引論：我們?yōu)槟砹?3篇金融保險(xiǎn)論文范文，供您借鑒以豐富您的創(chuàng)作。它們是您寫作時(shí)的寶貴資源，期望它們能夠激發(fā)您的創(chuàng)作靈感，讓您的文章更具深度。
篇1
通過(guò)持續(xù)的監(jiān)控行為、獨(dú)立的評(píng)估來(lái)實(shí)現(xiàn)對(duì)內(nèi)部控制體系在一定時(shí)期的運(yùn)行質(zhì)量的評(píng)價(jià)反饋，是整個(gè)體系里的重要環(huán)節(jié)。但我國(guó)金融保險(xiǎn)行業(yè)的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)尚未建立完善，或是崗位設(shè)置沒(méi)有為其設(shè)立單獨(dú)的部門，其獨(dú)立性和客觀性很難得以實(shí)現(xiàn)；或是人員配置不到位，導(dǎo)致內(nèi)部監(jiān)督工作受到限制；或是其工作范圍只局限于驗(yàn)證會(huì)計(jì)信息的正確性，而與其應(yīng)承擔(dān)的工作職能不符。這樣一來(lái)，金融保險(xiǎn)企業(yè)內(nèi)部控制的監(jiān)督環(huán)節(jié)存在缺陷，會(huì)對(duì)內(nèi)部控制的實(shí)施效果產(chǎn)生消極影響。
三、金融保險(xiǎn)行業(yè)內(nèi)部控制體系的改進(jìn)建議
（一）營(yíng)造良好的內(nèi)部控制環(huán)境
要完善金融保險(xiǎn)行業(yè)的內(nèi)部控制體系，提高內(nèi)部控制的有效性，首先需要加強(qiáng)內(nèi)部控制的環(huán)境建設(shè)。關(guān)注國(guó)際上對(duì)內(nèi)部控制最新的研究成果和理論發(fā)展，加深對(duì)內(nèi)部控制的了解和系統(tǒng)認(rèn)識(shí)，讓公司各級(jí)人員對(duì)內(nèi)部控制給予充分的重視，為內(nèi)部控制的建設(shè)營(yíng)造一個(gè)良好的組織環(huán)境。同時(shí)，對(duì)內(nèi)部控制的理解應(yīng)避免再局限在某個(gè)部門上，金融保險(xiǎn)企業(yè)的相關(guān)人員設(shè)計(jì)內(nèi)部控制活動(dòng)的時(shí)候，應(yīng)該全面梳理公司運(yùn)行的每個(gè)流程，來(lái)鎖定與內(nèi)部控制目標(biāo)相關(guān)的業(yè)務(wù)流程，內(nèi)部控制具體執(zhí)行時(shí)，需保證內(nèi)部控制的每個(gè)步驟，從內(nèi)控設(shè)計(jì)到分析再到提出意見(jiàn)以及對(duì)內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督審計(jì)，都嚴(yán)格執(zhí)行以保證內(nèi)部控制體系的完整性。還需加強(qiáng)金融保險(xiǎn)企業(yè)的現(xiàn)代管理能力和公司治理結(jié)構(gòu)調(diào)整，強(qiáng)化董事會(huì)的職能，為內(nèi)部控制體系營(yíng)造一個(gè)適宜的基礎(chǔ)環(huán)境。
（二）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估能力
強(qiáng)化金融保險(xiǎn)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估能力，是其實(shí)現(xiàn)持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展的重要保障，金融保險(xiǎn)企業(yè)的內(nèi)部控制體系應(yīng)貫穿內(nèi)控目標(biāo)的設(shè)定、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。首先，需通過(guò)考察、流程分析等手段對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行判斷、分類和鑒定，在有效識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)之上，特別注意加強(qiáng)突發(fā)事件應(yīng)急機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)系統(tǒng)的構(gòu)建。其次，需引入科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)分析技術(shù)，對(duì)其進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，盡量降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)以及投保風(fēng)險(xiǎn)的損失程度。并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，能夠提出及時(shí)有效的應(yīng)對(duì)策略。
（三）完善內(nèi)部控制信息溝通機(jī)制
完善的內(nèi)部控制信息溝通機(jī)制，能夠保障內(nèi)部控制的順利實(shí)施。金融保險(xiǎn)企業(yè)需提高對(duì)日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)及內(nèi)部控制活動(dòng)中產(chǎn)生的信息的重視程度，致力于搭建有效的信息平臺(tái)，為內(nèi)外部相關(guān)人員提供順暢的信息溝通渠道。同時(shí)，還需保證所產(chǎn)生信息的質(zhì)量，避免虛假的或是不準(zhǔn)確的信息誤導(dǎo)相關(guān)人員的判斷和工作效率，通過(guò)對(duì)各種信息進(jìn)行篩選、整理和甄別來(lái)保證其科學(xué)性和正確性。還可擴(kuò)展公司獲取信息的渠道，比如建立受理舉報(bào)的專門機(jī)構(gòu)及舉報(bào)人保護(hù)制度，以對(duì)相關(guān)人員產(chǎn)生制約效用，為避免舞弊提供有效途徑；或建立及時(shí)的信息共享機(jī)制，將各部門統(tǒng)一納入內(nèi)部控制管理系統(tǒng)，直接在系統(tǒng)內(nèi)建立內(nèi)控信息交流和溝通的平臺(tái)，為信息的傳遞提供暢通的上行、下行通道。
（四）強(qiáng)加內(nèi)部控制監(jiān)督機(jī)制
內(nèi)部控制監(jiān)督機(jī)制主要對(duì)內(nèi)部控制實(shí)施流程進(jìn)行監(jiān)控，對(duì)于金融保險(xiǎn)企業(yè)內(nèi)部控制的有效性及進(jìn)一步的完善措施具有重要意義，有助于提升金融保險(xiǎn)企業(yè)的財(cái)務(wù)信息質(zhì)量及風(fēng)險(xiǎn)控制能力。內(nèi)部控制監(jiān)督機(jī)制記錄內(nèi)部控制的信息，發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制的制度缺陷和執(zhí)行薄弱環(huán)節(jié)并深入發(fā)掘原因，從而有針對(duì)性的提出完善改進(jìn)意見(jiàn)。金融保險(xiǎn)企業(yè)需致力于開(kāi)發(fā)完整功能的內(nèi)部控制審計(jì)信息系統(tǒng)，對(duì)機(jī)構(gòu)的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行全面的記錄、檢測(cè)和反饋，在實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)中不斷改進(jìn)更適合的模型設(shè)定和關(guān)鍵指標(biāo)來(lái)度量業(yè)務(wù)情況，合理化對(duì)非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和日常檢測(cè)結(jié)合利用，有效實(shí)現(xiàn)對(duì)內(nèi)部控制的審計(jì)工作。建立專業(yè)獨(dú)立的內(nèi)部控制審計(jì)部門，避免機(jī)構(gòu)內(nèi)部的其他部門參與內(nèi)部控制審計(jì)工作，以削弱其獨(dú)立性和權(quán)威性，破壞內(nèi)部監(jiān)督的職能運(yùn)行，完善內(nèi)部控制監(jiān)督的專業(yè)技術(shù)和報(bào)告能力，對(duì)金融保險(xiǎn)企業(yè)的內(nèi)部控制管理進(jìn)行持續(xù)性的監(jiān)督評(píng)價(jià)，以保證自身的健康規(guī)范發(fā)展和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。
篇2
一、金融保險(xiǎn)專業(yè)建設(shè)概況
金融保險(xiǎn)專業(yè)自開(kāi)設(shè)以來(lái)，學(xué)校對(duì)該專業(yè)建設(shè)與改革傾注了大量人力、物力和財(cái)力，使該專業(yè)的辦學(xué)條件得到良好發(fā)展，專業(yè)優(yōu)勢(shì)明顯，特別是在基礎(chǔ)管理、師資隊(duì)伍、教學(xué)設(shè)施、等方面形成了一定優(yōu)勢(shì)。
(一)形成較為系統(tǒng)的課程建設(shè)體系，并取得一批成果
我系金融保險(xiǎn)專業(yè)教學(xué)堅(jiān)持“適應(yīng)發(fā)展、積極探索、適時(shí)改革、不斷進(jìn)取”的原則，大力推進(jìn)教學(xué)方法改革、教學(xué)課程改革，加強(qiáng)課程建設(shè)的整體性和綜合性，突出實(shí)際效果。主要措施有：在教學(xué)研究上狠抓基礎(chǔ)環(huán)節(jié)，積極開(kāi)展教研活動(dòng)，堅(jiān)持每周都搞，每個(gè)人都搞，并形成階段性經(jīng)驗(yàn)積極進(jìn)行推廣。重視理論教學(xué)中的實(shí)踐能力培養(yǎng)，堅(jiān)持以課程建設(shè)為突破口，聘請(qǐng)校外專家參與教學(xué)改革與課程建設(shè)革新方案，把課程建設(shè)的與時(shí)具進(jìn)性作為教學(xué)改革的重點(diǎn)。目前在金融保險(xiǎn)專業(yè)中，遴選7門課程作為重點(diǎn)課程，即《貨幣銀行學(xué)》、《國(guó)際金融》、《社會(huì)保險(xiǎn)》、《人壽保險(xiǎn)》、《商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理》、《證券投資學(xué)》、《保險(xiǎn)概論》。經(jīng)過(guò)幾年的努力，金融保險(xiǎn)專業(yè)在教學(xué)大綱、多媒體課件、簡(jiǎn)易網(wǎng)絡(luò)課程、試題庫(kù)、習(xí)題集建設(shè)方面取得了扎實(shí)有效的進(jìn)展，同時(shí)在每學(xué)期的學(xué)生評(píng)教活動(dòng)中，保險(xiǎn)、證券、經(jīng)濟(jì)法、金融方面的專職教師都得到學(xué)生高度認(rèn)可與好評(píng)。
(二)加強(qiáng)師資隊(duì)伍建設(shè)，優(yōu)化師資結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)了師資力量提升
近兩年通過(guò)對(duì)外引進(jìn)，補(bǔ)充了師資新力量，這些年輕老師通過(guò)努力，在教學(xué)一線取得了矚目的成績(jī)。此外，在已有師資基礎(chǔ)上深挖現(xiàn)有潛力，采取靈活的方式對(duì)教師實(shí)施能力提升和結(jié)構(gòu)優(yōu)化，建立與校外專家的定期討論和研討制度，不斷完善教學(xué)中的技能與技巧。鼓勵(lì)中青年教師進(jìn)修深造，目前金融保險(xiǎn)專業(yè)的專職教師中已有5名教師考上了研究生或研究生已畢業(yè)，大大提高了師資隊(duì)伍的整體專業(yè)素質(zhì)和學(xué)歷水平。
(三)注重學(xué)生能力培養(yǎng)，專業(yè)教學(xué)成果豐碩
幾年以來(lái)我系金融保險(xiǎn)專業(yè)教學(xué)質(zhì)量穩(wěn)步提高，這一成果得益于長(zhǎng)期不懈地重視教學(xué)工作和學(xué)生能力培養(yǎng)。在日常教學(xué)中，每一位老師注重學(xué)生實(shí)際技能的培養(yǎng)，采用案例教學(xué)、技能培訓(xùn)教學(xué)、實(shí)踐觀摩教學(xué)、多媒體教學(xué)等方法措施，積極培養(yǎng)和調(diào)動(dòng)學(xué)生學(xué)習(xí)的熱情與主動(dòng)性；重視基礎(chǔ)知識(shí)和基本技能，鼓勵(lì)并支持學(xué)生在課余時(shí)間參與和專業(yè)相關(guān)的社會(huì)實(shí)踐。不同學(xué)科或同一學(xué)科的老師在同一學(xué)期、不同學(xué)期間相互聽(tīng)課，取長(zhǎng)補(bǔ)短，以提高彼此的教學(xué)水平與技巧。通過(guò)這些努力和付出，培養(yǎng)的學(xué)生取得了令人滿意的效果。04級(jí)金融保險(xiǎn)專業(yè)畢業(yè)生55人，考取保險(xiǎn)人資格證書的比率為98.1%，就業(yè)率達(dá)到100%。05級(jí)金融保險(xiǎn)專業(yè)學(xué)生考取保險(xiǎn)人資格證書的比率為100%，06級(jí)保險(xiǎn)人資格考試一次通過(guò)率達(dá)到93.8%。此外，部分學(xué)生參與全國(guó)股票大賽，取得二等獎(jiǎng)。本專業(yè)還制定了切合實(shí)際的科研規(guī)劃，鼓勵(lì)教師“以教學(xué)帶科研，以科研促教學(xué)”，近年來(lái)，共取得省市級(jí)科研成果3項(xiàng)，發(fā)表學(xué)術(shù)論文13篇，其中核心論文7篇。獲院級(jí)獎(jiǎng)勵(lì)證書15件，市級(jí)獎(jiǎng)勵(lì)證書3件。
(四)建立了實(shí)習(xí)實(shí)訓(xùn)基地，形成了能力和素質(zhì)并重的人才培養(yǎng)模式
經(jīng)過(guò)努力，金融保險(xiǎn)專業(yè)與大唐聯(lián)合保險(xiǎn)公司建立了長(zhǎng)期合作關(guān)系，這為學(xué)生參與實(shí)踐提供了良好的實(shí)習(xí)機(jī)會(huì)。每一屆學(xué)生都可以根據(jù)開(kāi)設(shè)專業(yè)的具體進(jìn)展情況，分不同階段在實(shí)訓(xùn)基地進(jìn)行實(shí)習(xí)，具體內(nèi)容由實(shí)訓(xùn)基地人員進(jìn)行統(tǒng)一安排。實(shí)踐活動(dòng)結(jié)束后，學(xué)生針對(duì)實(shí)習(xí)中出現(xiàn)的問(wèn)題和不足進(jìn)行總結(jié)，以便于在隨后的學(xué)習(xí)中彌補(bǔ)不足。在三年培養(yǎng)中，注重扎實(shí)的基礎(chǔ)理論知識(shí)和良好的綜合素質(zhì)，包括創(chuàng)新能力、綜合能力、實(shí)踐能力、創(chuàng)業(yè)能力和合作能力，并將這一理念貫穿于學(xué)生實(shí)訓(xùn)實(shí)踐中，與實(shí)訓(xùn)基地人員共同打造學(xué)生成長(zhǎng)的平臺(tái)。
二、專業(yè)建設(shè)中存在的問(wèn)題
金融保險(xiǎn)專業(yè)建設(shè)在取得一系列成績(jī)的同時(shí)，還存在一些不足，主要表現(xiàn)在以下幾方面：
(一)在教學(xué)改革方面的欠缺
受制于實(shí)訓(xùn)基地的支持不足（實(shí)訓(xùn)基地太少）以及教師觀念、社會(huì)觀念等方面的因素，目前產(chǎn)學(xué)結(jié)合的人才培養(yǎng)模式難以真正推行和取得實(shí)質(zhì)性的突破，教育教學(xué)改革完善的同時(shí)沒(méi)有取得重大進(jìn)展，難以形成有別于其他同類職業(yè)教育的鮮明特色。
(二)缺乏有效的校企合作機(jī)制
高職教育是面向生產(chǎn)、管理、經(jīng)營(yíng)、服務(wù)第一線培養(yǎng)技術(shù)應(yīng)用型人才的教育，是以就業(yè)為導(dǎo)向的教育。這就決定了高職教育必須走產(chǎn)學(xué)結(jié)合之路，專業(yè)建設(shè)也必須強(qiáng)化校企合作。然而到目前為止，我們專業(yè)尚未真正形成校企互贏的合作機(jī)制。雖然建立了實(shí)習(xí)基地，但也存在很大的局限性，如很多同學(xué)反映實(shí)習(xí)時(shí)間太短，無(wú)法掌握更多的業(yè)務(wù)流程。
(三)對(duì)科研的不重視導(dǎo)致科研力量薄弱
由于職業(yè)技術(shù)院校的教師在評(píng)職稱中對(duì)是否承擔(dān)或參與過(guò)科研項(xiàng)目并沒(méi)有明確的要求，導(dǎo)致很多老師不重視科研項(xiàng)目，只重視發(fā)表學(xué)術(shù)論文，同時(shí)限于學(xué)校層次與激勵(lì)不足問(wèn)題，致使專門研究、專題研究比較少，老師們?nèi)鄙賰?nèi)在動(dòng)力，科研隊(duì)伍難以發(fā)展壯大。
三、對(duì)策建議
針對(duì)上述基本狀況與問(wèn)題，為了進(jìn)一步加快金融保險(xiǎn)專業(yè)的發(fā)展，使之更適應(yīng)社會(huì)對(duì)該專業(yè)的需求，筆者建議重點(diǎn)從以下幾方面完善教學(xué)體系。
(一)完善知識(shí)、能力和素質(zhì)并重的人才培養(yǎng)模式
依據(jù)專業(yè)特點(diǎn)以及社會(huì)對(duì)金融保險(xiǎn)人才的規(guī)格要求，在突出基本能力、崗位能力、應(yīng)變能力等各種能力培養(yǎng)的同時(shí)，加強(qiáng)基礎(chǔ)理論教學(xué)和應(yīng)用。如：充分利用社會(huì)資源，建立多處校外實(shí)訓(xùn)實(shí)習(xí)基地，并拓寬實(shí)習(xí)實(shí)訓(xùn)領(lǐng)域和增加時(shí)間，讓學(xué)生接受系統(tǒng)理論知識(shí)后，能夠有充足的機(jī)會(huì)得到鍛煉，而不僅僅單純追求一種形式。在目前已有模式上探索新的有效方案，突出實(shí)踐部分，注重實(shí)用性，與實(shí)踐單位形成有效的溝通機(jī)制，依據(jù)需要隨時(shí)調(diào)整培養(yǎng)方法和培養(yǎng)措施，使之具有針對(duì)性，讓學(xué)生做到學(xué)有所用，學(xué)有所長(zhǎng)。
(二)改革課程體系及其內(nèi)容，優(yōu)化課程結(jié)構(gòu)
針對(duì)職業(yè)崗位特點(diǎn)實(shí)施教學(xué)計(jì)劃，注重課程開(kāi)發(fā)與教材建設(shè)的實(shí)用性和時(shí)效性，構(gòu)建以綜合素質(zhì)為基礎(chǔ)，以能力培養(yǎng)為重點(diǎn)，適應(yīng)經(jīng)濟(jì)建設(shè)、社會(huì)進(jìn)步、個(gè)性發(fā)展需要的具有職業(yè)教育特色的課程體系。根據(jù)學(xué)生不同年級(jí)的不同需要，制定多個(gè)人才培養(yǎng)方案和就業(yè)導(dǎo)向的人才培養(yǎng)辦法。重點(diǎn)從基本素質(zhì)、專業(yè)技能、專題講座三方面將理論和實(shí)踐結(jié)合起來(lái)。在老師講授中，理論以“必需，夠用”為度，將一些不需用的課程內(nèi)容加以削減；同時(shí)向?qū)W生傳授道德、禮儀、安全、健康、法律等基本素質(zhì)和修養(yǎng)的有關(guān)內(nèi)容，以此來(lái)培養(yǎng)學(xué)生綜合素質(zhì)。針對(duì)我系職專層次的學(xué)生加強(qiáng)專業(yè)技能基本平臺(tái)建設(shè)，包括主干核心課程和專業(yè)實(shí)訓(xùn)、實(shí)習(xí)等內(nèi)容。在此基礎(chǔ)上，聘請(qǐng)校內(nèi)外專家開(kāi)展為加深或拓展專業(yè)方向?yàn)槟繕?biāo)的專題講座，開(kāi)拓學(xué)生視野。
(三)改革考試方法，建立創(chuàng)新的評(píng)價(jià)體系
從改革考試制度入手，繼續(xù)完善對(duì)學(xué)生學(xué)習(xí)效果檢驗(yàn)的評(píng)價(jià)體系。我們可以嘗試如下做法：一是文化課抽查考核必須掌握的內(nèi)容，專業(yè)課強(qiáng)化實(shí)踐考試；二是取消單純以考試成績(jī)?yōu)橹鞯脑u(píng)價(jià)方式，改為考試與綜合測(cè)評(píng)、多元評(píng)價(jià)、多證考核相結(jié)合的評(píng)價(jià)方式；三是實(shí)行彈性學(xué)制，鼓勵(lì)學(xué)生參加社會(huì)實(shí)踐；或利用課余時(shí)間參與實(shí)踐，半工半讀；鼓勵(lì)學(xué)生選修其它專業(yè)課程，掌握多門技能，參加技能實(shí)踐。在新的評(píng)價(jià)體系中，應(yīng)能夠充分調(diào)動(dòng)各類型學(xué)生學(xué)習(xí)的積極性和主動(dòng)性，使他們能根據(jù)自己個(gè)性特長(zhǎng)，充分展露自己的才華。
(四)建設(shè)第二課堂，培養(yǎng)學(xué)生適應(yīng)能力
通過(guò)開(kāi)展第二課堂活動(dòng)和各項(xiàng)資格培訓(xùn)，培養(yǎng)學(xué)生創(chuàng)新能力和職業(yè)適應(yīng)能力。將學(xué)生活動(dòng)與核心課程、潛在課程的學(xué)習(xí)有機(jī)地結(jié)合起來(lái)，共同構(gòu)成學(xué)校實(shí)施素質(zhì)教育和職業(yè)教育的整體課程體系。發(fā)動(dòng)骨干學(xué)生力量，組建多種形式的第二課堂，以傳幫帶形式培養(yǎng)學(xué)生自適應(yīng)力和社會(huì)適應(yīng)能力。
(五)充分發(fā)揮各方力量，擴(kuò)充實(shí)習(xí)實(shí)訓(xùn)平臺(tái)
篇3
1.2企業(yè)對(duì)學(xué)生的專業(yè)工作能力評(píng)價(jià)低根據(jù)高職院校對(duì)學(xué)生的跟蹤調(diào)查的數(shù)據(jù)結(jié)果顯示，80%的單位都認(rèn)為本專業(yè)畢業(yè)生踏實(shí)、認(rèn)真，但是實(shí)際的工作能力方面有待提高。綜上所述，金融保險(xiǎn)行業(yè)對(duì)人才的需求主要集中在高端人才和基層一線人才，而且這種需求在近10年內(nèi)是呈上升的趨勢(shì)，而從高職院校的培養(yǎng)目標(biāo)及就業(yè)現(xiàn)狀來(lái)看，其主要是為社會(huì)培養(yǎng)基層一線人才，而且所從事的單位主要是以證券、保險(xiǎn)等為主，涉及的金融面比較狹窄，工作的技術(shù)含量不高，整體的就業(yè)質(zhì)量偏低。作為為社會(huì)提供應(yīng)用型人才的高職院校，要真正地從學(xué)院的實(shí)際出發(fā)，不只局限向社會(huì)提供一線的應(yīng)用型人才，更要加大其資金、實(shí)訓(xùn)基地、校企合作等硬件與雙師型教師、教材編寫及選取、課程體系設(shè)置等軟件的投入，提高學(xué)校就業(yè)質(zhì)量，所以金融保險(xiǎn)專業(yè)的建設(shè)至關(guān)重要。
2高職院校金融保險(xiǎn)專業(yè)的建設(shè)
文章主要將上文所提及的高職院校金融保險(xiǎn)專業(yè)的需求與就業(yè)現(xiàn)狀所表現(xiàn)出的就業(yè)質(zhì)量低的問(wèn)題作為金融保險(xiǎn)專業(yè)建設(shè)的主要目標(biāo)，以需求決定人才培養(yǎng)的模式進(jìn)行分析，認(rèn)為高職院校金融保險(xiǎn)專業(yè)的建設(shè)應(yīng)該從企業(yè)職業(yè)能力出發(fā)，培養(yǎng)與企業(yè)需求一致的人才，那么就要從人才培養(yǎng)方案、教學(xué)改革兩方面進(jìn)行專業(yè)建設(shè)。
2.1提高學(xué)生職業(yè)能力，建立知識(shí)、能力、素質(zhì)并重的人才培養(yǎng)模式
2.1.1重新修訂人才培養(yǎng)方案高職院校在對(duì)金融保險(xiǎn)專業(yè)學(xué)生進(jìn)行跟蹤調(diào)查時(shí)發(fā)現(xiàn)，50%以上的學(xué)生在就業(yè)不到1年的時(shí)間里會(huì)因?yàn)椴贿m應(yīng)、壓力大等原因進(jìn)行工作的調(diào)換，所以很多企業(yè)在招聘過(guò)程中對(duì)學(xué)生的信用及適應(yīng)能力非常看重，并將其作為招聘條件之一；2000年至2006年的《教育部關(guān)于高等職業(yè)教育培養(yǎng)目標(biāo)的文件要求》顯示，我國(guó)高職教育的培養(yǎng)方向從“高技能型人才”轉(zhuǎn)變?yōu)椤案咚刭|(zhì)的技能性人才”，高職教育不應(yīng)該只是培養(yǎng)學(xué)生某種技能，更要培養(yǎng)學(xué)生具備某些能力，尤其是工作適應(yīng)能力、實(shí)踐能力、就業(yè)能力等。企業(yè)及政府都提倡院校轉(zhuǎn)變?nèi)瞬排囵B(yǎng)目標(biāo)，所以高職院校金融保險(xiǎn)專業(yè)的人才培養(yǎng)目標(biāo)也隨之發(fā)生變化，而且要根據(jù)實(shí)際資源現(xiàn)狀，依據(jù)專業(yè)特點(diǎn)以及社會(huì)對(duì)金融保險(xiǎn)人才的規(guī)格要求，在突出基本能力、崗位能力、應(yīng)變能力等各種能力培養(yǎng)的同時(shí)，加強(qiáng)基礎(chǔ)理論教學(xué)和應(yīng)用。如：建立多處校外實(shí)訓(xùn)實(shí)習(xí)基地，讓學(xué)生接受系統(tǒng)理論知識(shí)后，能夠有充足的機(jī)會(huì)得到鍛煉，而不僅僅單純追求一種形式。[4]
2.1.2錯(cuò)層培養(yǎng)，構(gòu)建與金融保險(xiǎn)專業(yè)需求相一致的金字塔人才結(jié)構(gòu)各高校應(yīng)根據(jù)自身資源和條件，在培養(yǎng)方向上形成一定的層次，按照不同的市場(chǎng)定位構(gòu)建人才培養(yǎng)的錯(cuò)位競(jìng)爭(zhēng)。高職院校作為應(yīng)用型高校，則應(yīng)加強(qiáng)金融保險(xiǎn)專業(yè)的操作和實(shí)踐課程的開(kāi)發(fā)設(shè)計(jì)，把學(xué)生培養(yǎng)成貼近市場(chǎng)、動(dòng)手能力強(qiáng)、上手快的應(yīng)用型人才。[5]
2.1.3加強(qiáng)校企合作，采用產(chǎn)學(xué)結(jié)合的教學(xué)模式高職教育要以就業(yè)為導(dǎo)向。這就決定了高職教育必須走產(chǎn)學(xué)結(jié)合之路，專業(yè)建設(shè)也必須強(qiáng)化校企合作。然而到目前為止，高職院校開(kāi)展了很多校企合作，但大都是關(guān)于該校的核心專業(yè)，金融保險(xiǎn)專業(yè)為高職院校提供的主要是一線的技能型人才，所從事的崗位以銷售為主，工作流動(dòng)性大，一方面學(xué)生不愿意參加，第二企業(yè)的保障不夠。造成了高職院校至今尚未真正形成校企互贏的合作機(jī)制。而要做到真正的校企合作，除了校方與企業(yè)之間的聯(lián)系之外，也要將政府，學(xué)生的意愿考慮在內(nèi)，這樣才能達(dá)到真正的安全、實(shí)用的產(chǎn)學(xué)結(jié)合。
2.2建立雙師型師資團(tuán)隊(duì)及校內(nèi)實(shí)訓(xùn)基地，逃出怪圈
金融保險(xiǎn)專業(yè)對(duì)人才的需求大，為高職院校的招生提供了有利條件，但是根據(jù)調(diào)查，有的學(xué)校該專業(yè)的招生人數(shù)卻在減少，例如重慶信息技術(shù)職業(yè)學(xué)院，該學(xué)院在2011年申報(bào)的金融保險(xiǎn)專業(yè)，2011年招生人數(shù)79人，2012年招生人數(shù)40人，2013年招生僅有14人，呈逐年下降的趨勢(shì)。產(chǎn)生這種怪圈主要是由師資力量的薄弱，院校硬件設(shè)置滯后，相關(guān)的實(shí)訓(xùn)軟件等缺少等因素造成的，高職院校中有發(fā)展好的，但是都逃不出這種怪圈。這種怪圈不僅影響了高職院校的招生人數(shù)，更使得很多畢業(yè)的學(xué)生對(duì)母校產(chǎn)生了諸多不滿，而這些不滿主要指向的是高職院校的師資與硬件設(shè)施，所以高職院校要提高招生人數(shù)，就要通過(guò)這兩個(gè)方面來(lái)進(jìn)行，而且一定要摒棄模仿和搞形式主義。
篇4
2．加入WTO，中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的挑戰(zhàn)
3．保險(xiǎn)市場(chǎng)進(jìn)一步開(kāi)放的可能性
4．中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)開(kāi)放面的問(wèn)題
三．中國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)對(duì)外開(kāi)放的對(duì)策
1．加快培育和完善國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)市場(chǎng)體系
2．優(yōu)化內(nèi)部環(huán)境，提高自身競(jìng)爭(zhēng)力
3．優(yōu)化外部環(huán)境，實(shí)現(xiàn)公平競(jìng)爭(zhēng)
4．建立健全保險(xiǎn)修企業(yè)的有關(guān)法律法規(guī)體系
5．保險(xiǎn)行政監(jiān)管與行業(yè)自律結(jié)合
一、中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r
改革開(kāi)放以來(lái)，中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的迅速發(fā)展主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：
1．保險(xiǎn)業(yè)務(wù)持繼發(fā)展，市場(chǎng)規(guī)模迅速擴(kuò)大；
2．市場(chǎng)主體不斷增加，競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)格局初步形式；
3．體制改革不斷深入，保險(xiǎn)市場(chǎng)的微觀運(yùn)行機(jī)制與宏觀管理體制逐步建立；
4．保險(xiǎn)法律規(guī)體系初步形成，為保險(xiǎn)市場(chǎng)規(guī)范運(yùn)作奠定了基礎(chǔ)；
5．保險(xiǎn)市場(chǎng)逐步對(duì)外開(kāi)放，國(guó)際交流與合作不斷加劇；
6．保險(xiǎn)的服務(wù)功能、進(jìn)一步增強(qiáng)，較好地發(fā)揮了經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償作用。
二、加入WTO對(duì)中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)帶來(lái)的可能影響
1、機(jī)遇。
首先，外資保險(xiǎn)公司進(jìn)入中國(guó)市場(chǎng)，會(huì)增加保險(xiǎn)資金供應(yīng)量，進(jìn)而提高了金融保險(xiǎn)業(yè)在整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)高級(jí)化。其次，外貿(mào)保險(xiǎn)公司的進(jìn)入勢(shì)必給中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)帶來(lái)強(qiáng)大的外部壓力，迫使中國(guó)民族保險(xiǎn)業(yè)走上重新構(gòu)造、重新完善的道路，在市場(chǎng)結(jié)構(gòu)、組織要素、中介系統(tǒng)、經(jīng)營(yíng)管理等方面不斷發(fā)展、改進(jìn)，促使和引導(dǎo)中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)向高水平運(yùn)行目標(biāo)邁進(jìn)，實(shí)現(xiàn)中國(guó)保險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)升級(jí)；同時(shí)，外資公司先進(jìn)的經(jīng)營(yíng)理念、專業(yè)技術(shù)、管理經(jīng)驗(yàn)、優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品及售后服務(wù)對(duì)中國(guó)同行會(huì)產(chǎn)生良好的示范和啟迪作用。再次，開(kāi)放可使大量保險(xiǎn)從業(yè)人員獲得培訓(xùn)和鍛煉的機(jī)會(huì)，從而提高中國(guó)民族保險(xiǎn)從業(yè)人員的整體素質(zhì)。各類保險(xiǎn)人員之間的競(jìng)爭(zhēng)和宣傳，也會(huì)在一定程度上向廣大國(guó)民灌輸保險(xiǎn)知識(shí)和理念，從而提高培育國(guó)民的保險(xiǎn)意識(shí)，并達(dá)到促進(jìn)中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的目的。最后，為中國(guó)保險(xiǎn)商走出國(guó)門，到國(guó)際市場(chǎng)信息上一展身手，創(chuàng)造了方便的條件。
2、挑戰(zhàn)。
首先，外資保險(xiǎn)公司的進(jìn)入，加強(qiáng)了保險(xiǎn)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)程度，導(dǎo)致保險(xiǎn)企業(yè)保費(fèi)利潤(rùn)率的迅速下滑。其次，造成一部分保費(fèi)外流。從已進(jìn)入中國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)的一些外資保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)情況看，近年來(lái)保費(fèi)收入穩(wěn)步增長(zhǎng)，但1997年前基本未保利信仰偏有賬面利潤(rùn)，究其原因，主要是自留保費(fèi)比較少，部分保費(fèi)通過(guò)再保險(xiǎn)渠道流出境外。支出成本高，因而承保利偏低。盡管1995年實(shí)施的《保險(xiǎn)法》第102條規(guī)定了“保險(xiǎn)公司需要辦理再保險(xiǎn)分出業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先向中國(guó)境地內(nèi)的保險(xiǎn)公司辦理”，但實(shí)際操作時(shí)，難度比較大。目前保險(xiǎn)監(jiān)管部門要求外資保險(xiǎn)公司自留保費(fèi)不低于30%，加上法定分保20%部分，仍有50%的保費(fèi)可以由外資歷保險(xiǎn)公司安排再保險(xiǎn)。再次，與國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司爭(zhēng)奪一定的市場(chǎng)份額。外資保險(xiǎn)公司客觀上有著資金實(shí)力雄厚，管理先進(jìn)，技術(shù)服務(wù)水平較高的優(yōu)勢(shì)，目前盡管在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍上還受到一定的限制，但發(fā)展勢(shì)頭還是比較好的。從全國(guó)的市場(chǎng)結(jié)構(gòu)看，外資保險(xiǎn)公司所占比重年還不到百分之一，但在開(kāi)放區(qū)域內(nèi)的外資保險(xiǎn)公司的市場(chǎng)份額已接近10%，并有繼續(xù)擴(kuò)大的趨勢(shì)。此外，外資保險(xiǎn)公司由于在待遇方面有著比國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司優(yōu)厚的條件，會(huì)造成國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)企業(yè)一部分優(yōu)秀人才流失。
3．保險(xiǎn)市場(chǎng)進(jìn)一步開(kāi)放的可能性。
（1）中國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)仍然有著巨大的發(fā)展?jié)摿Γ嬖谶M(jìn)一步開(kāi)放的空間。中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)整體發(fā)展水平仍然比較低，從保險(xiǎn)密度（人均保費(fèi)支出）和保險(xiǎn)深度（保費(fèi)收入占國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值的比重）這兩個(gè)指標(biāo)來(lái)衡量，都可以看出中國(guó)民族保險(xiǎn)業(yè)正處于發(fā)展的初級(jí)階段。據(jù)統(tǒng)計(jì)，一般發(fā)展中國(guó)家的保險(xiǎn)深度為4%，人均保費(fèi)一般超過(guò)200美元，發(fā)達(dá)國(guó)家如美國(guó)為9%，而中國(guó)目前的保險(xiǎn)深度僅為1.486%，人均保費(fèi)為1.08美元，這些數(shù)據(jù)一方面說(shuō)明了中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)落后的現(xiàn)狀，另一方面說(shuō)明該產(chǎn)業(yè)在中國(guó)仍有著巨大的發(fā)展?jié)摿Α?/p>
（2）中國(guó)的民族保險(xiǎn)業(yè)已經(jīng)具有了雄厚的競(jìng)爭(zhēng)和經(jīng)營(yíng)手段上開(kāi)始逐步同國(guó)際市場(chǎng)接軌。首先，從保險(xiǎn)公司的實(shí)力來(lái)看，中保集團(tuán)、中國(guó)太平洋保險(xiǎn)公司、中國(guó)平安保險(xiǎn)公司都已發(fā)展成為全國(guó)性的大型保險(xiǎn)集團(tuán)公司。據(jù)統(tǒng)計(jì)，1997年全國(guó)的保費(fèi)收入中，中保集團(tuán)占69.2%的份額，平安保險(xiǎn)公司占到15.8%，太平洋占11.9%，這三家公司在保險(xiǎn)業(yè)也具有了一定的知名度。以中保集團(tuán)為例，在1996年完成產(chǎn)、壽分業(yè)經(jīng)營(yíng)的必改組以后，其注冊(cè)資本達(dá)到200億元人民幣，在全國(guó)共設(shè)有6000個(gè)分支機(jī)構(gòu)，1997年、壽險(xiǎn)保費(fèi)收入為769億元。根據(jù)標(biāo)準(zhǔn)普爾公司按保費(fèi)凈收入排列的世界最大保險(xiǎn)公司年度統(tǒng)計(jì)表中，中保集團(tuán)列第十七位。這說(shuō)明中國(guó)的保險(xiǎn)公司已經(jīng)具有了與外資相抗衡的實(shí)力。其次，中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的基本做法逐步按照國(guó)際慣例來(lái)運(yùn)行。
3、中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)開(kāi)放面臨的問(wèn)題。
(1)保險(xiǎn)市場(chǎng)結(jié)構(gòu)失衡。中國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)的發(fā)展不夠均衡，存在著社會(huì)保險(xiǎn)后于商業(yè)保險(xiǎn)，壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)滯后于產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，再保險(xiǎn)滯后于直接保險(xiǎn)，國(guó)際業(yè)務(wù)滯后于國(guó)內(nèi)業(yè)務(wù)的不均衡發(fā)展?fàn)顩r。首先，從中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的總體目前的情況來(lái)看，中國(guó)壽險(xiǎn)市場(chǎng)的發(fā)展要低于中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的總體發(fā)展水平。例如：1994年中國(guó)保費(fèi)收入為630億元，其中壽險(xiǎn)收入占31.5%。又據(jù)瑞士再保險(xiǎn)公司《Sigma》雜志1996年第4期公布的1994年世界統(tǒng)計(jì)資料研究報(bào)告表明明，在69個(gè)費(fèi)收入大于1億美元的國(guó)家和地區(qū)中，人均壽險(xiǎn)保費(fèi)（即壽險(xiǎn)密度）320美元，中國(guó)的壽險(xiǎn)密度僅為2美元，在69個(gè)國(guó)家中位居第66位。這69個(gè)國(guó)家的平均壽險(xiǎn)深度為2.07%，中國(guó)僅為0.2%，不僅低于世界平均水平，而且低于中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的整體水平，甚至還遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于某些發(fā)展中國(guó)家。而外資保險(xiǎn)公司要求打開(kāi)中國(guó)市場(chǎng)，首先瞄準(zhǔn)了中國(guó)的壽險(xiǎn)市場(chǎng)，在向中國(guó)人民銀行（保監(jiān)會(huì)）申報(bào)材料中大多要求經(jīng)營(yíng)壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)。因此，隨著中國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)的進(jìn)一步開(kāi)放，外資壽險(xiǎn)公司進(jìn)入中國(guó)壽險(xiǎn)市場(chǎng)后，必將會(huì)對(duì)中國(guó)民族保險(xiǎn)業(yè)帶來(lái)極大的沖擊。其次，再保險(xiǎn)市場(chǎng)發(fā)育不完全。再保險(xiǎn)是保險(xiǎn)企業(yè)分散、控制風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，增加承保力量，擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)能力的重要手段。一個(gè)完善的保險(xiǎn)市場(chǎng)離不開(kāi)再保險(xiǎn)，再保險(xiǎn)成本和市場(chǎng)容量也制約著保險(xiǎn)市場(chǎng)的發(fā)展。但是，中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)仍未建立起真正完善的市場(chǎng)化的再保險(xiǎn)體系。因此，中國(guó)民族保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展從總量和結(jié)構(gòu)上并不容人樂(lè)觀。(2)保險(xiǎn)費(fèi)率不夠合理。首先，保費(fèi)的總體水平偏高。其次，保費(fèi)的厘定和調(diào)節(jié)機(jī)制有著根本的缺陷。目前，中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)保費(fèi)的調(diào)整不依市場(chǎng)供求而變化，保費(fèi)只能按照中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)的人保公司所規(guī)定的統(tǒng)一費(fèi)率來(lái)進(jìn)行有限的變動(dòng)，而且，保險(xiǎn)費(fèi)率也不論地區(qū)差別，實(shí)行全國(guó)統(tǒng)一費(fèi)率。因此，這種費(fèi)率的形成和調(diào)節(jié)機(jī)制不僅沒(méi)有起到調(diào)節(jié)市場(chǎng)、促進(jìn)市場(chǎng)健康發(fā)展的杠桿作用，而且還促使企業(yè)采取給予不合理的傭金、回扣等形式進(jìn)行不良的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，擾亂了市場(chǎng)秩序的良性發(fā)展。
（3）保險(xiǎn)基金的運(yùn)用范圍和方式受到種種限制。中國(guó)金融管理部門只允許保險(xiǎn)基金投資于國(guó)債、銀行儲(chǔ)蓄、金融債券和有限制入市。這種資金投向雖然在一定程序上保證了基金的安全，但是這些投資收益率低，很難保證保險(xiǎn)基金的增值，而且還導(dǎo)致其在高速增長(zhǎng)的通貨膨脹中被動(dòng)地貶值。而英美保險(xiǎn)基金主要投資于公司股票、債券、抵押、放款、政府公債、房地產(chǎn)投資等項(xiàng)目，這就保證了基金在高收益投資中得以不斷增值。這種不平等的經(jīng)營(yíng)條件導(dǎo)致原本就處于優(yōu)勢(shì)地位的外資保險(xiǎn)公司更加自由，它們可以用吸引廣大客戶。這種不正當(dāng)?shù)母?jìng)爭(zhēng)將會(huì)使民族保險(xiǎn)業(yè)在本國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)中進(jìn)一步處于劣勢(shì)。
（4）總準(zhǔn)備金的提留不夠科學(xué)。中國(guó)總準(zhǔn)備金是從企業(yè)稅后利潤(rùn)中提取，這就使總準(zhǔn)備金積累的起點(diǎn)低、速度慢，如果某些年份公司出現(xiàn)了虧損，那么這些年份的提存數(shù)就會(huì)出現(xiàn)負(fù)數(shù)。因此，中國(guó)現(xiàn)行總準(zhǔn)備金的提取方法加大了中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。
（5）保險(xiǎn)稅率結(jié)構(gòu)嚴(yán)重失衡。保險(xiǎn)稅率結(jié)構(gòu)可以分為保險(xiǎn)主體稅率結(jié)構(gòu)和險(xiǎn)種稅率結(jié)構(gòu)。保險(xiǎn)稅率結(jié)構(gòu)可以分為保險(xiǎn)之一：從叫體上看，中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的稅賦水平高于世界其他國(guó)家的同類行業(yè)。在世界各國(guó)，一般都有將保險(xiǎn)業(yè)同其他行業(yè)區(qū)別對(duì)待，采取較為寬松的稅收政策扶持其發(fā)展，如美國(guó)企業(yè)的所得稅率為24％，加拿大稅率為15％～30％，并且根據(jù)規(guī)模不同實(shí)行累進(jìn)稅率。但中國(guó)的保險(xiǎn)業(yè)，如人保所得稅率高達(dá)55％。表現(xiàn)之二：內(nèi)資保險(xiǎn)企業(yè)稅賦不統(tǒng)一。目前人保繳納55％的所得稅，而太平洋保險(xiǎn)公司是33％；在深圳成立的平安保險(xiǎn)公司則享受特區(qū)的稅收優(yōu)惠僅為15％。這種不公平的稅賦致使各個(gè)企業(yè)站在不同的起跑線上造成競(jìng)爭(zhēng)條件的不公平。表現(xiàn)之三“內(nèi)外資企業(yè)稅賦不統(tǒng)一。目前外資保險(xiǎn)公司在華享受15％的優(yōu)惠稅率，而內(nèi)資企業(yè)要繳納55％或是33％的所得稅（當(dāng)然少數(shù)處于特區(qū)的公司享受15％的所得稅），這就造成了內(nèi)資保險(xiǎn)公司與外資保險(xiǎn)公司稅后留利的巨大差異。險(xiǎn)種稅率結(jié)構(gòu)是指分險(xiǎn)種設(shè)置不同的稅率，這也是國(guó)際保險(xiǎn)業(yè)的通行做法，這反映了風(fēng)險(xiǎn)不同，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁成本也不同的客觀要求。根據(jù)瑞士再保險(xiǎn)公司《Sigma》雜志1994年第1期的統(tǒng)計(jì)，對(duì)于火險(xiǎn)，荷蘭的稅率為7％，意大利為17％，最高的法國(guó)為30％，而涉外險(xiǎn)只有5個(gè)國(guó)家超過(guò)10％。從中國(guó)目前的情況看，不但保險(xiǎn)的整體稅率高于其他國(guó)家，而且沒(méi)有分險(xiǎn)種設(shè)置稅率，這在世界上是不多見(jiàn)的。由此看來(lái)，保險(xiǎn)稅率結(jié)構(gòu)不合理將嚴(yán)重削弱中國(guó)民族保險(xiǎn)業(yè)在放環(huán)境中的競(jìng)爭(zhēng)能力。
（6）對(duì)外資保險(xiǎn)公司的監(jiān)管乏力。由于保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)組建歷史不長(zhǎng)，在某種程度上存著管理水平落后，管理人員缺乏的狀況，從而導(dǎo)致重審批、輕管理的現(xiàn)象時(shí)有出現(xiàn)。因?yàn)楸O(jiān)管乏力，外資保險(xiǎn)公司在中國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)上違規(guī)不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為不斷發(fā)生。三、中國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)對(duì)外開(kāi)放的對(duì)策
1、加快培育和完善國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)市場(chǎng)體系。
篇5
3．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門定期對(duì)各業(yè)務(wù)單位進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的過(guò)程是在全球風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下由市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門、各業(yè)務(wù)單位的高級(jí)交易員和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理共同合作完成的。由于其他高級(jí)交易員的參與，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估本身為公司的風(fēng)險(xiǎn)管理模式和方法提供了指引方向。
4．為了正確評(píng)估各種市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門需要確認(rèn)和計(jì)量各種市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量是從確認(rèn)相關(guān)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)因素開(kāi)始的，這些風(fēng)險(xiǎn)因素隨不同地區(qū)、不同市場(chǎng)而異。例如，在固定收入證券市場(chǎng)，風(fēng)險(xiǎn)因素包括利率、收益曲線斜率、信貸差和利率波動(dòng)；在股票市場(chǎng)，風(fēng)險(xiǎn)因素則包括股票指數(shù)暴露、股價(jià)波動(dòng)和股票指數(shù)差；在外匯市場(chǎng)，風(fēng)險(xiǎn)因素主要是匯率和匯率波動(dòng)；對(duì)于商品市場(chǎng)，風(fēng)險(xiǎn)因素則包括價(jià)格水平、價(jià)格差和價(jià)格波動(dòng)。金融機(jī)構(gòu)既需要確認(rèn)某一具體交易的風(fēng)險(xiǎn)因素，也要確定其作為一個(gè)整體的有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)因素。
5．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門不僅負(fù)責(zé)對(duì)各種市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)暴露進(jìn)行計(jì)量和評(píng)估，而且要負(fù)責(zé)制定風(fēng)險(xiǎn)確認(rèn)、評(píng)估的標(biāo)準(zhǔn)和方法并報(bào)全球風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理審批。確認(rèn)和計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)的方法有：VAR分析法、應(yīng)力分析法、場(chǎng)景分析法。
6．根據(jù)所確認(rèn)和計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)暴露，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門分別為其制定風(fēng)險(xiǎn)限額，該風(fēng)險(xiǎn)限額隨交易水平變化而變化。同時(shí)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門與財(cái)務(wù)部合作為各業(yè)務(wù)單位制定適量的限額。通過(guò)與高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理協(xié)商交流，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門力求使這些限額與公司總體風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)一致。
二、金融全球化對(duì)我國(guó)金融保險(xiǎn)業(yè)的正負(fù)效應(yīng)
1．目前中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展中存在著的不足是由不同原因引起的。比如，在保險(xiǎn)供給上，存在著供給總量不足和供給結(jié)構(gòu)上的矛盾。這其中涉及到保險(xiǎn)業(yè)自身的供給能力、保險(xiǎn)的供給價(jià)格、保險(xiǎn)的服務(wù)水準(zhǔn)、產(chǎn)業(yè)的約束程度、潛在保險(xiǎn)需求人群收入水平、社會(huì)安全網(wǎng)的覆蓋范圍及保險(xiǎn)水準(zhǔn)等方面。保險(xiǎn)供給能力是指保險(xiǎn)業(yè)可主動(dòng)向社會(huì)提供的接受和承載保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)的容量及滿足社會(huì)不斷增添的新保險(xiǎn)需求的產(chǎn)品創(chuàng)新能力。中國(guó)的保險(xiǎn)雖然是從西方傳人的，但1949年后的保險(xiǎn)發(fā)展卻受蘇聯(lián)的影響較大。即使是1980年后恢復(fù)的保險(xiǎn)業(yè)也依然延用了原有的經(jīng)營(yíng)管理模式，保險(xiǎn)的險(xiǎn)種設(shè)置有限、費(fèi)率結(jié)構(gòu)簡(jiǎn)陋、保障范圍不寬、管理高度集中，保險(xiǎn)發(fā)展相當(dāng)一段時(shí)間處于“賣方市場(chǎng)”狀態(tài)，加之保險(xiǎn)公司本身的專業(yè)技術(shù)條件限制及欠缺創(chuàng)新能力，因而必然會(huì)對(duì)保險(xiǎn)供給直接產(chǎn)生影響。時(shí)至今日，在西方一些保險(xiǎn)市場(chǎng)已流行頗長(zhǎng)時(shí)間的一些保險(xiǎn)產(chǎn)品，在我國(guó)還被當(dāng)作新險(xiǎn)種來(lái)看待，在一些工業(yè)化國(guó)家中常見(jiàn)的保險(xiǎn)作法，在我國(guó)要靠行政的力量在供需兩方面來(lái)推動(dòng)才可達(dá)成保險(xiǎn)行為的建立，責(zé)任保險(xiǎn)領(lǐng)域也存在諸多空白。
2．保險(xiǎn)供給價(jià)格是保險(xiǎn)人向保險(xiǎn)購(gòu)買人提供保險(xiǎn)保障的對(duì)價(jià)條件，具體表現(xiàn)為保險(xiǎn)費(fèi)率的標(biāo)準(zhǔn)高低。保險(xiǎn)費(fèi)率包含兩個(gè)構(gòu)成因素：一是保險(xiǎn)人依據(jù)大數(shù)法則原理計(jì)算出來(lái)的用以賠償給付某一類風(fēng)險(xiǎn)損失的責(zé)任準(zhǔn)備部分；二是維持保險(xiǎn)人經(jīng)營(yíng)所需的行政費(fèi)用及一定水準(zhǔn)的利潤(rùn)。客觀地講，我國(guó)的保險(xiǎn)費(fèi)率雖因險(xiǎn)種的不同各有高低，但就財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)而言，其保險(xiǎn)費(fèi)率水平依然是較高的，而且導(dǎo)致保險(xiǎn)費(fèi)率較高的原因并不在于用以賠償給付的那部分費(fèi)率因素訂得過(guò)高，而主要是在粗放式的經(jīng)營(yíng)模式之下，保險(xiǎn)公司的行政費(fèi)用因素占用過(guò)大。在保險(xiǎn)公司資產(chǎn)構(gòu)成中，固定資產(chǎn)所占的比例之高在全球保險(xiǎn)公司中都是不多見(jiàn)的，人均消耗費(fèi)用在國(guó)內(nèi)第三產(chǎn)業(yè)中也屬較高的水準(zhǔn)。過(guò)高的費(fèi)用支出必然會(huì)使保險(xiǎn)服務(wù)價(jià)格居高不下。而那些確有保險(xiǎn)需求、但又不得不為自己的日常生計(jì)精打細(xì)算的潛在保險(xiǎn)購(gòu)買人，面對(duì)著那一幢幢豪華的保險(xiǎn)大廈，面對(duì)著那些收入遠(yuǎn)高于自己的保險(xiǎn)從業(yè)人員，面對(duì)著以收入的相當(dāng)部分才可換得的保險(xiǎn)服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)不得不望而卻步，有時(shí)更會(huì)產(chǎn)生逆反心理，這也勢(shì)必會(huì)使保險(xiǎn)的供給能力被相對(duì)削弱。
3．從直接反映保險(xiǎn)公司效率的保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)成果方面看，我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的經(jīng)營(yíng)效率也是差強(qiáng)人意的。1999年，在未按國(guó)際慣例提取IBNP潑生但未報(bào)告索賠）的情況下，雖然國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司在財(cái)產(chǎn)經(jīng)營(yíng)方面比上年盈利有所增加，但這樣的盈利水準(zhǔn)，無(wú)論是從保險(xiǎn)公司的總資本規(guī)模衡量，還是與整個(gè)市場(chǎng)的業(yè)務(wù)規(guī)模比較都是極不相稱的。如果把壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)的巨額實(shí)際虧損與之相抵，可以肯定地說(shuō)，保險(xiǎn)業(yè)全年的經(jīng)營(yíng)結(jié)果是令人難以確信的行業(yè)性虧損。之所以出現(xiàn)這樣的經(jīng)營(yíng)狀況，也是多方面原因造成的。首先，國(guó)內(nèi)的保險(xiǎn)公司都先后重復(fù)著同樣的一種經(jīng)營(yíng)模式：以市場(chǎng)規(guī)模大小論英雄。在這樣的經(jīng)營(yíng)主導(dǎo)思想之下，各保險(xiǎn)公司都采取了以拼成本換規(guī)模的業(yè)務(wù)發(fā)展模式，竭力在降低保險(xiǎn)費(fèi)率、提高中間人傭金方面不惜血本展開(kāi)原始性的爭(zhēng)奪，這樣的惡性競(jìng)爭(zhēng)會(huì)給保險(xiǎn)業(yè)的經(jīng)營(yíng)帶來(lái)什么樣的后果是可想而知的，保險(xiǎn)公司的邊際利潤(rùn)下降也就不是什么匪夷所思之事了。其次，保險(xiǎn)公司按規(guī)模比例提取費(fèi)用的管理辦法也導(dǎo)致越來(lái)越多的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)忽視承保質(zhì)量，為更多的提取、使用費(fèi)用而不講條件地接受一些不應(yīng)接受的風(fēng)險(xiǎn)，保險(xiǎn)公司總、分公司之間形成了一種準(zhǔn)關(guān)系。這樣的管理方式一方面造成了費(fèi)用支出非合理的日趨增大，另一方面則因承保質(zhì)量的下降而造成了承保利潤(rùn)的日益下滑。
三、我國(guó)金融保險(xiǎn)業(yè)在金融全球化進(jìn)程中的應(yīng)對(duì)策略
1．加大改革力度采取制度性措施改革銀行業(yè)。為促進(jìn)我國(guó)金融業(yè)穩(wěn)定發(fā)展必須深化體制改革，強(qiáng)化國(guó)內(nèi)脆弱的金融體系，而重點(diǎn)在于切實(shí)推進(jìn)國(guó)有商業(yè)銀行改革。把國(guó)有銀行辦成真正資本充足、內(nèi)控嚴(yán)密、運(yùn)營(yíng)安全、服務(wù)和效益良好的現(xiàn)代金融企業(yè)從根本上轉(zhuǎn)換銀行的經(jīng)營(yíng)機(jī)制。
2．改革和完善我國(guó)金融監(jiān)管體制，逐步轉(zhuǎn)變?yōu)楣δ苄捅O(jiān)管模式。我國(guó)目前實(shí)行分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)監(jiān)管的監(jiān)管模式。分業(yè)監(jiān)管在混業(yè)經(jīng)營(yíng)和金融全球化的條件下，面臨巨大的壓力，無(wú)論是基本信息的及時(shí)、全面收集，還是對(duì)市場(chǎng)波動(dòng)的隨機(jī)應(yīng)變，都因體制缺陷而可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)事件，甚至沖擊金融穩(wěn)定性。國(guó)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)因受分業(yè)經(jīng)營(yíng)的限制，在競(jìng)爭(zhēng)中明顯處于不利地位，尤其是在一些新興業(yè)務(wù)中，完全處于被動(dòng)地位。因此，在改革目標(biāo)上，可借鑒英、日等國(guó)經(jīng)驗(yàn)，根據(jù)我國(guó)的實(shí)際情況，逐步將分業(yè)監(jiān)管模式轉(zhuǎn)變?yōu)楣δ苄捅O(jiān)管模式，從體制上解決現(xiàn)行監(jiān)管結(jié)構(gòu)和監(jiān)管理念的矛盾。
篇6
長(zhǎng)期以來(lái),我國(guó)政府對(duì)存款類金融機(jī)構(gòu)的個(gè)人儲(chǔ)蓄存款提供隱性擔(dān)保。這一政策在經(jīng)濟(jì)金融改革和發(fā)展過(guò)程中發(fā)揮了積極作用,但隨著改革開(kāi)放的不斷深入,其弊端日益顯現(xiàn)。存款機(jī)構(gòu)逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題十分突出,問(wèn)題機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)化處置成本較高,政府在金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)處置中的負(fù)擔(dān)也越來(lái)越大。2008年,國(guó)際金融危機(jī)爆發(fā),存款保險(xiǎn)制度在應(yīng)對(duì)銀行業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)、維護(hù)金融穩(wěn)定的過(guò)程中發(fā)揮了積極的作用。其在危機(jī)中的作用進(jìn)一步表明,構(gòu)建符合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和金融穩(wěn)定需要的存款保險(xiǎn)制度,有助于保護(hù)存款人利益,增強(qiáng)公眾對(duì)金融體系的信心,維護(hù)金融穩(wěn)定和安全。但是,在我國(guó)存款保險(xiǎn)制度推行的過(guò)程中仍然面臨著許多不確定因素。對(duì)此,本文在分析我國(guó)存款保險(xiǎn)制度設(shè)計(jì)中面臨的困境及可行性的基礎(chǔ)上,提出加快存款保險(xiǎn)制度發(fā)展的政策建議。
一、我國(guó)存款保險(xiǎn)制度發(fā)展面臨的困境
1、制度障礙。目前,我國(guó)存款保險(xiǎn)制度的建立仍面臨一系列的制度。首先是缺乏健全的法律支撐。國(guó)外存款保險(xiǎn)制度的運(yùn)行表明,完善的法律體系是存款保險(xiǎn)制度有效運(yùn)作的基礎(chǔ)。而我國(guó)還沒(méi)有以法律或其他形式對(duì)存款保險(xiǎn)的各項(xiàng)制度作出規(guī)定,雖然《商業(yè)銀行法》注意到金融機(jī)構(gòu)撤銷后或破產(chǎn)時(shí)對(duì)存款人的保護(hù),但并沒(méi)有涉及到存款保險(xiǎn)制度的設(shè)計(jì)問(wèn)題。因此,存款保險(xiǎn)制度的發(fā)展得不到現(xiàn)行銀行法律制度的支持。其次是以國(guó)家信用為基礎(chǔ)的隱性存款保險(xiǎn)制度的存在。其中包括以國(guó)家信用為后盾的銀行救助措施、銀行的存款保證金制度以及央行的最后貸款人制度所提供的存款人利益保護(hù),其不僅壓縮了存款保險(xiǎn)制度的生存空間,也影響了存款保險(xiǎn)制度的建立和發(fā)展。最后是銀行破產(chǎn)制度不完善。現(xiàn)行的銀行破產(chǎn)法律并未對(duì)銀行的破產(chǎn)制定出一套完整的方案,在破產(chǎn)程序和清償程序中,存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)并不能發(fā)揮其參與銀行破產(chǎn)應(yīng)有的作用。
2、道德風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)實(shí)行的隱性存款保險(xiǎn)制度使得銀行信用等同于國(guó)家信用,國(guó)家全額擔(dān)保和賠償銀行出現(xiàn)的危機(jī),只要政治穩(wěn)定,存款就有保障。如果正式建立存款保險(xiǎn)制度,隱性存款保險(xiǎn)制度過(guò)渡為顯性存款保險(xiǎn)制度,那么可能會(huì)產(chǎn)生道德風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。一方面,在存款保險(xiǎn)制度下,由于風(fēng)險(xiǎn)和收益高度不對(duì)稱,銀行有可能選擇風(fēng)險(xiǎn)更大的投資組合,成功的收益歸銀行所有,一旦虧損,其大部分損失則由存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)承擔(dān)。因此,存款保險(xiǎn)制度在防止恐慌保持穩(wěn)定的同時(shí),也增加了存款人和銀行的道德風(fēng)險(xiǎn)。另一方面,雖然傳統(tǒng)理論認(rèn)為,存款保險(xiǎn)制度可以有效阻止存款人對(duì)銀行的擠兌,穩(wěn)定儲(chǔ)戶信心。但是,我國(guó)正處于經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型時(shí)期,金融體系還不夠健全,公眾還沒(méi)有形成比較理性和健康的存款保險(xiǎn)意識(shí)。如果過(guò)早建立存款保險(xiǎn)制度,人們的意識(shí)有可能難以及時(shí)接受存款從全額擔(dān)保向部分擔(dān)保轉(zhuǎn)變,從而可能造成人們對(duì)銀行業(yè)誠(chéng)信度和金融穩(wěn)定的暫時(shí)恐慌,甚至引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)。
3、金融監(jiān)管協(xié)調(diào)難題。按照我國(guó)現(xiàn)行的金融監(jiān)管體系,中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)專門行使對(duì)全國(guó)銀行和儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)的監(jiān)管職能。因此,存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)是否應(yīng)具備一定的監(jiān)管職能是值得認(rèn)真探討的問(wèn)題。一方面,如果將一部分銀行監(jiān)管職能賦予存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu),那么將會(huì)產(chǎn)生職能劃分不清和政出多門等問(wèn)題,這不僅會(huì)引發(fā)多重監(jiān)管,造成監(jiān)管資源的浪費(fèi),使被監(jiān)管單位負(fù)擔(dān)加重,而且會(huì)使銀監(jiān)會(huì)在執(zhí)法的權(quán)威性、嚴(yán)肅性和監(jiān)管力度上受到一定的影響。另一方面,如果存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)沒(méi)有一定的監(jiān)管權(quán)利,那么將無(wú)法通過(guò)對(duì)參保機(jī)構(gòu)的定期檢查、專項(xiàng)檢查、非現(xiàn)場(chǎng)檢查、審查投保申請(qǐng)等,及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題,并在適當(dāng)?shù)臅r(shí)候?qū)嵤┮幌盗姓交蚍钦降膹?qiáng)制措施,以解決監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題,提高銀行進(jìn)行高風(fēng)險(xiǎn)運(yùn)行的潛在成本,從而更有針對(duì)性的促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展業(yè)務(wù)的安全性和穩(wěn)健性,降低存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的賠付成本。雖然銀監(jiān)會(huì)也能完成此過(guò)程,但是由于交易成本和監(jiān)管競(jìng)爭(zhēng)的存在,其針對(duì)性和有效性將大打折扣,而且會(huì)產(chǎn)生道德風(fēng)險(xiǎn)或因監(jiān)管信息不及時(shí)或不準(zhǔn)確而導(dǎo)致的賠付延誤等問(wèn)題。因此,如何劃分存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)與現(xiàn)有金融監(jiān)管部門之間的監(jiān)管權(quán)利,明確職責(zé)分工與相互合作,將是我國(guó)存款保險(xiǎn)制度在建立過(guò)程中面臨的重大難題。
二、構(gòu)建我國(guó)存款保險(xiǎn)制度的可行性
1、金融體系保持穩(wěn)健運(yùn)行。自2003年以來(lái),針對(duì)金融機(jī)構(gòu)改革與發(fā)展,中國(guó)政府采取了一系列推進(jìn)金融領(lǐng)域重點(diǎn)行業(yè)和機(jī)構(gòu)改革的政策措施,夯實(shí)了防范金融風(fēng)險(xiǎn)的微觀基礎(chǔ),有效地維護(hù)了金融體系穩(wěn)定。近年來(lái),我國(guó)金融機(jī)構(gòu)改革邁出重大步伐。大型國(guó)有銀行股份制改革基本完成,而且成效顯著。農(nóng)村信用社改革取得階段性成果,產(chǎn)權(quán)制度和內(nèi)部機(jī)制改革穩(wěn)步推進(jìn),歷史包袱逐步化解,資產(chǎn)質(zhì)量不斷改善。一些中小股份制商業(yè)銀行順利完成財(cái)務(wù)重組。高風(fēng)險(xiǎn)證券公司重組和處置取得明顯成效。保險(xiǎn)業(yè)改革取得新進(jìn)展,國(guó)有保險(xiǎn)公司股份制改革穩(wěn)步推進(jìn)。通過(guò)多年的改革,我國(guó)金融業(yè)發(fā)生了歷史性變化。金融機(jī)構(gòu)實(shí)力明顯增強(qiáng),償債能力和贏利能力呈現(xiàn)良性循環(huán),其內(nèi)部控制體系、風(fēng)險(xiǎn)控制和市場(chǎng)約束機(jī)制正在不斷加強(qiáng),金融市場(chǎng)信心不斷提升,金融體系穩(wěn)定性與安全性大幅增強(qiáng)。這使得我國(guó)存款保險(xiǎn)制度的建立有了較為充分的條件,同時(shí)也為存款保險(xiǎn)制度的有效運(yùn)行提供了一個(gè)較為良好的市場(chǎng)環(huán)境。
2、金融法制體系逐步完善。完善的金融法律法規(guī)是規(guī)范金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)行為、實(shí)施金融監(jiān)管、保障金融安全的法律依據(jù),也是存款保險(xiǎn)制度有效運(yùn)作的基礎(chǔ)。隨著中國(guó)金融業(yè)的發(fā)展,我國(guó)金融法制化進(jìn)程有了較大的發(fā)展,一批重要的金融法律法規(guī)相繼頒布和修改。隨著《人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》、《破產(chǎn)法》、《反洗錢法》、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《證券法》、《保險(xiǎn)法》、《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》、《商業(yè)銀行不良貸款監(jiān)測(cè)和考核暫行辦法》、《信托法》和《合同法》等一系列金融法規(guī)的頒布實(shí)施及進(jìn)一步修改,使我國(guó)金融法制體系漸趨完善,金融監(jiān)管有了規(guī)范的法律保障。目前,我國(guó)正進(jìn)一步細(xì)化并完善規(guī)范金融業(yè)行為的相關(guān)法律法規(guī),積極推動(dòng)重要金融法規(guī)早日出臺(tái),這其中包括與建立存款保險(xiǎn)制度相關(guān)的金融危機(jī)救助和處置法律制度。不斷健全和完善的金融法律體系為存款保險(xiǎn)制度的發(fā)展構(gòu)筑了良好的法律基礎(chǔ)。
3、金融監(jiān)管水平不斷提升。存款保險(xiǎn)制度的可持續(xù)運(yùn)作需要有全方位的、較為完善的金融監(jiān)管體系。近年來(lái),我國(guó)以銀行、證券和保險(xiǎn)為分業(yè)監(jiān)管的金融體系逐步得到完善,而監(jiān)管理念、監(jiān)管手段的創(chuàng)新則進(jìn)一步促進(jìn)了金融監(jiān)管水平的提高。對(duì)于銀行業(yè)監(jiān)管而言,銀監(jiān)會(huì)成立后,學(xué)習(xí)和借鑒了國(guó)際通行的監(jiān)管制度、標(biāo)準(zhǔn)和技術(shù),并結(jié)合我國(guó)實(shí)際,明確提出了“管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控和提高透明度”的監(jiān)管新理念,積極改進(jìn)監(jiān)管方式和手段,確立并始終遵循“準(zhǔn)確分類—充足撥備—做實(shí)利潤(rùn)—資本充足率達(dá)標(biāo)”的持續(xù)監(jiān)管思路,對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)施以風(fēng)險(xiǎn)為本的審慎監(jiān)管,初步形成了中國(guó)特色的銀行業(yè)監(jiān)管框架,銀行業(yè)監(jiān)管有效性建設(shè)取得顯著成效。銀行業(yè)監(jiān)管水平的不斷提升為存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的有效運(yùn)作提供低成本的可持續(xù)發(fā)展環(huán)境。
4、銀行業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與國(guó)際接軌。根據(jù)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)是一切確定評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)、保費(fèi)收入等技術(shù)性工作的基礎(chǔ),也是基于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管、防范和處置的存款保險(xiǎn)制度的內(nèi)在要求。中國(guó)銀行業(yè)從2008年起全面實(shí)施新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,各銀行類金融機(jī)構(gòu)均按照新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則編制財(cái)務(wù)報(bào)告。新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的實(shí)施,使得銀行業(yè)更加全面、系統(tǒng)地規(guī)范了企業(yè)會(huì)計(jì)確認(rèn)、計(jì)量和報(bào)告行為,并與國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則趨同。而銀行業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與國(guó)際接軌,也使得銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行的會(huì)計(jì)制度逐步趨同,從而提高了會(huì)計(jì)信息的可比性、有用性,這不僅有利于分析和評(píng)價(jià)金融風(fēng)險(xiǎn)狀況和財(cái)務(wù)成果,而且有利于開(kāi)展各項(xiàng)銀行監(jiān)管工作。銀行業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與國(guó)際接軌,可以使得銀行類金融機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)信息更準(zhǔn)確、更規(guī)范,信息披露更完全、更透明,從而能更真實(shí)地反應(yīng)其經(jīng)營(yíng)狀況和風(fēng)險(xiǎn)程度,這也為存款保險(xiǎn)制度的建立提供了有利的條件。
三、加快存款保險(xiǎn)制度發(fā)展的政策建議
1、建立存款保險(xiǎn)法制體系。建立存款保險(xiǎn)制度是一項(xiàng)爭(zhēng)議較大且需要權(quán)衡有關(guān)方面利益的改革,只有通過(guò)制定相關(guān)法律,從而在法律中確立有關(guān)方面的利益,才能有效約束有關(guān)各方的行為。一方面要制定一部《存款保險(xiǎn)法》,從而使得存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的建立有法可依,運(yùn)作具有清晰的目標(biāo)和行為準(zhǔn)則,也可以使得各監(jiān)管機(jī)構(gòu)分工明確、職責(zé)清楚,有利于相互之間的協(xié)調(diào)配合。另一方面應(yīng)在已發(fā)展并逐步完善的金融法律基礎(chǔ)上,進(jìn)一步建立健全銀行業(yè)產(chǎn)權(quán)法、破產(chǎn)法、最后貸款人規(guī)則等一系列必要的金融法規(guī),從而完善存款保險(xiǎn)制度的法律基礎(chǔ)。
2、通過(guò)制度安排降低道德風(fēng)險(xiǎn)。推行存款保險(xiǎn)制度應(yīng)最大限度的降低道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。首先,存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)要充分發(fā)揮金融風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督防范功能,其應(yīng)該具有一定的金融檢查權(quán)及防范金融機(jī)構(gòu)倒閉的干預(yù)機(jī)制。其次,對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別的機(jī)構(gòu)實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較高的投保機(jī)構(gòu)適用較高的保險(xiǎn)費(fèi)率,反之適用較低費(fèi)率。制定費(fèi)率的主要指標(biāo)包括投保金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)規(guī)模、經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)狀況。最后,建立信息披露機(jī)制和評(píng)級(jí)機(jī)制。配套的信息披露機(jī)制應(yīng)通過(guò)存款保險(xiǎn)及投保機(jī)構(gòu)向公眾及時(shí)、準(zhǔn)確、真實(shí)地披露相關(guān)信息,以有助于監(jiān)管機(jī)構(gòu)、存款人和股東作出相關(guān)決定。此外,要多方面普及存款保險(xiǎn)知識(shí),把握好存款保險(xiǎn)制度推出的時(shí)機(jī)。
3、構(gòu)建與存款保險(xiǎn)制度相配套的金融協(xié)調(diào)處理機(jī)制。存款保險(xiǎn)制度的建立將牽涉人民銀行、金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)和地方政府等部門的利益和職責(zé),因而存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的成功運(yùn)作離不開(kāi)這些部門的協(xié)調(diào)與配合。對(duì)此,有必要建立與存款保險(xiǎn)制度運(yùn)作相配套的金融協(xié)調(diào)處理機(jī)制。一是可以考慮設(shè)立金融協(xié)調(diào)聯(lián)席委員會(huì),協(xié)調(diào)各方利益,明確分工方式,制定統(tǒng)一的監(jiān)管原則、標(biāo)準(zhǔn)和報(bào)告的形式。二是建立信息共享平臺(tái),加強(qiáng)有關(guān)部門的有效溝通與協(xié)調(diào)配合,從而減小信息不對(duì)稱現(xiàn)象的發(fā)生。三是存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)擁有比金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)更快的危機(jī)反應(yīng)機(jī)制,從而有效地減少監(jiān)管成本、增強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)的活力、及時(shí)處置危機(jī),維護(hù)金融體系的穩(wěn)定。
【參考文獻(xiàn)】
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篇7
（一）結(jié)合微觀和宏觀審慎保險(xiǎn)監(jiān)管金融創(chuàng)新
推動(dòng)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)更大范圍和更具深度的跨行業(yè)經(jīng)營(yíng)，可是這些業(yè)務(wù)創(chuàng)新也從側(cè)面增加了保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)將來(lái)可能面對(duì)的潛在風(fēng)險(xiǎn)和更加復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)前，監(jiān)管體系對(duì)控制單個(gè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)非常重視，忽視了保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)整體風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)控制，因此有必要最大限度的減少那些在監(jiān)管范圍之外的業(yè)務(wù)，結(jié)合微觀監(jiān)管和宏觀審慎，保險(xiǎn)監(jiān)管部門、銀行監(jiān)管部門、證券監(jiān)管部門要相互合作，將分業(yè)監(jiān)管的問(wèn)題合理有效解決，避免出現(xiàn)監(jiān)管真空。宏觀審慎監(jiān)管面對(duì)保險(xiǎn)創(chuàng)新要給與其足夠的發(fā)展空間，同時(shí)也要預(yù)防其過(guò)度創(chuàng)新帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。
（二）加強(qiáng)監(jiān)管其逆周期
為了對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的順周期性進(jìn)行緩解，鼓勵(lì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在經(jīng)濟(jì)處于上行狀態(tài)時(shí)應(yīng)用比較保守的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型，最大限度的降低保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可能承受的風(fēng)險(xiǎn)。針對(duì)償付能力和準(zhǔn)備金的順周期性，可以應(yīng)用逆周期償付能力資本要求以及前瞻性的準(zhǔn)備金制度，依據(jù)預(yù)期損失，將損失提前確認(rèn)，促使保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在經(jīng)濟(jì)處于上行狀態(tài)時(shí)準(zhǔn)備資金，在經(jīng)濟(jì)處于下行狀態(tài)時(shí)“以豐補(bǔ)歉”，促使其更好的應(yīng)對(duì)危機(jī)。為了從根源上消除風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)該對(duì)薪酬激勵(lì)機(jī)制進(jìn)行完善，統(tǒng)籌安排薪酬發(fā)放，在績(jī)效考核標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)加入控制風(fēng)險(xiǎn)的情況，增加中長(zhǎng)期考核標(biāo)準(zhǔn)在總標(biāo)準(zhǔn)中的比例，提高薪酬分配制度的跨周期性，也促使高管充分考慮保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的長(zhǎng)期利益之后再出決策。
（三）對(duì)我國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)的建議
金融危機(jī)主要對(duì)我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的投資收益產(chǎn)生影響，資本市場(chǎng)波云詭譎的變化對(duì)保險(xiǎn)公司的投資收益產(chǎn)生了影響。我國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)也具有一定的順周期性。所以監(jiān)管部門要以我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)的實(shí)際情況為依據(jù)，充分研究和分析我國(guó)保險(xiǎn)的順周期性，進(jìn)而對(duì)其逆周期進(jìn)行監(jiān)管。我國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)的系統(tǒng)性表現(xiàn)在“三農(nóng)”、資本市場(chǎng)等方面。因?yàn)槲覈?guó)各個(gè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的保險(xiǎn)產(chǎn)品雷同性很高，還具有比較小的經(jīng)濟(jì)差別，引發(fā)更加嚴(yán)重的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。監(jiān)管部門要從整體上進(jìn)行監(jiān)管，結(jié)合微觀審慎和宏觀審慎監(jiān)管，促使其更有效的應(yīng)對(duì)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)創(chuàng)新性不足，對(duì)保險(xiǎn)市場(chǎng)的發(fā)展沒(méi)有很大的推動(dòng)作用，所以要加強(qiáng)創(chuàng)新，提高其應(yīng)對(duì)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)的能力，嚴(yán)格控制創(chuàng)新保險(xiǎn)產(chǎn)品在總產(chǎn)品中所占的比重，確保保險(xiǎn)公司有償付能力。
篇8
由此可見(jiàn)，信托投資公司所處的是一個(gè)既是資本密集又是智力密集的行業(yè)，其基本職能為“受人之托，代人理財(cái)”，其所面對(duì)的是瞬息萬(wàn)變的資本市場(chǎng)和貨幣市場(chǎng)。因此對(duì)公司治理模式提出了新的要求。
需要突破傳統(tǒng)治理模式的約束，突出經(jīng)營(yíng)決策活動(dòng)的高效性。傳統(tǒng)的公司法人治理結(jié)構(gòu)是指以貨幣資本（出資人的出資）為基礎(chǔ)的、以貨幣資本的所有者和經(jīng)營(yíng)者的權(quán)利、義務(wù)關(guān)系的界定為中心的治理結(jié)構(gòu)。其中主要涉及董事會(huì)與總經(jīng)理在公司經(jīng)營(yíng)中的權(quán)限以及股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的職能設(shè)置問(wèn)題。在這種公司法人治理結(jié)構(gòu)中，總經(jīng)理主要對(duì)公司的日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)負(fù)責(zé)，董事會(huì)則主要負(fù)責(zé)公司的重大經(jīng)營(yíng)決策活動(dòng)。這是國(guó)內(nèi)多數(shù)企業(yè)普遍采用的公司治理模式。由于資本市場(chǎng)和貨幣市場(chǎng)的多變性，因此對(duì)經(jīng)營(yíng)者的決策活動(dòng)提出較高要求。為提高經(jīng)營(yíng)效率，客觀上需要給予經(jīng)營(yíng)管理者以較大的決策權(quán)限。為減少?zèng)Q策活動(dòng)的失誤，客觀上也需要設(shè)置決策咨詢機(jī)構(gòu)為經(jīng)營(yíng)者提供決策參考。
突出人力資本的地位和作用。信托投資公司是智力密集型的行業(yè)。信托投資公司能否發(fā)展、能否有信譽(yù)、能否有能力來(lái)承擔(dān)社會(huì)資產(chǎn)的保值和增值，關(guān)鍵在于“專家理財(cái)”。因此培養(yǎng)和造就一大批有知識(shí)才能、有發(fā)展遠(yuǎn)見(jiàn)、有創(chuàng)新意識(shí)并用于實(shí)踐的人才是信托投資公司的立業(yè)之本。盡管人力資本的提法與我國(guó)現(xiàn)行《公司法》有不盡相同之處，但從發(fā)展的眼光和行業(yè)特點(diǎn)的角度考慮，應(yīng)該在信托投資公司治理結(jié)構(gòu)的規(guī)劃設(shè)計(jì)中引入人力資本的概念，并確定其地位和作用、激勵(lì)與約束等內(nèi)容，尤其是產(chǎn)權(quán)構(gòu)成中的合法地位。
二、現(xiàn)代企業(yè)制度要求的公司組織框架
根據(jù)現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)的基本要求及信托投資公司的業(yè)務(wù)特點(diǎn)，改制后的信托投資公司的組織結(jié)構(gòu)(1)公司設(shè)置股東會(huì)。股東會(huì)由全體股東組成，是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，享受法定及公司章程規(guī)定的權(quán)利。(2)公司設(shè)置董事會(huì)。董事會(huì)由股東會(huì)選舉產(chǎn)生，對(duì)股東會(huì)負(fù)責(zé)。董事會(huì)可按照股東會(huì)的決議設(shè)立相關(guān)的專門委員會(huì)協(xié)助董事會(huì)工作。(3)監(jiān)事會(huì)是公司的監(jiān)督機(jī)關(guān)，擁有對(duì)公司財(cái)務(wù)上的檢查權(quán)以及對(duì)董事或經(jīng)理業(yè)務(wù)執(zhí)行活動(dòng)是否得當(dāng)?shù)谋O(jiān)督權(quán)。監(jiān)事會(huì)由股東會(huì)選舉產(chǎn)生，并對(duì)股東會(huì)負(fù)責(zé)。(4)首席執(zhí)行官（以下簡(jiǎn)稱CEO）及其領(lǐng)導(dǎo)下的執(zhí)行委員會(huì)負(fù)責(zé)主持公司的經(jīng)營(yíng)管理工作，CEO由董事會(huì)聘任或解聘并對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)。公司根據(jù)需要分別設(shè)置工作崗位，以求人崗匹配，人事相宜，共同保證公司業(yè)務(wù)活動(dòng)的正常進(jìn)行。根據(jù)工作需要，公司應(yīng)設(shè)置CEO辦公室協(xié)助CEO工作。(5)根據(jù)《辦法》中業(yè)務(wù)范圍的有關(guān)規(guī)定，公司可根據(jù)具體情況設(shè)置職能工作部門，在信托新業(yè)務(wù)定位開(kāi)創(chuàng)初期，可設(shè)立信托業(yè)務(wù)部、托管業(yè)務(wù)部、投資銀行業(yè)務(wù)部、市場(chǎng)營(yíng)銷部、投資部、基金部、研發(fā)部等具體業(yè)務(wù)部門以及總務(wù)部、財(cái)務(wù)部、稽核部、人力資源部、信息技術(shù)部及法律事務(wù)部等輔助工作部門。信托投資公司是按現(xiàn)代企業(yè)制度設(shè)立起來(lái)的股份制企業(yè)，由股東大會(huì)、董事會(huì)、經(jīng)理層組成決策及執(zhí)行機(jī)構(gòu)。根據(jù)行業(yè)特點(diǎn)及運(yùn)營(yíng)要求，公司內(nèi)部設(shè)置完善、齊備的工作部門，各部門按其業(yè)務(wù)關(guān)系進(jìn)行垂直管理，通過(guò)制定嚴(yán)密的管理制度，使內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)相互配合、協(xié)調(diào)，充分發(fā)揮總體優(yōu)勢(shì)。
股東及股東會(huì)依法持有公司股份的人（法人、非法人單位或自然人）為公司股東。股東大會(huì)是由全體股東組成的，在公司內(nèi)部決定公司戰(zhàn)略的機(jī)關(guān)。股東大會(huì)依照“股份多數(shù)決定原則”在公司內(nèi)部形成公司的決議，并由業(yè)務(wù)執(zhí)行機(jī)關(guān)付諸實(shí)施，對(duì)外不代表公司。股東及股東大會(huì)依法律及公司章程享有權(quán)利、承擔(dān)義務(wù)、行使職權(quán)。
董事及董事會(huì)公司董事由股東大會(huì)選舉或更換。董事的權(quán)利、義務(wù)、任職期限由公司章程規(guī)定。董事會(huì)是由全體董事組成的行使公司經(jīng)營(yíng)管理權(quán)的、集體決定公司業(yè)務(wù)決議的機(jī)關(guān)。董事會(huì)設(shè)董事長(zhǎng)一名，董事長(zhǎng)為公司法人代表。根據(jù)需要，董事會(huì)可下設(shè)專門委員會(huì)。委員會(huì)成員由董事組成，委員會(huì)對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)。
審計(jì)委員會(huì)審計(jì)委員會(huì)的主要職責(zé)是：(1)提議聘請(qǐng)或更換外部審計(jì)機(jī)構(gòu)；(2)監(jiān)督公司的內(nèi)部審計(jì)制度實(shí)施；(3)審核公司的財(cái)務(wù)信息及其披露；(4)審查公司的內(nèi)控制度。
提名委員會(huì)提名委員會(huì)的主要職責(zé)是：(1)研究董事、經(jīng)理人員的選擇標(biāo)準(zhǔn)和程序并提出建議；(2)收集合格的董事、經(jīng)理人選；(3)對(duì)董事、經(jīng)理人選進(jìn)行審查并提出建議。
薪酬委員會(huì)薪酬委員會(huì)的主要職責(zé)是：(1)研究董事、經(jīng)理人員的選擇標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)行考核并提出建議；(2)研究和審查董事、高級(jí)管理人員的薪酬政策與方案。
CEO及執(zhí)行委員會(huì)由于信托投資公司所處的是一個(gè)資本密集、智力密集型行業(yè)，所面對(duì)的又是瞬息萬(wàn)變的資本市場(chǎng)和貨幣市場(chǎng)，因此靈活、高效的經(jīng)營(yíng)決策活動(dòng)就顯得至關(guān)重要，對(duì)經(jīng)營(yíng)的決策權(quán)與執(zhí)行權(quán)的劃分就應(yīng)考慮到這種行業(yè)特點(diǎn)。傳統(tǒng)的公司治理結(jié)構(gòu)中董事會(huì)對(duì)公司重大經(jīng)營(yíng)活動(dòng)負(fù)責(zé)，總經(jīng)理對(duì)日常經(jīng)營(yíng)決策負(fù)責(zé)。究其實(shí)質(zhì)，董事會(huì)與總經(jīng)理實(shí)際上履行的是同一職務(wù)。同一職務(wù)由兩個(gè)部門負(fù)責(zé)，往往因職責(zé)不清等因素影響而效率低下，有關(guān)案例已屢見(jiàn)不鮮。因此在設(shè)計(jì)信托投資公司董事會(huì)的職能時(shí)必須考慮到以上因素的影響。信托投資公司董事會(huì)的職能應(yīng)主要表現(xiàn)為選擇、評(píng)價(jià)和制定以CEO為中心的管理層薪酬制度，而公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)則全部交由以CEO為代表的董事會(huì)執(zhí)行委員會(huì)來(lái)獨(dú)立地進(jìn)行，從而使董事會(huì)與公司經(jīng)營(yíng)管理層實(shí)現(xiàn)功能性分工的目的。
CEO是由董事會(huì)聘任的主持公司經(jīng)營(yíng)管理工作的高級(jí)管理人員。CEO對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，CEO的職權(quán)由公司章程規(guī)定。
執(zhí)行委員會(huì)是由CEO牽頭的公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，由公司高級(jí)管理人員和主要部門負(fù)責(zé)人組成。CEO及執(zhí)行委員會(huì)構(gòu)成公司經(jīng)營(yíng)管理班子，全面履行公司的經(jīng)營(yíng)管理職責(zé)。執(zhí)行委員會(huì)對(duì)擬決定事項(xiàng)應(yīng)充分討論，力求取得一致，當(dāng)有意見(jiàn)分歧時(shí)，以主持會(huì)議的CEO或副總經(jīng)理的意見(jiàn)為準(zhǔn)。執(zhí)行委員會(huì)會(huì)議決定以會(huì)議紀(jì)要或決議的形式做出，經(jīng)主持會(huì)議的CEO或副總經(jīng)理簽署后，由公司分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)實(shí)施，CEO辦公室督辦。會(huì)議紀(jì)要經(jīng)主持會(huì)議的CEO或副總經(jīng)理簽署后印發(fā)。會(huì)議紀(jì)要應(yīng)分送公司董事、監(jiān)事。
執(zhí)行委員會(huì)下設(shè)投資決策委員會(huì)，為CEO及執(zhí)行委員會(huì)的重大經(jīng)營(yíng)決策活動(dòng)提供咨詢意見(jiàn)。
監(jiān)事會(huì)監(jiān)事會(huì)是對(duì)董事和經(jīng)理行使監(jiān)督職能的機(jī)構(gòu)。為滿足公司治理結(jié)構(gòu)中權(quán)力制衡的需要，監(jiān)事會(huì)應(yīng)具備以下職能：
第一，對(duì)內(nèi)監(jiān)督權(quán)，即對(duì)公司業(yè)務(wù)的監(jiān)督權(quán)。具體包括：(1)業(yè)務(wù)執(zhí)行監(jiān)督權(quán)。監(jiān)事有權(quán)隨時(shí)對(duì)公司業(yè)務(wù)及財(cái)務(wù)狀況、賬冊(cè)、文件進(jìn)行檢查，有權(quán)要求董事會(huì)提出報(bào)告。監(jiān)事在履行業(yè)務(wù)執(zhí)行監(jiān)督權(quán)時(shí)，可以代表公司委托律師、會(huì)計(jì)師進(jìn)行審核；(2)會(huì)計(jì)審核權(quán)。監(jiān)事有權(quán)對(duì)董事會(huì)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束時(shí)所提供的各種會(huì)計(jì)報(bào)表進(jìn)行審核。監(jiān)事在執(zhí)行職責(zé)時(shí)，可以代表公司委托會(huì)計(jì)師進(jìn)行審核，必要時(shí)，可要求董事或經(jīng)理解釋有關(guān)問(wèn)題；(3)停止違法違規(guī)行為的請(qǐng)示權(quán)。當(dāng)董事或經(jīng)理的行為違反法律法規(guī)或公司章程的規(guī)定時(shí)，監(jiān)事有權(quán)要求董事、經(jīng)理停止其違法行為；要求無(wú)效時(shí)，可以代表公司對(duì)董事或經(jīng)理提訟；(4)列席董事會(huì)會(huì)議的權(quán)力。
第二，對(duì)外代表權(quán)。監(jiān)事會(huì)一般沒(méi)有代表公司的業(yè)務(wù)權(quán)力，但在某些情況下有代表公司的權(quán)限。具體包括：1)在監(jiān)事要求董事、經(jīng)理停止違法違規(guī)行為無(wú)效時(shí)，可代表公司向法院對(duì)其提訟；2)在監(jiān)督公司業(yè)務(wù)執(zhí)行情況和審核公司會(huì)計(jì)時(shí)，有權(quán)代表公司向外聘請(qǐng)律師、注冊(cè)會(huì)計(jì)師進(jìn)行審核；3)在監(jiān)事會(huì)認(rèn)為必要時(shí)，有召集臨時(shí)股東大會(huì)的權(quán)限。
三、適合信托業(yè)務(wù)特點(diǎn)的公司部門的設(shè)置
第一，根據(jù)資金投向不同，將信托業(yè)務(wù)分為兩類部門，一類部門側(cè)重信托資金在證券市場(chǎng)的應(yīng)用；另一類部門側(cè)重在非證券市場(chǎng)的應(yīng)用。
第二，設(shè)置投資銀行部，負(fù)責(zé)證券承銷及有關(guān)企業(yè)資產(chǎn)重組、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、企業(yè)購(gòu)并及項(xiàng)目融資等中介業(yè)務(wù)。
第三，設(shè)置營(yíng)銷部，負(fù)責(zé)有關(guān)客戶開(kāi)發(fā)和金融產(chǎn)品的銷售及相關(guān)服務(wù)事宜。
第四，設(shè)置研發(fā)部為公司有關(guān)決策提供論證依據(jù)，審議各業(yè)務(wù)部門的可研報(bào)告，根據(jù)市場(chǎng)需要開(kāi)發(fā)新的業(yè)務(wù)品種。
第五，設(shè)立托管部，保管信托財(cái)產(chǎn)，辦理信托財(cái)產(chǎn)名下資金往來(lái)及項(xiàng)目核算工作。
第六，CEO辦公室。CEO辦公室是執(zhí)行委員會(huì)下設(shè)工作機(jī)構(gòu)，向執(zhí)行委員會(huì)負(fù)責(zé)并報(bào)告工作。主要職責(zé)1)負(fù)責(zé)執(zhí)行委員會(huì)的日常行政事務(wù)工作，包括有關(guān)公文處理、會(huì)議組織、文件管理等；2)執(zhí)行委員會(huì)指令的落實(shí)和督辦；3)根據(jù)執(zhí)行委員會(huì)指示組織調(diào)研，向執(zhí)行委員會(huì)提交有關(guān)公司經(jīng)營(yíng)管理的研究報(bào)告；4)提交需執(zhí)行委員會(huì)協(xié)調(diào)的跨部門綜合業(yè)務(wù)事項(xiàng)提案；5)承擔(dān)對(duì)外聯(lián)絡(luò)與指定范圍內(nèi)的公關(guān)工作；6)對(duì)公司CI制作與管理，公司宣傳品、印刷品、對(duì)外傳媒的歸口管理；7)執(zhí)行委員會(huì)交辦的其他事項(xiàng)。
第七，信托投資公司可根據(jù)需要設(shè)置人力資源、計(jì)劃財(cái)務(wù)、稽核、總務(wù)、法律事務(wù)等具體職能部門。
篇9
關(guān)于服務(wù)外包與企業(yè)績(jī)效的關(guān)系的研究，學(xué)者們的研究成果并不一致。Rasheed認(rèn)為企業(yè)進(jìn)行服務(wù)外包對(duì)其總體績(jī)效水平并無(wú)明顯的影響，外包和績(jī)效之間的關(guān)系還受環(huán)境的變化的影響，并且具有調(diào)節(jié)作用。Cronkshaw,Nick,Shah,Martin認(rèn)為，對(duì)歐洲銀行業(yè)務(wù)、財(cái)產(chǎn)管理和保險(xiǎn)部門的金融服務(wù)外包，要構(gòu)建高效的稅收體系，提出務(wù)實(shí)性解決方案。陳菲將企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的財(cái)務(wù)、運(yùn)作和競(jìng)爭(zhēng)績(jī)效三個(gè)指標(biāo)作為因變量，計(jì)量分析得出服務(wù)外包與企業(yè)績(jī)效二者的關(guān)系。吳文靜等通過(guò)對(duì)我國(guó)股份制商業(yè)銀行的調(diào)查數(shù)據(jù)進(jìn)行實(shí)證研究，分析了生產(chǎn)費(fèi)用、IT外包供應(yīng)商的信譽(yù)等因素對(duì)商業(yè)銀行IT信息技術(shù)外包決策的影響。
三、基于金融服務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)及管理的研究
許多企業(yè)外包的失敗使學(xué)者對(duì)服務(wù)外包的風(fēng)險(xiǎn)研究給予了極大的關(guān)注。Elitzur和Wensley從博弈論視角分析由于服務(wù)外包參與雙方擁有不完全信息，所以認(rèn)為外包是一個(gè)典型的信息不完全對(duì)稱博弈。HitendraWadhwa,RoitArora和HarpreetKhurana指出，對(duì)于像金融、保險(xiǎn)等行業(yè)來(lái)說(shuō)，數(shù)據(jù)的安全性是至關(guān)重要的。Hung等指出伴隨著服務(wù)外包的發(fā)展，除了一些基礎(chǔ)整合要求外，還需增加總需求和隱身控制。王瀛等認(rèn)為，應(yīng)建立金融服務(wù)外包服務(wù)商的資格審查和信譽(yù)評(píng)級(jí)制度，完善與金融服務(wù)外包相符合的法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)則。Lim和Tan認(rèn)為外包業(yè)務(wù)一直以來(lái)被認(rèn)為是為公司降低了成本、提高了運(yùn)行效率，然而，外包業(yè)務(wù)已逐漸變得很復(fù)雜，外包公司除了學(xué)習(xí)，也可以利用品牌權(quán)益使自己免受外包供應(yīng)商這些市場(chǎng)潛在進(jìn)入者的威脅，尤其是在其外包部門具有核心競(jìng)爭(zhēng)力時(shí)。
篇10
我國(guó)的外出務(wù)工人員大約有2.3億人，在全國(guó)各個(gè)地區(qū)，各個(gè)行業(yè)都有他們的身影，他們?yōu)閲?guó)家的經(jīng)濟(jì)建設(shè)和社會(huì)的發(fā)展作出了巨大的貢獻(xiàn)。筆者對(duì)湖北省襄陽(yáng)市保康縣進(jìn)行調(diào)查，保康縣地處鄂西北的一個(gè)貧困山區(qū)縣。東靠襄陽(yáng)，西接神農(nóng)架，南交宜昌，北連十堰房縣。是襄陽(yáng)轄內(nèi)唯一的一個(gè)純山縣。是國(guó)家扶貧的重點(diǎn)縣，全縣有11個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、257個(gè)行政村、19個(gè)居民社區(qū)，總?cè)丝诓坏?8萬(wàn)人，農(nóng)民一般收入靠種植茶葉、煙葉、核桃、木耳、香菇等特產(chǎn)和養(yǎng)殖豬、牛、羊，主要收入來(lái)源是外出務(wù)工收入，保康外出務(wù)工人員初步統(tǒng)計(jì)有65000人左右，占總?cè)丝诘?3%，每年打工收入在19億元。年人平打工收入在3萬(wàn)元左右，通過(guò)對(duì)務(wù)工人員金融服務(wù)問(wèn)卷調(diào)查，采取隨機(jī)抽查9572人，占務(wù)工人員總?cè)藬?shù)的14%，在抽查的外出務(wù)工人員中，在結(jié)算服務(wù)方面：打工收入每年帶現(xiàn)金回家占65%，通過(guò)郵政匯款，只有占23%，通過(guò)銀行結(jié)算渠道占12%；在貸款方面：在外地創(chuàng)業(yè)發(fā)展的有貸款需求的占19%，實(shí)際貸到款的占1.7%，貸不到款的主要原因是經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目在打工地，戶籍地金融機(jī)構(gòu)不予貸款，而在務(wù)工地由于無(wú)抵押物，也不能貸款。想回家創(chuàng)業(yè)需要貸款的占15%，實(shí)際貸到款的占3%，貸不到款的主要原因，是金融機(jī)構(gòu)對(duì)務(wù)工人員情況不了解，沒(méi)有現(xiàn)金流和上一年經(jīng)營(yíng)報(bào)表等；有投資理財(cái)需求方面：有投資理財(cái)需求的的占45%，在總額中：存入銀行的占53%；購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品的占5%；高息借給別人的占42%，約定利息在10-30%之間，有接近63%借款難以收回；四是在金融服務(wù)方面：需要銀行加大服務(wù)宣傳培訓(xùn)的占53%；需要完善服功能的占32%；需要在服務(wù)創(chuàng)新方面提高的占12%，通過(guò)調(diào)查，外出務(wù)工人員占比和他們創(chuàng)造的價(jià)值，應(yīng)引起社會(huì)各界高度關(guān)注，對(duì)他們渴望的金融服務(wù)需求，希望能引起金融機(jī)構(gòu)的重視，同時(shí)也希望各級(jí)政府能給外出務(wù)工人員營(yíng)造一個(gè)良好的環(huán)境，多給他們一些關(guān)愛(ài)，多給留守兒童和老人一些照顧和關(guān)心。
一、保康縣外出務(wù)工人員的情況及分布特點(diǎn)
（一）務(wù)工人員比例大。保康縣總?cè)丝?8.2萬(wàn)人，其中，農(nóng)業(yè)人口22.4萬(wàn)人，農(nóng)村富余勞動(dòng)力17.5萬(wàn)人，農(nóng)村富余勞動(dòng)力占農(nóng)村勞動(dòng)力總?cè)藬?shù)的78.1%，據(jù)統(tǒng)計(jì)，2013年，保康縣外出務(wù)工勞動(dòng)力達(dá)6.5萬(wàn)人。以黃堡鎮(zhèn)寨灣村為例，該村總?cè)丝?46人，勞動(dòng)力191人，全村2013年外出務(wù)工人員達(dá)138人，分別占該村總?cè)丝诩皠趧?dòng)力人口的40%、72%。
（二）勞務(wù)規(guī)模增速快。由于宏觀經(jīng)濟(jì)下行，種植、養(yǎng)殖業(yè)受市場(chǎng)諸多因素影響，價(jià)格波動(dòng)較大，部分農(nóng)戶投入多，收益低，有的甚至出現(xiàn)虧損，越來(lái)越多農(nóng)民放棄種植、養(yǎng)殖，選擇了外出務(wù)工。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2012年保康外出務(wù)工人員為3.9萬(wàn)人，2014年底達(dá)到6.5萬(wàn)人，2014年勞務(wù)規(guī)模比2012增長(zhǎng)了61%。
（三）務(wù)工就業(yè)范圍廣。保康縣外出務(wù)工分布在全國(guó)各個(gè)地方，2014年在外出的6.5萬(wàn)人中，有2.8萬(wàn)人左右集中在珠三角發(fā)達(dá)地區(qū)務(wù)工，1.5萬(wàn)人在資源類豐富的河南，山西、貴州等地，有1.8萬(wàn)人在北京、武漢等大中型城市，有0.3萬(wàn)人在較遠(yuǎn)的新疆，東北等地。從事的行業(yè)涵蓋了采礦業(yè)、建筑業(yè)、服務(wù)業(yè)、加工業(yè)等各個(gè)行業(yè)。
（四）勞務(wù)輸出收效大。2014年，外出務(wù)工人員6.5萬(wàn)人，入均收入在3萬(wàn)元左右，高于當(dāng)?shù)鼐用袢司芍涫杖氲?倍，農(nóng)村外出勞務(wù)收入占到全縣農(nóng)村總收入的七分之一。在保康各個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，外出務(wù)工已經(jīng)成為了當(dāng)?shù)剞r(nóng)村創(chuàng)收的主要方式，農(nóng)民收入的主要渠道，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的新增長(zhǎng)點(diǎn)，帶動(dòng)了當(dāng)?shù)爻青l(xiāng)發(fā)展，外出務(wù)工人員利用他們長(zhǎng)期在經(jīng)濟(jì)較為發(fā)達(dá)地區(qū)務(wù)工學(xué)到的新思想，新知識(shí)，新技術(shù)，新信息為家鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)建設(shè)和社會(huì)發(fā)展做出了突出的貢獻(xiàn)，使農(nóng)村發(fā)生了很大的變化，不少破舊的土房子，拆舊建新，蓋上了新房子。部分外出務(wù)工人員集資為家鄉(xiāng)修上了新公路，有部分外出務(wù)工人員回家辦起了小廠房。
二、保康縣經(jīng)濟(jì)及金融服務(wù)現(xiàn)狀
（一）保康現(xiàn)狀。保康縣是襄陽(yáng)市轄內(nèi)唯一的一個(gè)全山區(qū)縣，其中磷礦資源綜合指數(shù)居全國(guó)第四位，藏量達(dá)10億噸；磷化產(chǎn)品遠(yuǎn)銷13個(gè)國(guó)家和地區(qū)；水能蘊(yùn)藏量19萬(wàn)千瓦，可開(kāi)發(fā)利用13萬(wàn)千瓦，現(xiàn)已開(kāi)發(fā)裝機(jī)5萬(wàn)千瓦，是全國(guó)100個(gè)電氣化初級(jí)達(dá)標(biāo)縣之一，按照保康縣委縣政府提出的打造都市襄陽(yáng)后花園、建設(shè)綠色襄陽(yáng)示范區(qū)的目標(biāo)定位，大力實(shí)施生態(tài)經(jīng)濟(jì)強(qiáng)縣戰(zhàn)略，加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式。2014年，保康縣生產(chǎn)總值達(dá)到92億元，財(cái)政總收入實(shí)現(xiàn)11億元，農(nóng)村居民人均純收入達(dá)到8375元，城鎮(zhèn)居民人均可支配收入19816元。
（二）金融服務(wù)現(xiàn)狀。截至2014年末，保康縣轄區(qū)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)共6個(gè)，從員人員共計(jì)509人：其中政策性銀行1個(gè)，國(guó)有商業(yè)銀行3個(gè)(農(nóng)行1個(gè)、建行1個(gè)、工行1個(gè))，農(nóng)村商業(yè)銀行1個(gè)（下轄網(wǎng)點(diǎn)16個(gè)），郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)1個(gè)（郵儲(chǔ)銀行網(wǎng)點(diǎn)18個(gè)，郵政銀行代辦網(wǎng)點(diǎn)9個(gè)）。
保康縣內(nèi)合計(jì)6家金融機(jī)構(gòu)，工行、農(nóng)行、建行相對(duì)而言匯路通暢，但在鄉(xiāng)鎮(zhèn)無(wú)網(wǎng)點(diǎn)，有近80%的外出務(wù)工人員選擇從郵儲(chǔ)匯兌，但手續(xù)費(fèi)相對(duì)較高，相對(duì)而言，農(nóng)商銀行手續(xù)費(fèi)較低但由于體制原因結(jié)算渠道受限，很難滿足外出務(wù)工人員的結(jié)算需求。
三、保康籍外出務(wù)工人員金融需求特點(diǎn)和情況
通過(guò)走訪調(diào)查，由于外出務(wù)工人員務(wù)工分散、流動(dòng)性強(qiáng)，文化知識(shí)水平低、理財(cái)意識(shí)不強(qiáng)、加之工作辛苦，很少有時(shí)間和機(jī)會(huì)接受金融知識(shí)宣傳和金融知識(shí)培訓(xùn)，對(duì)金融產(chǎn)品的了解很少，多數(shù)還習(xí)慣于：平時(shí)打工不結(jié)帳，年底回家?guī)КF(xiàn)金，發(fā)展項(xiàng)目私下融，高息借貸成本高，投資借錢風(fēng)險(xiǎn)大的傳統(tǒng)習(xí)慣。但通過(guò)座談，外出務(wù)工人員還是有很強(qiáng)的金融服務(wù)需求，主要有以下幾點(diǎn)：
（一）金融知識(shí)普及需求。其實(shí)外出務(wù)工人員也意識(shí)到帶現(xiàn)金回家的風(fēng)險(xiǎn)，借錢出去收不回來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)展創(chuàng)業(yè)也想到銀行貸低利息資金，只是對(duì)銀行業(yè)務(wù)不了解，對(duì)銀行流程不熟悉，不知道怎么與銀行打交道，也希望有機(jī)會(huì)參加這方面的學(xué)習(xí)。
（二）創(chuàng)業(yè)貸款需求。借款的主要用途一是用于外出行程費(fèi)用，占比約為40%，用于外出車船費(fèi)及日常生活費(fèi)用開(kāi)支，一般在1000-10000元左右；二是在外地發(fā)展貸款需求，有的在外面承接工程，主要集中在從事建筑工程、采礦行業(yè)。需要墊資約占36%，需求金額集中在5萬(wàn)元到100萬(wàn)之間。三是創(chuàng)業(yè)貸款主要是部分農(nóng)民工計(jì)劃返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)或者在外地經(jīng)商辦廠金額在20-200萬(wàn)元左右。
（三）匯兌結(jié)算需求。調(diào)查發(fā)現(xiàn)外出務(wù)工人員金融服務(wù)需求程度最高的仍然是匯兌結(jié)算需求。而異地結(jié)算是主要服務(wù)需求。外出務(wù)工人員收入如何方便、快捷的帶回家是一個(gè)現(xiàn)實(shí)問(wèn)題，調(diào)查顯示，有86%的外出務(wù)工人員每年需要匯錢回家，平均每人每年在2萬(wàn)元左右。把錢安全、合理、便捷的匯回家，是他們主要的金融服務(wù)需求。
（四）理財(cái)投資業(yè)務(wù)需求。隨著外出務(wù)工人員的務(wù)工收入的增長(zhǎng)，加上思想觀念的改變，看到社會(huì)上集資詐騙和高息借貸糾紛越來(lái)越多，使他們更想通過(guò)合法投資理財(cái)渠道增加資本積累，但是因?yàn)闆](méi)有接觸過(guò)銀行理財(cái)產(chǎn)品，在選擇理財(cái)產(chǎn)品時(shí)需要一定的引導(dǎo)，幫助。
（五）創(chuàng)新金融產(chǎn)品需求。主要表現(xiàn)在：一是如何使用網(wǎng)上銀行購(gòu)買火車票，使用電話銀行轉(zhuǎn)賬，網(wǎng)上購(gòu)物，提高效率；二是希望金融機(jī)構(gòu)能創(chuàng)新一些適合他們需求的信貸產(chǎn)品。
（六）工資業(yè)務(wù)需求。現(xiàn)在社會(huì)各界都在高度關(guān)注農(nóng)民工工資兌現(xiàn)問(wèn)題，也出現(xiàn)不少小包工頭卷走資金不給農(nóng)民工兌現(xiàn)工作現(xiàn)象，也有部分工資兌現(xiàn)出現(xiàn)糾紛，他們也希望通過(guò)銀行發(fā)放工資，支付工程承包款，減少現(xiàn)金支付風(fēng)險(xiǎn)，減少中間環(huán)節(jié)，做到有帳可查。
針對(duì)外出務(wù)工人員金融服務(wù)的需求調(diào)查，在中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行保康縣支行進(jìn)行了一次問(wèn)卷調(diào)查，結(jié)果如下：
上表可以看出，針對(duì)外出務(wù)工人員的金融需求，信貸和支付結(jié)算是主要需求，很大一部分外出務(wù)工人員在攢下幾年的工資后想回鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)，成家立業(yè)，而因?yàn)闆](méi)有資金的支持而使這些想法不能實(shí)現(xiàn)，對(duì)信貸的需求比較大。同時(shí)，因?yàn)楸？悼h的金融機(jī)構(gòu)較少，工資從務(wù)工地回到家鄉(xiāng)取款存在較高的手續(xù)費(fèi)，匯兌結(jié)算是主要的需求之一。也有少量的人員對(duì)于柜員機(jī)操作和個(gè)人網(wǎng)銀的操作不了解，金融知識(shí)的需求占有很大比例。
四、外出務(wù)工人員金融服務(wù)存在的問(wèn)題及原因
（一）金融知識(shí)普及面小。通過(guò)對(duì)外出務(wù)工人員抽查，有67%的務(wù)工人員對(duì)如何從銀行匯款不了解；有83%的務(wù)工人員對(duì)如何使用手機(jī)銀行等電子銀行業(yè)務(wù)不了解；有65%務(wù)工人員對(duì)貸款流程不熟悉；91%的務(wù)工人員對(duì)金融理財(cái)業(yè)務(wù)不了解。
（二）創(chuàng)業(yè)貸款兩頭難。外出務(wù)工人員無(wú)論在務(wù)工地發(fā)展需要貸款，還是回鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)需要貸款，都有一定的難度。
1、務(wù)工創(chuàng)業(yè)貸款難。一是找務(wù)工地金融機(jī)構(gòu)，金融機(jī)構(gòu)一般不予受理，主要原因是：雖然經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目在當(dāng)?shù)兀皇潜镜貞艨冢植荒芴峁┯行зY產(chǎn)抵押，擔(dān)保，在務(wù)工地金融機(jī)構(gòu)不受理貸款；二是找戶籍地老家金融機(jī)構(gòu)，又由于經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目不在本地，金融機(jī)構(gòu)認(rèn)為不便于開(kāi)展貸后管理，認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)大，不愿意貸款。如：吳家?guī)X村張某帶領(lǐng)有15人在武漢從事建筑工程承包，需要先墊資，待工程驗(yàn)收后，才結(jié)算，想貸款200萬(wàn)元，到務(wù)工地因不是本地戶口，在武漢沒(méi)有抵押物金融機(jī)構(gòu)都不貸，到戶籍所在地保康找了幾家銀行，都認(rèn)為在外地風(fēng)險(xiǎn)大，都不愿意貸款。三是部分農(nóng)民工缺乏信用意識(shí)，在原籍貸款到期沒(méi)有及時(shí)回家將貸款歸還，而且通訊號(hào)碼不穩(wěn)定，時(shí)常聯(lián)系不上，形成不良信用記錄，再申請(qǐng)貸款時(shí)，金融機(jī)構(gòu)通過(guò)征信查詢有不良記錄，不能貸款。
2，回家創(chuàng)業(yè)難貸款。有的外出務(wù)工幾年以后，有一定的資金積累想回家創(chuàng)業(yè)，因自有資金不足，想申請(qǐng)貸款，但因?yàn)殚L(zhǎng)時(shí)間在外地務(wù)工與當(dāng)?shù)亟鹑跈C(jī)構(gòu)沒(méi)有聯(lián)系，在本地新注冊(cè)公司上年沒(méi)有報(bào)表，沒(méi)有現(xiàn)金流，不符合貸款條件，獲取貸款難。
（三）匯款結(jié)算不方便。外出務(wù)工人員將務(wù)工收入帶回家的主要方式是：帶回現(xiàn)金、通過(guò)郵政匯款、在銀行轉(zhuǎn)賬和通過(guò)銀行匯款。但是存在一下問(wèn)題：
1、帶回現(xiàn)金風(fēng)險(xiǎn)大。外出務(wù)工人員大多數(shù)將打工一年的收入取出現(xiàn)金在春節(jié)回家過(guò)年時(shí)帶回家，但是往往春運(yùn)時(shí)期是人流高峰，也是小偷和騙子最為猖獗的時(shí)候，有很多外出務(wù)工人員辛辛苦苦一年的收入，被小偷和騙子卷走，連回家的路費(fèi)都沒(méi)有。
2、跨行匯款不方便。通過(guò)銀行匯款是目前主要的匯兌的方式，但是大部分務(wù)工人員都家住農(nóng)村，經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)，金融機(jī)構(gòu)的網(wǎng)點(diǎn)也不多，結(jié)算渠道少，農(nóng)村最方便的是農(nóng)村商業(yè)銀行，網(wǎng)點(diǎn)多，人員熟，服務(wù)好，但由于體制問(wèn)題，農(nóng)村商業(yè)銀行是地方法人機(jī)構(gòu)，全國(guó)沒(méi)有統(tǒng)一標(biāo)識(shí)，統(tǒng)一機(jī)構(gòu)，在城市沒(méi)有網(wǎng)點(diǎn)，而國(guó)有商業(yè)銀行在城市網(wǎng)點(diǎn)多，但農(nóng)村又沒(méi)有網(wǎng)點(diǎn)，務(wù)工人員對(duì)跨行匯款了解甚少，只認(rèn)準(zhǔn)一個(gè)銀行，多數(shù)外出務(wù)工人員不放心跨行匯款，不選擇跨行匯款。
（四）理財(cái)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)差。由于外出務(wù)工人員對(duì)理財(cái)知識(shí)了解甚少，對(duì)理財(cái)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)不強(qiáng)。
1、民間融資有風(fēng)險(xiǎn)。有很多外出務(wù)工人員為了獲取高額收益回報(bào)，盲目參與民間融資，造成本息無(wú)歸。
2、誤入保險(xiǎn)取款難。現(xiàn)在有很多金融機(jī)構(gòu)開(kāi)辦保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，為了完成中間業(yè)務(wù)收入任務(wù)，將外出務(wù)工人員定期存款辦理為分紅保險(xiǎn)，也不給外出務(wù)工人員講解清楚，待提前支取時(shí)才發(fā)現(xiàn)本金都不足時(shí)，才與銀行交涉。
五、改進(jìn)的措施及建議
（一）加強(qiáng)金融知識(shí)宣傳。有針對(duì)性地開(kāi)展信貸知識(shí)、結(jié)算知識(shí)、人民幣反假、電子銀行業(yè)務(wù)等金融知識(shí)宣傳，可利用外出務(wù)工人員春節(jié)集中返鄉(xiāng)時(shí)候，在車站、碼頭等地開(kāi)展金融知識(shí)的宣傳。金融機(jī)構(gòu)可采用電視、LED顯示屏、宣傳車、廣播進(jìn)行宣傳，通過(guò)發(fā)放宣傳資料、舉辦專題講座等多種形式的宣傳活動(dòng)，讓外出務(wù)工人員更加全面了解銀行金融產(chǎn)品、操作流程，提高務(wù)工人員的金融意識(shí)。
（二）開(kāi)展務(wù)工人員對(duì)接。金融機(jī)構(gòu)和當(dāng)?shù)卣獙?duì)轄內(nèi)外出務(wù)工人員開(kāi)展定期走訪、調(diào)查建檔，建立外出務(wù)工人員數(shù)據(jù)信息庫(kù)。對(duì)外出務(wù)工人員的各種信息建立詳實(shí)的經(jīng)濟(jì)檔案，主要信息包括：外出打工人員姓名、身份證號(hào)、務(wù)工地點(diǎn)、從事的行業(yè)，聯(lián)系方式，以及相關(guān)的金融服務(wù)需求等等。建立經(jīng)濟(jì)檔案以后，銀行工作人員經(jīng)常上門或者通過(guò)電話聯(lián)系，定時(shí)進(jìn)行回訪和維護(hù)，及時(shí)做好金融服務(wù)。
（三）量身定做信貸產(chǎn)品。為外出務(wù)工人員量身打造新的貸款品種。金融機(jī)構(gòu)要在充分調(diào)研的基礎(chǔ)上，結(jié)合當(dāng)?shù)赝獬鰟?wù)工人員的實(shí)際的特點(diǎn)，因地制宜的開(kāi)發(fā)出不同類型的適合外出務(wù)工人員的相關(guān)金融產(chǎn)品
（四）引導(dǎo)合法投資理財(cái)。設(shè)計(jì)符合外出務(wù)工人員理財(cái)需求的理財(cái)產(chǎn)品，引導(dǎo)他們使用金融理財(cái)產(chǎn)品，遠(yuǎn)離非法集資，謹(jǐn)防上當(dāng)受騙，讓其通過(guò)合法的金融理財(cái)產(chǎn)品輕松理財(cái)，穩(wěn)定收益，金融機(jī)構(gòu)要積極創(chuàng)造條件讓更多農(nóng)村居民擁有財(cái)產(chǎn)性收入。
（五）提高效率規(guī)范服務(wù)。一是要切實(shí)改進(jìn)和優(yōu)化對(duì)外出打工人員的金融服務(wù)，提高柜面業(yè)務(wù)服務(wù)質(zhì)量和效率。二是對(duì)轄內(nèi)外出務(wù)工人員回鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)的，金融機(jī)構(gòu)要盡可能提供信貸支持。三是要積極探索符合轄區(qū)實(shí)際的返鄉(xiāng)農(nóng)民工創(chuàng)業(yè)貸款信貸產(chǎn)品和相關(guān)金融服務(wù)方式。實(shí)行陽(yáng)關(guān)信貸、簡(jiǎn)化貸款手續(xù)，縮短貸款審批時(shí)間，為其提供更便捷、更高效的信貸服務(wù)。四是要根據(jù)返鄉(xiāng)農(nóng)民工信用狀況、家庭經(jīng)濟(jì)狀況、個(gè)人技能特長(zhǎng)、項(xiàng)目情況等因素，合理核定授信額度。對(duì)信用記錄好、貸款按期歸還、貸款使用效益好的借款人，在貸款期限、利率等方面給予更多的優(yōu)惠政策。
（六）延伸金融服務(wù)觸角。金融機(jī)構(gòu)可在務(wù)工集中地建立金融服務(wù)中心，派駐工作人員，專門為外出務(wù)工人員及時(shí)提供金融業(yè)務(wù)的咨詢服務(wù)，發(fā)放工資，支付工程承包款，減少現(xiàn)金支付風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)需要貸款的外出務(wù)工人員及時(shí)提供貸款支持、對(duì)需要匯錢回家外出務(wù)工人員幫助提供結(jié)算服務(wù)、對(duì)有投資理財(cái)需求的外出務(wù)工人員正確引導(dǎo)合理投資等金融服務(wù)。?
（七）加快互聯(lián)網(wǎng)金融布局。1、大力發(fā)展手機(jī)銀行。充分發(fā)揮手機(jī)銀行互聯(lián)網(wǎng)金融的基礎(chǔ)渠道、賬務(wù)交易的主渠道作用，豐富手機(jī)銀行功能，將更多的柜面業(yè)務(wù)遷移到手機(jī)銀行，不斷提高手機(jī)銀行使用率。大力推廣手機(jī)銀行業(yè)務(wù)。2、推出微信銀行。讓用戶可以通過(guò)微信平臺(tái)實(shí)現(xiàn)賬務(wù)查詢、轉(zhuǎn)賬匯款、投資理財(cái)、充值繳費(fèi)、客戶咨詢等功能，隨時(shí)隨地為客戶提供時(shí)尚、便捷、貼心的服務(wù)，實(shí)現(xiàn)社交金融互動(dòng)。3、推出網(wǎng)上商城。推出利農(nóng)網(wǎng)上商城，為涉農(nóng)商戶提供一個(gè)產(chǎn)品展示、購(gòu)買的宣傳推廣平臺(tái)，為個(gè)人客戶創(chuàng)造親切、輕松和愉悅的購(gòu)物環(huán)境，最大化地滿足客戶日趨多樣的購(gòu)物需求。建立社區(qū)交易平臺(tái)，通過(guò)打折、團(tuán)購(gòu)、提供信息、服務(wù)預(yù)定等方式提供線上線下的金融和生活服務(wù)，將線下?tīng)I(yíng)銷與線上營(yíng)銷相結(jié)合，提高客戶參與的積極性。4、發(fā)展移動(dòng)支付。建設(shè)銀聯(lián)TSM可信服務(wù)平臺(tái)，通過(guò)空中發(fā)卡功能，實(shí)現(xiàn)近場(chǎng)支付和遠(yuǎn)程支付。加強(qiáng)市場(chǎng)營(yíng)銷，通過(guò)良好的用戶體驗(yàn)發(fā)展客戶。積極拓展受理商戶，努力創(chuàng)造良好的應(yīng)用環(huán)境。
（八）做好消費(fèi)權(quán)益保護(hù)。1、做好金融服務(wù)公開(kāi)。引導(dǎo)銀行將金融產(chǎn)品、金融服務(wù)通過(guò)公告、門戶網(wǎng)站、媒體、產(chǎn)品服務(wù)手冊(cè)、柜臺(tái)等多種途徑，以通俗易懂的方式向社會(huì)公開(kāi)，如實(shí)告知價(jià)格、利率、收費(fèi)、風(fēng)險(xiǎn)、罰則等內(nèi)容，讓客戶真正擁有知情權(quán)、選擇權(quán)。2、做好金融知識(shí)宣傳。大力開(kāi)展金融知識(shí)宣傳月活動(dòng)，堅(jiān)持開(kāi)展送金融知識(shí)進(jìn)農(nóng)村、進(jìn)社區(qū)、進(jìn)學(xué)校、進(jìn)園區(qū)的活動(dòng)，全面、準(zhǔn)確、客觀地宣傳產(chǎn)品和服務(wù)，使客戶熟悉和掌握金融知識(shí)，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范能力，強(qiáng)化權(quán)益保護(hù)意識(shí)。3、依法打擊非法集資。要加大非法集資危害性的宣傳教育，依法從嚴(yán)打擊非法集資行為。4、做好糾紛處理工作。堅(jiān)持以客戶為中心、客戶利益第一的服務(wù)理念，對(duì)出現(xiàn)的矛盾和糾紛，協(xié)調(diào)銀行的現(xiàn)場(chǎng)負(fù)責(zé)人及時(shí)出面解釋、妥善處理，最大限度減少客戶的損失，保護(hù)好客戶的利益，要建立健全金融消費(fèi)者投訴處理機(jī)制，明確投訴受理部門，設(shè)定崗位，明確工作職責(zé)，公開(kāi)受理投訴的具體途徑和方法，高效處理銀行業(yè)金融消費(fèi)者投訴，保障金融消費(fèi)者申訴權(quán)。
結(jié)論
隨著我國(guó)農(nóng)村集體土地的流轉(zhuǎn)，農(nóng)村傳統(tǒng)經(jīng)營(yíng)模式的轉(zhuǎn)變，農(nóng)村種植業(yè)機(jī)械化的推廣應(yīng)用，農(nóng)村生產(chǎn)力水平的不斷提高和城鎮(zhèn)化建設(shè)進(jìn)程的加快，農(nóng)村的富余勞動(dòng)力也越來(lái)越多，外出務(wù)工已成為農(nóng)村就業(yè)和農(nóng)民創(chuàng)收的主渠道，外出務(wù)工人員金融服務(wù)問(wèn)題已引起社會(huì)和金融部門的廣泛關(guān)注，做好外出務(wù)工人員的金融服務(wù)已經(jīng)成為現(xiàn)代商業(yè)銀行戰(zhàn)略性選擇和新的業(yè)務(wù)增長(zhǎng)點(diǎn)。做好外出務(wù)工人員金融服務(wù)，就必須加快業(yè)務(wù)創(chuàng)新、提升服務(wù)意識(shí)，完善服務(wù)功能，創(chuàng)新金融產(chǎn)品，增強(qiáng)市場(chǎng)意識(shí)和業(yè)務(wù)開(kāi)拓能力；打造外出務(wù)工人員金融服務(wù)的服務(wù)個(gè)性化、業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)化、決策智能化，是金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展方向；金融機(jī)構(gòu)只有在服務(wù)上更方便、更快捷、更安全、更高效，才具有競(jìng)爭(zhēng)力；只有在業(yè)務(wù)創(chuàng)新上能適應(yīng)時(shí)展的要求，才能立于市場(chǎng)不敗之地；只有在支持經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展上敢于擔(dān)當(dāng)，才能得到社會(huì)的廣泛認(rèn)可，業(yè)務(wù)才能健康可持續(xù)發(fā)展。
參考文獻(xiàn)：
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［2］周 顥.縣域金融消費(fèi)者金融知識(shí)水平調(diào)查［J］西部金融2013-08-17.
篇11
金融部門的發(fā)展與金融保險(xiǎn)業(yè)數(shù)據(jù)緊密相連，而金融保險(xiǎn)業(yè)數(shù)據(jù)是否合理根本上取決于金融保險(xiǎn)業(yè)分類的合理性。合理的金融保險(xiǎn)業(yè)分類為金融部門的正確決策奠定基礎(chǔ)。顯然，依據(jù)最新國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)改進(jìn)我國(guó)《國(guó)民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類》中金融保險(xiǎn)業(yè)的分類，對(duì)完善金融保險(xiǎn)業(yè)具有重大意義。
本文對(duì)當(dāng)今世界上應(yīng)用最廣泛、最有借鑒意義的分類之一——國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)業(yè)分類（InternationalStandard Industrial Classification of All Economic Activities ，簡(jiǎn)稱ISIC）中金融保險(xiǎn)業(yè)分類情況進(jìn)行了介紹與分析，隨后對(duì)我國(guó)《國(guó)民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類》中金融保險(xiǎn)業(yè)分類現(xiàn)狀進(jìn)行分析，最后結(jié)合國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)業(yè)分類的分類特點(diǎn)對(duì)我國(guó)分類提出建議。
一、聯(lián)合國(guó)ISIC中的金融保險(xiǎn)業(yè)分類
ISIC由聯(lián)合國(guó)統(tǒng)計(jì)委員會(huì)設(shè)計(jì)，是國(guó)際范圍內(nèi)廣泛認(rèn)可的關(guān)于經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的分類。它為各國(guó)產(chǎn)業(yè)分類設(shè)計(jì)提供了可參考的標(biāo)準(zhǔn)框架，使世界各國(guó)的產(chǎn)業(yè)分類更具一致性和可比性。本文第一部分首先介紹聯(lián)合國(guó)ISIC中的金融保險(xiǎn)業(yè)分類，包括對(duì)ISIC從產(chǎn)生至今各版本中金融保險(xiǎn)業(yè)的分類情況的分析。
（一）聯(lián)合國(guó)ISIC Rev.4之前各版本中的金融保險(xiǎn)業(yè)分類
1.ISIC 1948版和ISIC Rev.1中的金融保險(xiǎn)業(yè)
在ISIC1948版中金融保險(xiǎn)業(yè)包括在部門6（商業(yè)）中，部門6（商業(yè)）共包括四個(gè)主組，分別是：61（批發(fā)和零售貿(mào)易）、62（銀行和其他金融機(jī)構(gòu)）、63（保險(xiǎn)）和64（房地產(chǎn)）。其中主組62（銀行和其他金融機(jī)構(gòu)）和主組63（保險(xiǎn)）是對(duì)金融保險(xiǎn)業(yè)的分類，具體情況如下：
62（銀行和其他金融機(jī)構(gòu)）包括銀行和相關(guān)金融機(jī)構(gòu)，例如貨幣交易所，清算聯(lián)合會(huì)，國(guó)外銀行業(yè)務(wù)公司和外國(guó)銀行；銀行外的信用機(jī)構(gòu)，例如再貼現(xiàn)和金融機(jī)構(gòu)，抵押公司，工業(yè)貸款機(jī)構(gòu)，農(nóng)業(yè)信用，銷售金融和工業(yè)信用公司以及個(gè)人信用公司；合作信用社；投資公司；控股公司；證券經(jīng)紀(jì)商和交易商；金融證券包銷商；證券交易所和交易結(jié)算所；金銀交易所和其他金融機(jī)構(gòu)，例如從事專利購(gòu)買和專利執(zhí)照的機(jī)構(gòu)，為保護(hù)證券持有者而設(shè)立的公司。
63（保險(xiǎn)）包括各類保險(xiǎn)；人壽險(xiǎn)，火險(xiǎn)，海運(yùn)險(xiǎn)，意外險(xiǎn)，健康險(xiǎn)，產(chǎn)權(quán)險(xiǎn)期刊網(wǎng)，金融責(zé)任險(xiǎn)，傷亡險(xiǎn)，忠誠(chéng)險(xiǎn)和擔(dān)保；保險(xiǎn)商和經(jīng)紀(jì)商；保險(xiǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)；對(duì)保單持有者的咨詢活動(dòng)；保險(xiǎn)處理商。
在ISICRev.1中，對(duì)部門6（商業(yè)）的設(shè)置與具體分類與ISIC1948版中完全一致。在這兩個(gè)版本中并沒(méi)有對(duì)金融保險(xiǎn)業(yè)的整體描述與定義，也沒(méi)有介紹專門針對(duì)于金融保險(xiǎn)業(yè)的分類規(guī)則。而且在主組之下也沒(méi)有更詳細(xì)的分組。這種過(guò)于簡(jiǎn)單的分類一方面是由于ISIC建立之初分類不夠系統(tǒng)完善，另一方面也與當(dāng)時(shí)金融保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展?fàn)顩r有關(guān)。
2.ISIC Rev.2中的金融保險(xiǎn)業(yè)
ISIC Rev.2較之前版本有較大改動(dòng)，它把之前版本的三級(jí)分類體系修改為四級(jí)，具體到金融保險(xiǎn)業(yè)，原部門6（商業(yè)）被進(jìn)行拆分已不存在，金融保險(xiǎn)業(yè)被重新劃分在主要部門8（金融，保險(xiǎn)，房地產(chǎn)和商業(yè)服務(wù)）中。主要部門8（金融，保險(xiǎn)，房地產(chǎn)和商業(yè)服務(wù)）共包括三個(gè)部門，分別是：81（金融機(jī)構(gòu)）、82（保險(xiǎn)）和83（房地產(chǎn)和商業(yè)服務(wù)）。其中部門81（金融機(jī)構(gòu)）和82（保險(xiǎn)）是對(duì)金融保險(xiǎn)業(yè)的分類，具體情況如下：
部門81（金融機(jī)構(gòu)）下設(shè)三個(gè)組，分別為8101（貨幣機(jī)構(gòu)）、8102（其他金融機(jī)構(gòu)）和8103（金融服務(wù)）。其中8101（貨幣機(jī)構(gòu)）包括中央銀行，商業(yè)銀行和其他擁有可由支票轉(zhuǎn)換或可用于付款或需要時(shí)可用的存款的銀行。8102（其他金融機(jī)構(gòu)）包括儲(chǔ)蓄銀行；除銀行外的信用機(jī)構(gòu)，例如儲(chǔ)蓄和貸款聯(lián)合會(huì)，農(nóng)業(yè)信用機(jī)構(gòu)，工業(yè)發(fā)展銀行，再貼現(xiàn)和金融機(jī)構(gòu)，個(gè)人信用機(jī)構(gòu)，貸款中介和經(jīng)紀(jì)商；信托公司；投資公司和投資信托；證券和商品經(jīng)紀(jì)商，交易商和包銷商。8103（金融服務(wù)）包括外匯交易商；主要從事支票兌換現(xiàn)金、支票交易和無(wú)風(fēng)險(xiǎn)存款出借的單位；證券交易所，商品交易所和金銀交易所；投資調(diào)查和顧問(wèn)；股票配額服務(wù)；租賃和專利經(jīng)紀(jì)和許可。
部門82（保險(xiǎn)）包括所有類型的保險(xiǎn)，例如人壽險(xiǎn)，火險(xiǎn)，海運(yùn)險(xiǎn)，意外傷害險(xiǎn)，健康險(xiǎn)，產(chǎn)權(quán)險(xiǎn)，金融責(zé)任險(xiǎn)，傷亡險(xiǎn)，忠誠(chéng)險(xiǎn)和擔(dān)保；保險(xiǎn)商和經(jīng)紀(jì)商；保險(xiǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)；對(duì)保單持有者的咨詢活動(dòng)；保險(xiǎn)處理商；獨(dú)立組織的養(yǎng)老基金（超額年金）。
ISIC Rev.2中的金融保險(xiǎn)業(yè)分類相比于之前版本略有改進(jìn)，但改動(dòng)不大。分類情況仍顯粗糙，對(duì)于保險(xiǎn)業(yè)而言這種情況更為明顯。
3. ISIC Rev.3和ISIC Rev.3.1中的金融保險(xiǎn)業(yè)
ISIC Rev.3在ISICRev.2四級(jí)分類體系基礎(chǔ)上，選用了大寫字母和4位十進(jìn)制阿拉伯?dāng)?shù)字作為分類符號(hào)體系，首次將金融保險(xiǎn)業(yè)單獨(dú)劃歸為一個(gè)門類——J（金融中介），可見(jiàn)金融保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展使其在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中占有越發(fā)重要的地位。而ISICRev.3.1是對(duì)ISIC Rev.3的細(xì)微調(diào)整，具體到門類J（金融中介），其分類情況完全沒(méi)有變化，只是對(duì)一些分類概念進(jìn)行了更詳盡的說(shuō)明或改進(jìn)為更明確的說(shuō)法。下面以ISIC Rev.3.1為代表說(shuō)明ISIC Rev.3和ISIC Rev.3.1中金融保險(xiǎn)業(yè)的分類情況。
首先，ISICRev.3.1對(duì)門類J（媒介活動(dòng)）中所包含的活動(dòng)進(jìn)行了總體介紹，本門類由主要從事金融交易的單位組成，即包括金融資產(chǎn)建立、清償或所有權(quán)變更在內(nèi)的金融交易。也包括保險(xiǎn)和養(yǎng)恤基金（大類66）和為金融交易提供便利的活動(dòng)（大類67）。負(fù)責(zé)貨幣控制的單位，貨幣當(dāng)局，也包括在內(nèi)。此門類不包括強(qiáng)制社會(huì)保障。
其次是對(duì)各大、中、小類所包含活動(dòng)的具體分類。對(duì)大類而言，65（金融媒介活動(dòng)，但保險(xiǎn)和養(yǎng)恤基金除外）包括獲得和重分配資金的活動(dòng)，但不包括保險(xiǎn)、養(yǎng)恤金或強(qiáng)制社會(huì)保障；66（保險(xiǎn)和養(yǎng)恤金，不包括強(qiáng)制社會(huì)保障）包括從事為所有類型保險(xiǎn)（人壽和非人壽）建立和管理保險(xiǎn)基金的單位和提供退休收入的單位；67（金融媒介活動(dòng)的附屬活動(dòng)）包括提供參與或與金融媒介密切相關(guān)的服務(wù)的活動(dòng)，但其自身并不參與金融媒介。各大類所包含中類、小類情況如下表1所示。
表格 1: ISIC Rev3.1中的金融保險(xiǎn)業(yè)分類
門類J金融媒介活動(dòng)
大類
中類
小類
65
金融媒介活動(dòng)，但保險(xiǎn)和養(yǎng)恤金除外
651
貨幣媒介活動(dòng)
6511
中央銀行業(yè)務(wù)
6519
其他貨幣媒介活動(dòng)
659
其他金融媒介活動(dòng)
6591
金融租賃
6592
其他信貸授予
6599
未另分類的其他金融媒介活動(dòng)
66
保險(xiǎn)和養(yǎng)恤基金，但強(qiáng)制性社會(huì)保障除外
660
保險(xiǎn)和養(yǎng)恤基金，但強(qiáng)制性社會(huì)保障除外
6601
人壽保險(xiǎn)
6602
養(yǎng)恤基金
6603
非人壽保險(xiǎn)
67
金融媒介的附屬活動(dòng)
671
金融媒介的附屬活動(dòng)期刊網(wǎng)，但保險(xiǎn)和養(yǎng)恤基金除外
6711
金融市場(chǎng)的管理
6712
證券交易活動(dòng)
6719
未另分類的金融媒介活動(dòng)的附屬活動(dòng)
672
保險(xiǎn)和養(yǎng)恤基金的附屬活動(dòng)
篇12
一、金融保險(xiǎn)專業(yè)建設(shè)概況
金融保險(xiǎn)專業(yè)自開(kāi)設(shè)以來(lái)，學(xué)校對(duì)該專業(yè)建設(shè)與改革傾注了大量人力、物力和財(cái)力，使該專業(yè)的辦學(xué)條件得到良好發(fā)展，專業(yè)優(yōu)勢(shì)明顯，特別是在基礎(chǔ)管理、師資隊(duì)伍、教學(xué)設(shè)施、等方面形成了一定優(yōu)勢(shì)。
(一)形成較為系統(tǒng)的課程建設(shè)體系，并取得一批成果
我系金融保險(xiǎn)專業(yè)教學(xué)堅(jiān)持“適應(yīng)發(fā)展、積極探索、適時(shí)改革、不斷進(jìn)取”的原則，大力推進(jìn)教學(xué)方法改革、教學(xué)課程改革，加強(qiáng)課程建設(shè)的整體性和綜合性，突出實(shí)際效果。主要措施有：在教學(xué)研究上狠抓基礎(chǔ)環(huán)節(jié)，積極開(kāi)展教研活動(dòng)，堅(jiān)持每周都搞，每個(gè)人都搞，并形成階段性經(jīng)驗(yàn)積極進(jìn)行推廣。重視理論教學(xué)中的實(shí)踐能力培養(yǎng)，堅(jiān)持以課程建設(shè)為突破口，聘請(qǐng)校外專家參與教學(xué)改革與課程建設(shè)革新方案，把課程建設(shè)的與時(shí)具進(jìn)性作為教學(xué)改革的重點(diǎn)。目前在金融保險(xiǎn)專業(yè)中，遴選7門課程作為重點(diǎn)課程，即《貨幣銀行學(xué)》、《國(guó)際金融》、《社會(huì)保險(xiǎn)》、《人壽保險(xiǎn)》、《商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理》、《證券投資學(xué)》、《保險(xiǎn)概論》。經(jīng)過(guò)幾年的努力，金融保險(xiǎn)專業(yè)在教學(xué)大綱、多媒體課件、簡(jiǎn)易網(wǎng)絡(luò)課程、試題庫(kù)、習(xí)題集建設(shè)方面取得了扎實(shí)有效的進(jìn)展，同時(shí)在每學(xué)期的學(xué)生評(píng)教活動(dòng)中，保險(xiǎn)、證券、經(jīng)濟(jì)法、金融方面的專職教師都得到學(xué)生高度認(rèn)可與好評(píng)。
(二)加強(qiáng)師資隊(duì)伍建設(shè)，優(yōu)化師資結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)了師資力量提升
近兩年通過(guò)對(duì)外引進(jìn)，補(bǔ)充了師資新力量，這些年輕老師通過(guò)努力，在教學(xué)一線取得了矚目的成績(jī)。此外，在已有師資基礎(chǔ)上深挖現(xiàn)有潛力，采取靈活的方式對(duì)教師實(shí)施能力提升和結(jié)構(gòu)優(yōu)化，建立與校外專家的定期討論和研討制度，不斷完善教學(xué)中的技能與技巧。鼓勵(lì)中青年教師進(jìn)修深造，目前金融保險(xiǎn)專業(yè)的專職教師中已有5名教師考上了研究生或研究生已畢業(yè)，大大提高了師資隊(duì)伍的整體專業(yè)素質(zhì)和學(xué)歷水平。
(三)注重學(xué)生能力培養(yǎng)，專業(yè)教學(xué)成果豐碩
幾年以來(lái)我系金融保險(xiǎn)專業(yè)教學(xué)質(zhì)量穩(wěn)步提高，這一成果得益于長(zhǎng)期不懈地重視教學(xué)工作和學(xué)生能力培養(yǎng)。在日常教學(xué)中，每一位老師注重學(xué)生實(shí)際技能的培養(yǎng)，采用案例教學(xué)、技能培訓(xùn)教學(xué)、實(shí)踐觀摩教學(xué)、多媒體教學(xué)等方法措施，積極培養(yǎng)和調(diào)動(dòng)學(xué)生學(xué)習(xí)的熱情與主動(dòng)性；重視基礎(chǔ)知識(shí)和基本技能，鼓勵(lì)并支持學(xué)生在課余時(shí)間參與和專業(yè)相關(guān)的社會(huì)實(shí)踐。不同學(xué)科或同一學(xué)科的老師在同一學(xué)期、不同學(xué)期間相互聽(tīng)課，取長(zhǎng)補(bǔ)短，以提高彼此的教學(xué)水平與技巧。通過(guò)這些努力和付出，培養(yǎng)的學(xué)生取得了令人滿意的效果。04級(jí)金融保險(xiǎn)專業(yè)畢業(yè)生55人，考取保險(xiǎn)人資格證書的比率為98.1%，就業(yè)率達(dá)到100%。05級(jí)金融保險(xiǎn)專業(yè)學(xué)生考取保險(xiǎn)人資格證書的比率為100%，06級(jí)保險(xiǎn)人資格考試一次通過(guò)率達(dá)到93.8%。此外，部分學(xué)生參與全國(guó)股票大賽，取得二等獎(jiǎng)。本專業(yè)還制定了切合實(shí)際的科研規(guī)劃，鼓勵(lì)教師“以教學(xué)帶科研，以科研促教學(xué)”，近年來(lái)，共取得省市級(jí)科研成果3項(xiàng)，發(fā)表學(xué)術(shù)論文13篇，其中核心論文7篇。獲院級(jí)獎(jiǎng)勵(lì)證書15件，市級(jí)獎(jiǎng)勵(lì)證書3件。
(四)建立了實(shí)習(xí)實(shí)訓(xùn)基地，形成了能力和素質(zhì)并重的人才培養(yǎng)模式
經(jīng)過(guò)努力，金融保險(xiǎn)專業(yè)與大唐聯(lián)合保險(xiǎn)公司建立了長(zhǎng)期合作關(guān)系，這為學(xué)生參與實(shí)踐提供了良好的實(shí)習(xí)機(jī)會(huì)。每一屆學(xué)生都可以根據(jù)開(kāi)設(shè)專業(yè)的具體進(jìn)展情況，分不同階段在實(shí)訓(xùn)基地進(jìn)行實(shí)習(xí)，具體內(nèi)容由實(shí)訓(xùn)基地人員進(jìn)行統(tǒng)一安排。實(shí)踐活動(dòng)結(jié)束后，學(xué)生針對(duì)實(shí)習(xí)中出現(xiàn)的問(wèn)題和不足進(jìn)行總結(jié)，以便于在隨后的學(xué)習(xí)中彌補(bǔ)不足。在三年培養(yǎng)中，注重扎實(shí)的基礎(chǔ)理論知識(shí)和良好的綜合素質(zhì)，包括創(chuàng)新能力、綜合能力、實(shí)踐能力、創(chuàng)業(yè)能力和合作能力，并將這一理念貫穿于學(xué)生實(shí)訓(xùn)實(shí)踐中，與實(shí)訓(xùn)基地人員共同打造學(xué)生成長(zhǎng)的平臺(tái)。
二、專業(yè)建設(shè)中存在的問(wèn)題
金融保險(xiǎn)專業(yè)建設(shè)在取得一系列成績(jī)的同時(shí)，還存在一些不足，主要表現(xiàn)在以下幾方面：
(一)在教學(xué)改革方面的欠缺
受制于實(shí)訓(xùn)基地的支持不足（實(shí)訓(xùn)基地太少）以及教師觀念、社會(huì)觀念等方面的因素，目前產(chǎn)學(xué)結(jié)合的人才培養(yǎng)模式難以真正推行和取得實(shí)質(zhì)性的突破，教育教學(xué)改革完善的同時(shí)沒(méi)有取得重大進(jìn)展，難以形成有別于其他同類職業(yè)教育的鮮明特色。
(二)缺乏有效的校企合作機(jī)制
高職教育是面向生產(chǎn)、管理、經(jīng)營(yíng)、服務(wù)第一線培養(yǎng)技術(shù)應(yīng)用型人才的教育，是以就業(yè)為導(dǎo)向的教育。這就決定了高職教育必須走產(chǎn)學(xué)結(jié)合之路，專業(yè)建設(shè)也必須強(qiáng)化校企合作。然而到目前為止，我們專業(yè)尚未真正形成校企互贏的合作機(jī)制。雖然建立了實(shí)習(xí)基地，但也存在很大的局限性，如很多同學(xué)反映實(shí)習(xí)時(shí)間太短，無(wú)法掌握更多的業(yè)務(wù)流程。
(三)對(duì)科研的不重視導(dǎo)致科研力量薄弱
由于職業(yè)技術(shù)院校的教師在評(píng)職稱中對(duì)是否承擔(dān)或參與過(guò)科研項(xiàng)目并沒(méi)有明確的要求，導(dǎo)致很多老師不重視科研項(xiàng)目，只重視發(fā)表學(xué)術(shù)論文，同時(shí)限于學(xué)校層次與激勵(lì)不足問(wèn)題，致使專門研究、專題研究比較少，老師們?nèi)鄙賰?nèi)在動(dòng)力，科研隊(duì)伍難以發(fā)展壯大。
三、對(duì)策建議
針對(duì)上述基本狀況與問(wèn)題，為了進(jìn)一步加快金融保險(xiǎn)專業(yè)的發(fā)展，使之更適應(yīng)社會(huì)對(duì)該專業(yè)的需求，筆者建議重點(diǎn)從以下幾方面完善教學(xué)體系。
(一)完善知識(shí)、能力和素質(zhì)并重的人才培養(yǎng)模式
依據(jù)專業(yè)特點(diǎn)以及社會(huì)對(duì)金融保險(xiǎn)人才的規(guī)格要求，在突出基本能力、崗位能力、應(yīng)變能力等各種能力培養(yǎng)的同時(shí)，加強(qiáng)基礎(chǔ)理論教學(xué)和應(yīng)用。如：充分利用社會(huì)資源，建立多處校外實(shí)訓(xùn)實(shí)習(xí)基地，并拓寬實(shí)習(xí)實(shí)訓(xùn)領(lǐng)域和增加時(shí)間，讓學(xué)生接受系統(tǒng)理論知識(shí)后，能夠有充足的機(jī)會(huì)得到鍛煉，而不僅僅單純追求一種形式。在目前已有模式上探索新的有效方案，突出實(shí)踐部分，注重實(shí)用性，與實(shí)踐單位形成有效的溝通機(jī)制，依據(jù)需要隨時(shí)調(diào)整培養(yǎng)方法和培養(yǎng)措施，使之具有針對(duì)性，讓學(xué)生做到學(xué)有所用，學(xué)有所長(zhǎng)。
(二)改革課程體系及其內(nèi)容，優(yōu)化課程結(jié)構(gòu)
針對(duì)職業(yè)崗位特點(diǎn)實(shí)施教學(xué)計(jì)劃，注重課程開(kāi)發(fā)與教材建設(shè)的實(shí)用性和時(shí)效性，構(gòu)建以綜合素質(zhì)為基礎(chǔ)，以能力培養(yǎng)為重點(diǎn)，適應(yīng)經(jīng)濟(jì)建設(shè)、社會(huì)進(jìn)步、個(gè)性發(fā)展需要的具有職業(yè)教育特色的課程體系。根據(jù)學(xué)生不同年級(jí)的不同需要，制定多個(gè)人才培養(yǎng)方案和就業(yè)導(dǎo)向的人才培養(yǎng)辦法。重點(diǎn)從基本素質(zhì)、專業(yè)技能、專題講座三方面將理論和實(shí)踐結(jié)合起來(lái)。在老師講授中，理論以“必需，夠用”為度，將一些不需用的課程內(nèi)容加以削減；同時(shí)向?qū)W生傳授道德、禮儀、安全、健康、法律等基本素質(zhì)和修養(yǎng)的有關(guān)內(nèi)容，以此來(lái)培養(yǎng)學(xué)生綜合素質(zhì)。針對(duì)我系職專層次的學(xué)生加強(qiáng)專業(yè)技能基本平臺(tái)建設(shè)，包括主干核心課程和專業(yè)實(shí)訓(xùn)、實(shí)習(xí)等內(nèi)容。在此基礎(chǔ)上，聘請(qǐng)校內(nèi)外專家開(kāi)展為加深或拓展專業(yè)方向?yàn)槟繕?biāo)的專題講座，開(kāi)拓學(xué)生視野。
(三)改革考試方法，建立創(chuàng)新的評(píng)價(jià)體系
從改革考試制度入手，繼續(xù)完善對(duì)學(xué)生學(xué)習(xí)效果檢驗(yàn)的評(píng)價(jià)體系。我們可以嘗試如下做法：一是文化課抽查考核必須掌握的內(nèi)容，專業(yè)課強(qiáng)化實(shí)踐考試；二是取消單純以考試成績(jī)?yōu)橹鞯脑u(píng)價(jià)方式，改為考試與綜合測(cè)評(píng)、多元評(píng)價(jià)、多證考核相結(jié)合的評(píng)價(jià)方式；三是實(shí)行彈性學(xué)制，鼓勵(lì)學(xué)生參加社會(huì)實(shí)踐；或利用課余時(shí)間參與實(shí)踐，半工半讀；鼓勵(lì)學(xué)生選修其它專業(yè)課程，掌握多門技能，參加技能實(shí)踐。在新的評(píng)價(jià)體系中，應(yīng)能夠充分調(diào)動(dòng)各類型學(xué)生學(xué)習(xí)的積極性和主動(dòng)性，使他們能根據(jù)自己個(gè)性特長(zhǎng)，充分展露自己的才華。
(四)建設(shè)第二課堂，培養(yǎng)學(xué)生適應(yīng)能力
通過(guò)開(kāi)展第二課堂活動(dòng)和各項(xiàng)資格培訓(xùn)，培養(yǎng)學(xué)生創(chuàng)新能力和職業(yè)適應(yīng)能力。將學(xué)生活動(dòng)與核心課程、潛在課程的學(xué)習(xí)有機(jī)地結(jié)合起來(lái)，共同構(gòu)成學(xué)校實(shí)施素質(zhì)教育和職業(yè)教育的整體課程體系。發(fā)動(dòng)骨干學(xué)生力量，組建多種形式的第二課堂，以傳幫帶形式培養(yǎng)學(xué)生自適應(yīng)力和社會(huì)適應(yīng)能力。
(五)充分發(fā)揮各方力量，擴(kuò)充實(shí)習(xí)實(shí)訓(xùn)平臺(tái)
積極發(fā)揮老師、學(xué)校和畢業(yè)生力量，通過(guò)多種途徑和渠道建立有效的實(shí)踐基地，如證券、金融基地，給學(xué)生提供多種技能的操作與應(yīng)用平臺(tái)。采購(gòu)支持相關(guān)技能訓(xùn)練的應(yīng)用軟件，建立校內(nèi)實(shí)驗(yàn)室和實(shí)訓(xùn)平臺(tái)。
(六)重視科研，推行有效激勵(lì)機(jī)制
鼓勵(lì)老師在授課之余從事科研項(xiàng)目的研究，建立報(bào)酬機(jī)制，出臺(tái)評(píng)聘結(jié)合辦法，深入發(fā)掘和調(diào)動(dòng)教師參與科研的積極性，獎(jiǎng)勵(lì)優(yōu)秀成果。
參考文獻(xiàn)：
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篇13
我國(guó)高職教育課程設(shè)置以“2．5+0．5”三分課程模式最為普遍。即理論教學(xué)2．5年，實(shí)習(xí)0．5年;全部課程設(shè)置成基本素質(zhì)課程模塊、職業(yè)基礎(chǔ)課程模塊、職業(yè)實(shí)訓(xùn)實(shí)踐課程模塊。我國(guó)高職院校金融保險(xiǎn)專業(yè)課程設(shè)置已將專業(yè)實(shí)踐課單分出來(lái)，其主要目標(biāo)是為了突出了對(duì)高職學(xué)生實(shí)踐應(yīng)用能力的培養(yǎng)，但通過(guò)對(duì)一系列相關(guān)專業(yè)院校的走訪和調(diào)研，發(fā)現(xiàn)在具體課程設(shè)置和教學(xué)實(shí)施過(guò)程中存在以下問(wèn)題亟待改革和創(chuàng)新。(一)課程教學(xué)與金融保險(xiǎn)專業(yè)崗位能力要求存在一定程度的偏離。在江泰公司全球化戰(zhàn)略布局前提下，學(xué)院金融保險(xiǎn)專業(yè)學(xué)生需要具備四級(jí)或以上英語(yǔ)聽(tīng)說(shuō)讀寫能力、協(xié)助投保人和保險(xiǎn)公司交易磋商能力、獨(dú)立填制保險(xiǎn)單證的能力。但現(xiàn)在絕大多數(shù)高校金融保險(xiǎn)專業(yè)的課程設(shè)置沿用本科保險(xiǎn)學(xué)系課程體系，或僅有金融保險(xiǎn)專業(yè)理論教學(xué)，缺乏實(shí)訓(xùn)實(shí)踐，更缺乏本行業(yè)英語(yǔ)教學(xué);或金融保險(xiǎn)專業(yè)理論教學(xué)和本行業(yè)英語(yǔ)應(yīng)用不匹配。專業(yè)課教師對(duì)金融保險(xiǎn)行業(yè)英語(yǔ)的不熟練或缺乏系統(tǒng)化研究和實(shí)踐，公共英語(yǔ)教師對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理、人身保險(xiǎn)、財(cái)險(xiǎn)等金融保險(xiǎn)知識(shí)缺乏。(二)職業(yè)基礎(chǔ)課與實(shí)踐課教學(xué)間聯(lián)系不緊密。在傳統(tǒng)“基本素質(zhì)課程模塊、職業(yè)基礎(chǔ)課程模塊、職業(yè)實(shí)訓(xùn)實(shí)踐課程模塊”課程設(shè)置模式下，高職學(xué)生難以通過(guò)職業(yè)基礎(chǔ)課程模塊的學(xué)習(xí)順利走上實(shí)踐課這一平臺(tái)。而且實(shí)踐課的內(nèi)容僅限于專業(yè)論文寫作和短短3個(gè)月實(shí)習(xí)。(三)已開(kāi)設(shè)的專業(yè)基礎(chǔ)課不符合金融保險(xiǎn)行業(yè)企業(yè)畢業(yè)即能上崗的技能型人才需求。如很多高職院校模仿本科保險(xiǎn)專業(yè)開(kāi)設(shè)精算師課程作為金融保險(xiǎn)專業(yè)核心課程，這一課程本屬于企業(yè)高端管理型人才的核心課程，根據(jù)普通高職院校的學(xué)生學(xué)情，一般難以駕馭。(四)許多院校普遍缺乏既符合企業(yè)崗位能力培養(yǎng)又符合高職教學(xué)的金融保險(xiǎn)專業(yè)核心課體系選擇與實(shí)訓(xùn)課教材。由于我國(guó)高職院校金融保險(xiǎn)專業(yè)開(kāi)設(shè)時(shí)間短，目前缺乏基于企業(yè)工作流程的核心專業(yè)教材;適合高職金融保險(xiǎn)專業(yè)實(shí)訓(xùn)課教材和綜合實(shí)訓(xùn)教材幾乎空白。目前多數(shù)高職院校普遍借用普通大學(xué)保險(xiǎn)學(xué)教材，這樣很難真正提高高職學(xué)生的金融保險(xiǎn)專業(yè)素養(yǎng)和崗位操作能力。
二、保險(xiǎn)行業(yè)企業(yè)對(duì)高職金融保險(xiǎn)專業(yè)人才專業(yè)技能的要求
通過(guò)奔赴平安保險(xiǎn)公司、信誠(chéng)保險(xiǎn)公司、北大資源風(fēng)險(xiǎn)投資公司及翰亞資本投資等28家企業(yè)調(diào)查，大多企業(yè)表示應(yīng)屆生雖已具備一定理論基礎(chǔ)，但由于工作經(jīng)驗(yàn)積累不足、上手不快、企業(yè)崗前集訓(xùn)長(zhǎng)達(dá)2～3個(gè)月方見(jiàn)成效。企業(yè)所需的金融保險(xiǎn)人員中，一線保險(xiǎn)營(yíng)銷人員需求最大(目前大多數(shù)學(xué)歷水平低，誠(chéng)實(shí)信用等行業(yè)道德法規(guī)素養(yǎng)欠缺)，保險(xiǎn)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)和專業(yè)精算管理人員也占一定比例(目前對(duì)此類高素質(zhì)高技能金融保險(xiǎn)專業(yè)人才需求旺盛，供不應(yīng)求)。而且隨世界經(jīng)濟(jì)全球化發(fā)展，保險(xiǎn)及金融保險(xiǎn)行業(yè)企業(yè)要想走出去躋身國(guó)際行列，目前缺乏派駐國(guó)外的雙語(yǔ)型(尤其是小語(yǔ)種)高端國(guó)際化金融保險(xiǎn)專業(yè)人才，將成為企業(yè)國(guó)際化發(fā)展的瓶頸。
三、“2+1”五模塊雙語(yǔ)系列高職金融保險(xiǎn)專業(yè)課程設(shè)置和教學(xué)內(nèi)容體系的構(gòu)建
(一)“2+1”五模塊課程體系內(nèi)涵。“2+1”五模塊課程體系指的是2年校內(nèi)學(xué)習(xí)，1年企業(yè)頂崗實(shí)習(xí)。2年校內(nèi)學(xué)習(xí)主要包括職業(yè)素質(zhì)、專業(yè)基礎(chǔ)、核心理論、知識(shí)拓展及短期見(jiàn)習(xí)參觀考察等理論實(shí)踐交互滲透式學(xué)習(xí)，具有“雙重基礎(chǔ)”(公共基礎(chǔ)課和專業(yè)基礎(chǔ)課)、“雙向選擇”和“雙證結(jié)合”(如就高從“保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人資格從業(yè)證書”“保險(xiǎn)人從業(yè)資格證書”“保險(xiǎn)公估人職業(yè)資格證書”等選一或就低如英語(yǔ)B級(jí)證書)“雙語(yǔ)教學(xué)”(中英文或中日文)的四大特征，原則上要求學(xué)生考取至少兩個(gè)相關(guān)的職業(yè)資格證書。(二)“2+1”五模塊課程體系的特點(diǎn)。一是“2+1”五模塊課程體系以培養(yǎng)學(xué)生職業(yè)基礎(chǔ)、職業(yè)能力為核心的專業(yè)綜合能力創(chuàng)新型金融保險(xiǎn)高端技能型專門人才而設(shè)。要求學(xué)生除了熟練掌握金融保險(xiǎn)職業(yè)基本能力外，還必須通過(guò)3選2選修課形式(如創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)課程、保險(xiǎn)會(huì)計(jì)、保險(xiǎn)營(yíng)銷等)，完成金融保險(xiǎn)職業(yè)崗位能力和創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)原理學(xué)習(xí)和實(shí)踐項(xiàng)目任務(wù)，以培養(yǎng)“┻”高級(jí)創(chuàng)新應(yīng)用型人才。二是“2+1”五模塊課程體系是根據(jù)金融保險(xiǎn)專業(yè)所對(duì)應(yīng)的行業(yè)企業(yè)職業(yè)崗位(群)需求，在專業(yè)理論課程和專業(yè)核心課程設(shè)置和教學(xué)實(shí)踐過(guò)程中，圍繞職業(yè)資格證的考證核心知識(shí)體系，會(huì)同江泰公司并根據(jù)保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)要求編寫9本核心教材和1本企業(yè)核心價(jià)值觀，直接采用融考證和合作企業(yè)工作流程為一體的企業(yè)教材和校本實(shí)訓(xùn)教材，構(gòu)建以實(shí)訓(xùn)教學(xué)為中心的內(nèi)容體系，且能與企業(yè)職業(yè)崗位需求無(wú)縫對(duì)接。三是“2+1”五模塊課程體系緊緊抓住了行業(yè)企業(yè)崗位需求的，解決了企業(yè)高端技能型人才匱乏的難題，同時(shí)將專業(yè)核心課程選擇設(shè)置融于考證。通過(guò)校企雙方教學(xué)資源和實(shí)訓(xùn)資源的有機(jī)整合和通力合作，在頂崗實(shí)習(xí)的同時(shí)對(duì)金融保險(xiǎn)專業(yè)的畢業(yè)生通過(guò)包含WorkingExperience，Trainingprograme在內(nèi)的practice模式下的綜合職業(yè)培訓(xùn)和崗前集中培訓(xùn)，提高上崗后的操作能力。四是“2+1”五模塊課程體系人才培養(yǎng)目標(biāo)是以實(shí)現(xiàn)校企人才“無(wú)縫對(duì)接”式職業(yè)能力培養(yǎng)為核心，通過(guò)對(duì)傳統(tǒng)“2．5+0．5”三模塊課程體系的科學(xué)整分，實(shí)現(xiàn)了從基本素質(zhì)的形成到基本理論知識(shí)的掌握和課內(nèi)實(shí)訓(xùn)的滲透及長(zhǎng)達(dá)為期1年的江泰企業(yè)頂崗實(shí)習(xí)后，80%的畢業(yè)生順利進(jìn)入江泰公司就業(yè)。(三)創(chuàng)新型“2+1”五模塊課程體系的人才培養(yǎng)方案目標(biāo)。以保險(xiǎn)行業(yè)尤其是江泰企業(yè)職業(yè)崗位能力要為基準(zhǔn)，立足首都，面向京津冀，服務(wù)于區(qū)域經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展，培養(yǎng)金融保險(xiǎn)一線需要的“下得去、留得住、用得上”，實(shí)踐能力強(qiáng)，具有實(shí)干精神、團(tuán)隊(duì)合作精神和良好職業(yè)道德的高素質(zhì)高技能型金融保險(xiǎn)專門人才。
