引論：我們?yōu)槟砹?3篇金融風(fēng)險(xiǎn)如何防范范文，供您借鑒以豐富您的創(chuàng)作。它們是您寫作時(shí)的寶貴資源，期望它們能夠激發(fā)您的創(chuàng)作靈感，讓您的文章更具深度。

篇1

一、金融風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式

農(nóng)商行服務(wù)宗旨“面向農(nóng)村、支持農(nóng)業(yè)、服務(wù)農(nóng)民”，其管理體制不同與其它商業(yè)銀行，因此在防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)上不能完全照搬其他商業(yè)銀行的辦法。隨著金融改革不斷深化，農(nóng)商行經(jīng)營(yíng)管理水平逐步提高，扭虧增盈的力度也逐步加大，但經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)仍較高。其具體表現(xiàn)形式為：一是不良資產(chǎn)、不良貸款占比較大，存在嚴(yán)重信用風(fēng)險(xiǎn)，截止2016年底，某農(nóng)商銀行系統(tǒng)全轄8家行社各項(xiàng)貸款余額565.63億元，比年初新增104.16億元；有9.15億元的五級(jí)不良貸款余額，比年初有3.11億元的上升，占比1.4%，比年初有0.24個(gè)百分點(diǎn)的上升。而且部分行重大信貸風(fēng)險(xiǎn)暴露較多，大戶不良貸款相繼涌現(xiàn)。二是經(jīng)常出現(xiàn)內(nèi)部流程比如信貸、財(cái)務(wù)以及支付結(jié)算等執(zhí)行不到位造成案件，使得操作風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大化；三是資本沒(méi)有較高的充足率，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)較為嚴(yán)重；四是資產(chǎn)利潤(rùn)率以及利息回收率不高，導(dǎo)致市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和潛在風(fēng)險(xiǎn)的存在。

二、風(fēng)險(xiǎn)形成的主要原因

農(nóng)商行運(yùn)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)主要有信貸風(fēng)險(xiǎn)、結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)、資產(chǎn)利潤(rùn)率低、道德風(fēng)險(xiǎn)。雖然目前農(nóng)商行的信貸風(fēng)險(xiǎn)把控平穩(wěn)有序，貸款管理工作卓有成效，但是從發(fā)展和規(guī)范來(lái)看，信貸管理制度在當(dāng)前的全面性和系統(tǒng)性遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，制約機(jī)制還存在很大的漏洞，不能完全適應(yīng)當(dāng)前信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。形成風(fēng)險(xiǎn)的原因如下：首先是進(jìn)行管理的時(shí)候無(wú)視農(nóng)商行貸款操作程序，在貸款管理和發(fā)放的時(shí)候技術(shù)性失誤明顯，同時(shí)“三查”制度流于形式，欠缺科學(xué)的可行性分析和項(xiàng)目評(píng)估，加上貸款規(guī)模過(guò)大，貸款投向結(jié)構(gòu)、期限結(jié)構(gòu)不合理，貸款經(jīng)營(yíng)機(jī)制不健全，造成信貸風(fēng)險(xiǎn)。二是結(jié)算業(yè)務(wù)的擴(kuò)大化，規(guī)章制度和結(jié)算品種非常多，客戶同本地和外地的農(nóng)商行聯(lián)系密切，在進(jìn)行結(jié)算辦理的時(shí)候稍不留意，那么結(jié)算事故很可能出現(xiàn)，形成結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)。三是存貸款利差難以確定，造成了盈利能力低下，而競(jìng)爭(zhēng)地位不平衡，存貸款市場(chǎng)的份額急劇下降，造成了經(jīng)營(yíng)困難，形成利潤(rùn)率低的狀況。四是為虛假業(yè)績(jī)的取得，在規(guī)模方面盲目擴(kuò)大，導(dǎo)致內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理雜亂無(wú)章，信貸規(guī)章違反，同時(shí)權(quán)限也不對(duì)他們產(chǎn)生作用，貸款的時(shí)候以人情和關(guān)系為準(zhǔn)繩，形成道德風(fēng)險(xiǎn)。

三、防范和化解農(nóng)商行金融風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策

（一）構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)管控體系，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理

建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管控體系，發(fā)揮農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的主力作用，對(duì)于農(nóng)商行穩(wěn)健發(fā)展至關(guān)重要。有效防范風(fēng)險(xiǎn)，逐步改變農(nóng)商行抗風(fēng)險(xiǎn)能力較差，經(jīng)營(yíng)狀況不容樂(lè)觀的局面，構(gòu)建完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系已成為農(nóng)商行改革和發(fā)展的必由之路。正確審視現(xiàn)狀，在管理制度覆蓋風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的密度方面不斷增加，對(duì)制度設(shè)計(jì)以及執(zhí)行方面的缺陷做到及時(shí)發(fā)現(xiàn)并彌補(bǔ)。根據(jù)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制手段、控制程序及管理要求的不同有針對(duì)性的做出相應(yīng)的制度規(guī)定。對(duì)于相關(guān)分支機(jī)構(gòu)和部門來(lái)講，要以各自I務(wù)特點(diǎn)和實(shí)際為依托，詳細(xì)規(guī)定風(fēng)險(xiǎn)管理的操作具體流程、方法和事項(xiàng)。實(shí)現(xiàn)傳統(tǒng)的行政管理方式的改變，緊密結(jié)合制度建設(shè)與技術(shù)手段創(chuàng)新、業(yè)務(wù)流程改造以及管理工具開發(fā)等，從而使管理制度的可操作性和系統(tǒng)性得到提高。

（二）堅(jiān)持審慎經(jīng)營(yíng)原則，創(chuàng)新服務(wù)理念

要切實(shí)實(shí)現(xiàn)粗放型經(jīng)營(yíng)管理轉(zhuǎn)化成精細(xì)化，由信貸業(yè)務(wù)的“陽(yáng)光操作”代替原來(lái)的內(nèi)部運(yùn)作，由主動(dòng)營(yíng)銷的經(jīng)營(yíng)理念代替原來(lái)的被動(dòng)服務(wù)，由從嚴(yán)管理信貸人員代替一般約束。做到資產(chǎn)質(zhì)量的努力提升，使資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)得到降低。對(duì)審慎經(jīng)營(yíng)原則加以堅(jiān)持，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的科學(xué)判斷，如果企業(yè)屬于高污染、高耗能、以及產(chǎn)能過(guò)剩行業(yè)的話貸款要嚴(yán)加控制，對(duì)于“立足社區(qū)、服務(wù)三農(nóng)以及服務(wù)城鄉(xiāng)”經(jīng)營(yíng)要最大程度的做好。盤活不良貸款，提高信貸新產(chǎn)品的研發(fā)能力，擔(dān)保模式由過(guò)分強(qiáng)調(diào)抵押、質(zhì)押的轉(zhuǎn)變成組合式、多樣式、替代式以及差異式。在實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)控制的前提下使客戶的多樣化需求盡可能的得到滿足，贏得市場(chǎng)和客戶要以快捷的方式、創(chuàng)新的手段以及優(yōu)質(zhì)的服務(wù)來(lái)實(shí)現(xiàn)。

（三）使貸款管理模式轉(zhuǎn)型推進(jìn)，同時(shí)對(duì)責(zé)任追究加以規(guī)范

以“權(quán)責(zé)對(duì)等、實(shí)事求是、盡職免責(zé)以及失職必究”的原則為依托，明確責(zé)任追究機(jī)制。健全不良貸款責(zé)任追究制度，逐步形成風(fēng)險(xiǎn)保證金、不良貸款賠償押金、薪酬考核、盡職免責(zé)、違規(guī)行政處理等五位一體的貸款責(zé)任追究機(jī)制。對(duì)違規(guī)貸款的責(zé)任人，按照權(quán)責(zé)對(duì)等原則，根據(jù)違規(guī)情節(jié)輕重、損失程度、社會(huì)影響等情況給予責(zé)任追究，對(duì)發(fā)生大額貸款風(fēng)險(xiǎn)等較大負(fù)面影響的情況，促使貸款各環(huán)節(jié)的責(zé)任人認(rèn)真履行職責(zé)，加強(qiáng)信貸管理水平，有效控制貸款風(fēng)險(xiǎn)。引入盡職免責(zé)制度，有針對(duì)地制定各個(gè)環(huán)節(jié)的盡職免責(zé)條款，徹底打消經(jīng)辦人員的顧慮。以實(shí)體經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況為依托，充分考慮小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)高、管理難的現(xiàn)實(shí)，在不良貸款容忍度方面予以適度提高，從而使得信貸人員能夠正確理解貸款責(zé)任追究制度，在貸款營(yíng)銷方面做到積極、主動(dòng)。

（四）提升信貸隊(duì)伍專業(yè)素質(zhì)，優(yōu)化激勵(lì)措施

按照客戶經(jīng)理的管貸規(guī)模、技能考試、工作業(yè)績(jī)以及各級(jí)部門的考核評(píng)價(jià)，科學(xué)確定客戶經(jīng)理等級(jí)，明確準(zhǔn)入和退出機(jī)制，提高優(yōu)秀的員工等級(jí)待遇，對(duì)業(yè)績(jī)差的通過(guò)薪酬手段迫使其主動(dòng)轉(zhuǎn)崗。建立科學(xué)的激勵(lì)約束機(jī)制，在營(yíng)銷積極、貸款總量以及覆蓋面擴(kuò)大的前提下，加大風(fēng)險(xiǎn)控制力度，使得信貸人員努力提升自身業(yè)務(wù)能力。在管理主營(yíng)創(chuàng)新業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)方面加大力度，創(chuàng)新業(yè)務(wù)內(nèi)控機(jī)制方面設(shè)計(jì)要嚴(yán)格，對(duì)各個(gè)業(yè)務(wù)權(quán)限、角色以及職責(zé)加以明確，在內(nèi)部稽核以及獎(jiǎng)懲制度要明確化；在創(chuàng)新業(yè)務(wù)管理方面加大力度，在會(huì)計(jì)核算以及統(tǒng)計(jì)信息的時(shí)候要嚴(yán)格，并制定出應(yīng)付創(chuàng)新業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的突發(fā)事件的措施。

參考文獻(xiàn)

篇2

自二十世紀(jì)九十年代以來(lái)，由于社會(huì)政治的變革，引發(fā)我國(guó)金融行業(yè)發(fā)生了巨大的變革，而隨著當(dāng)時(shí)科技的發(fā)展，信息技術(shù)的應(yīng)用成為金融行業(yè)的核心，以數(shù)字化為特征，以網(wǎng)絡(luò)建設(shè)、系統(tǒng)集成、信息化、智能化建設(shè)為主要手段，適應(yīng)工業(yè)化社會(huì)的發(fā)展，將我國(guó)金融行業(yè)再次推向了一個(gè)。然而，由于計(jì)算機(jī)技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)本身具有一定的風(fēng)險(xiǎn)，尤其是網(wǎng)絡(luò)黑客技術(shù)的出現(xiàn)，使計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)成為一種風(fēng)險(xiǎn)性極強(qiáng)的現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)，因此，隨著計(jì)算機(jī)技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)在金融行業(yè)的廣泛運(yùn)用，金融業(yè)在有效利用的計(jì)算機(jī)技術(shù)進(jìn)行金融投資控制的同時(shí)，防范風(fēng)險(xiǎn)工作也是必不可少的，但是，隨著網(wǎng)絡(luò)防護(hù)科技的不斷升級(jí)，在計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)控制上也有很大提升，在使用這種先進(jìn)技術(shù)時(shí)也在注意趨利避害，科學(xué)合理的將計(jì)算機(jī)技術(shù)應(yīng)用于我國(guó)金融風(fēng)險(xiǎn)的防范當(dāng)中，促進(jìn)我國(guó)金融行業(yè)又快又好的發(fā)展，逐漸成為現(xiàn)代金融事業(yè)的主要發(fā)展趨勢(shì)。

一、金融風(fēng)險(xiǎn)的概念與特征

1. （一）金融風(fēng)險(xiǎn)的概念

為了更好地理解金融風(fēng)險(xiǎn)的有關(guān)概念，首先，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)本身的概念進(jìn)行論述。所謂風(fēng)險(xiǎn)，就是指一定時(shí)期內(nèi)或者一定條件下，由于各種不確定結(jié)果的發(fā)生，對(duì)行為主體產(chǎn)生負(fù)面影響或者損失的情況。而金融風(fēng)險(xiǎn)同樣也是指在一定條件下或者一定時(shí)期內(nèi)，由于金融市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)變量的不確定性或者金融市場(chǎng)的不穩(wěn)定，導(dǎo)致行為主體遭受損失的可能性發(fā)生的概率。

隨著經(jīng)濟(jì)全球化趨勢(shì)的不斷形成，我國(guó)實(shí)行了社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)，國(guó)內(nèi)各行各業(yè)迎來(lái)了新一輪的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制如此巨大的變革之下，我國(guó)金融業(yè)也大受沖擊，在如此強(qiáng)大的沖擊之下，金融業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)也出現(xiàn)的了更加頻繁和更加復(fù)雜的跡象，不僅使金融業(yè)內(nèi)都對(duì)金融發(fā)展趨勢(shì)的控制上很難預(yù)測(cè)和把握，而且對(duì)金融資金流動(dòng)和資金投入都也很難控制，因此，在新的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)形勢(shì)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢(shì)下，防范金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生一直都是各國(guó)政府和金融行業(yè)所致力于解決的問(wèn)題。近年來(lái)，隨著電子計(jì)算機(jī)技術(shù)的發(fā)展，給電子金融市場(chǎng)帶來(lái)了空前的挑戰(zhàn)，但正所謂是挑戰(zhàn)也是機(jī)遇，可以有效利用這個(gè)機(jī)會(huì)，充分研發(fā)計(jì)算機(jī)技術(shù)如何在金融市場(chǎng)中防范其風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，為防范金融風(fēng)險(xiǎn)開辟新的道路。

2. （二）金融風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)

掌握金融風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)對(duì)于控制好其發(fā)生具有很大的現(xiàn)實(shí)意義。隨著我國(guó)金融體制改革的逐步深化和不斷深化發(fā)展的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)，金融風(fēng)險(xiǎn)帶有的自身的特點(diǎn)也隨之產(chǎn)生，首先，金融風(fēng)險(xiǎn)具有歷史性，并且在逐步擴(kuò)大，對(duì)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)的影響仍然存在，。其次，金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生也是具有一定條件的，金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生一般都在國(guó)家經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型時(shí)期，而目前我國(guó)就處在這個(gè)關(guān)鍵時(shí)期，因此，對(duì)于金融風(fēng)險(xiǎn)的方法防控尤為重要。第三，金融風(fēng)險(xiǎn)是的外部和內(nèi)部是并存的。另外，金融風(fēng)險(xiǎn)還具有普遍性、擴(kuò)張性、可管理性等特點(diǎn)?？傊鹑陲L(fēng)險(xiǎn)具有可謂是“牽一發(fā)而動(dòng)全身”的特點(diǎn)，防范其發(fā)生不僅是金融行業(yè)的必要任務(wù)，更是保證國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然之舉。

二、利用計(jì)算機(jī)技術(shù)防范金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的策略與途徑

1. （一）加強(qiáng)軟件系統(tǒng)的管理

安全可靠地的軟件是金融機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)和客戶資金安全的重要保證，因此，在引進(jìn)計(jì)算機(jī)安全控制軟件時(shí)，必須將安全性放在首要位置，注重軟件的安全性，適當(dāng)采用加密技術(shù)，對(duì)所儲(chǔ)存的數(shù)據(jù)嚴(yán)格保密，確保萬(wàn)無(wú)一失。另外，應(yīng)設(shè)立分級(jí)保密制度，將進(jìn)入系統(tǒng)所需要的口令和密碼分人保管，只有當(dāng)所有人輸入正確的口令后，系統(tǒng)才能被啟動(dòng)，這就大大提高了金融機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)的保密性，是利用計(jì)算機(jī)技術(shù)防范金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的首要環(huán)節(jié)。

2. （二）配備符合標(biāo)準(zhǔn)的硬件環(huán)境

硬件環(huán)境的配置也是非常重要的，要對(duì)硬件環(huán)境進(jìn)行屏蔽，尤其是要對(duì)電磁屏蔽，因?yàn)殡姶挪óa(chǎn)生廣泛，而起其干擾對(duì)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的影響是很大的，可能不法人員會(huì)利用這個(gè)機(jī)會(huì)入侵計(jì)算機(jī)，對(duì)金融機(jī)構(gòu)的數(shù)據(jù)和信息進(jìn)行竊取，造成不必要的損失。建議的具體做法可以是，首先鋪設(shè)防止靜電的地板，第二避開強(qiáng)磁場(chǎng)的位置安放計(jì)算機(jī)，第三，為了保證業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)安全和運(yùn)行順暢，對(duì)于控制主要業(yè)務(wù)的機(jī)器如果條件允許的話最好可以配備兩臺(tái)計(jì)算機(jī)，一旦其中一臺(tái)出現(xiàn)問(wèn)題，另一套設(shè)備能夠及時(shí)補(bǔ)充，保證業(yè)務(wù)的正常運(yùn)行和數(shù)據(jù)安全。

3. （三）加大對(duì)病毒入侵的政治整治，防治黑客入侵

綜合以前金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的案例，很大一部分都是黑客通過(guò)計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)入侵金融機(jī)構(gòu)，竊取相關(guān)信息和數(shù)據(jù)，最終導(dǎo)致金融危機(jī)的發(fā)生，因此，金融機(jī)構(gòu)對(duì)于計(jì)算機(jī)病毒的防范也一定要給予相關(guān)的重視，防止防治此現(xiàn)象的發(fā)生。目前，無(wú)論對(duì)于金融機(jī)構(gòu)還是普通企業(yè)來(lái)講，黑客已經(jīng)成為網(wǎng)絡(luò)上最大的威脅，這些人員具有較高的網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，能夠利用用戶系統(tǒng)的漏洞入侵到用戶的計(jì)算機(jī)，為了一己私利，竊取相關(guān)信息和數(shù)據(jù)，因此，加強(qiáng)對(duì)網(wǎng)絡(luò)完全的監(jiān)管，控制非金融機(jī)構(gòu)人員登錄，限制用戶權(quán)限，加強(qiáng)系統(tǒng)對(duì)各類意外事件的跟蹤和分析，對(duì)于金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生是非常必要的。

三、利用計(jì)算機(jī)技術(shù)防范金融風(fēng)險(xiǎn)時(shí)應(yīng)注意的問(wèn)題

1. （一）轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)觀念

隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和社會(huì)的進(jìn)步，世界金融行業(yè)獲得了長(zhǎng)足的發(fā)展，而目前我國(guó)在這方面相對(duì)來(lái)講發(fā)展緩慢，而且態(tài)度不夠積極，很多金融機(jī)構(gòu)還在持觀望態(tài)度，觀念沒(méi)有得到及時(shí)的更新。二十一世紀(jì)是知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代，目前我國(guó)各方面事業(yè)的建設(shè)都在以計(jì)算機(jī)技術(shù)為基礎(chǔ)，金融行業(yè)作為時(shí)代前沿的行業(yè)之一，利用計(jì)算機(jī)技術(shù)來(lái)防范金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生是時(shí)展的潮流，也是大勢(shì)所趨。進(jìn)入新時(shí)期，我國(guó)經(jīng)濟(jì)建設(shè)各方面事業(yè)都以迅猛的速度發(fā)展，而金融行業(yè)作為一個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)，更應(yīng)該將這種新型技術(shù)引進(jìn)業(yè)內(nèi)，利用計(jì)算機(jī)技術(shù)盡量避免金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。

監(jiān)管理念更新滯后也是實(shí)施計(jì)算機(jī)技術(shù)防范金融風(fēng)險(xiǎn)的阻礙之一。我國(guó)金融行業(yè)是國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，其風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生也必將對(duì)我國(guó)整體經(jīng)濟(jì)狀況產(chǎn)生影響，因此，國(guó)家對(duì)金融行業(yè)的監(jiān)管力度較大，使一些新技術(shù)無(wú)法引進(jìn)，觀念的落后導(dǎo)致了技術(shù)更新的滯后，這是不利于利用我國(guó)金融行業(yè)整體發(fā)展的。

2. （二）轉(zhuǎn)變金融風(fēng)險(xiǎn)控制的法律觀念

我國(guó)目前正處于并將長(zhǎng)期處于社會(huì)主義發(fā)展的初級(jí)階段，各方面的法律法規(guī)還不是很完善，從整體上看，我國(guó)基本已經(jīng)形成了金融風(fēng)險(xiǎn)控制管理的機(jī)制，但實(shí)際上我國(guó)這方面法律還不是很健全，很多法律法規(guī)與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展很不適應(yīng)，甚至存在自相矛盾的現(xiàn)象，例如時(shí)下流行的網(wǎng)絡(luò)營(yíng)銷、利用數(shù)字簽名代替?zhèn)鹘y(tǒng)印章，這些做法雖然提高了工作效率，方便了人們的生活和工作，但隨之而來(lái)的是一些不可避免的法律糾紛和問(wèn)題。因此，盡快建立一套系統(tǒng)、完善的制度和法律法規(guī)是迫在眉睫的。

3. （三）引進(jìn)和培養(yǎng)高素質(zhì)人才

二十一世紀(jì)是知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代，是以人才為核心的時(shí)代。無(wú)論是企業(yè)的發(fā)展，甚至國(guó)家間的競(jìng)爭(zhēng)，都是雙方人才的競(jìng)爭(zhēng)，誰(shuí)掌握了高素質(zhì)的人才，能把更多的知識(shí)轉(zhuǎn)化為財(cái)富，誰(shuí)就是勝利者。對(duì)于金融行業(yè)而言更是如此，人才的重要性不言而喻，因此，提高從業(yè)人員素質(zhì)，不斷引進(jìn)高素質(zhì)人員，對(duì)于金融風(fēng)險(xiǎn)的防范，對(duì)于我國(guó)金融行業(yè)的發(fā)展是尤為重要的。

當(dāng)代社會(huì)需要的是既懂專業(yè)知識(shí)又具備實(shí)踐能力的復(fù)合型人才，對(duì)于金融行業(yè)也是如此。目前我國(guó)金融機(jī)構(gòu)仍然十分缺少這種復(fù)合型人才，培養(yǎng)具備高度專業(yè)知識(shí)的人才，搶占高科技的制高點(diǎn)，是我國(guó)金融機(jī)構(gòu)在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中獲得立足之地的根本。金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生不僅對(duì)金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)生影響，對(duì)于國(guó)家的經(jīng)濟(jì)建設(shè)和發(fā)展以及社會(huì)的穩(wěn)定都是息息相關(guān)的。因此，培養(yǎng)具備高素質(zhì)的人才是非常必要的。隨著人們認(rèn)識(shí)的提升，當(dāng)今社會(huì)人才資源已經(jīng)成為了比資金更重要的資源了，正所謂“千金易得，一將難求”，很多金融公司都面臨這種情況，具有雄厚的資金實(shí)力，但卻缺少相應(yīng)的高素質(zhì)人員來(lái)管理及使用。

隨著計(jì)算機(jī)技術(shù)的發(fā)展和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的進(jìn)步，日新月異的計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)科技產(chǎn)品在金融事業(yè)中廣泛運(yùn)用，在當(dāng)今社會(huì)中，隨著人們生活水平的提高和生活質(zhì)量的進(jìn)步，計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)已經(jīng)不僅被普遍應(yīng)用到各個(gè)行業(yè)，而且與人們的日常生活息息相關(guān)，因此，充分利用計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的通信互動(dòng)功能，將計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)應(yīng)用于防范我國(guó)金融風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)中是順應(yīng)時(shí)代潮流的體現(xiàn)，更是符合當(dāng)今社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求。

結(jié)束語(yǔ)：

隨著經(jīng)濟(jì)全球化發(fā)展趨勢(shì)的不斷形成，我國(guó)實(shí)行了社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)，在新的經(jīng)濟(jì)體制下，國(guó)內(nèi)事業(yè)面對(duì)國(guó)外資金投入的兇猛勢(shì)頭，迎來(lái)了更加兇殘的新競(jìng)爭(zhēng)。自我國(guó)改革開放以來(lái)，隨著對(duì)外開放程度的逐漸加大，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)在我國(guó)發(fā)展迅速，金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率也隨之增加。金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生對(duì)于國(guó)家經(jīng)濟(jì)沖擊是很大，防范金融風(fēng)險(xiǎn)勢(shì)在必行，我國(guó)金融市場(chǎng)相對(duì)穩(wěn)定，但也要居安思危，不可放松對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的防范，在我黨正確的領(lǐng)導(dǎo)下，在我國(guó)金融行業(yè)全體工作者的努力下，一定要將這種風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率降到最低，保證我國(guó)經(jīng)濟(jì)的平穩(wěn)運(yùn)行。

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篇3

二、金融風(fēng)險(xiǎn)管理中現(xiàn)存問(wèn)題

（一）風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)薄弱及風(fēng)險(xiǎn)管理體制不健全

在復(fù)雜多變的經(jīng)濟(jì)金融市場(chǎng)環(huán)境下，金融業(yè)快速擴(kuò)張的同時(shí)，出現(xiàn)越來(lái)越多風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，由于我國(guó)在改革開放前形成的傳統(tǒng)金融觀念普遍存在，金融風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)薄弱，對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)管理了解程度較差，甚至還會(huì)認(rèn)為經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)上的收益或虧損不會(huì)對(duì)自身利益造成影響，出現(xiàn)諸如企業(yè)躲避銀行債務(wù)，向銀行轉(zhuǎn)嫁經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，盲目擴(kuò)張業(yè)務(wù)，熱衷于違規(guī)賬外經(jīng)營(yíng)等現(xiàn)象，存在大量不良債權(quán)，導(dǎo)致金融秩序嚴(yán)重混亂，潛伏著巨大的金融風(fēng)險(xiǎn)，這些都充分顯示我國(guó)目前金融風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)較為薄弱。金融風(fēng)險(xiǎn)管理體系的健康持久穩(wěn)定運(yùn)轉(zhuǎn)得益于完善的金融管理體制，我國(guó)的金融風(fēng)險(xiǎn)管理體系從經(jīng)過(guò)改革開放發(fā)展至今已取得明顯的改善，但與發(fā)達(dá)國(guó)家相比，金融風(fēng)險(xiǎn)的防范和管理體制尚未完善，金融風(fēng)險(xiǎn)的防范和管理有效率較低。

（二）金融避險(xiǎn)工具及產(chǎn)品業(yè)務(wù)較少

在全球經(jīng)濟(jì)金融市場(chǎng)下，有存款、貸款、期貨交易、理財(cái)業(yè)務(wù)、混合經(jīng)營(yíng)、全球化運(yùn)作等金融業(yè)務(wù)，但我國(guó)金融市場(chǎng)現(xiàn)有的產(chǎn)品與業(yè)務(wù)中，仍以存款和貸款為主，企業(yè)能夠進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理和防范的套期保值工具較少。金融避險(xiǎn)工具較少，產(chǎn)品業(yè)務(wù)形式單一，未能適應(yīng)全球經(jīng)濟(jì)金融市場(chǎng)發(fā)展，各行各業(yè)的投資者對(duì)優(yōu)質(zhì)金融產(chǎn)品服務(wù)的需求得不到滿足。我國(guó)為進(jìn)一步加快經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，投資優(yōu)惠的政策和條款吸引了大量的國(guó)際投資和金融機(jī)構(gòu)的涌入，在我國(guó)金融企業(yè)面臨著巨大的挑戰(zhàn)的同時(shí)，我國(guó)金融機(jī)構(gòu)的生存危機(jī)也大量出現(xiàn)，造成當(dāng)前我國(guó)金融市場(chǎng)整體發(fā)展不協(xié)調(diào)。

四、加強(qiáng)銀行內(nèi)控及金融風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策

（一）加強(qiáng)銀行領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)識(shí)

為實(shí)現(xiàn)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制和防范，需重視會(huì)計(jì)人員思想引導(dǎo)。管理者需要全面認(rèn)識(shí)會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)管理重要性，同時(shí)針對(duì)會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的管理問(wèn)題進(jìn)行全面分析，并提出解決的對(duì)策，以便農(nóng)商行的會(huì)計(jì)功能可以正常進(jìn)行。銀行還要充分發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)的作用，引導(dǎo)銀行工作人員積極參與到會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)管理和防范工作中，同時(shí)還要進(jìn)行宣傳與教育，以便銀行工作人員充分認(rèn)識(shí)會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)控制和防范。

相關(guān)銀行應(yīng)引進(jìn)國(guó)外先進(jìn)思想與制度，以銀行現(xiàn)有規(guī)章制度為基礎(chǔ)，加強(qiáng)財(cái)會(huì)信息公示，同時(shí)制定完善財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息公示的標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)最低標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行統(tǒng)一，保證財(cái)會(huì)工作的信息公示可以正常進(jìn)行。銀行還要實(shí)時(shí)公示與核查流動(dòng)資金的擁有率、資本占比與風(fēng)險(xiǎn)控制方式等，按照不同地區(qū)農(nóng)商行情況，構(gòu)建信息公示的標(biāo)準(zhǔn)。

（二）完善會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督系統(tǒng)

我國(guó)金融市場(chǎng)健康穩(wěn)定發(fā)展，必須在完善的法律體制基礎(chǔ)上，加大金融市場(chǎng)監(jiān)管力度，建立科學(xué)合理金融信譽(yù)等級(jí)和財(cái)稅制度，從宏觀經(jīng)濟(jì)上對(duì)微觀金融進(jìn)行合理有效的把控，從多方面開展防控金融風(fēng)險(xiǎn)管理工作。

銀行部門經(jīng)營(yíng)目的就是為了盈利，但在制定考核標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，需要重視經(jīng)營(yíng)穩(wěn)態(tài)與營(yíng)利雙重的考量，將經(jīng)營(yíng)責(zé)任劃分到每一個(gè)部分，甚至具體到每個(gè)人。例如：可應(yīng)用周期性的會(huì)議總結(jié)方式，組織銀行各個(gè)職能部門工作人員分析數(shù)據(jù)，建立科學(xué)信息反饋的渠道，以便財(cái)務(wù)工作者發(fā)現(xiàn)實(shí)際工作問(wèn)題，然后及時(shí)上報(bào)與解決；對(duì)工作人員業(yè)績(jī)進(jìn)行考核，如果沒(méi)有達(dá)標(biāo)，需要進(jìn)行相應(yīng)懲罰，一些表現(xiàn)較好的要予以獎(jiǎng)勵(lì)。

（三）培養(yǎng)優(yōu)秀的高素質(zhì)金融人才

目前我國(guó)金融機(jī)構(gòu)中資質(zhì)老金融人員有著豐富的工作經(jīng)驗(yàn)和方法，但隨著經(jīng)濟(jì)全球化發(fā)展，傳統(tǒng)金融管理觀念和方法已無(wú)法滿足現(xiàn)代金融市場(chǎng)需要，所以金融風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立健全需要優(yōu)秀的金融人員。學(xué)校是培養(yǎng)高素質(zhì)金融人才的基地，對(duì)我國(guó)金融市場(chǎng)發(fā)展形勢(shì)有一定程度的了解，在教學(xué)中對(duì)金融課程體系逐步完善，學(xué)習(xí)金融專業(yè)知識(shí)，為金融行業(yè)培養(yǎng)綜合素質(zhì)高的金融人才。

（四）明做好風(fēng)險(xiǎn)管理與控制

銀行需要借助自具備的一些優(yōu)勢(shì)不斷克服發(fā)展中的不足，同時(shí)不斷對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理與控制的相關(guān)機(jī)制、體系進(jìn)行完善，向現(xiàn)代化金融機(jī)構(gòu)成功轉(zhuǎn)型。同時(shí)也要認(rèn)清自身資金實(shí)力、政策資源以及用戶資源、金融結(jié)算等各個(gè)方面具備的優(yōu)勢(shì)與不足。與此同時(shí)，國(guó)有的銀行在激烈的現(xiàn)代化金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中，也要對(duì)自身風(fēng)險(xiǎn)控制體制進(jìn)行創(chuàng)新，特別是對(duì)于線上信用的評(píng)級(jí)體制務(wù)必給予完善，使其與傳統(tǒng)金融的信用評(píng)價(jià)充分結(jié)合后實(shí)現(xiàn)線上、線下同步公開違約信息的效果。另外，國(guó)有的商業(yè)銀也要對(duì)現(xiàn)代化金融帶來(lái)的挑戰(zhàn)與機(jī)遇進(jìn)行預(yù)估，發(fā)掘更多的金融用戶，爭(zhēng)取擴(kuò)大自身的取信息獲取渠道和提升數(shù)據(jù)分析與整合，使得自身金融運(yùn)行更加透明全面，為用戶提供更好地服務(wù)。

（五）在金融市場(chǎng)中定位自身發(fā)展方向

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一、農(nóng)村信用社金融風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀

一是農(nóng)村信用社不良資產(chǎn)、不良貸款占比較大，存在嚴(yán)重的信用風(fēng)險(xiǎn)；二是農(nóng)村信用社財(cái)務(wù)、信貸、支付結(jié)算等內(nèi)部流程執(zhí)行不到位造成案件頻發(fā)，形成嚴(yán)重的操作風(fēng)險(xiǎn)；三是農(nóng)村信用社資本充足率不高，存在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)；四是農(nóng)村信用社資產(chǎn)利潤(rùn)率低，利息回收率低存在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)；五是部分員工素質(zhì)低、信用觀念淡薄，由于利欲熏心，形成、以貸謀私、篡改賬目等形成道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題；六是由于農(nóng)村信用社近幾年來(lái)信貸投放過(guò)快，潛伏新的金融風(fēng)險(xiǎn)。

二、防范和化解農(nóng)村信用社金融風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策

農(nóng)村信用社以安全營(yíng)運(yùn)為目標(biāo)，以規(guī)范管理為手段，著力提高風(fēng)險(xiǎn)分析、控制能力和水平，強(qiáng)化全員、全過(guò)程、全業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，有效防范市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)村信用社不同于其它商業(yè)銀行，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較低，在防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)的問(wèn)題上不能照搬其它銀行的經(jīng)驗(yàn)。必須在借鑒商業(yè)銀行經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，結(jié)合自身實(shí)際分析自身在風(fēng)險(xiǎn)管控、業(yè)務(wù)創(chuàng)新、戰(zhàn)略選擇等方面的局限和不足，形成一套符合自身的防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策，并不斷加以改進(jìn)和完善。

1.建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理制度體系

農(nóng)村信用社是農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的主力軍，農(nóng)村信用社的健康、穩(wěn)健發(fā)展至關(guān)重要。隨著農(nóng)村信用社改革的不斷深入，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理，有效防范風(fēng)險(xiǎn)，構(gòu)建完善的風(fēng)險(xiǎn)管理制度體系已經(jīng)成為農(nóng)村信用社改革和發(fā)展的重中之重。

首先，根據(jù)情況變化和形勢(shì)發(fā)展，不斷增加管理制度對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的覆蓋密度，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并彌補(bǔ)制度設(shè)計(jì)和執(zhí)行上的缺陷，不斷完善風(fēng)險(xiǎn)管理制度體系。其次，針對(duì)不同業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制手段、控制程序及管理要求做出統(tǒng)一的制度規(guī)定，相關(guān)業(yè)務(wù)部門和分支機(jī)構(gòu)要結(jié)合各自業(yè)務(wù)特點(diǎn)和實(shí)際情況，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的具體操作流程、方法和事項(xiàng)作詳細(xì)規(guī)定。最后，改變傳統(tǒng)的行政管理方式，把制度建設(shè)與業(yè)務(wù)流程改造、技術(shù)手段創(chuàng)新、管理工具開發(fā)等緊密結(jié)合起來(lái)，不斷提高管理制度的系統(tǒng)性和可操作性。

2.合理運(yùn)用資金營(yíng)運(yùn)管理

一方面要大幅度提高資產(chǎn)質(zhì)量，努力降低資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。要合理運(yùn)用資金，要堅(jiān)持審慎的經(jīng)營(yíng)原則，科學(xué)判斷經(jīng)濟(jì)形勢(shì)。2009年一季度我國(guó)新增人民幣貸款達(dá)4.58萬(wàn)億元，這一數(shù)字超過(guò)歷年新增貸款量，并且?guī)捉瓿扇暧?jì)劃新增貸款總量。信貸如此放量，為我國(guó)歷史上罕見，對(duì)經(jīng)濟(jì)可能產(chǎn)生的影響不言而喻，但重點(diǎn)是能否用到“刀刃”上，對(duì)保增長(zhǎng)、保民生、保穩(wěn)定發(fā)揮真正的作用。因此農(nóng)村信用社要嚴(yán)格控制對(duì)高耗能、高污染和產(chǎn)能過(guò)剩行業(yè)企業(yè)的貸款，牢固樹立“立足社區(qū)、服務(wù)三農(nóng)、服務(wù)城鄉(xiāng)”的經(jīng)營(yíng)宗旨，加大對(duì)支農(nóng)、小企業(yè)、個(gè)體工商戶等的金融支持。要加大對(duì)不良貸款的盤活力度，真正做到“前清后不亂”。

3.嚴(yán)把信貸管理關(guān)

篇5

首先,銀行將全面部署與整合新一代綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)。

銀行業(yè)未來(lái)經(jīng)營(yíng)格局將是面向多市場(chǎng)、跨平臺(tái)、多交易品種,因此新型的綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)將成為金融業(yè)的必然選擇。數(shù)據(jù)大集中已經(jīng)基本完成,接下來(lái)必將是應(yīng)用系統(tǒng)的整合。而新型的綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)將是整合應(yīng)用系統(tǒng)的核心引擎。新型的綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)將具備以下幾個(gè)特點(diǎn):一、安全、穩(wěn)定、可靠;二、靈活、多變、多功能,要快速支持金融行業(yè)快速的產(chǎn)品創(chuàng)新和差異化服務(wù);三、以客戶為中心。

其次,更加強(qiáng)調(diào)數(shù)據(jù)的合理與有效利用

現(xiàn)在很多商業(yè)銀行已經(jīng)實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)的物理或邏輯集中,在數(shù)據(jù)大集中的基礎(chǔ)上進(jìn)一步有效利用數(shù)據(jù)將成為銀行下一步信息化建設(shè)的重點(diǎn)。如使用數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)、數(shù)據(jù)挖掘、商業(yè)智能、決策支持等技術(shù),基于基礎(chǔ)客戶信息數(shù)據(jù),通過(guò)信息挖掘、提煉,對(duì)銀行的業(yè)務(wù)流程、產(chǎn)品等進(jìn)行改進(jìn),從而為銀行提供全方位的管理視角,全面提高和改善銀行經(jīng)營(yíng)質(zhì)量和服務(wù)水平。目前國(guó)內(nèi)已經(jīng)有多家銀行嘗試應(yīng)用CRM系統(tǒng),用于理財(cái)、貸款、信用卡、中間業(yè)務(wù)等服務(wù)。

通過(guò)數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)、商業(yè)智能等工具把原始信息變成有價(jià)值的信息?；跀?shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)的決策支持系統(tǒng)(DSS)能夠幫助銀行實(shí)現(xiàn)對(duì)客戶的正確識(shí)別和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的自動(dòng)預(yù)警。通過(guò)數(shù)據(jù)挖掘技術(shù),能夠有效地控制關(guān)聯(lián)企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn),建立以客戶管理為中心的信貸決策體系和成本控制體系,保證商業(yè)銀行信貸資金的有效配置和信用風(fēng)險(xiǎn)的有效控制,從而體現(xiàn)商業(yè)智能和自動(dòng)化處理的價(jià)值。

第三,更加注重?cái)?shù)據(jù)安全與業(yè)務(wù)連續(xù)性風(fēng)險(xiǎn)

隨著信息技術(shù)在銀行普遍、深入的應(yīng)用,信息系統(tǒng)的正常運(yùn)行已經(jīng)成為銀行業(yè)務(wù)正常運(yùn)營(yíng)最基本的條件之一。意外災(zāi)禍、系統(tǒng)故障、人為操作不當(dāng)、安全管理及措施的漏洞等都有可能造成信息系統(tǒng)不能正常工作,影響到銀行業(yè)務(wù)的正常運(yùn)營(yíng)。信息安全越來(lái)越成為銀行信息化建設(shè)與管理中需要密切關(guān)注的問(wèn)題。

第四, 銀行間數(shù)據(jù)將互聯(lián)互通

各個(gè)商業(yè)銀行間數(shù)據(jù)的互聯(lián)互通不僅是客戶的基本需求,也是國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需求,同時(shí)也有利于銀行間數(shù)據(jù)的共享、擴(kuò)展各自業(yè)務(wù)的覆蓋范圍。著眼于此,數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)化、集成化將是一段時(shí)期內(nèi)需要重點(diǎn)關(guān)注與發(fā)展的領(lǐng)域。

第五, 前臺(tái)業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)與后臺(tái)支持系統(tǒng)進(jìn)行數(shù)據(jù)整合

完善的前臺(tái)業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)與強(qiáng)大的后臺(tái)支持管理系統(tǒng)是商業(yè)銀行的兩大基礎(chǔ)系統(tǒng),系統(tǒng)間的數(shù)據(jù)整合將是發(fā)展的必然趨勢(shì)。完善的前臺(tái)處理系統(tǒng)是銀行運(yùn)作、經(jīng)營(yíng)的基本系統(tǒng),強(qiáng)大的財(cái)務(wù)、人力資源管理、利潤(rùn)分析、風(fēng)險(xiǎn)控制、績(jī)效評(píng)估和戰(zhàn)略決策等支持系統(tǒng)是銀行正常運(yùn)作和良性發(fā)展的支撐。通過(guò)一定的方式和手段,對(duì)兩大基礎(chǔ)系統(tǒng)間的數(shù)據(jù)進(jìn)行整合有利于業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)與發(fā)展目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

對(duì)安全提出新挑戰(zhàn)

金融行業(yè)的這些變革趨勢(shì),對(duì)安全提出了更多新的挑戰(zhàn)。

首先,銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控的要求本身就很高。新巴塞爾協(xié)議對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管控提出了新的要求,新協(xié)議由三大支柱組成:一是最低資本要求;二是監(jiān)管當(dāng)局對(duì)資本充足率的監(jiān)督檢查要求;三是信息披露要求。在銀行信息化過(guò)程中,銀行必須將自身的業(yè)務(wù)、技術(shù)需求與新協(xié)議中的要求結(jié)合起來(lái),做到風(fēng)險(xiǎn)與收益、控制與效能的平衡。

其次,對(duì)數(shù)據(jù)的保密性、完整性、有效性提出更高的要求。銀行數(shù)據(jù)的大集中,對(duì)數(shù)據(jù)的保密性、完整性、有效性提出了更高的要求。數(shù)據(jù)集中的同時(shí)也伴隨著風(fēng)險(xiǎn)的集中,如何準(zhǔn)確地在效率與安全之間選擇平衡點(diǎn)將是一個(gè)需要解決的問(wèn)題。

第三, 個(gè)人數(shù)據(jù)的隱私保護(hù)成為一個(gè)關(guān)注點(diǎn)。支付卡行業(yè)數(shù)據(jù)安全標(biāo)準(zhǔn)委員會(huì)已經(jīng)制定和了支付卡行業(yè)數(shù)據(jù)安全標(biāo)準(zhǔn)(PCI-DSS),對(duì)涉及支付卡的數(shù)據(jù)安全提出明確要求,作為該類數(shù)據(jù)的收集、存儲(chǔ)和使用機(jī)構(gòu),銀行需要在信息化中遵守相關(guān)的標(biāo)準(zhǔn),以對(duì)個(gè)人數(shù)據(jù)的隱私性加以保護(hù)。

第四, 銀行業(yè)務(wù)的可靠性和可持續(xù)性成為銀行信息化中的重要目標(biāo)。由于銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的特征,決定了銀行業(yè)務(wù)與數(shù)據(jù)必須具有高可靠性和高可持續(xù)性的特征,而這些特征在銀行業(yè)信息化中將得到具體體現(xiàn),如對(duì)系統(tǒng)、數(shù)據(jù)的高可靠性指標(biāo)的要求,業(yè)務(wù)持續(xù)性管理的要求等。

實(shí)施六大措施對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理

如何應(yīng)對(duì)這些挑戰(zhàn),是金融行業(yè)在變革中需要面對(duì)的難題。建議可通過(guò)實(shí)施以下六種風(fēng)險(xiǎn)管控措施,多管齊下地防范金融風(fēng)險(xiǎn)。

首先,進(jìn)行業(yè)務(wù)流程的改進(jìn),通過(guò)梳理和優(yōu)化業(yè)務(wù)流程, 有效提高業(yè)務(wù)系統(tǒng)的效率、效果,有效控制風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性。

其次,進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債管理(ALM),有效控制并預(yù)防流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn),降低因資產(chǎn)負(fù)債不匹配而導(dǎo)致的額外成本,并為經(jīng)營(yíng)決策提供支持,增強(qiáng)銀行盈利能力。

第三,應(yīng)用系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制咨詢,實(shí)施業(yè)務(wù)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)與控制的評(píng)估、設(shè)計(jì)、審計(jì)服務(wù),可以有效降低業(yè)務(wù)流程風(fēng)險(xiǎn),避免人為控制出現(xiàn)的偏差與失誤。

第四,對(duì)信息安全與業(yè)務(wù)持續(xù)性進(jìn)行有效管理,由于綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)的特殊性,需要對(duì)大量受保護(hù)的業(yè)務(wù)、經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)和個(gè)人隱私數(shù)據(jù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估,進(jìn)而實(shí)現(xiàn)其保密性、完整性和有效性。為保持銀行業(yè)務(wù)的連續(xù)性,需實(shí)施業(yè)務(wù)持續(xù)性管理,其中包括業(yè)務(wù)影響性分析、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、確定業(yè)務(wù)持續(xù)性戰(zhàn)略、制定業(yè)務(wù)持續(xù)性計(jì)劃、實(shí)施業(yè)務(wù)持續(xù)性管理、測(cè)試與審計(jì)持續(xù)等。

篇6

二、金融資產(chǎn)管理公司的道德風(fēng)險(xiǎn)的成因和表現(xiàn)形式

作為國(guó)有金融機(jī)構(gòu)，金融資產(chǎn)管理公司的治理結(jié)構(gòu)、運(yùn)營(yíng)機(jī)制和管理模式與國(guó)內(nèi)大多數(shù)國(guó)有金融同業(yè)相同或類似。因此可從目前國(guó)內(nèi)金融同業(yè)的道德風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式中找到共性或潛在因素。從目前情況來(lái)看，國(guó)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)所面臨的道德風(fēng)險(xiǎn)主要有兩種：一種是金融機(jī)構(gòu)的某些人員利用職權(quán)牟取個(gè)人私利；另一種是金融機(jī)構(gòu)的決策者或各層面人員為達(dá)到經(jīng)營(yíng)、績(jī)效目標(biāo)，違反現(xiàn)有的規(guī)章制度，為短期利益而對(duì)銀行長(zhǎng)期利益目標(biāo)的損害。從國(guó)內(nèi)已披露的金融機(jī)構(gòu)典型案例看，當(dāng)前國(guó)有金融機(jī)構(gòu)道德風(fēng)險(xiǎn)呈“長(zhǎng)期交易、權(quán)力尋租、上下皆為、內(nèi)外勾結(jié)、損失驚人”五大特征，其成因除了產(chǎn)權(quán)制度缺陷、治理結(jié)構(gòu)失衡、激勵(lì)機(jī)制扭曲、約束體系軟弱、考核制度異化之外，由金融機(jī)構(gòu)改制轉(zhuǎn)型引起的文化缺失、心理恐慌、財(cái)務(wù)重組等則進(jìn)一步加劇了道德風(fēng)險(xiǎn)。道德風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式多種多樣，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

一是決策層（機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人）的道德風(fēng)險(xiǎn)。由于目前國(guó)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)的決策層個(gè)人不擁有與其職權(quán)相應(yīng)的產(chǎn)權(quán)，事實(shí)上無(wú)足夠的經(jīng)濟(jì)能力對(duì)決策結(jié)果負(fù)責(zé)，或者說(shuō)只能負(fù)微不足道的責(zé)任。決策層如果私欲膨脹、不負(fù)責(zé)任或者水平低下、政策性差，很可能決策失誤，甚至造成重大損失，這種失誤和損失，決策層本身承擔(dān)不了多少，也就是責(zé)任與權(quán)力不對(duì)等。

二是管理層（部門及項(xiàng)目負(fù)責(zé)人）的道德風(fēng)險(xiǎn)。由于“官本位”意識(shí)在企業(yè)的滲透，管理層一般來(lái)說(shuō)要迎合決策層的意思，即決策層的道德風(fēng)險(xiǎn)增加了管理層的道德風(fēng)險(xiǎn)，管理層即使認(rèn)識(shí)到?jīng)Q策層的決策是錯(cuò)誤的，也只能是保留意見、違心執(zhí)行，致使道德風(fēng)險(xiǎn)加重。

三是執(zhí)行層（具體操作人員）的道德風(fēng)險(xiǎn)。執(zhí)行層處在微觀信息最豐富的層次上，具體到資產(chǎn)管理公司，主要包括以下方面：業(yè)務(wù)人員在項(xiàng)目盡職調(diào)查環(huán)節(jié)，未履行盡職義務(wù)，對(duì)上反饋信息時(shí)往往刪掉一些不利于他們自己的信息，致使管理層、決策層收集的信息失真，直接影響決策進(jìn)一步加劇了內(nèi)部道德風(fēng)險(xiǎn)；在金融商品價(jià)格談判環(huán)節(jié)，為一己私利，內(nèi)外勾結(jié)，泄漏公司核心報(bào)價(jià)機(jī)密，損害公司利益；在中介機(jī)構(gòu)的選用、業(yè)務(wù)往來(lái)和費(fèi)用支付環(huán)節(jié)等方面，違反有關(guān)規(guī)章制度，有章不循、違規(guī)操作，非法索取或收受賄賂等，損害公司利益。當(dāng)管理層的監(jiān)督和控制不到位時(shí)，執(zhí)行就成為內(nèi)部道德風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生頻率最高的層次。

三、對(duì)金融資產(chǎn)管理公司潛在道德風(fēng)險(xiǎn)的防范對(duì)策

道德建設(shè)的最終目的是促進(jìn)人的全面發(fā)展。在金融資產(chǎn)管理公司改制發(fā)展的特殊時(shí)期，隨著其職能的加強(qiáng)，業(yè)務(wù)功能的完善，在防范和化解道德風(fēng)險(xiǎn)和培養(yǎng)員工良好的信用意識(shí)上，要堅(jiān)持“以人為本”，著眼于提高人的素質(zhì)，著力于塑造人的高尚精神，才能筑起一道堅(jiān)不可摧的“道德風(fēng)險(xiǎn)”防范之墻。筆者認(rèn)為，做好道德風(fēng)險(xiǎn)的防控要從提高領(lǐng)導(dǎo)干部修養(yǎng)、強(qiáng)化員工操守教育、構(gòu)建合規(guī)企業(yè)文化、強(qiáng)化內(nèi)部管理制度、提高員工執(zhí)行力水平等以下幾個(gè)方面入手：

（一）加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部學(xué)習(xí)和思想道德修養(yǎng)提高，提高科學(xué)素養(yǎng)和領(lǐng)導(dǎo)力水平

在金融資產(chǎn)管理公司改制發(fā)展的關(guān)鍵時(shí)期，各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部必須與時(shí)俱進(jìn)，通過(guò)不斷地、自覺(jué)地參加學(xué)習(xí)教育來(lái)加強(qiáng)本人思想道德修養(yǎng)，拓寬自己的知識(shí)面。具體講就是要堅(jiān)持黨委中心學(xué)習(xí)制度和領(lǐng)導(dǎo)干部重大事項(xiàng)報(bào)告制度。此外，應(yīng)通過(guò)舉辦專題輔導(dǎo)和定期培訓(xùn)，堅(jiān)持不懈地開展黨性教育、開展法紀(jì)教育、開展廉政教育、開展作風(fēng)教育、開展責(zé)任教育、開展職業(yè)道德教育和科學(xué)普及教育；領(lǐng)導(dǎo)干部本人也要堅(jiān)持不懈地自學(xué)。通過(guò)學(xué)習(xí)教育，進(jìn)一步樹立正確的世界觀、人生觀、價(jià)值觀和正確的權(quán)力觀、地位觀、利益觀，常修為政之德，常思貪欲之害，常懷律已之心，筑牢思想防線，嚴(yán)控思想失防。

（二）強(qiáng)化員工學(xué)習(xí)和職業(yè)操守教育，全面建設(shè)誠(chéng)信企業(yè)文化

為更好的開展商業(yè)化業(yè)務(wù)，金融資產(chǎn)管理公司近幾年加大了人才引進(jìn)力度，引進(jìn)了一批學(xué)歷高、能力強(qiáng)的新員工。人員的增加能夠提高工作效率，但是隨之也會(huì)帶來(lái)一定的道德風(fēng)險(xiǎn)隱患。金融資產(chǎn)管理公司應(yīng)針對(duì)員工的具體情況，強(qiáng)化職業(yè)道德和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)教育，安排部署周密的培訓(xùn)計(jì)劃，增強(qiáng)員工的責(zé)任心、意志力，充分發(fā)揮黨、政、工、團(tuán)職能，齊抓共管，形成合力，認(rèn)真開展反腐倡廉教育，多形式、多層次、全方位的開展思想道德教育、普法教育、規(guī)章制度教育，增強(qiáng)員工遵紀(jì)守法的自覺(jué)性和拒腐防變的能力，筑起堅(jiān)實(shí)的思想防線。應(yīng)不孤立的看待道德風(fēng)險(xiǎn)防范工作，而是將其與業(yè)務(wù)工作緊密結(jié)合，與公司健康風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)緊密結(jié)合，從道德風(fēng)險(xiǎn)防范的源頭―樹立正確的人生觀、價(jià)值觀入手，筑牢道德風(fēng)險(xiǎn)防范底線，從明確健康風(fēng)險(xiǎn)文化的內(nèi)涵入手，逐步引入包括道德風(fēng)險(xiǎn)防范在內(nèi)全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念，到樹立正確的社會(huì)主義核心價(jià)值觀，從道德風(fēng)險(xiǎn)防范的形式到內(nèi)涵，從表象到內(nèi)因，層層深入，教育和引導(dǎo)員工構(gòu)筑道德風(fēng)險(xiǎn)防范底線，營(yíng)造積極向上的團(tuán)隊(duì)氛圍，為公司實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展奠定堅(jiān)強(qiáng)的思想基礎(chǔ)。

（三）強(qiáng)化內(nèi)部管理制度和體制創(chuàng)新，規(guī)范員工業(yè)務(wù)操作行為，筑牢道德風(fēng)險(xiǎn)防線

防范道德風(fēng)險(xiǎn)要從制度創(chuàng)新、體制創(chuàng)新、管理方式創(chuàng)新多方面入手，通過(guò)制定制度加以約束。一是加強(qiáng)人員控制。建立合理的選人、用人機(jī)制，堅(jiān)持以德為先的用人原則，對(duì)極少數(shù)涉嫌營(yíng)私舞弊、品行惡劣的人，采取斷然措施，堅(jiān)決的清理出公司隊(duì)伍，永除后患。二是要切實(shí)執(zhí)行重要輪崗輪調(diào)和強(qiáng)制休假制度。經(jīng)常留意、排要崗位人員的行為，及早發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，對(duì)重要崗位要定期進(jìn)行輪換，防止長(zhǎng)期在一個(gè)崗位工作所產(chǎn)生的道德風(fēng)險(xiǎn)。三是要嚴(yán)格規(guī)范重要崗位和敏感環(huán)節(jié)員工八小時(shí)內(nèi)外的行為，建立相應(yīng)的員工行為失范排查制度，對(duì)行為失范的員工要及時(shí)進(jìn)行教育，情節(jié)嚴(yán)重的，要進(jìn)行嚴(yán)肅處理。

（四）強(qiáng)化規(guī)章制度觀念，不斷提高執(zhí)行力水平

金融資產(chǎn)管理公司應(yīng)從建立與完善制度上防范道德風(fēng)險(xiǎn)。首先要從加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)上去防范道德風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)認(rèn)真總結(jié)分析資產(chǎn)處置風(fēng)險(xiǎn)防范中的薄弱環(huán)節(jié)，不斷完善和強(qiáng)化內(nèi)控制衡制度，明確責(zé)任，規(guī)范處置行為。堅(jiān)持處置過(guò)程的“三化”和 “三公” 原則，即公開化、市場(chǎng)化、程序化和公開、公平、公正的競(jìng)爭(zhēng)擇優(yōu)原則。在審批決策上。實(shí)行“集體審查、授權(quán)管理、分級(jí)批準(zhǔn)”制度，遵守審核制度，在程序上嚴(yán)把處置審核審批關(guān)。

其次，金融資產(chǎn)管理公司領(lǐng)導(dǎo)干部要牢固確立依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)理念，始終保持高度清醒的頭腦，絕不能涉足違法違規(guī)，發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)的苗頭，要堅(jiān)決予以遏制。要經(jīng)常開展案例剖析，以案說(shuō)法，運(yùn)用反面的教訓(xùn)警醒員工，不斷加深其對(duì)法律、制度、規(guī)定、操作流程、道德標(biāo)準(zhǔn)的認(rèn)識(shí)，提高員工按照法律、法規(guī)、制度、規(guī)定約束自己行為的自覺(jué)性，使其在遇到道德考驗(yàn)時(shí)，能夠根據(jù)道德指引做出陽(yáng)光選擇。對(duì)于應(yīng)當(dāng)承擔(dān)責(zé)任的員工，要加大法律、制度、規(guī)定的制裁力度，做到有法必依，違法必究，執(zhí)法必嚴(yán)，加強(qiáng)法律、制度、規(guī)定的威懾作用，為金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)造良好的經(jīng)營(yíng)管理環(huán)境。

（五）建立有效的績(jī)效考核激勵(lì)機(jī)制，從源頭上防范道德風(fēng)險(xiǎn)

篇7

有關(guān)IT外包的監(jiān)管。新加坡金管局在其《IT Outsourcing Circular Jul 2011》對(duì)外包商的監(jiān)管作了明確規(guī)定。文件中指出，外包是指位于新加坡國(guó)內(nèi)外的一個(gè)或多個(gè)提供第三方IT技術(shù)和設(shè)備的供應(yīng)商，包括從系統(tǒng)開發(fā)、維護(hù)和支持到數(shù)據(jù)中心操作、網(wǎng)絡(luò)管理、故障修復(fù)服務(wù)、應(yīng)用托管和云計(jì)算。金融機(jī)構(gòu)要落實(shí)正確的框架、政策和流程去評(píng)估、審批、復(fù)審、控制和監(jiān)控所有外包活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)和實(shí)質(zhì)。在與外包商簽訂合同之前，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該就所有的外包建議做一個(gè)徹底的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，可以參考基于移動(dòng)終端的信息化應(yīng)用服務(wù)（MAS）的外包技術(shù)調(diào)查問(wèn)卷作為進(jìn)一步指導(dǎo)，金融機(jī)構(gòu)在簽訂任何外包委托之前向服務(wù)商提交完成后的問(wèn)卷。新加坡金管局沒(méi)有直接涵蓋對(duì)銀行技術(shù)外包服務(wù)商（TSP-Technology Service Providers）的具體要求，而是要求金融機(jī)構(gòu)確保外包商采用高標(biāo)準(zhǔn)的政策和流程以確保敏感信息的機(jī)密性和安全性，敏感信息例如客戶資料、計(jì)算機(jī)文件、檔案、目標(biāo)程序和源代碼。在與外包商的合同終止時(shí)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該在有合同的保證下，可以快速移除或銷毀所有的IT信息和資產(chǎn)。

對(duì)個(gè)人移動(dòng)設(shè)備的監(jiān)管。2014年9月26日，新加坡金管局了《Circular SRD TR02 2014》，對(duì)金融機(jī)構(gòu)中“自帶設(shè)備”所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了規(guī)定。文件中指出“自帶你的移動(dòng)設(shè)備”（BYOD）是越來(lái)越多的金融機(jī)構(gòu)采用的一種相對(duì)較新的實(shí)踐，讓員工從他們的個(gè)人移動(dòng)設(shè)備訪問(wèn)公司電子郵件、日歷、應(yīng)用程序和數(shù)據(jù)。但是“自帶設(shè)備”相應(yīng)地會(huì)增加金融風(fēng)險(xiǎn)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該發(fā)展出一套綜合的防止資料損失的策略，去保護(hù)敏感或機(jī)密的用戶信息。一些不利于策略有效應(yīng)用的因素包括幾個(gè)方面，第一，隱私和個(gè)人使用的沖擊。在“自帶設(shè)備”環(huán)境中，雇員可以根據(jù)他們的選擇自由在他們的移動(dòng)設(shè)備上安裝應(yīng)用，并且拒絕安裝特定的安全軟件；第二，不同的設(shè)備組合。實(shí)施“自帶設(shè)備”的金融機(jī)構(gòu)將不得不支持大范圍的設(shè)備，操作系統(tǒng)和應(yīng)用組合。這將造成一個(gè)一致而有效的方式難以被應(yīng)用于不同平臺(tái)的混合環(huán)境；第三，缺乏對(duì)于設(shè)備升級(jí)的控制。在自帶設(shè)備的環(huán)境中，雇員們可以隨意在他們的個(gè)人設(shè)備上安裝應(yīng)用和運(yùn)行軟件升級(jí)，這可能給他們的設(shè)備帶來(lái)安全漏洞和惡意軟件。這將危及可由這些設(shè)備進(jìn)入的金融機(jī)構(gòu)的資料和公司系統(tǒng)，第四，移動(dòng)安全方法的成熟性。移動(dòng)的安全方法仍然普遍處于起始階段。 兩個(gè)常見的解決“自帶設(shè)備”安全隱患的方法是使用移動(dòng)設(shè)備管理和虛擬化。移動(dòng)設(shè)備管理方面，在移動(dòng)設(shè)備被許可進(jìn)入公司網(wǎng)絡(luò)之前，設(shè)備要被驗(yàn)證以確保沒(méi)有被越獄或被嵌入的風(fēng)險(xiǎn)。移動(dòng)設(shè)備管理方法也可以在一個(gè)沙盒環(huán)境（指在一個(gè)受限制的操作系統(tǒng)環(huán)境中執(zhí)行一個(gè)應(yīng)用去保護(hù)公司應(yīng)用可能使用的資源）中管理公司應(yīng)用、資料、政策和設(shè)置。這樣做目的是允許雇員們自由地使用設(shè)備，同時(shí)使企業(yè)得以保護(hù)其工作環(huán)境。一個(gè)健全的移動(dòng)設(shè)備管理方法應(yīng)該被應(yīng)用于所有的“自帶設(shè)備”安排中。在虛擬化方面，允許雇員們通過(guò)一個(gè)請(qǐng)求式的入口從他們的移動(dòng)設(shè)備進(jìn)入公司的資源和資料，使用強(qiáng)力認(rèn)證和網(wǎng)絡(luò)加密。由于公司的資料在公司數(shù)據(jù)中心內(nèi)部處理而不能被下載進(jìn)入移動(dòng)設(shè)備。在虛擬環(huán)境中嚴(yán)格的安全政策限制設(shè)備的復(fù)制和使用，例如打印機(jī)，可移動(dòng)存儲(chǔ)設(shè)備等，以幫助防止數(shù)據(jù)進(jìn)一步的數(shù)據(jù)泄露。

新加坡金管局要求，如果金融機(jī)構(gòu)不能夠恰當(dāng)?shù)毓芾硐嚓P(guān)的安全風(fēng)險(xiǎn)，則不應(yīng)該實(shí)施自帶設(shè)備。金融機(jī)構(gòu)要牢記保持警戒并且緊跟移動(dòng)領(lǐng)域的技術(shù)進(jìn)步和關(guān)注緊急威脅。定期在自帶設(shè)備基礎(chǔ)設(shè)施上實(shí)施漏洞評(píng)估和滲透測(cè)試以確保任何安全漏洞被識(shí)別并盡快做出調(diào)整。

對(duì)我國(guó)的啟示

2006年銀監(jiān)會(huì)《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》（以下簡(jiǎn)稱《指引》），填補(bǔ)了我國(guó)銀行業(yè)信息系統(tǒng)監(jiān)管領(lǐng)域的空白，為推動(dòng)國(guó)內(nèi)銀行業(yè)信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理奠定了基礎(chǔ)。2009年3月，銀監(jiān)會(huì)對(duì)原《指引》進(jìn)行修訂，并重新定名為《商業(yè)銀行信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理指引》。新《指引》貫徹了“管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控、提高透明度”的銀行監(jiān)管理念。新《指引》規(guī)定，“商業(yè)銀行法定代表人是本機(jī)構(gòu)信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理的第一責(zé)任人”。要求商業(yè)銀行建立有效的機(jī)制，實(shí)現(xiàn)對(duì)信息科技風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制，促進(jìn)商業(yè)銀行安全、持續(xù)、穩(wěn)健運(yùn)行，推動(dòng)業(yè)務(wù)創(chuàng)新，提高信息技術(shù)使用水平。要求商業(yè)銀行在信息系統(tǒng)開發(fā)、測(cè)試和維護(hù)以及服務(wù)外包過(guò)程中加強(qiáng)對(duì)客戶信息的保護(hù)，防止敏感信息泄露，對(duì)業(yè)務(wù)連續(xù)性管理也加以規(guī)范，保障客戶數(shù)據(jù)安全和服務(wù)連續(xù)。在新《指引》中，提出要構(gòu)建信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理的三大防線，即信息科技管理、信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理、信息科技風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)。

從銀監(jiān)會(huì)對(duì)商業(yè)銀行信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)場(chǎng)檢查實(shí)踐來(lái)看，主要有如下幾個(gè)問(wèn)題：高層的知曉度和參與度較低，存在重建設(shè)、輕管理的現(xiàn)象；信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理三道防線的設(shè)置存在缺失、重合和分工不清晰的問(wèn)題；信息系統(tǒng)開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)須引起全行更多關(guān)注；銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)災(zāi)難性、突發(fā)性事件的應(yīng)對(duì)能力有待提升。

新加坡金管局從2001年開始開展信息科技風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管工作，經(jīng)過(guò)不斷實(shí)踐、探索，摸索出一套較為先進(jìn)的監(jiān)管做法。新加坡金管局的信息科技風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管由現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管構(gòu)成。現(xiàn)場(chǎng)檢查的工作方式有訪談、調(diào)閱資料、現(xiàn)場(chǎng)取證等，檢查結(jié)束后金管局給金融機(jī)構(gòu)檢查意見書，金融機(jī)構(gòu)要在三個(gè)星期內(nèi)向金管局提交整改報(bào)告（已整改的問(wèn)題、未整改問(wèn)題的整改計(jì)劃），金管局會(huì)在下次現(xiàn)場(chǎng)檢查時(shí)核查整改情況。金融機(jī)構(gòu)按照新加坡金管局的要求填報(bào)調(diào)查問(wèn)卷作為非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的資料。在處罰方面，罰款是處罰的一種方式，另一種處罰方式是提高存款準(zhǔn)備金率。另外，新加坡金管局定期召集商業(yè)銀行高管人員會(huì)議傳達(dá)科技監(jiān)管信息。金管局利用此種形式，向被監(jiān)管機(jī)構(gòu)定期講解信息科技風(fēng)險(xiǎn)發(fā)展的最新形勢(shì)，對(duì)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行技術(shù)輔導(dǎo)，警示風(fēng)險(xiǎn)，并介紹有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的解決方案。

結(jié)合新加坡的監(jiān)管安排及我國(guó)銀行及監(jiān)管的實(shí)踐，新加坡的監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)對(duì)我國(guó)有一定的啟發(fā)。

加強(qiáng)我國(guó)信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理部門建設(shè)。大力度培養(yǎng)復(fù)合型信息科技風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管人員，提高科技人員的業(yè)務(wù)監(jiān)督能力，推動(dòng)業(yè)務(wù)監(jiān)管人員掌握信息科技監(jiān)督知識(shí)。

進(jìn)一步完善我國(guó)銀行業(yè)信息科技風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的有關(guān)規(guī)章制度。有必要完善信息科技風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，系統(tǒng)分析銀行業(yè)機(jī)構(gòu)采取的風(fēng)險(xiǎn)防控措施的有效性，客觀評(píng)價(jià)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理水平；建立健全I(xiàn)T外包監(jiān)管體系，建立IT外包監(jiān)督流程，要求商業(yè)銀行健全外包商的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)外包風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和監(jiān)控；進(jìn)一步出臺(tái)有關(guān)銀行數(shù)據(jù)保護(hù)規(guī)范或政策，要求商業(yè)銀行對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行分類、定級(jí)，確定不同的保護(hù)措施和方法。

向銀行業(yè)及時(shí)提示信息科技風(fēng)險(xiǎn)信息。各級(jí)銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)定期召集轄內(nèi)商業(yè)銀行信息科技工作高級(jí)管理人員舉辦情況通報(bào)會(huì)議，每次會(huì)議選定重點(diǎn)關(guān)注的信息科技風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，及時(shí)傳達(dá)監(jiān)管部門的工作意圖，使商業(yè)銀行能夠及時(shí)獲取風(fēng)險(xiǎn)控制手段和工作技巧。

因此，對(duì)于我國(guó)銀行機(jī)構(gòu)防控信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)來(lái)說(shuō)，有如下幾點(diǎn)應(yīng)予以重視。

加強(qiáng)對(duì)電子支付欺詐案件的防范。首先，網(wǎng)上支付安全最重要的基礎(chǔ)是客戶端的安全。MAS認(rèn)為客戶端安全的責(zé)任在銀行而非客戶本身，銀行有義務(wù)對(duì)客戶進(jìn)行安全教育，并提供更安全和便捷的技術(shù)工具去增強(qiáng)客戶端的安全性。其次，加快推廣銀行卡的EMV（芯片卡）和動(dòng)態(tài)認(rèn)證的實(shí)施進(jìn)程。相對(duì)于磁條卡，EMV有安全性高和不易偽造的特點(diǎn)。在芯片卡的認(rèn)證方式上，MAS要求銀行發(fā)放動(dòng)態(tài)和混合數(shù)據(jù)認(rèn)證的芯片卡并逐步替代已有的靜態(tài)數(shù)據(jù)認(rèn)證芯片卡，以解決靜態(tài)卡中可能存在的仿冒風(fēng)險(xiǎn)，以強(qiáng)化電子支付的安全性。

篇8

金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，金融的穩(wěn)定關(guān)系著經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定，社會(huì)的穩(wěn)定。隨著金融體系的不斷發(fā)展和與世界接軌，我國(guó)面臨的金融風(fēng)險(xiǎn)種類越來(lái)越多，程度也日益加重。為了使經(jīng)濟(jì)能夠快速穩(wěn)定的發(fā)展，促進(jìn)社會(huì)穩(wěn)定，防范和規(guī)避金融風(fēng)險(xiǎn)成為了一個(gè)重大的經(jīng)濟(jì)問(wèn)題。

一、金融風(fēng)險(xiǎn)的成因

造成金融風(fēng)險(xiǎn)的原因有很多，筆者認(rèn)為，主要分為以下3個(gè)方面。

1.金融環(huán)境差是形成金融風(fēng)險(xiǎn)的外部原因。在我國(guó)，政府對(duì)金融的控制、干預(yù)十分嚴(yán)重。在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期，銀行遵照國(guó)家的指令辦事，作為政府的“出納”，但在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的條件下，銀行已經(jīng)隨著時(shí)代的發(fā)展轉(zhuǎn)變?yōu)樯虡I(yè)銀行，需要擁有自己經(jīng)營(yíng)的自。但是，一些政府強(qiáng)制商業(yè)銀行貸款，直接干預(yù)銀行業(yè)務(wù)的現(xiàn)象還是十分嚴(yán)重的。另外，企業(yè)對(duì)信貸資金依賴性強(qiáng)，約束不強(qiáng)的現(xiàn)象木有根本改變。企業(yè)需要擴(kuò)張，需要從銀行借入大量的資金，長(zhǎng)期依靠銀行貸款維持企業(yè)運(yùn)轉(zhuǎn)。但又由于企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益不好，還債能力不強(qiáng)，對(duì)于銀行而言，就產(chǎn)生了惡性循環(huán)。

2.金融機(jī)構(gòu)自身沒(méi)有形成有效的防范金融風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)制是形成金融風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部原因。從目前金融機(jī)構(gòu)運(yùn)行和管理的情況來(lái)看，其內(nèi)部控制的機(jī)制十分不健全，缺乏有效的內(nèi)控機(jī)制，權(quán)力與權(quán)力之間不能有效的互相制約，使得貸款質(zhì)量下降。另外，金融機(jī)構(gòu)重量不重質(zhì)的習(xí)慣已經(jīng)形成，大多數(shù)金融機(jī)構(gòu)工作者為了完成當(dāng)月的任務(wù)，為了自己的利益，冒險(xiǎn)違規(guī)經(jīng)營(yíng)，更是從內(nèi)部加大的金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的幾率。

3.防范金融風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)不強(qiáng)是形成金融風(fēng)險(xiǎn)的重要原因。隨著金融市場(chǎng)逐步開放，向市場(chǎng)化轉(zhuǎn)變，金融風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題也原來(lái)越顯現(xiàn)出來(lái)。然而，人們舊時(shí)的觀念難以從根本上改變，不理解金融風(fēng)險(xiǎn)的破壞性甚至完全沒(méi)有發(fā)現(xiàn)金融風(fēng)險(xiǎn)的存在，使得這些人放松了對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的警惕性，忽略了防范金融風(fēng)險(xiǎn)的重要性，從而在投資融資的過(guò)程中過(guò)于盲目、肆意妄為，給不規(guī)范運(yùn)作、不規(guī)范的金融企業(yè)有了可乘之機(jī)，埋下了形容金融風(fēng)險(xiǎn)的地雷。

二、金融風(fēng)險(xiǎn)的分類

按照金融風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源不同，一般可以分為以下幾類：

1.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指由于金融市場(chǎng)上的各種因素如利率變動(dòng)、匯率變動(dòng)、股票價(jià)格變動(dòng)、商品價(jià)格等的變動(dòng)所導(dǎo)致的導(dǎo)致金融資產(chǎn)價(jià)值變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。這些市場(chǎng)因素對(duì)金融機(jī)構(gòu)，個(gè)人投資者造成的影響有直接的，也有間接的，并且市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于機(jī)構(gòu)投資者與個(gè)人投資者所造成的風(fēng)險(xiǎn)也是不同的。

2.信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)是指由于交易雙方中的其中一方違約而導(dǎo)致財(cái)產(chǎn)損失的可能性。這種違約既可能是主觀、故意的，也可能是客觀、無(wú)意的，前者如有錢不還，后者如無(wú)錢可還。但無(wú)論如何，信用風(fēng)險(xiǎn)在金融市場(chǎng)上還是比較普遍的。除了傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)以外，隨著網(wǎng)上銀行的發(fā)展，網(wǎng)絡(luò)金融交易中產(chǎn)生的信用風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)越來(lái)越突出。

3.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指由于金融資產(chǎn)的流動(dòng)性降低而導(dǎo)致財(cái)產(chǎn)損失的可能性。所謂金融資產(chǎn)流動(dòng)性降低，通俗的講，就是原來(lái)的東西不值這么多錢了，或者以原來(lái)的價(jià)格賣不出去了，在這種情況下就可能無(wú)法換取現(xiàn)金等價(jià)物來(lái)償還債務(wù)，從而會(huì)造成一系列風(fēng)險(xiǎn)。

4.通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)。在現(xiàn)實(shí)生活中，每個(gè)人都會(huì)遇到這樣的問(wèn)題，由于物價(jià)的上漲，同樣金額的資金，未必能買到過(guò)去同樣的商品。這種物價(jià)的變化導(dǎo)致了資金實(shí)際購(gòu)買力的不確定性，稱為通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)，或購(gòu)買力風(fēng)險(xiǎn)。

5.操作風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于金融機(jī)構(gòu)的交易系統(tǒng)不完善、管理失誤而造成財(cái)產(chǎn)損失的可能性。舉例來(lái)說(shuō)，你擁有的某只股票某一天出現(xiàn)了漲停，你想全部賣出變現(xiàn)，可是由于線路繁忙怎么也成交不了，等到第二天重新賣出時(shí)股價(jià)已經(jīng)回落，這就是一種操作風(fēng)險(xiǎn)。

三、如何防范金融風(fēng)險(xiǎn)

形成金融風(fēng)險(xiǎn)的原因有內(nèi)因和外因，那么我們就著眼于這些最根本的原因，從源頭防范和治理金融風(fēng)險(xiǎn)。

1.提高金融風(fēng)險(xiǎn)的防范意識(shí)，健全金融法制和體制。使得美國(guó)次貸危機(jī)發(fā)生的一個(gè)重要原因就是金融防范的意識(shí)淡薄，金融機(jī)構(gòu)為了追求利益最大化，降低放貸要求，不規(guī)范經(jīng)營(yíng)，最后形成了數(shù)不勝數(shù)的壞賬。所以，我國(guó)的金融機(jī)構(gòu)一定不能因?yàn)槊つ孔非罄娑幌Ы档头趴顦?biāo)準(zhǔn)，要有防范金融風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)，要加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)人員對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)防范的意識(shí)，切勿因一己之私，釀成大禍。另外，我國(guó)金融管理相關(guān)部門還應(yīng)該加緊步伐，建立和健全金融法律法規(guī)，形成一個(gè)健全的金融法制環(huán)境，以抑制不規(guī)范經(jīng)營(yíng)的發(fā)生。

2.加強(qiáng)監(jiān)管力度，保證金融市場(chǎng)的穩(wěn)定。加強(qiáng)監(jiān)管力度，首先應(yīng)該加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)背部控制的力度，加強(qiáng)行業(yè)的自律建設(shè)要對(duì)所屬成員定期進(jìn)行業(yè)務(wù)檢查、財(cái)務(wù)檢查和服務(wù)質(zhì)量檢查，建立嚴(yán)格的授權(quán)制度，各級(jí)金融機(jī)構(gòu)必須經(jīng)過(guò)授權(quán)才能對(duì)相關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行處置，未經(jīng)授權(quán)不能擅自越位。要實(shí)行分工控制制度，確保授權(quán)授信的科學(xué)有效性，建立對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的局部分割控制。另外，還要求我國(guó)改變單一的監(jiān)管方式，實(shí)行多樣化的，與全球金融業(yè)發(fā)展趨勢(shì)相適應(yīng)的監(jiān)管方式，以應(yīng)對(duì)新型的金融風(fēng)險(xiǎn)。

3.完善金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)。建立和健全我國(guó)的金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警熊，掌握金融運(yùn)行的動(dòng)向和脈搏，預(yù)測(cè)其穩(wěn)定期和危險(xiǎn)期，能夠提前做好防范金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的工作。設(shè)立獨(dú)立的金融風(fēng)險(xiǎn)管理部門，對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行檢測(cè)和監(jiān)管，定期進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的測(cè)量，并對(duì)發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行治理。

4.控制金融機(jī)構(gòu)不良貸款，調(diào)整銀行資產(chǎn)負(fù)債比?？刂平鹑跈C(jī)構(gòu)的不良貸款，積極采取措施化解不良資產(chǎn)，強(qiáng)化金融機(jī)構(gòu)資金平衡的能力。調(diào)整銀行資產(chǎn)負(fù)債比，使銀行的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)想健康、平衡的方向發(fā)展，增強(qiáng)資產(chǎn)流動(dòng)性。另外，強(qiáng)化信貸款里機(jī)制，建立有利于提高貸款質(zhì)量的放貸標(biāo)準(zhǔn)和放貸機(jī)制，杜絕不規(guī)范經(jīng)營(yíng)，減少壞賬的發(fā)生。

5.政府要當(dāng)好“有形的手”。作為政府，必須能夠有快很準(zhǔn)的決策，準(zhǔn)備定位，對(duì)金融機(jī)構(gòu)和金融市場(chǎng)進(jìn)行有效的管理而非強(qiáng)有力的管制。減少不正當(dāng)干預(yù)的手段，退出金融市場(chǎng)，使得金融機(jī)構(gòu)與金融市場(chǎng)能夠得到自。建立和創(chuàng)新監(jiān)管模式，提高監(jiān)管效率，創(chuàng)造一個(gè)良好的金融外部環(huán)境。

四、結(jié)束語(yǔ)

一個(gè)國(guó)家的金融業(yè)對(duì)整個(gè)經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、政治的穩(wěn)定都具有相當(dāng)重要的作用，如果發(fā)生金融風(fēng)險(xiǎn)甚至金融危機(jī)，將會(huì)帶來(lái)難以估量的損失。因此，我們必須要高度重視金融風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，了解和分析當(dāng)前國(guó)內(nèi)可能面臨的金融風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)深化經(jīng)濟(jì)體制和金融體制改革，在制度上和實(shí)踐上預(yù)防金融風(fēng)險(xiǎn)，需找化解的對(duì)策。中國(guó)加入WTO以后，金融市場(chǎng)逐步開放，和世界金融市場(chǎng)直接對(duì)接的時(shí)刻已經(jīng)不遠(yuǎn)，面臨的風(fēng)險(xiǎn)因素也將從國(guó)內(nèi)擴(kuò)大到國(guó)際方面。所以，對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的防范和化解，任重而道遠(yuǎn)。

【參考文獻(xiàn)】

[1]李秀昆.略論我國(guó)商業(yè)銀行現(xiàn)階段金融風(fēng)險(xiǎn)的化解和防范[J].現(xiàn)代商業(yè)銀行導(dǎo)刊，2007.

篇9

隨著全球經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，資本在全球范圍內(nèi)流動(dòng)的速度日益加快，金融交易行為大大增加，各類金融機(jī)構(gòu)如雨后春筍般茁壯成長(zhǎng)。伴隨著2008年美國(guó)次貸危機(jī)后，市場(chǎng)金融交易的風(fēng)險(xiǎn)逐漸受到越來(lái)越多人的關(guān)注。而金融會(huì)計(jì)與金融交易行為密不可分，每一筆金融交易行為必然少不了金融會(huì)計(jì)的核算和監(jiān)督，我們注重金融風(fēng)險(xiǎn)防范工作其實(shí)就是做好金融會(huì)計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)防范工作。市場(chǎng)操作的不規(guī)范性以及金融交易主體交易行為的不自覺(jué)性在很大程度上增加了金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，我們要完善金融管理制度，伴隨著金融體制改革的深化，各大企業(yè)努力規(guī)范自身的會(huì)計(jì)行為，從而防范金融交易的風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)投資者的利益，從而提高我國(guó)會(huì)計(jì)核算的水平，促進(jìn)我國(guó)金融業(yè)的健康發(fā)展。

二、金融風(fēng)險(xiǎn)存在的原因

1.市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)固有的弊端以及金融主體交易行為的不規(guī)范性

在社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下，我國(guó)經(jīng)濟(jì)迅速崛起并取得了輝煌成就，但是伴隨著經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的弊端也逐漸暴露出來(lái)。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)本身就存在缺乏監(jiān)督和管理的問(wèn)題，加之我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制不夠健全，投資者投資行為具有盲目性，資金在市場(chǎng)上的亂入使得原本就缺乏有效管理的市場(chǎng)更加混亂無(wú)序。此外市場(chǎng)上存在很多的違法亂紀(jì)行為，金融交易主體交易行為不規(guī)范這些都增加了金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的機(jī)率。

2.會(huì)計(jì)核算不嚴(yán)謹(jǐn)，缺乏有效監(jiān)督

我國(guó)會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)與國(guó)際化水平存在著一定的差距，其中核算過(guò)程的不夠嚴(yán)謹(jǐn)以及會(huì)計(jì)核算軟件存在的不足都增加了金融會(huì)計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)。由于金融會(huì)計(jì)在金融業(yè)發(fā)展中的作用越來(lái)越突出，提高會(huì)計(jì)核算的質(zhì)量就尤為重要。目前的企業(yè)會(huì)計(jì)核算主要依賴于現(xiàn)代化的會(huì)計(jì)核算軟件，軟件核算是否規(guī)范、是否高效都影響了會(huì)計(jì)核算的嚴(yán)謹(jǐn)性。很多企業(yè)會(huì)計(jì)的核算缺乏有效監(jiān)督，后期核算的結(jié)果尚未公示，有的中小企業(yè)為了盡可能地減少企業(yè)成本，會(huì)計(jì)軟件存在的不足，難以跟上時(shí)展以及金融會(huì)計(jì)核算的需要。

三、從會(huì)計(jì)防范入手做好金融風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的幾點(diǎn)建議

1.規(guī)范金融會(huì)計(jì)核算，運(yùn)用現(xiàn)代化的會(huì)計(jì)核算軟件

首先從會(huì)計(jì)的核算入手，規(guī)范金融會(huì)計(jì)核算過(guò)程，運(yùn)用現(xiàn)代化的會(huì)計(jì)核算軟件，與時(shí)俱進(jìn)，減少會(huì)計(jì)核算時(shí)的錯(cuò)誤和漏洞。對(duì)企業(yè)會(huì)計(jì)工作的秩序進(jìn)行全面的整頓，對(duì)于一些違規(guī)行為給予嚴(yán)厲的批評(píng)指正，做好會(huì)計(jì)打假工作，提高核算的科學(xué)性和規(guī)范性。為了進(jìn)一步地規(guī)避金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，提高企業(yè)金融管理的水平，在做好核算以及充分發(fā)揮會(huì)計(jì)管理職能的同時(shí)，也要做好會(huì)計(jì)監(jiān)督工作。

2.完善企業(yè)的信息披露和揭示制度

會(huì)計(jì)核算的信息必須具有真實(shí)性、科學(xué)性以及相關(guān)性等特點(diǎn)，符合企業(yè)金融會(huì)計(jì)核算的標(biāo)準(zhǔn)，針對(duì)目前我國(guó)各類金融企業(yè)存在的會(huì)計(jì)信息失真以及虛假信息滿天飛的情況，必須完善企業(yè)的信息披露和揭示制度。現(xiàn)金流量表、資產(chǎn)負(fù)債表以及利潤(rùn)表等核算必須規(guī)范，必須真實(shí)地反映公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果。

3.建立健全企業(yè)會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督體制

會(huì)計(jì)事前監(jiān)督、會(huì)計(jì)事中監(jiān)督以及會(huì)計(jì)事后監(jiān)督都屬于會(huì)計(jì)監(jiān)督的內(nèi)容，事先對(duì)潛在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)估，做好風(fēng)險(xiǎn)預(yù)案；掌握企業(yè)主體會(huì)計(jì)核算的動(dòng)態(tài)，做好動(dòng)態(tài)監(jiān)督，金融風(fēng)險(xiǎn)是通過(guò)一系列的指標(biāo)測(cè)評(píng)出來(lái)的，反映金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的一系列指標(biāo)達(dá)到警戒值時(shí)，相關(guān)部門必須采取高度重視，盡可能地減少因金融風(fēng)險(xiǎn)存在而帶來(lái)的損害。

4.不斷的改良金融會(huì)計(jì)機(jī)制，讓其更加全面的表現(xiàn)謹(jǐn)慎性

會(huì)計(jì)原則改良呆賬準(zhǔn)備金計(jì)提方法，提升計(jì)提比例，加大計(jì)提范圍，縮減核銷審批手續(xù)。改進(jìn)現(xiàn)行壞賬準(zhǔn)備金的計(jì)提方法。按現(xiàn)行制度規(guī)定它無(wú)法反映不同期限和不同性質(zhì)的應(yīng)收利息的構(gòu)成與發(fā)生壞賬損失可能性的關(guān)系，使壞賬損失的發(fā)生與壞賬準(zhǔn)備的提取不相協(xié)調(diào)。應(yīng)允許銀行對(duì)長(zhǎng)期持有的金融資產(chǎn)與一些非金融資產(chǎn)采用成木與市價(jià)孰低的規(guī)則計(jì)價(jià)。

5.著重建立系統(tǒng)高效的金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督保障系統(tǒng)

金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督保障系統(tǒng)必須要涵蓋事前、事中和事后監(jiān)督等幾個(gè)部分。事前監(jiān)督，基本上涵蓋了對(duì)于金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)框架的制定以及考核。事中監(jiān)督，基本上涵蓋了對(duì)于銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的動(dòng)態(tài)監(jiān)控。事后監(jiān)督，大致上是對(duì)于原始憑證、記賬憑證、賬簿和各種報(bào)表的檢查分析，對(duì)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的結(jié)果進(jìn)行全而復(fù)審檢查，考核各單位有關(guān)控制金融風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任指標(biāo)的執(zhí)行情況，并針對(duì)存在的問(wèn)題提出整改建議與措施，以進(jìn)一步防范金融風(fēng)險(xiǎn)。

四、結(jié)束語(yǔ)

綜上所述，本文從金融風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生入手，探討如何根據(jù)現(xiàn)有的金融風(fēng)險(xiǎn)做好基礎(chǔ)的會(huì)計(jì)防范工作，使金融業(yè)朝著規(guī)范化、有序化和高效化的方向邁進(jìn)。金融風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避是個(gè)長(zhǎng)期且艱巨的過(guò)程，從會(huì)計(jì)防范的角度盡可能地去減少金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能需要我們進(jìn)行堅(jiān)持不懈的探索。我們要加強(qiáng)我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制規(guī)范性的建設(shè)，約束市場(chǎng)投資者以及交易者的行為，注重會(huì)計(jì)核算過(guò)程的科學(xué)性，充分發(fā)揮會(huì)計(jì)在金融風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避和防范等方面的作用，以推動(dòng)我國(guó)金融業(yè)健康有序的發(fā)展。

參考文獻(xiàn)

篇10

隨著我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，我國(guó)金融業(yè)也發(fā)展迅速，金融創(chuàng)新是指在金融領(lǐng)域內(nèi)部通過(guò)各種要素的重新組合或創(chuàng)造性變革所產(chǎn)生的新事物，包括創(chuàng)造新的金融理論、新的金融工具、新的金融市場(chǎng)以及新的金融組織形式與管理方法等內(nèi)容。目前，金融創(chuàng)新已經(jīng)成為金融行業(yè)發(fā)展的內(nèi)在需求， 但是金融創(chuàng)新過(guò)程中存在著一定的金融風(fēng)險(xiǎn)。如何防范金融創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)是當(dāng)前金融創(chuàng)新關(guān)注的焦點(diǎn)。因此，研究金融創(chuàng)新與金融風(fēng)險(xiǎn)防范具有十分重要的現(xiàn)實(shí)意義。鑒于此，筆者對(duì)金融創(chuàng)新與金融風(fēng)險(xiǎn)防范進(jìn)行了初步探討。

一、金融創(chuàng)新發(fā)展中的金融風(fēng)險(xiǎn)

金融創(chuàng)新發(fā)展中的金融風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在三個(gè)方面，即金融創(chuàng)新引發(fā)了經(jīng)營(yíng)的不穩(wěn)定性、金融創(chuàng)新改變了金融體系的構(gòu)成、以及金融創(chuàng)新增加了風(fēng)險(xiǎn)的不確定性三個(gè)方面，其具體內(nèi)容如下：

（一）金融創(chuàng)新引發(fā)了經(jīng)營(yíng)的不穩(wěn)定性

金融創(chuàng)新引發(fā)了經(jīng)營(yíng)的不穩(wěn)定性，使得金融創(chuàng)新發(fā)展中存在著金融風(fēng)險(xiǎn)。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和市場(chǎng)環(huán)境的改變，在金融市場(chǎng)上需要通過(guò)金融創(chuàng)新才能適應(yīng)形勢(shì)發(fā)展的需要，為此商業(yè)銀行必須尋找新的表外業(yè)務(wù)，從事其他金融機(jī)構(gòu)如保險(xiǎn)公司、投資銀行等所從事的承兌、擔(dān)保、期貨和其他有價(jià)證券衍生工具買賣等，這種經(jīng)營(yíng)方式使得商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)具有不穩(wěn)定性，加大了商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）金融創(chuàng)新改變了金融體系的構(gòu)成

金融創(chuàng)新改變了金融體系的構(gòu)成，削弱了風(fēng)險(xiǎn)控制能力。在金融業(yè)的發(fā)展過(guò)程中，金融行業(yè)的最大活力是非銀行金融機(jī)構(gòu)的迅速發(fā)展，非銀行金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展改變了金融體系的構(gòu)成，令商業(yè)銀行的比重降低。非銀行金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展既是金融創(chuàng)新的受益者也是金融風(fēng)險(xiǎn)的制造者，它一方面加快了資金使用的效率，另一方面加大了金融體系中的風(fēng)險(xiǎn)因素。

（三）金融創(chuàng)新增加了風(fēng)險(xiǎn)的不確定性

金融創(chuàng)新增加了風(fēng)險(xiǎn)的不確定性，也使得金融市場(chǎng)創(chuàng)新陷入困境。近年來(lái)，隨著金融工具的日新月異，金融創(chuàng)新過(guò)程中的金融風(fēng)險(xiǎn)構(gòu)成也日趨復(fù)雜，增加了金融風(fēng)險(xiǎn)的不確定性。就目前而言，金融創(chuàng)新的風(fēng)險(xiǎn)更為隱蔽，導(dǎo)致監(jiān)控的難度加大，尤其是在金融創(chuàng)新工具幫助轉(zhuǎn)移產(chǎn)品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，一旦被投機(jī)者利用，所產(chǎn)生的金融風(fēng)險(xiǎn)具有隱蔽性和破壞性極強(qiáng)的特點(diǎn)，使得金融創(chuàng)新的風(fēng)險(xiǎn)較大。

二、金融創(chuàng)新中防范金融風(fēng)險(xiǎn)的策略

在金融創(chuàng)新過(guò)程中，為進(jìn)一步提高我國(guó)金融創(chuàng)新的風(fēng)險(xiǎn)防范能力，針對(duì)上述金融創(chuàng)新發(fā)展中的金融風(fēng)險(xiǎn)，防范金融風(fēng)險(xiǎn)的策略可以以下三個(gè)方面入手，下文將逐一進(jìn)行分析。

（一）提高金融機(jī)構(gòu)的管控能力

提高金融機(jī)構(gòu)的管控能力，是金融創(chuàng)新中防范金融風(fēng)險(xiǎn)的有效途徑之一。在金融創(chuàng)新過(guò)程中，通過(guò)提高金融機(jī)構(gòu)的管控能力，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，要把握好三個(gè)關(guān)鍵點(diǎn)，一是在金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部建立風(fēng)險(xiǎn)管理部門，設(shè)定明確的職責(zé)和權(quán)限，建立嚴(yán)格的審批制度。二是金融機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)信息技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)管理，防范信息技術(shù)危機(jī)。三是商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)對(duì)表外業(yè)務(wù)的管理，加強(qiáng)對(duì)表外業(yè)務(wù)的統(tǒng)計(jì)和核算，確保金融創(chuàng)新的風(fēng)險(xiǎn)控制在一定范圍內(nèi)。

（二）加強(qiáng)政府部門的金融監(jiān)管

加強(qiáng)政府部門的金融監(jiān)管，也是金融創(chuàng)新中防范金融風(fēng)險(xiǎn)的重要環(huán)境。在金融風(fēng)險(xiǎn)防范中，加強(qiáng)政府部門的金融監(jiān)管，可以從三個(gè)方面采取措施，一方面要加強(qiáng)對(duì)金融創(chuàng)新工具的監(jiān)管，監(jiān)管機(jī)構(gòu)要嚴(yán)格審查金融創(chuàng)新工具，并進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。另一方面，要完善金融機(jī)構(gòu)信用評(píng)級(jí)，建立健全金融信息披露制度，保證信息全面收集和及時(shí)。另外，還要逐步將分業(yè)監(jiān)管模式轉(zhuǎn)變?yōu)槿珮I(yè)監(jiān)管模式，調(diào)整金融監(jiān)管的功能、組織結(jié)構(gòu)及方法，使之適應(yīng)金融創(chuàng)新發(fā)展的需要。

（三）健全金融創(chuàng)新的相關(guān)法規(guī)

健全金融創(chuàng)新的相關(guān)法規(guī)，在金融創(chuàng)新中防范金融風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程中也不容忽視。對(duì)金融機(jī)構(gòu)而言，金融機(jī)構(gòu)也轉(zhuǎn)變理念，重新找準(zhǔn)法律框架內(nèi)的定位。健全金融創(chuàng)新的相關(guān)法規(guī)，對(duì)于規(guī)范金融行為，修正金融產(chǎn)品服務(wù)具有重要的作用。具體說(shuō)來(lái)，健全金融創(chuàng)新的相關(guān)法規(guī)，用法律而非行政的手段規(guī)范創(chuàng)新規(guī)則，在一定的規(guī)則下通過(guò)對(duì)以往金融工具的變更逐步創(chuàng)新的，可以保證投資者的利益和金融體制的穩(wěn)定，從而達(dá)到金融創(chuàng)新防范金融風(fēng)險(xiǎn)的目的。

三、結(jié)語(yǔ)

總之，金融創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)的方法是一項(xiàng)綜合的系統(tǒng)工程，具有長(zhǎng)期性和復(fù)雜性，在金融創(chuàng)新過(guò)程中，金融風(fēng)險(xiǎn)的防范應(yīng)提高金融機(jī)構(gòu)的管控能力、加強(qiáng)政府部門的金融監(jiān)管和健全金融創(chuàng)新的相關(guān)法規(guī)，不斷探索金融創(chuàng)新中防范金融風(fēng)險(xiǎn)的策略，只有這樣，才能規(guī)避金融創(chuàng)新中的風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)我國(guó)金融業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展。

參考文獻(xiàn)

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篇11

一、金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因

1.不完備的金融監(jiān)管模式

客觀的說(shuō)，我國(guó)現(xiàn)階段的金融監(jiān)管模式尚不健全，不足以將金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)控制在較低水平。一方面，地方政府出于各種考慮而對(duì)當(dāng)?shù)亟鹑跇I(yè)采取的保護(hù)措施，影響了金融機(jī)構(gòu)按市場(chǎng)規(guī)則公平競(jìng)爭(zhēng)，甚至使得某些金融機(jī)構(gòu)享有過(guò)多的“政策”優(yōu)勢(shì)。另一方面，金融宏觀監(jiān)管尚有真空地帶，個(gè)別金融機(jī)構(gòu)不遵守金融法規(guī)和制度為前提的競(jìng)爭(zhēng)行為時(shí)有發(fā)生，卻屢禁不止，更無(wú)從談起防范風(fēng)險(xiǎn)的目標(biāo)。除此之外，一些金融機(jī)構(gòu)的自身內(nèi)控措施有待加強(qiáng)，權(quán)利制約失衡、制度建設(shè)滯后，會(huì)計(jì)信息失真等情況依然存在，增大了發(fā)生金融風(fēng)險(xiǎn)的可能性。

2.激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境

現(xiàn)階段我國(guó)的經(jīng)濟(jì)環(huán)境已經(jīng)日新月異、飛速變化。在這個(gè)進(jìn)程中，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)固有的缺陷也不斷顯現(xiàn)出來(lái)，由于社會(huì)平均利潤(rùn)率并未形成，大量的社會(huì)資金被金融機(jī)構(gòu)的賬面投資回報(bào)率吸引而涌入。在現(xiàn)有市場(chǎng)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)較低和地方政府的大力支持情況，各地金融機(jī)構(gòu)的增長(zhǎng)突飛猛進(jìn)。激烈競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)環(huán)境給金融風(fēng)險(xiǎn)起了推波助瀾的作用。

3.有待提高的會(huì)計(jì)素質(zhì)

從總體上看，我國(guó)金融機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)人員的學(xué)識(shí)水平、專業(yè)技術(shù)和職業(yè)道德素質(zhì)參差不齊。尤其是個(gè)別工作人員的學(xué)識(shí)水平、專業(yè)技術(shù)和職業(yè)道德等仍需加強(qiáng)和提高。從金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因看，人員素質(zhì)因素不可忽視。實(shí)際上，許多風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生在一定程度上與會(huì)計(jì)人員的工作有關(guān)聯(lián)。

4.需要改進(jìn)的會(huì)計(jì)手段

這里所說(shuō)的會(huì)計(jì)運(yùn)作手段，一方面表現(xiàn)在如何優(yōu)化會(huì)計(jì)核算的監(jiān)督制度上，另一方面表現(xiàn)在如何改善和深化會(huì)計(jì)電算化的形運(yùn)用上?，F(xiàn)代金融服務(wù)業(yè)的發(fā)展，要求金融風(fēng)險(xiǎn)的會(huì)計(jì)防范，不能僅停留在單純的賬務(wù)信息記錄和核算反映上面，還應(yīng)該具備總結(jié)、分析、控制的能力。

二、金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)防范措施

1.改進(jìn)金融信息的會(huì)計(jì)披露程序

一方面，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)盡量要求企業(yè)報(bào)送已經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具審計(jì)報(bào)告的會(huì)計(jì)報(bào)表，并查驗(yàn)出具該項(xiàng)審計(jì)報(bào)告的會(huì)計(jì)師事務(wù)所的資質(zhì)認(rèn)定，杜絕企業(yè)虛假會(huì)計(jì)報(bào)表滿天飛、會(huì)計(jì)信息嚴(yán)重失真的情況。金融機(jī)構(gòu)在與有融資需求的企業(yè)接洽時(shí)，應(yīng)要求其提供真實(shí)的當(dāng)期現(xiàn)金流量表，同時(shí)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加大對(duì)現(xiàn)金流量相關(guān)指標(biāo)和財(cái)務(wù)比率的考核，將其放到與企業(yè)利潤(rùn)指標(biāo)和靜態(tài)財(cái)務(wù)比率考核同等重要的工作上。

另一方面，為彌補(bǔ)會(huì)計(jì)報(bào)表項(xiàng)目設(shè)置較為粗糙的不足，監(jiān)管部門可以考慮要求金融機(jī)構(gòu)再單獨(dú)編制一張能夠反映備付金及備付金比率、逾期貸款平均余額及資本風(fēng)險(xiǎn)比率、逾期貸款及不良資產(chǎn)狀況、短期及中長(zhǎng)期貸款等內(nèi)容的補(bǔ)充報(bào)表，在現(xiàn)有會(huì)計(jì)報(bào)表的基礎(chǔ)上，更為集中、全面、真實(shí)地披露有關(guān)金融風(fēng)險(xiǎn)信息。

2.建立適應(yīng)新要求的金融會(huì)計(jì)新體系

首先，要盡快整頓基礎(chǔ)會(huì)計(jì)工作，完善會(huì)計(jì)核算體系，集中統(tǒng)一管理與分級(jí)授權(quán)相結(jié)合，全面加強(qiáng)會(huì)計(jì)工作秩序，積極治理“作假帳”現(xiàn)象，切實(shí)提高會(huì)計(jì)核算質(zhì)量，及時(shí)提供全面、真實(shí)、相關(guān)、可靠的會(huì)計(jì)信息，提高金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)管理的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。

其次，規(guī)范會(huì)計(jì)管理體制，堅(jiān)決杜絕所謂的“賬外經(jīng)營(yíng)”情況?？陀^來(lái)講，金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)的許多風(fēng)險(xiǎn)與損失，多多少少都與賬外經(jīng)營(yíng)有關(guān)。賬外經(jīng)營(yíng)影響到金融會(huì)計(jì)職能的發(fā)揮，暴露出了相關(guān)管理不統(tǒng)一的問(wèn)題。目前大多數(shù)金融機(jī)構(gòu)都在盡快實(shí)現(xiàn)本機(jī)構(gòu)內(nèi)部統(tǒng)一的會(huì)計(jì)核算體制，有些金融機(jī)構(gòu)成效斐然，有效地化解了部分金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。

3.建造強(qiáng)有力的的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)

篇12

隨著國(guó)內(nèi)外金融市場(chǎng)的不斷擴(kuò)大，金融行業(yè)為了更好地規(guī)避金融風(fēng)險(xiǎn)，大都進(jìn)行了不同程度的金融創(chuàng)新，無(wú)論是從業(yè)務(wù)上、市場(chǎng)上、制度上還是手段上，都為金融行業(yè)注入了新的發(fā)展活力。但是，隨著金融業(yè)務(wù)的進(jìn)一步縱深發(fā)展，以及金融服務(wù)對(duì)象的多樣化，金融行業(yè)又面臨了新的金融風(fēng)險(xiǎn)。如何正確認(rèn)識(shí)二者的關(guān)系，以及如何對(duì)金融創(chuàng)新條件下的金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范和規(guī)避，成了金融行業(yè)必須面對(duì)的一個(gè)問(wèn)題。

一、金融創(chuàng)新產(chǎn)生的原因分析

（一）金融創(chuàng)新的含義

金融創(chuàng)新是指在當(dāng)前的金融市場(chǎng)條件下，各金融主體對(duì)阻礙金融業(yè)發(fā)展的各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行根本性的變革，通過(guò)建立新的機(jī)制，對(duì)各種金融要素進(jìn)行重新組合，其目的主要是為了追求新的經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)。金融創(chuàng)新所包含的內(nèi)容十分廣泛，大到金融制度、金融管理手段和金融市場(chǎng)，小到金融業(yè)務(wù)的融資方法和融資工具，只要是在具體的業(yè)務(wù)開展過(guò)程中出現(xiàn)阻礙性因素，金融主體就會(huì)對(duì)相關(guān)環(huán)節(jié)進(jìn)行改革，從而實(shí)現(xiàn)對(duì)阻礙性因素的規(guī)避和消除。金融創(chuàng)新在廣義上包括金融工具、機(jī)構(gòu)、市場(chǎng)和制度，在狹義上僅指金融工具。

（二）金融創(chuàng)新的原因分析

金融主體對(duì)金融行業(yè)進(jìn)行創(chuàng)新性變革，既有經(jīng)濟(jì)方面的原因，也有國(guó)家政策和行業(yè)規(guī)定方面的原因，所以，在對(duì)金融創(chuàng)新的原因進(jìn)行分析時(shí)，必須綜合多方面因素。下面，本文主要從防范風(fēng)險(xiǎn)、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)、新技術(shù)應(yīng)用這三個(gè)方面來(lái)分析金融行業(yè)進(jìn)行創(chuàng)新的原因。

1.規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。2008年美國(guó)經(jīng)濟(jì)危機(jī)的產(chǎn)生，讓全世界的金融行業(yè)都感受到了金融風(fēng)險(xiǎn)的巨大危害，所以，加強(qiáng)對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的防范和規(guī)避，無(wú)論是對(duì)整個(gè)國(guó)家的金融體系還是對(duì)具體的金融行業(yè)，都具有很大的必要性和迫切性。面對(duì)金融環(huán)境的日益嚴(yán)峻，金融行業(yè)的專家學(xué)者也都加強(qiáng)了對(duì)金融創(chuàng)新的研究，到目前為止，金融創(chuàng)新的主要內(nèi)容是對(duì)衍生金融工具的創(chuàng)新，并且在此基礎(chǔ)上建立起來(lái)的金融工程也達(dá)到了較為快速的發(fā)展。該工程在防范和規(guī)避金融風(fēng)險(xiǎn)方面的主要作用是，可以通過(guò)衍生工具進(jìn)行相關(guān)業(yè)務(wù)上的操作，由于該衍生金融工具融合了大量的統(tǒng)計(jì)學(xué)、工程學(xué)、計(jì)算機(jī)、物理等多學(xué)科內(nèi)容，所以在該金融工具具體的操作過(guò)程中，能以其科學(xué)性抵抗金融風(fēng)險(xiǎn)的危害，這也就從很大程度上起到了規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的效果。

2.減少行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)。隨著國(guó)家金融環(huán)境的日益改善，現(xiàn)代的金融行業(yè)在發(fā)展和運(yùn)營(yíng)的過(guò)程中面臨著很大的競(jìng)爭(zhēng)壓力。金融行業(yè)的主體主要分為銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)，相比較而言，銀行面臨的壓力更大一些，這主要是因?yàn)椋F(xiàn)代科技的快速發(fā)展，使得非銀行金融機(jī)構(gòu)可以借助計(jì)算機(jī)或通訊技術(shù)的優(yōu)勢(shì)來(lái)降低交易成本，銀行為了保持競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，不得不對(duì)金融工具進(jìn)行創(chuàng)新。金融行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)壓力，不僅僅來(lái)自于行業(yè)之間，還存在于金融行業(yè)的內(nèi)部，就狹義上的金融創(chuàng)新即金融工具的創(chuàng)新而言，它很大程度上是為了積極應(yīng)對(duì)新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域的競(jìng)爭(zhēng)。這主要是因?yàn)?，隨著經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，金融行業(yè)也在不斷地?cái)U(kuò)大自己的服務(wù)對(duì)象，所以就積極地對(duì)傳統(tǒng)領(lǐng)域之外的新領(lǐng)域進(jìn)行業(yè)務(wù)拓展，這就從很大程度上威脅到了傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的主體地位，所以，對(duì)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)進(jìn)行金融工具上的創(chuàng)新，與銀行和傳統(tǒng)業(yè)務(wù)為了增強(qiáng)自身的競(jìng)爭(zhēng)力息息相關(guān)。

3.新技術(shù)的推動(dòng)作用。金融行業(yè)在具體的業(yè)務(wù)操作過(guò)程中，對(duì)計(jì)算機(jī)和通訊設(shè)備的應(yīng)用非常廣泛，計(jì)算機(jī)等技術(shù)的加入，能降低很多的交易成本，從而能使金融行業(yè)獲得更大的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。隨著現(xiàn)代社會(huì)電子計(jì)算機(jī)技術(shù)的進(jìn)一步發(fā)展，金融行業(yè)在進(jìn)行金融工具創(chuàng)新時(shí)所需要的費(fèi)用也進(jìn)一步降低，這就促使金融主體在加強(qiáng)計(jì)算機(jī)技術(shù)應(yīng)用的同時(shí)，還充分利用它創(chuàng)造出的衍生金融工具來(lái)規(guī)避金融風(fēng)險(xiǎn)。

二、金融創(chuàng)新與金融風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系分析

（一）金融風(fēng)險(xiǎn)與金融風(fēng)險(xiǎn)管理

金融風(fēng)險(xiǎn)是指在金融業(yè)務(wù)具體的運(yùn)作過(guò)程中，國(guó)家政策、經(jīng)濟(jì)法規(guī)或是國(guó)際上金融市場(chǎng)不穩(wěn)定等因素會(huì)對(duì)金融業(yè)務(wù)造成一定程度的利潤(rùn)損失，對(duì)這種利潤(rùn)損失存在的可能性預(yù)測(cè)就是金融風(fēng)險(xiǎn)。金融風(fēng)險(xiǎn)是不可能被消除的，因?yàn)橹灰沁M(jìn)行金融活動(dòng)，就會(huì)涉及多個(gè)領(lǐng)域的多種信貸活動(dòng)，而隨著世界經(jīng)濟(jì)風(fēng)云的不穩(wěn)定以及資金流動(dòng)性大等因素，在進(jìn)行具體的金融業(yè)務(wù)操作時(shí)，難免會(huì)出現(xiàn)資金運(yùn)營(yíng)上的困難，而這種困難如果不能得到及時(shí)解決，就必然會(huì)對(duì)金融主體造成運(yùn)營(yíng)上的風(fēng)險(xiǎn)。

為了有效地規(guī)避金融風(fēng)險(xiǎn)，金融主體必須對(duì)金融行業(yè)運(yùn)行過(guò)程中可能產(chǎn)生金融風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)節(jié)進(jìn)行辨識(shí)和預(yù)測(cè)，在對(duì)結(jié)果進(jìn)行分析的基礎(chǔ)上，采用相關(guān)的金融工具對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制或分散，從而達(dá)到經(jīng)濟(jì)利益的最大化，這種對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的管理就是金融風(fēng)險(xiǎn)管理。金融風(fēng)險(xiǎn)管理的主要作用就是對(duì)金融業(yè)務(wù)進(jìn)行中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)測(cè)，并在此基礎(chǔ)上采取相關(guān)措施進(jìn)行防范和規(guī)避，以保證經(jīng)濟(jì)利益最大化和金融業(yè)務(wù)的順利開展。

（二）金融創(chuàng)新與金融風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系

1.金融風(fēng)險(xiǎn)管理推動(dòng)了金融創(chuàng)新的進(jìn)步。在當(dāng)今社會(huì)，隨著世界經(jīng)濟(jì)一體化的形成，資金在世界上的流動(dòng)也越來(lái)越快。金融主體為了實(shí)現(xiàn)利益的最大化，會(huì)在世界范圍內(nèi)進(jìn)行融資，這就在很大程度上加劇了金融風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。為了更好地規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，金融實(shí)體會(huì)進(jìn)行積極的金融風(fēng)險(xiǎn)管理。在進(jìn)行管理的過(guò)程中，對(duì)金融工具的選擇至關(guān)重要。由于金融風(fēng)險(xiǎn)會(huì)對(duì)金融工具產(chǎn)生一定程度上的“免疫力”，所以，加緊金融創(chuàng)新即對(duì)金融工具的變革就很有其必要性。從某種程度上來(lái)說(shuō)，正是由于有了金融風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)金融工具的需求，才促進(jìn)了金融創(chuàng)新的發(fā)展。

2.金融創(chuàng)新促成了新的金融風(fēng)險(xiǎn)。金融風(fēng)險(xiǎn)與金融活動(dòng)的進(jìn)行密不可分，所以，金融風(fēng)險(xiǎn)管理盡管能從很大程度上對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范和管理，但卻不能從根本上對(duì)它進(jìn)行清除。金融創(chuàng)新雖然能對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分散或是轉(zhuǎn)移，但是也不能從整體上對(duì)它進(jìn)行清除。金融創(chuàng)新在廣義上包含著金融制度、金融市場(chǎng)以及金融管理制度，這些因素都屬于較高的制度層面的內(nèi)容，所以，金融創(chuàng)新不可能對(duì)其進(jìn)行根本的變革，只能是將這幾個(gè)因素進(jìn)行不同的排列組合，將風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)移，所以，金融風(fēng)險(xiǎn)在整體上并未減少。

由于金融行業(yè)在進(jìn)行創(chuàng)新時(shí)加入了對(duì)計(jì)算機(jī)技術(shù)和通訊技術(shù)的應(yīng)用，所以，基于當(dāng)期計(jì)算機(jī)技術(shù)存在的漏洞和計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的不健全，金融創(chuàng)新在對(duì)計(jì)算機(jī)技術(shù)進(jìn)行利用的同時(shí)，也將計(jì)算機(jī)存在的安全隱患帶進(jìn)了金融市場(chǎng)。由于金融行業(yè)涉及較多的資金和金融交易，所以計(jì)算機(jī)技術(shù)下的金融犯罪會(huì)對(duì)金融主體甚至整個(gè)金融行業(yè)產(chǎn)生很大的影響。

對(duì)金融機(jī)構(gòu)而言，金融創(chuàng)新的內(nèi)容諸如金融制度、金融市場(chǎng)、管理制度這幾方面，大都是已經(jīng)定型的金融模式，要對(duì)其進(jìn)行創(chuàng)新，就會(huì)從很大程度上動(dòng)搖這些已有的制度。另外這些制度對(duì)傳統(tǒng)的金融業(yè)務(wù)存在很大的壟斷性，改變這些制度，也就是對(duì)傳統(tǒng)的金融業(yè)務(wù)進(jìn)行變革，這對(duì)銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)都會(huì)產(chǎn)生很大的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

三、加強(qiáng)對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的管理

（一）正確認(rèn)識(shí)和評(píng)價(jià)金融創(chuàng)新帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)

基于金融風(fēng)險(xiǎn)和金融創(chuàng)新的矛盾關(guān)系，在進(jìn)行具體的金融業(yè)務(wù)操作時(shí)，必須正確認(rèn)識(shí)和評(píng)價(jià)二者的關(guān)系，也必須正確面對(duì)金融創(chuàng)新帶來(lái)的新的風(fēng)險(xiǎn)，不能將對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避全都依賴于金融創(chuàng)新，也不能因?yàn)榻鹑趧?chuàng)新會(huì)帶來(lái)新的金融風(fēng)險(xiǎn)就對(duì)金融創(chuàng)新因噎廢食。

金融創(chuàng)新通過(guò)對(duì)計(jì)算機(jī)技術(shù)和通訊技術(shù)的應(yīng)用，實(shí)現(xiàn)了對(duì)衍生金融工具的創(chuàng)新，這在很大程度上分散和轉(zhuǎn)移了金融風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)金融機(jī)構(gòu)而言，保證了其較長(zhǎng)一段時(shí)間內(nèi)對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避。另外，由于金融活動(dòng)在進(jìn)行的過(guò)程中，不可避免地會(huì)產(chǎn)生金融風(fēng)險(xiǎn)，所以在不能對(duì)它進(jìn)行根部清除的情況下，金融創(chuàng)新也不失為一個(gè)緩解的措施。

（二）防范金融風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策

為了對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效地防范和規(guī)避，必須綜合分析金融業(yè)務(wù)運(yùn)行中所涉及到的各個(gè)環(huán)節(jié)，下面，本文就從國(guó)際合作、金融監(jiān)管這兩方面進(jìn)行簡(jiǎn)要分析。

1.加強(qiáng)國(guó)際上的合作。隨著世界一體化的逐步發(fā)展，金融行業(yè)所涉及的業(yè)務(wù)也逐漸走出國(guó)門、走向世界。在日漸復(fù)雜的金融環(huán)境下，一個(gè)國(guó)家金融風(fēng)險(xiǎn)和金融危機(jī)的產(chǎn)生會(huì)很快地波及全世界的金融業(yè)。所以，為了更好地防范和規(guī)避金融風(fēng)險(xiǎn)，必須加強(qiáng)國(guó)際合作，各國(guó)之間通過(guò)簽訂相關(guān)的協(xié)議和規(guī)定，在對(duì)本國(guó)的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行約束的前提下，實(shí)現(xiàn)對(duì)其他國(guó)家金融行業(yè)的有效監(jiān)督。

2.加強(qiáng)金融監(jiān)管。金融行業(yè)的健康、有序運(yùn)行離不開國(guó)家相關(guān)部門的嚴(yán)格監(jiān)管，這種監(jiān)管不僅是制度和法律上的，還必須包括對(duì)金融業(yè)務(wù)運(yùn)行的各個(gè)環(huán)節(jié)的監(jiān)管。對(duì)金融行業(yè)來(lái)說(shuō)，必須嚴(yán)格遵守國(guó)家建立的各項(xiàng)金融方面的制度，相關(guān)部門也應(yīng)該加大管理力度，擴(kuò)大監(jiān)管的范圍。只有加強(qiáng)國(guó)家和行業(yè)內(nèi)部的雙重監(jiān)管，才能實(shí)現(xiàn)對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的及時(shí)有效預(yù)測(cè)。

隨著我國(guó)金融行業(yè)的進(jìn)一把發(fā)展，在具體的業(yè)務(wù)操作過(guò)程中還將遇到更多的金融風(fēng)險(xiǎn)。能否對(duì)這些金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范和規(guī)避，與金融主體的金融風(fēng)險(xiǎn)管理密切相關(guān)。隨著各國(guó)學(xué)者對(duì)金融創(chuàng)新和金融風(fēng)險(xiǎn)管理研究的日益加深，屆時(shí)，對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的防范措施將更加系統(tǒng)化也更具可行性。

參考文獻(xiàn)：

篇13

由于金融市場(chǎng)和金融機(jī)構(gòu)的多樣性，金融風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式也不是單一的。筆者認(rèn)為根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源的不同，可將其奉為四大類。第一種金融風(fēng)險(xiǎn)類型是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。顧名思義這一風(fēng)險(xiǎn)是由于市場(chǎng)因素的不固定性而衍生出的。例如股價(jià)或者商品價(jià)格的變動(dòng)等帶來(lái)的金融風(fēng)險(xiǎn)。第二種金融風(fēng)險(xiǎn)類型是操作風(fēng)險(xiǎn)。這一風(fēng)險(xiǎn)使用由于金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部交易系統(tǒng)不完善，管理機(jī)制不到位或者缺少科學(xué)的理論指導(dǎo)以及員工的失誤導(dǎo)致的金融風(fēng)險(xiǎn)。第三類金融風(fēng)險(xiǎn)類型是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。這里所說(shuō)的流動(dòng)性主要是指資產(chǎn)的流動(dòng)性。當(dāng)參與者無(wú)法通過(guò)變現(xiàn)財(cái)產(chǎn)或者其他的方式來(lái)償還債務(wù)時(shí)，就會(huì)產(chǎn)生流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)的利率市場(chǎng)改革的不斷發(fā)展，使得利率水平逐步由市場(chǎng)資金供給和需求所決定。利率的市場(chǎng)化將同時(shí)影響企業(yè)和居民的融資和理財(cái)行為，進(jìn)而影響銀行的流動(dòng)性。例如當(dāng)企業(yè)及居民的預(yù)期利率呈上升趨勢(shì)時(shí)，企業(yè)為了減少未來(lái)的融資成本會(huì)加大貸款的需求，但是居民的儲(chǔ)蓄意愿則會(huì)延后。這樣會(huì)造成銀行的預(yù)期資金來(lái)源減少?gòu)亩a(chǎn)生流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。第四類金融風(fēng)險(xiǎn)類型是信用風(fēng)險(xiǎn)。這種風(fēng)險(xiǎn)是由于人為違約造成的金融風(fēng)險(xiǎn)。幾乎所有的金融交易都存在信用風(fēng)險(xiǎn)的問(wèn)題。目前，除了常見的金融債務(wù)和支付風(fēng)險(xiǎn)外，網(wǎng)絡(luò)金融信用風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題也逐漸凸顯。不同的金融風(fēng)險(xiǎn)有著不同的形成原因同時(shí)有著相異的解決辦法。下面筆者同時(shí)從金融風(fēng)險(xiǎn)形成的原因和防范和解決金融風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策兩方面進(jìn)行陳述。

二、我國(guó)金融風(fēng)險(xiǎn)形成的原因

1.不良的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)模式

經(jīng)濟(jì)和金融是密切相聯(lián)系的。為了追求高經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度，各地區(qū)的固定資產(chǎn)投資的比重不斷加大。但是由于重復(fù)的建設(shè)、企業(yè)效益不佳導(dǎo)致大量數(shù)額的不良貸款的產(chǎn)生。雖然目前隱蔽的金融風(fēng)險(xiǎn)被暫時(shí)的掩蓋，但是隨著商品市場(chǎng)的日益飽和以及經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)模式的轉(zhuǎn)變，金融風(fēng)險(xiǎn)便慢慢的顯露出來(lái)。更會(huì)給國(guó)家和人民帶來(lái)不可估量的損失。例如，流動(dòng)性是中國(guó)金融系統(tǒng)面臨的一個(gè)問(wèn)題。中國(guó)銀行往往會(huì)把城鄉(xiāng)居民的短期存款投放到大型的建設(shè)項(xiàng)目、政府債券和住房貸款領(lǐng)域，這就是一種不合理的金融現(xiàn)象，長(zhǎng)此以往會(huì)嚴(yán)重影響中國(guó)金融業(yè)的健康發(fā)展。

2.不協(xié)調(diào)的融資方式和收入分配結(jié)構(gòu)

隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的快速發(fā)展，大眾的收入水平不斷增長(zhǎng)，而財(cái)政和企業(yè)的收入不斷下降。所以一般企業(yè)能從財(cái)政獲取的流動(dòng)資金和資本金也降低。企業(yè)自身的資金能力和融資渠道有限，所以銀行貸款成為很多企業(yè)的選擇?？赡軙?huì)造成企業(yè)過(guò)渡負(fù)債，銀行資產(chǎn)質(zhì)量差的問(wèn)題。進(jìn)而衍生出金融風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。

3.淡薄的金融風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和社會(huì)信用觀念

我國(guó)在注重私利和提高投資行為自主化程度的同時(shí)，信用道德的重視程度上前，造成大眾和企業(yè)的信用道德感降低。導(dǎo)致銀行貸款長(zhǎng)期不能收回而形成金融風(fēng)險(xiǎn)。目前，不乏出現(xiàn)違反國(guó)家規(guī)定，采用各種方式逃避銀行債務(wù)的行為發(fā)生。為了高收益而抵押房產(chǎn)、貸款炒股、置風(fēng)險(xiǎn)于不顧或者滿目投資的現(xiàn)象，這些都為金融風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生埋下了隱患。另外，有些國(guó)家工作人員金融知識(shí)淡薄，造成不懂或者無(wú)視金融法規(guī)的現(xiàn)象。種種行為都促使金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

三、我國(guó)金融風(fēng)險(xiǎn)的防范對(duì)策

1.深化金融體系改革

歸根結(jié)底，我國(guó)金融風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的主要原因是擁有不良的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)。針對(duì)這一問(wèn)題，我們可以采取以下幾種措施來(lái)完善我國(guó)的金融體系。首先是建立多元化的金融體系。而建立多元化的金融體系首先要解決的問(wèn)題是讓民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)揮更多的作用。另外是在建立多元化的金融體系的同時(shí)，合理的規(guī)范金融機(jī)構(gòu)的行為。其次是在金融領(lǐng)域引入產(chǎn)業(yè)資本，我國(guó)金融業(yè)的自我積累能力較弱，但是發(fā)展速度則較快，所以單靠金融業(yè)的自我積累，那么必然會(huì)造成金融業(yè)自有資金比率的減少。最后是發(fā)展直接融資。直接融資在降低金融風(fēng)險(xiǎn)方面的影響主要表現(xiàn)在兩個(gè)方面：直接融資可以提高企業(yè)的自身資本比率和償債能力，兩一方面是減少了間接融資。

2.完善國(guó)有商I銀行的風(fēng)險(xiǎn)防范和管理體制

國(guó)有商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)的增強(qiáng)和其運(yùn)行效率的低是有很大聯(lián)系的。要想提高其效率就要從管理體制和運(yùn)行機(jī)制兩方面著手。首先是強(qiáng)化利潤(rùn)目標(biāo)。換句話說(shuō)就是用利潤(rùn)的多少來(lái)衡量商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的好壞。但是目前，利潤(rùn)目標(biāo)尚未引起人們的太多關(guān)注。其次是完善利潤(rùn)的核算，沖銷呆壞賬。完善國(guó)有商業(yè)銀行的管理體制還可以從建立和健全商業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)防范體系入手。在貸款方式上也要有所選擇，不同的貸款方式帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)也是不同的。在銀行貸款時(shí)，要根據(jù)貸款人的特點(diǎn)來(lái)決定貸款方式。另外銀行貸款所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)也在逐日增加，在此情況下，金融企業(yè)應(yīng)增強(qiáng)貸款風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和識(shí)別貸款風(fēng)險(xiǎn)的能力，建立一套完善的商業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)防范體系是非常需要的。

3.維護(hù)金融市場(chǎng)信用

完善的金融市場(chǎng)信用，是健康穩(wěn)定的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的前提，同時(shí)也是防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)的主要途徑。我國(guó)目前的經(jīng)濟(jì)法規(guī)有著有利于債務(wù)人而不利于債權(quán)人的傾向。法律不利于債權(quán)人就會(huì)出現(xiàn)惜貸傾向，造成正當(dāng)?shù)墓ど唐髽I(yè)無(wú)法獲得經(jīng)營(yíng)中所需的經(jīng)營(yíng)資金，進(jìn)而會(huì)帶來(lái)通貨緊縮和經(jīng)濟(jì)衰退的現(xiàn)象。它不僅會(huì)使資金借貸嚴(yán)重失衡，也會(huì)從根源上推動(dòng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行進(jìn)入金融危機(jī)的易發(fā)階段。所以防范金融風(fēng)險(xiǎn)，從立法的角度來(lái)說(shuō)維護(hù)經(jīng)濟(jì)、金融秩序才是根本的方法。另外是加大執(zhí)法力度。法律的強(qiáng)制性和普遍約束性能使相關(guān)法律法規(guī)的制定和實(shí)施以及違法人員的處罰等得到良好的執(zhí)行。才能保障國(guó)民經(jīng)濟(jì)的健康和持續(xù)發(fā)展、有效的防范金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)國(guó)家的安全。

4.完善金融監(jiān)管機(jī)制，保證市場(chǎng)穩(wěn)定

金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部完善的監(jiān)管機(jī)制是防范金融風(fēng)險(xiǎn)的前提。監(jiān)管當(dāng)局的外部監(jiān)管手段只能算是金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部監(jiān)管手段不足的補(bǔ)充，風(fēng)險(xiǎn)的防范和控制還是需要靠金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部的監(jiān)管機(jī)制來(lái)把控。所以金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)完善內(nèi)部監(jiān)管機(jī)制的建設(shè)以及相關(guān)企業(yè)政策的實(shí)施，并且增強(qiáng)對(duì)經(jīng)驗(yàn)決策者的約束力，使出現(xiàn)金融風(fēng)險(xiǎn)的可能性降到最低并最大限度的解決已經(jīng)出現(xiàn)的金融風(fēng)險(xiǎn)。在這方面也可以借鑒國(guó)內(nèi)外成功經(jīng)驗(yàn)。另外，隨著中國(guó)參與全球化的程度不斷加深，大批的外資金融機(jī)構(gòu)涌入我國(guó)。這也對(duì)我國(guó)的金融監(jiān)管提出了更高的要求。一方面，除了加強(qiáng)內(nèi)部的監(jiān)管機(jī)制外，還需建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和危機(jī)處理機(jī)制，重視資金的安全性、流動(dòng)性和盈利性來(lái)確保銀行的清償力。另一方面，我國(guó)應(yīng)改善單向內(nèi)調(diào)的管理策略，轉(zhuǎn)而采取更加具有綜合性國(guó)際性的監(jiān)管策略和手段。與國(guó)際金融發(fā)展步調(diào)保持一致，爭(zhēng)取達(dá)到國(guó)際先進(jìn)水平。

5.加強(qiáng)與國(guó)際金融界的合作

金融全球化的快速發(fā)展，使全球各個(gè)國(guó)家之間的金融聯(lián)系更加緊密，金融界之間的合作也不斷加強(qiáng)。全球性的金融危機(jī)對(duì)各個(gè)國(guó)家的金融事業(yè)都會(huì)產(chǎn)生影響。同樣，一個(gè)國(guó)家的金融危機(jī)也有可能發(fā)展為國(guó)際性的金融危機(jī)。在這種情況下，加強(qiáng)國(guó)家與國(guó)家之間的合作和交流等就更為重要。加強(qiáng)對(duì)國(guó)際投機(jī)資本的檢測(cè)和約束，推動(dòng)多層次的國(guó)際金融合作等。通過(guò)各個(gè)國(guó)家之間的合作來(lái)更好的防范和解決金融風(fēng)險(xiǎn)。

四、結(jié)語(yǔ)

任何一個(gè)國(guó)家的金融業(yè)對(duì)國(guó)家整個(gè)經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、政治的穩(wěn)定都有很重要的作用。如果出現(xiàn)金融風(fēng)險(xiǎn)危機(jī)，那對(duì)整個(gè)國(guó)家或者整個(gè)世界的金融市場(chǎng)都會(huì)帶來(lái)任何人都不能小覷的影響，無(wú)論是政府機(jī)關(guān)還是金融機(jī)構(gòu)等都應(yīng)明確金融風(fēng)險(xiǎn)的種類，引發(fā)因素以及預(yù)防和解決辦法。筆者認(rèn)為可以從深化金融體系改革、完善國(guó)有商業(yè)銀行的管理體制、維護(hù)金融市場(chǎng)信用、完善金融監(jiān)管機(jī)制，保證市場(chǎng)穩(wěn)定以及加與國(guó)際金融界的合作這幾個(gè)方面來(lái)對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范和解決。這樣才能保證將金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生率和帶來(lái)的損失降到最低，才能促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)步發(fā)展，維護(hù)我國(guó)金融體系的正常運(yùn)行。

參考文獻(xiàn)：

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