定為不合格的，或因獲得通報(bào)表?yè)P(yáng)、表彰、獎(jiǎng)勵(lì)等業(yè)績(jī)被評(píng)定為優(yōu)良的，均以各級(jí)人民政府或行政主管部門的文件為準(zhǔn)。

第三十三條 建筑施工企業(yè)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化年周期自評(píng)工作不足半年的，可以不向考評(píng)主體提交該年度周期自評(píng)表，但應(yīng)提供本細(xì)則第二十條第一款之外的其他材料;半年以上的，按一個(gè)年周期計(jì)起。

第六章 附則

第三十四條 本《細(xì)則》自20xx年5月22日起施行，至20xx年5月21日自行廢止，有效期五年。

篇12

1. 項(xiàng)目預(yù)算編制中出現(xiàn)的問題

“一上”的預(yù)算憑空編制。雖然項(xiàng)目預(yù)算的編制是根據(jù)模板中的三級(jí)明細(xì)科目匯編的，做到了由粗放式到細(xì)致化的轉(zhuǎn)變，但在我國(guó)科研單位的管理體制處于計(jì)劃管理下，其考慮最多的是如何完成科研任務(wù)而不是將科研任務(wù)與預(yù)算相結(jié)合，這就造成課題負(fù)責(zé)人在進(jìn)行科研經(jīng)費(fèi)申報(bào)時(shí)不依據(jù)課題的實(shí)際情況，只是根據(jù)模板項(xiàng)目一一編制，對(duì)項(xiàng)目支出缺乏考察與深入研究，可行性分析缺乏深度，既降低了預(yù)算的可靠性，又增加了項(xiàng)目支出預(yù)算執(zhí)行操作的難度。

“一下”預(yù)算控制數(shù)的難以確定。由于“一下”預(yù)算的主要目的是由財(cái)政部下達(dá)各部門預(yù)算控制數(shù)，在這個(gè)過程中，由于財(cái)政部門不能夠完全了解預(yù)算的內(nèi)容所以很難給定一個(gè)合適的控制數(shù)，并且目前這個(gè)控制數(shù)僅僅是根據(jù)“一上”預(yù)算的總數(shù)往下削砍一定比例得來的。這就勢(shì)必會(huì)造成預(yù)算申報(bào)時(shí)的多報(bào)、虛報(bào)。

2.預(yù)算執(zhí)行中出現(xiàn)的問題

年度預(yù)算經(jīng)費(fèi)滯后。因項(xiàng)目預(yù)算是以會(huì)計(jì)年度為預(yù)算期的，而一般情況下，年度預(yù)算經(jīng)費(fèi)下達(dá)較晚， 這就在一定程度上阻礙了項(xiàng)目的執(zhí)行進(jìn)度。在“二上二下”過程中，不斷會(huì)有新的預(yù)算調(diào)整和項(xiàng)目預(yù)算加入，最終預(yù)算的下達(dá)通常要到下半年甚至更晚， 對(duì)于續(xù)作項(xiàng)目往往是上半年執(zhí)行上一年度的節(jié)余資金， 但對(duì)新上的項(xiàng)目由于資金不到位無法及時(shí)開展工作，雖然可以先通過借款取得一部分資金，但其主要工作仍然集中到預(yù)算下達(dá)后， 這樣就影響了預(yù)算的執(zhí)行進(jìn)度。

預(yù)算管理與技術(shù)管理的結(jié)合還不夠緊密。目前，項(xiàng)目管理由科研管理和財(cái)務(wù)管理兩部分構(gòu)成， 其具體工作分別由兩個(gè)部門負(fù)責(zé)。這兩個(gè)部門各司其職促進(jìn)了專業(yè)化管理，但彼此缺少有效的溝通機(jī)制。財(cái)務(wù)人員不了解項(xiàng)目實(shí)際的具體內(nèi)容和進(jìn)度， 而科研管理人員不了解預(yù)算執(zhí)行情況， 因而不能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)并協(xié)調(diào)預(yù)算執(zhí)行與項(xiàng)目進(jìn)度之間不匹配的問題。

項(xiàng)目承擔(dān)單位超能力承擔(dān)項(xiàng)目等也是影響預(yù)算執(zhí)行的重要因素。一方面，單位為取得預(yù)算收入而申報(bào)過多的項(xiàng)目，使得其工作有些應(yīng)接不暇。另一方面，在項(xiàng)目申報(bào)時(shí)沒有認(rèn)真考慮和調(diào)查項(xiàng)目的可行性和工作難度，往往是先申請(qǐng)下來再考慮具體的工作內(nèi)容，尤其是期限較長(zhǎng)，較為復(fù)雜的項(xiàng)目很有可能超出本部門單位的承擔(dān)能力[1]。

3.預(yù)算控制和績(jī)效考核問題

第一，缺乏有效的技術(shù)手段和控制機(jī)制。目前的項(xiàng)目預(yù)算，在預(yù)算控制的即時(shí)性及與決算統(tǒng)一融合等方面有著明顯不足。尤其是對(duì)內(nèi)容多，角度新、資金使用時(shí)間長(zhǎng)的項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)價(jià)時(shí)，評(píng)價(jià)指標(biāo)如何設(shè)置，如何保證各項(xiàng)定量定性指標(biāo)科學(xué)合理等問題，在實(shí)際預(yù)算運(yùn)行中幾乎空白，需要在實(shí)踐中不斷探索完善。

第二，目前績(jī)效評(píng)價(jià)只針對(duì)單個(gè)項(xiàng)目或某一部門，不能反映項(xiàng)目之間、部門之間的績(jī)效差異，因此無法對(duì)項(xiàng)目的投入產(chǎn)出效益進(jìn)行評(píng)價(jià)，也不能很好地橫向比較項(xiàng)目的優(yōu)略，造成項(xiàng)目選擇的限制。

第三，項(xiàng)目從投入到產(chǎn)出，再到效益發(fā)揮，需要一個(gè)較長(zhǎng)的過程，評(píng)價(jià)時(shí)點(diǎn)如果選擇在項(xiàng)目完成后，則項(xiàng)目效益遠(yuǎn)未充分體現(xiàn)；如果選擇在項(xiàng)目效益充分發(fā)揮后，則時(shí)間跨度過長(zhǎng)，即使評(píng)價(jià)結(jié)果相對(duì)客觀，也無法做到及時(shí)調(diào)整預(yù)算。

二、完善經(jīng)費(fèi)預(yù)算管理的對(duì)策

1.構(gòu)建績(jī)效預(yù)算管理的框架體系[2]

績(jī)效預(yù)算管理是指利用預(yù)算績(jī)效信息設(shè)定統(tǒng)一的績(jī)效目標(biāo)進(jìn)行資源配置與優(yōu)先順序的安排，以幫助管理者維持或改變既定目標(biāo)計(jì)劃、并報(bào)告其結(jié)果與目標(biāo)符合程度的過程。其核心是將績(jī)效水平與具體的預(yù)算數(shù)額聯(lián)系起來。績(jī)效預(yù)算管理框架體系包括項(xiàng)目績(jī)效計(jì)劃、年度績(jī)效報(bào)告、績(jī)效評(píng)價(jià)和反饋績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果。

項(xiàng)目績(jī)效計(jì)劃。項(xiàng)目績(jī)效計(jì)劃通常在編制項(xiàng)目預(yù)算和項(xiàng)目任務(wù)書時(shí)根據(jù)項(xiàng)目的戰(zhàn)略目標(biāo)確立，包括以結(jié)果為導(dǎo)向的績(jī)效目標(biāo)、實(shí)現(xiàn)績(jī)效目標(biāo)需要開展詳細(xì)的活動(dòng)和需要?jiǎng)佑玫馁Y源、衡量績(jī)效目標(biāo)的具體指標(biāo)以及按照正常條件能夠打到的績(jī)效標(biāo)準(zhǔn)等。

年度績(jī)效報(bào)告。為跟蹤部門年度績(jī)效計(jì)劃的進(jìn)展情況，一般要求部門管理者定期或者不定期地提交績(jī)效報(bào)告。績(jī)效報(bào)告通過實(shí)際績(jī)效和計(jì)劃績(jī)效的比較，描述績(jī)效目標(biāo)的完成進(jìn)度。績(jī)效報(bào)告的主要用途包括：有利于部門管理者發(fā)現(xiàn)管理中存在的問題，及時(shí)提出改正措施，并據(jù)以調(diào)整資源分配；有利于部門管理者向公眾證明本部門履行職能的有關(guān)情況。

績(jī)效評(píng)價(jià)。績(jī)效評(píng)價(jià)是對(duì)部門完成績(jī)效情況進(jìn)行評(píng)價(jià)。雖然績(jī)效報(bào)告一般會(huì)對(duì)部門績(jī)效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)情況做出判斷，但是，由于績(jī)效報(bào)告由部門自己提供，是對(duì)項(xiàng)目績(jī)效的自評(píng)，很難保證評(píng)價(jià)結(jié)果的客觀公正性。為了更好地對(duì)部門績(jī)效進(jìn)行評(píng)價(jià)，很多國(guó)家開始采用公民取向的績(jī)效觀，即績(jī)效報(bào)告要向社會(huì)公眾公布，由公眾進(jìn)行評(píng)價(jià)。

反饋績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果。績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果的反饋能幫助相關(guān)部門發(fā)現(xiàn)管理中存在的問題，從而不斷完善和加強(qiáng)其預(yù)算管理體系。績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果產(chǎn)生的作用不同：對(duì)于部門管理者，績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果有利于其了解公眾的偏好以及自身的不足，據(jù)以加強(qiáng)管理、提高管理效率；對(duì)于預(yù)算分配部門，績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果是調(diào)整以后年度預(yù)算分配的重要依據(jù)。

2.使績(jī)效預(yù)算體系和ARP系統(tǒng)相融合

績(jī)效預(yù)算是預(yù)算管理的一種行之有效的方法，兼顧經(jīng)濟(jì)性和效益性。ARP預(yù)算管理系統(tǒng)是一整套為預(yù)算管理而建立的預(yù)算管理服務(wù)信息技術(shù)平臺(tái)，通過登錄網(wǎng)站即可錄入和查詢信息。因此將兩者有機(jī)的結(jié)合不僅能夠達(dá)到上述績(jī)效預(yù)算管理的目的，而且還能夠起到完善ARP預(yù)算管理系統(tǒng)、優(yōu)化預(yù)算管理的作用。

融合流程圖

首先，中科院ARP系統(tǒng)中的預(yù)算分析表中僅僅包含了預(yù)算的完成情況而沒有項(xiàng)目的完成情況，因此，為使兩者結(jié)合從而對(duì)項(xiàng)目績(jī)效做出全面、客觀的評(píng)價(jià)，需要加入包含項(xiàng)目績(jī)效和預(yù)算績(jī)效的部門自評(píng)而形成的績(jī)效報(bào)告。其次，ARP系統(tǒng)當(dāng)中的預(yù)算錄入只是對(duì)預(yù)算金額的錄入，而沒有項(xiàng)目計(jì)劃總體目標(biāo)和階段性目標(biāo)的錄入。因而會(huì)造成績(jī)效評(píng)估內(nèi)容的缺失，因此除預(yù)算錄入原本包含的三個(gè)二級(jí)科目外，還應(yīng)加入項(xiàng)目計(jì)劃的錄入。這樣才能為后面進(jìn)行的績(jī)效評(píng)估提供依據(jù)，為最終績(jī)效報(bào)告的生成做準(zhǔn)備。

績(jī)效報(bào)告的形成。這里的績(jī)效報(bào)告其實(shí)就是部門的自評(píng)報(bào)告。對(duì)于實(shí)施范圍內(nèi)的跨年度項(xiàng)目，在每個(gè)預(yù)算年度結(jié)束后兩個(gè)月內(nèi)，項(xiàng)目實(shí)施部門對(duì)績(jī)效階段性目標(biāo)完成情況和資金使用情況實(shí)施一年一評(píng)的中期評(píng)價(jià)，自評(píng)結(jié)束后將自評(píng)報(bào)告報(bào)業(yè)務(wù)主管部門和財(cái)務(wù)部門；在該項(xiàng)目完成后兩個(gè)月內(nèi)，項(xiàng)目實(shí)施部門對(duì)績(jī)效總目標(biāo)完成情況和資金使用情況進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)，自評(píng)結(jié)束后仍將自評(píng)報(bào)告報(bào)上述部門。對(duì)實(shí)施范圍內(nèi)的非跨年度項(xiàng)目，在預(yù)算項(xiàng)目完成后兩個(gè)月內(nèi)，項(xiàng)目實(shí)施部門對(duì)項(xiàng)目支出的績(jī)效和預(yù)定目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)情況進(jìn)行自評(píng)，自評(píng)結(jié)束后將自評(píng)報(bào)告報(bào)業(yè)務(wù)主管部門和財(cái)務(wù)部門。

項(xiàng)目預(yù)期績(jī)效總目標(biāo)和階段性目標(biāo)。預(yù)期績(jī)效總目標(biāo)反映項(xiàng)目實(shí)施后所要解決的問題、達(dá)到的目的、產(chǎn)生的效果等。根據(jù)項(xiàng)目管理實(shí)施文件要求、上級(jí)和區(qū)政府工作考核標(biāo)準(zhǔn)、部門制定中長(zhǎng)期規(guī)劃、部門年度工作計(jì)劃、申請(qǐng)項(xiàng)目資金時(shí)提出的預(yù)期績(jī)效目標(biāo)等方面綜合分析后填寫。

項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)完成情況分析。第一，對(duì)于項(xiàng)目完成情況的分析。首先，考察項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)性：主要體現(xiàn)在項(xiàng)目以最低成本達(dá)到目標(biāo)，即是否節(jié)約了資金。其次，考量項(xiàng)目的效率性：主要反映項(xiàng)目的實(shí)施能否按照預(yù)定目標(biāo)快速、高效組織實(shí)施并完成，主要從實(shí)施質(zhì)量與進(jìn)度方面來反映。最后，評(píng)估項(xiàng)目的有效性：主要是指多大程度上達(dá)到政策目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和其他預(yù)期結(jié)果，反映項(xiàng)目實(shí)施是否達(dá)到預(yù)定目標(biāo)。除了上述三方面還可從其產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)效益、政治效益、社會(huì)效益等方面進(jìn)行考慮。第二，對(duì)預(yù)算完成情況的分析。預(yù)算完成情況可用預(yù)算完成率來評(píng)估，具體情況如下表：

第三，自評(píng)結(jié)論，出現(xiàn)的問題及建議。主要從項(xiàng)目完成情況和預(yù)算完成情況兩個(gè)來說明本項(xiàng)目的績(jī)效目標(biāo)完成情況。對(duì)其中完成情況不理想的項(xiàng)目進(jìn)行重點(diǎn)考察，更新計(jì)劃目標(biāo)或節(jié)制預(yù)算。

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篇13

二是面向認(rèn)證的自評(píng)工作。在伯克利，面向認(rèn)證的自評(píng)包括兩種：一種是以學(xué)校整體為認(rèn)證對(duì)象的院校自評(píng)，另一種是以某院系或?qū)I(yè)為認(rèn)證對(duì)象的院系或?qū)I(yè)自評(píng)。伯克利的院校認(rèn)證是交由美國(guó)西部院校認(rèn)證協(xié)會(huì)來完成的，每十二年進(jìn)行一次，認(rèn)證的第一個(gè)環(huán)節(jié)也是其核心環(huán)節(jié)即為院校自評(píng)。院校自評(píng)有其自身的指標(biāo)體系，具體內(nèi)容包括院校目標(biāo)與教育目的，院校核心功能，資源與可持續(xù)發(fā)展，規(guī)劃、評(píng)估與改進(jìn)。面向認(rèn)證的院校自評(píng)工作是作為專業(yè)協(xié)會(huì)認(rèn)證的首個(gè)也是最為核心的環(huán)節(jié)來進(jìn)行的；一般來說，目的是獲得專業(yè)資質(zhì)認(rèn)可，但像伯克利這樣的世界一流大學(xué)，在相當(dāng)大的程度上希望通過自評(píng)發(fā)現(xiàn)學(xué)校存在的問題；整個(gè)自評(píng)分為三個(gè)階段，基本路徑是，收集基本的描述性數(shù)據(jù)――重點(diǎn)關(guān)注和分析學(xué)校發(fā)展能力―重點(diǎn)關(guān)注和分析學(xué)校的教學(xué)效果，逐步深入地形成三份評(píng)估報(bào)告。其指標(biāo)體系是定量與定性相結(jié)合，但隨著關(guān)注內(nèi)容的逐步深入，越發(fā)以定性陳述為主。