引論：我們?yōu)槟砹?3篇金融監(jiān)管體系范文，供您借鑒以豐富您的創(chuàng)作。它們是您寫作時的寶貴資源，期望它們能夠激發(fā)您的創(chuàng)作靈感，讓您的文章更具深度。
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1我國金融監(jiān)管體制發(fā)展歷程和現(xiàn)行新問題
（1）1983年,工商銀行作為國有商業(yè)銀行從中國人民銀行中分離出來,實現(xiàn)了中心銀行和商業(yè)銀行的分離,從而使人民銀行集金融監(jiān)管、貨幣政策、商業(yè)銀行職能于一身的金融管理體制宣告結束,現(xiàn)代金融監(jiān)管模式初步成形。當時,人民銀行作為超級中心銀行既負責貨幣政策制定又負責對銀行業(yè)、證券業(yè)和保險業(yè)進行監(jiān)督。這時的專業(yè)銀行雖然對銀行經(jīng)營業(yè)務有較嚴格的分工,但并不反對銀行分支機構辦理附屬信托公司,并在事實上成為一種混業(yè)經(jīng)營模式。1984~1993年,混業(yè)經(jīng)營、混業(yè)監(jiān)管的特征十分突出。
（2）20世紀90年代,隨著金融衍生產(chǎn)品的不斷增加,以及資本市場和保險業(yè)的迅速發(fā)展,1992年10月26日中國證監(jiān)會成立；1998年11月18日,中國保監(jiān)會成立,進一步把對證券、保險市場的監(jiān)管職能從人民銀行剝離出來；2003年初銀監(jiān)會的成立,使中國金融業(yè)“分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管”的框架最終完成,由此形成了我國“一行三會”的金融監(jiān)管體制。
由于我國的金融監(jiān)管機構成立時間短，監(jiān)管經(jīng)驗少，對市場的風險控制能力較差，監(jiān)管仍處于事后監(jiān)管，不能實現(xiàn)超前性和預警性，監(jiān)管機構仍處于被動應付的地位。在分業(yè)體制下，監(jiān)管部門之間各自為政，協(xié)調性較差，輕易造成相互間的爭奪控制權或責任推諉，在監(jiān)管中出現(xiàn)重復監(jiān)管或監(jiān)管真空。針對監(jiān)管體制中存在的缺陷，在金融監(jiān)管改革過程中，應首先建立金融監(jiān)管的合作制度，使三大監(jiān)管機構在各自獨立行使監(jiān)管職能的同時，有效地協(xié)調彼此之間的權責，提高監(jiān)管質量和效率。其次，強調金融機構內控制度建設，加大對金融機構創(chuàng)新業(yè)務內控制度的檢查監(jiān)督力度，督促金融機構完善創(chuàng)新業(yè)務的操作制度，防止金融創(chuàng)新的衍生風險。
2建立和完善金融風險預警機制，構建一套全面的監(jiān)管信息系統(tǒng)
考慮到一些金融市場不夠發(fā)達國家的情況，巴塞爾委員會有針對性地提出了一些建議。這些建議中有一點非凡值得注重，即在金融市場不夠發(fā)達的國家，由于市場約束功能微弱，公開信息披露并不能促進市場監(jiān)督發(fā)揮功能。因此，監(jiān)管當局應建立一套全面的監(jiān)管信息系統(tǒng)，以彌補公開信息披露的不足。
（1）應建立強制性信息披露制度和真實性責任追究制度。為確保監(jiān)管數(shù)據(jù)真實可靠，金融機構必須按要求報送有關報表、報告，對于要求披露的信息，必須按要求披露。主要簽字負責人對有關報告、報表以及其他信息的真實性負責，發(fā)現(xiàn)虛假行為，要追究簽字負責人責任。
（2）加強對金融機構金融工具、金融業(yè)務創(chuàng)新的監(jiān)控，建立一套科學的金融風險識別、預警和評估方法體系。實現(xiàn)對金融風險的動態(tài)分析和綜合評估，及早向金融機構發(fā)出風險預警信號，確定動態(tài)觀察指標，提出防范和化解風險的預備方案，及早采取防范和控制辦法。此外，還應把握好監(jiān)管的力度，避免抑制銀行的制度創(chuàng)新。
（3）加快金融監(jiān)管信息系統(tǒng)的網(wǎng)絡化建設。一是要加快各金融機構內部控制監(jiān)管信息的網(wǎng)絡化建設，實現(xiàn)系統(tǒng)內部業(yè)務發(fā)展和監(jiān)管信息同步反饋；二是加快監(jiān)管當局的監(jiān)管信息網(wǎng)絡化建設，改善信息傳遞方式和速度，創(chuàng)造條件實現(xiàn)監(jiān)管部門和監(jiān)管對象業(yè)務系統(tǒng)的信息聯(lián)網(wǎng)，使金融機構的原始信息真實反映到監(jiān)管部門，增強信息的透明度和準確性，以動態(tài)觀察和分析監(jiān)管對象經(jīng)營活動的合規(guī)性和風險情況；三是加快監(jiān)管當局之間的監(jiān)管信息網(wǎng)絡建設，以實現(xiàn)金融監(jiān)管信息共享，降低成本，提高效率。
3學習國外立法經(jīng)驗，改進風險監(jiān)管法規(guī)，切實提高立法質量
我國的金融監(jiān)管立法在一定程度上滯后于實踐的發(fā)展，需要立法機關和相關的監(jiān)管部門共同努力，加快立法進程。以銀行業(yè)監(jiān)管為例，未來一段時間應在政策性銀行和郵政儲蓄機構、信托業(yè)和融資租賃業(yè)、不良資產(chǎn)處置、銀行業(yè)金融機構市場退出、存款保險等方面推動中國的銀行業(yè)監(jiān)管立法。在立法過程中，應進一步加強規(guī)劃性，增強系統(tǒng)性，提高針對性，強化操作性，切實提高立法質量。我們應當重視借鑒國際銀行業(yè)監(jiān)管的良好實踐，采用國際最佳做法，充分利用國際社會的銀行監(jiān)管和立法經(jīng)驗，加強和改善我國銀行業(yè)的信用風險管理、利率風險管理、流動性風險管理和操作風險管理。同時，我們應從保護廣大投資者利益出發(fā)，加強我國的信息披露制度,保證監(jiān)管部門對金融市場實行統(tǒng)一管理和有效監(jiān)督,創(chuàng)造一個真正公開、公平、公正、平安的金融市場。
（1）實行功能性監(jiān)管。功能性監(jiān)管是指中心銀行同其他功能監(jiān)管者(包括證券交易委員會、商品交易委員會等)相互配合，共同識別單個金融實體的風險以及整個金融持股公司的整體風險。同時著力提高金融監(jiān)管的專業(yè)化水平；加強銀行、證券、保險三大監(jiān)管機構之間的溝通，健全協(xié)調機制；以銀監(jiān)會作為金融集團的主要監(jiān)管機構或監(jiān)管協(xié)調機構，負責集團整體的資本充足比率監(jiān)管，并確保信息在各監(jiān)管機構之間的及時交流和有效溝通。
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地方金融；監(jiān)管體系；改革
溫州市獲批為國家級金融綜合改革試驗區(qū)以來，在探索和實踐中初步形成了以地方政府為核心、以“審監(jiān)分離、屬地管理、監(jiān)管協(xié)調”為思路、以“法制先行，引導與監(jiān)管并重”為原則，監(jiān)管組織體系初步搭建、監(jiān)管方式多元化、監(jiān)管法律機制相對完善的地方金融監(jiān)管體系，為全國各地提供經(jīng)驗和借鑒。
一、溫州地方金融監(jiān)管組織架構
當前，溫州市初步構建了以溫州市地方金融監(jiān)管工作協(xié)調小組為核心、中央垂直金融監(jiān)管部門與地方各級政府職能部門相結合、司法部門共同參與的地方金融監(jiān)管組織格局。溫州市地方金融監(jiān)管工作協(xié)調小組負責協(xié)調有關職能部門在職權范圍內對地方金融組織實施監(jiān)督管理活動，建立健全地方金融監(jiān)督管理、風險監(jiān)測、應急處置機制。駐溫國家金融監(jiān)督管理派出機構按照職責依法做好地方金融監(jiān)管和非法集資認定、處置等相關工作，對涉嫌非法集資、騙取貸款、轉移資產(chǎn)等違法行為，按照職責依法檢查涉事企業(yè)或個人銀行賬戶、信用等信息。地方政府各職能部門分別負責地方金融市場主體的審查批準、市場監(jiān)管、工商管理、稅務管理、風險處置等職能。按照“審監(jiān)分離”的監(jiān)管思路，市金融辦、市經(jīng)信委、市商務局分別是小額貸款公司、融資性擔保公司、典當行的主管部門，負責準入、年審、日常管理等發(fā)展工作。市地方金融管理局（與市金融辦合署辦公）專職監(jiān)管職能，負責對小額貸款公司等各類地方金融相關市場主體進行專項檢查等監(jiān)管工作。此外，溫州地方金融監(jiān)管體系中還強化了地方政府維護金融穩(wěn)定的職責。從2014年5月開始，溫州市以市縣兩級金融辦、經(jīng)信委為主，抽調了人行、銀監(jiān)、財政、國土、住建等10多個相關部門的人員，實行集中辦公，開展企業(yè)金融風險排查、防范、協(xié)調、處置和幫扶工作。
二、溫州地方金融監(jiān)管方式
比較國內各地金融監(jiān)管實踐，溫州地方金融監(jiān)管方式上具有以下特點：
（一）地方金融監(jiān)管法制建設走在全國前列目前，已形成以《溫州市民間融資管理條例》為總則、各類地方金融監(jiān)管規(guī)章制度為基礎的地方金融監(jiān)管制度體系。2013年11月，浙江省人大常委會審議通過了我國首部地方金融法規(guī)和首部規(guī)范民間融資行為的法規(guī)——《溫州市民間融資管理條例》，明確規(guī)定：溫州市人民政府和轄區(qū)內縣級人民政府地方金融管理部門負責指導、監(jiān)督、管理本行政區(qū)域內的民間融資。從而確立了地方金融管理部門在民間融資監(jiān)管領域的主體地位，解決了民間融資“誰來管”的問題，對地方金融監(jiān)管提供了有力支持。溫州市進一步出臺了《溫州市民間融資管理條例實施細則》和《關于加強地方金融監(jiān)管的實施意見》“1+X”文件，市中院也出臺了《關于貫徹實施<溫州市民間融資管理條例>的紀要》，為貫徹實施《條例》進一步提供了司法保障。
（二）實行民間借貸登記備案制度溫州設立了7家民間借貸登記服務中心和5家獨立的備案中心，對民間借貸合同、民間資金管理企業(yè)和民間融資信息服務企業(yè)機構實行備案登記制度，借貸撮合成功率超過50%。民間借貸備案服務中心入駐公證機構、評估機構、會計師事務所、律師事務所、保險公司、擔保公司等，引入設立人民銀行專線查詢點、車輛抵押登記手續(xù)辦理點、社會公共信用查詢點等配套服務平臺。通過工作中的信息積累與匯總，民間借貸登記服務中心逐步形成自身民間融資數(shù)據(jù)庫，為放貸人進行風險識別與管理提供有效信息服務。全市民間借貸備案管理制度實施已形成一套政策配套保障化、管理服務規(guī)范化的體系，有力推動民間借貸從“熟人借貸”向“市場借貸”轉變。
（三）建立民間借貸利率監(jiān)測體系為解決民間借貸市場信息不對稱、不透明問題，溫州市編制了“溫州指數(shù)”，覆蓋面涉及6類市場主體，46個合作城市，600多個監(jiān)測點，日均采集樣本量超過300筆，基本涵蓋了民間融資市場的各類主體及民間融資領域，并與湯森路透、中證指數(shù)等多家專業(yè)指數(shù)機構開展合作。2012年底對外以來，民間借貸利率總體呈下降趨勢，相對客觀地反映了地方金融組織的運行狀況和融資活躍程度，為市場主體提供參考。溫州市中院發(fā)文明確將“溫州指數(shù)”作為法院審判、執(zhí)行的參考依據(jù)，其應用價值在不斷拓展。
（四）建立地方金融組織非現(xiàn)場監(jiān)管系統(tǒng)為提升地方金融監(jiān)管效率，溫州市借鑒銀監(jiān)會對銀行業(yè)金融機構的監(jiān)管理念,在原有的現(xiàn)場檢查基礎上，將分散于各主管部門的地方金融組織信息資料進行匯集整合,對全市登記注冊的1000多家地方金融市場主體開展全面的動態(tài)監(jiān)督管理,以期達到防范區(qū)域性經(jīng)濟金融風險發(fā)生的目的。非現(xiàn)場監(jiān)管主要包括監(jiān)管信息采集與核實、日常監(jiān)管分析與使用、舉報信息核查與處理、監(jiān)管重大事項報告、風險預警與提示、約見談話、監(jiān)管檔案管理等內容。非現(xiàn)場監(jiān)管系統(tǒng)項目一期于2013年9月正式上線，已有710家地方金融機構納入系統(tǒng)，定期上報公司基本信息、月報匯總數(shù)據(jù)和財務報表。
（五）建立地方金融監(jiān)管信息共享機制《溫州市民間融資管理條例》明確要求市縣兩級政府建立與駐溫的中央金融監(jiān)管部門的溝通協(xié)調機制，地方金融管理部門和工商、經(jīng)信、商務等有關部門及駐溫的中央金融監(jiān)管部門建立民間融資監(jiān)管信息共享機制；《溫州市民間融資管理條例實施細則》規(guī)定地方金融監(jiān)管工作協(xié)調小組成員單位應當指定專人負責民間融資監(jiān)管信息的收集、整理、保管、交換等事項，成員單位應及時將民間融資活動中設立、登記、變更、注銷、監(jiān)管等環(huán)節(jié)中形成的材料和信息報送協(xié)調機構。《溫州市人民政府辦公室關于建立健全地方金融監(jiān)管協(xié)調機制的通知》進一步對地方金融監(jiān)管信息共享部分作出了詳細規(guī)定，并要求駐溫中央金融監(jiān)管部門按照職責依法檢查涉事企業(yè)或個人銀行賬戶、信用等信息，及時將檢查結果反饋至協(xié)調小組辦公室。溫州市還建立了一辦一行二局的經(jīng)濟金融數(shù)據(jù)共享平臺，實現(xiàn)金融數(shù)據(jù)信息共享，提升數(shù)據(jù)分析和趨勢研究的效用。
三、溫州地方金融監(jiān)管存在的問題
（一）地方金融主體發(fā)展不規(guī)范，發(fā)展與監(jiān)管難以有效平衡溫州的地方金融組織量多面廣，存在混業(yè)經(jīng)營、創(chuàng)新發(fā)展勢頭猛、經(jīng)營行為不夠規(guī)范、抗風險能力差等特點，適度有效的監(jiān)管體系需要在發(fā)展與監(jiān)管、業(yè)務創(chuàng)新與風險管控之間尋求平衡，促進地方金融組織規(guī)范健康發(fā)展。目前，溫州金融辦與地方金融管理局實行“兩塊牌子，一套人馬”，但兩者的目標并不完全一致。從發(fā)展角度看，金融辦既需要積極爭取改革試點，鼓勵和推進金融創(chuàng)新，推動區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展，從監(jiān)管角度看，地方金融管理局又需要控制風險、維護金融穩(wěn)定，如何處理好發(fā)展與監(jiān)管的平衡關系是地方金融監(jiān)管機構面臨的考驗。
（二）地方監(jiān)管格局有待完善，主管與監(jiān)管仍需融合提升溫州地方金融管理局是各類地方金融組織的監(jiān)管部門，但各類地方金融組織設立、登記、變更、注銷等環(huán)節(jié)的信息由不同的主管部門所掌握，各部門配合程度不一。投資（咨詢）公司、非融資性擔保公司等機構沒有明確主管部門，但具體監(jiān)管由地方金融辦負責。市金融管理局對一些機構違法行為最關鍵的證據(jù)銀行賬戶資金往來因不具有查詢職能而無法實施有效監(jiān)管。隨著地方金融的快速發(fā)展，新型金融機構或金融業(yè)態(tài)不斷涌現(xiàn)，數(shù)量多、分布廣，監(jiān)管資源分散、職責交叉等多重管理現(xiàn)象亟待規(guī)范。
（三）信息化監(jiān)管效用尚不明顯，現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)管還需有效結合地方金融組織監(jiān)管工作仍處在探索階段，相比銀行業(yè)金融機構的監(jiān)管體系還不完善，特別是在評級體系、風險預警體系等方面還未形成嚴格的評定標準。通常意義上的高效監(jiān)管是以非現(xiàn)場監(jiān)管為導向，輔以開展有針對性的各類現(xiàn)場檢查，而目前溫州地方金融組織非現(xiàn)場監(jiān)管系統(tǒng)尚處于一期階段，除小貸公司外，幾類民間金融組織明細數(shù)據(jù)的錄入還存在較大的現(xiàn)實阻力，容易導致監(jiān)管失效、數(shù)據(jù)分析與社會現(xiàn)狀不符等問題，民間金融大數(shù)據(jù)的建立尚需時日。（四）地方金融監(jiān)管部門履職能力存在諸多制約當前，地方金融監(jiān)管人才隊伍建設和監(jiān)管能力與金融業(yè)態(tài)的迅速發(fā)展極度不匹配，一些金融業(yè)發(fā)達的縣（市、區(qū)）金融辦，監(jiān)管人員有3-4人，金融業(yè)相對落后的地方就只有1人，還身兼數(shù)職，導致縣級部門金融監(jiān)管部門力量十分薄弱，市級層面與區(qū)縣間難以建立有效地監(jiān)管分工協(xié)作機制。現(xiàn)有人員缺乏從事金融管理工作的知識儲備和經(jīng)驗，對現(xiàn)場檢查、非現(xiàn)場檢查、準入管理、合規(guī)管理等監(jiān)管手段還不熟悉，日常工作多停留在簡單的審批上，無法滿足金融專業(yè)監(jiān)管的要求。
四、完善地方金融監(jiān)管的幾點建議
（一）進一步健全地方金融監(jiān)管規(guī)章，全面整合各部門地方金融監(jiān)管職能繼續(xù)加強《溫州市民間融資管理條例》及實施細則的貫徹落實，進一步明確地方金融監(jiān)管的職能、工作目標、任務、內容。按照責權對等的原則，整合分散地方政府發(fā)改、經(jīng)信、商務等多個職能部門的金融監(jiān)管職責集中到地方政府的一個部門，著力解決多頭管理的問題。加強協(xié)作配合，坐實各行業(yè)的部門聯(lián)席會議制度，消除“審監(jiān)分離”模式中可能存在的重復監(jiān)管，加強部門合力。繼續(xù)完善地方金融管理局、金融犯罪偵查支（大）隊、金融審判庭和金融仲裁院的監(jiān)管工作格局。
（二）進一步夯實信息化基礎，豐富監(jiān)管手段加強日常監(jiān)管和現(xiàn)場檢查，同時充分運用地方金融組織非現(xiàn)場監(jiān)管系統(tǒng)，整合監(jiān)管資源，規(guī)范和優(yōu)化工作流程，夯實數(shù)據(jù)報送基礎，提升級非現(xiàn)場系統(tǒng)的效用。在二期系統(tǒng)升級過程中，以小額貸款公司、融資性擔保公司、民間資本管理公司等幾類運行較為成熟的市場主體為切入點，在評級方面建立相應的監(jiān)管、考核、評級、風險預警標準體系。同時，加大數(shù)據(jù)整合力度，突破部門間的信息壁壘，構建民間金融監(jiān)管大數(shù)據(jù)交互平臺，將數(shù)據(jù)質量作為非現(xiàn)場監(jiān)管系統(tǒng)有效運行的根本。
（三）進一步完善地方金融監(jiān)管機構自身建設，提升監(jiān)管服務能力1.地方金融監(jiān)管部門應樹立“事前引導、事中預警、事后管控”的工作理念，服務先行，將風險防范與地方經(jīng)濟金融發(fā)展并重作為地方金融監(jiān)管的工作重點，注重有質量的發(fā)展，秉承適度管理理念，強化對金融創(chuàng)新的支持、給基層創(chuàng)新留下空間。2.要加強地方金融監(jiān)管隊伍建設，充實監(jiān)管力量，通過“引進來”的方式，吸引高素質金融管理人才加盟，通過去中央金融管理部門派出機構、金融機構掛職鍛煉等“走出去”的方式，提升現(xiàn)有監(jiān)管人員綜合素質，切實提高監(jiān)管的專業(yè)性、有效性，杜絕“外行監(jiān)管內行”現(xiàn)象。
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一、確立中央銀行金融稽核的合法地位。一是用法律的形式,把金融稽核的職能、地位、作用、性質確定下來。明確中央銀行稽核監(jiān)督是國家金融系統(tǒng)執(zhí)法檢查的唯一部門,是綜合性的、高層次的執(zhí)法監(jiān)督,超脫于行政管理部門的業(yè)務檢查與監(jiān)督;二是建立在人民銀行總行領導下的與國有商業(yè)銀行總行同級的金融稽核監(jiān)督機構,依法獨立行使稽核監(jiān)督權。三是在實際操作過程中確立中央銀行稽核監(jiān)督的權威性。在金融系統(tǒng)凡經(jīng)中央銀行稽核部門檢查認可的問題、做出的結論發(fā)揮法律效用,社會審計的檢查監(jiān)督部門也應予以認可,不再進行重復檢查,另下結論。被稽核檢查單位,應無條件接受稽核檢查,并做好協(xié)調配合工作,對查出的問題和做出的結論,除對有爭議的問題申請上級稽核部門復議外,均應不折不扣地按結論予以糾正和改善。
二、確立中央銀行稽核職能履行的自主權。金融稽核部門對金融機構實施稽核檢查時,應按照金融法規(guī)、制度、規(guī)定以及中央銀行各個時期圍繞中心工作制定的貨幣政策,獨立自主地開展工作,查什么、怎么查,對存在的問題如何進行糾正或處罰,均由稽核部門根據(jù)有關法規(guī)和具體情況決定。一切從金融衛(wèi)士的角度出發(fā),維護黨和國家的金融方針政策,一切從金融“醫(yī)士”的角度出發(fā),為被稽核單位糾錯防弊,端正經(jīng)營方向,找問題,醫(yī)病源;一切從“謀士”的角度出發(fā),為被查單位想辦法,提建議,促其管好用活資金,提高自身效益。
三、央行稽核干部人事隸屬關系實行派員制?；烁刹繉嵭信蓡T制或派駐制較現(xiàn)行體制有三大益處:一是可超脫于人民銀行對轄內金融機構的領導協(xié)調關系;二是可超脫于地方行為的束縛;三是可超脫于人情關系網(wǎng)的約束,從法制觀念、制度觀念出發(fā),客觀公正地履行職責。派員制可采取兩種形式:一是直屬派員制,二是分級派員制。
四、稽核操作程序實現(xiàn)法制化。制定《中央銀行稽核監(jiān)督法》,明確稽核人員的權利、義務和責任,使操作程序有法可依。要明確稽核檢查就是執(zhí)法檢查,是金融法制法規(guī)的檢查;要求稽核檢查必須嚴格按稽核程序進行操作,講問題要有事實,定性要有法規(guī)依據(jù),處罰要客觀公正講求實際;明確被稽核金融單位的義務、權利和法律責任,必須無條件接受金融稽核檢查;主動配合稽核人員查明問題,提供資料、介紹情況要實事求是、全面及時,對稽核做出結論和對某些問題的定性認為不妥的,可在執(zhí)行的前提下,向上級稽核部門提出復議。
五、努力實現(xiàn)稽核檢查規(guī)范化?，F(xiàn)場稽核和非現(xiàn)場稽核都要根據(jù)規(guī)范化的要求組織實施:一是要制定金融系統(tǒng)統(tǒng)一的利于操作的稽核檢查流程圖。要逐次根據(jù)稽核流程圖的流向進行檢查、記錄、取證。二是科學制表。要編制一套可以全面、真實、系統(tǒng)反映被稽核單位資金分布和營運的表格,做到上下銜接,數(shù)字左右平衡,整項、分項一目了然,小計、合計、總計清楚可觀。做到數(shù)據(jù)不重復、不漏項、易于操作。三是健全稽核檔案。
六、對所查的經(jīng)濟指標要完整、定型。只有連續(xù)的、穩(wěn)定的指標體系,才能全面地、客觀地反映一個單位的經(jīng)營狀況和管理水平。稽核檢查指標體系大部分來源于被稽核單位國家考核的經(jīng)濟指標,同時也要有政策性、制度性所要求的硬性指標,二者的有機結合才能滿足稽核目的的實現(xiàn)。
七、實現(xiàn)稽核手段現(xiàn)代化?；耸侄维F(xiàn)代化是以稽核指標體系定型化為基礎,稽核檢查系統(tǒng)化為前提,稽核程序法制化為保證,建立起適應國家各類金融機構稽核檢查的現(xiàn)代化手段。稽核手段現(xiàn)代化要實現(xiàn)四統(tǒng)一,各類金融機構的會計帳簿及報表所涉及的科目要統(tǒng)一;軟件程序的開發(fā)運用要統(tǒng)一;電子計算機的型號要統(tǒng)一;對報送數(shù)字的時限、時間要統(tǒng)一。
篇4
1我國金融監(jiān)管體制發(fā)展歷程與現(xiàn)行問題
（1）1983年,工商銀行作為國有商業(yè)銀行從中國人民銀行中分離出來,實現(xiàn)了中央銀行與商業(yè)銀行的分離,從而使人民銀行集金融監(jiān)管、貨幣政策、商業(yè)銀行職能于一身的金融管理體制宣告結束,現(xiàn)代金融監(jiān)管模式初步成形。當時,人民銀行作為超級中央銀行既負責貨幣政策制定又負責對銀行業(yè)、證券業(yè)和保險業(yè)進行監(jiān)督。這時的專業(yè)銀行雖然對銀行經(jīng)營業(yè)務有較嚴格的分工,但并不反對銀行分支機構辦理附屬信托公司,并在事實上成為一種混業(yè)經(jīng)營模式。1984~1993年,混業(yè)經(jīng)營、混業(yè)監(jiān)管的特征十分突出。
（2）20世紀90年代,隨著金融衍生產(chǎn)品的不斷增加,以及資本市場和保險業(yè)的迅速發(fā)展,1992年10月26日中國證監(jiān)會成立；1998年11月18日,中國保監(jiān)會成立,進一步把對證券、保險市場的監(jiān)管職能從人民銀行剝離出來；2003年初銀監(jiān)會的成立,使中國金融業(yè)“分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管”的框架最終完成,由此形成了我國“一行三會”的金融監(jiān)管體制。
由于我國的金融監(jiān)管機構成立時間短，監(jiān)管經(jīng)驗少，對市場的風險控制能力較差，監(jiān)管仍處于事后監(jiān)管，不能實現(xiàn)超前性和預警性，監(jiān)管機構仍處于被動應付的地位。在分業(yè)體制下，監(jiān)管部門之間各自為政，協(xié)調性較差，容易造成相互間的爭奪控制權或責任推諉，在監(jiān)管中出現(xiàn)重復監(jiān)管或監(jiān)管真空。針對監(jiān)管體制中存在的缺陷，在金融監(jiān)管改革過程中，應首先建立金融監(jiān)管的合作制度，使三大監(jiān)管機構在各自獨立行使監(jiān)管職能的同時，有效地協(xié)調彼此之間的權責，提高監(jiān)管質量和效率。其次，強調金融機構內控制度建設，加大對金融機構創(chuàng)新業(yè)務內控制度的檢查監(jiān)督力度，督促金融機構完善創(chuàng)新業(yè)務的操作制度，防止金融創(chuàng)新的衍生風險。
2建立與完善金融風險預警機制，構建一套全面的監(jiān)管信息系統(tǒng)
考慮到一些金融市場不夠發(fā)達國家的情況，巴塞爾委員會有針對性地提出了一些建議。這些建議中有一點特別值得注意，即在金融市場不夠發(fā)達的國家，由于市場約束作用微弱，公開信息披露并不能促進市場監(jiān)督發(fā)揮作用。因此，監(jiān)管當局應建立一套全面的監(jiān)管信息系統(tǒng)，以彌補公開信息披露的不足。
（1）應建立強制性信息披露制度和真實性責任追究制度。為確保監(jiān)管數(shù)據(jù)真實可靠，金融機構必須按要求報送有關報表、報告，對于要求披露的信息，必須按要求披露。主要簽字負責人對有關報告、報表以及其他信息的真實性負責，發(fā)現(xiàn)虛假行為，要追究簽字負責人責任。
（2）加強對金融機構金融工具、金融業(yè)務創(chuàng)新的監(jiān)控，建立一套科學的金融風險識別、預警和評估方法體系。實現(xiàn)對金融風險的動態(tài)分析和綜合評估，及早向金融機構發(fā)出風險預警信號，確定動態(tài)觀察指標，提出防范和化解風險的預備方案，及早采取防范和控制措施。此外，還應把握好監(jiān)管的力度，避免抑制銀行的制度創(chuàng)新。
（3）加快金融監(jiān)管信息系統(tǒng)的網(wǎng)絡化建設。一是要加快各金融機構內部控制監(jiān)管信息的網(wǎng)絡化建設，實現(xiàn)系統(tǒng)內部業(yè)務發(fā)展與監(jiān)管信息同步反饋；二是加快監(jiān)管當局的監(jiān)管信息網(wǎng)絡化建設，改善信息傳遞方式和速度，創(chuàng)造條件實現(xiàn)監(jiān)管部門與監(jiān)管對象業(yè)務系統(tǒng)的信息聯(lián)網(wǎng)，使金融機構的原始信息真實反映到監(jiān)管部門，增強信息的透明度和準確性，以動態(tài)觀察與分析監(jiān)管對象經(jīng)營活動的合規(guī)性和風險情況；三是加快監(jiān)管當局之間的監(jiān)管信息網(wǎng)絡建設，以實現(xiàn)金融監(jiān)管信息共享，降低成本，提高效率。
3學習國外立法經(jīng)驗，改進風險監(jiān)管法規(guī)，切實提高立法質量
我國的金融監(jiān)管立法在一定程度上滯后于實踐的發(fā)展，需要立法機關和相關的監(jiān)管部門共同努力，加快立法進程。以銀行業(yè)監(jiān)管為例，未來一段時間應在政策性銀行和郵政儲蓄機構、信托業(yè)和融資租賃業(yè)、不良資產(chǎn)處置、銀行業(yè)金融機構市場退出、存款保險等方面推動中國的銀行業(yè)監(jiān)管立法。在立法過程中，應進一步加強規(guī)劃性，增強系統(tǒng)性，提高針對性，強化操作性，切實提高立法質量。我們應當重視借鑒國際銀行業(yè)監(jiān)管的良好實踐，采用國際最佳做法，充分利用國際社會的銀行監(jiān)管和立法經(jīng)驗，加強和改善我國銀行業(yè)的信用風險管理、利率風險管理、流動性風險管理和操作風險管理。同時，我們應從保護廣大投資者利益出發(fā)，加強我國的信息披露制度,保證監(jiān)管部門對金融市場實行統(tǒng)一管理和有效監(jiān)督,創(chuàng)造一個真正公開、公平、公正、安全的金融市場。
（1）實行功能性監(jiān)管。功能性監(jiān)管是指中央銀行同其他功能監(jiān)管者(包括證券交易委員會、商品交易委員會等)相互配合，共同識別單個金融實體的風險以及整個金融持股公司的整體風險。同時著力提高金融監(jiān)管的專業(yè)化水平；加強銀行、證券、保險三大監(jiān)管機構之間的溝通，健全協(xié)調機制；以銀監(jiān)會作為金融集團的主要監(jiān)管機構或監(jiān)管協(xié)調機構，負責集團整體的資本充足比率監(jiān)管，并確保信息在各監(jiān)管機構之間的及時交流和有效溝通。
篇5
世界各國金融監(jiān)管組織體系并沒有統(tǒng)一模式，關鍵是實現(xiàn)金融監(jiān)管的便利性、協(xié)調性和有效性?？紤]到我國金融業(yè)分業(yè)經(jīng)營還將持續(xù)一定時期，因此，我國金融監(jiān)管組織體系建設應重點突出”三大系統(tǒng)”的建立與完善。
(一)完善監(jiān)管當局的監(jiān)管控制系統(tǒng)。目前，我國的金融監(jiān)管當局是由中央銀行、證監(jiān)會、保監(jiān)會共同構成的。從監(jiān)管當局的結構狀況看，除中央銀行的監(jiān)管資源基本與其監(jiān)管對象的發(fā)展水平相適應外，證監(jiān)會目前只在各省會城市及其他個別城市設立了派出機構，其監(jiān)管資源狀況只能滿足于對證券機構的市場準入監(jiān)管和持續(xù)營業(yè)機構的非現(xiàn)場監(jiān)測，還無力顧及到對其監(jiān)管對象經(jīng)營合規(guī)性、風險性的檢查與評估。保監(jiān)會在全國各地的派出機構更少，沒有設立保險監(jiān)管機構的地區(qū)，其對保險業(yè)的監(jiān)管工作主要委托當?shù)厝嗣胥y行，由此造成對保險業(yè)的監(jiān)管責權利脫節(jié)，監(jiān)管質量與效率很低。對此，現(xiàn)階段完善監(jiān)管當局監(jiān)控系統(tǒng)的重點，一是增設證監(jiān)會、保監(jiān)會的機構和人員，使其能單獨完成或通過聘請中介機構共同完成對其監(jiān)管對象的監(jiān)管任務。二是建立中央銀行、證監(jiān)會、保監(jiān)會的分級聯(lián)系制度，加強信息交流與技術合作，實現(xiàn)對有關金融機構的業(yè)務并表監(jiān)管。三是各監(jiān)管當局的總、分支機構之間要明確監(jiān)管職權，各分支機構要在授權范圍內，按統(tǒng)一標準行使監(jiān)管職能。四是各級金融監(jiān)管部門要建立完善的金融監(jiān)管責任制，明確規(guī)定監(jiān)管機構及其人員對監(jiān)管對象存在的問題應查未查、應查出未查出、查出不報、不依法處罰、執(zhí)法過錯等行為所負的責任，以促使監(jiān)管機構及其人員提高素質，規(guī)范行為。五是各監(jiān)管當局要實行本外幣業(yè)務、內外資機構、境內外機構、表內外業(yè)務的統(tǒng)一監(jiān)管，擴大金融監(jiān)管覆蓋面。
考慮到加入WTO后，為有效解決混業(yè)經(jīng)營條件下對金融機構的并表監(jiān)管問題，需要進一步改革我國的金融監(jiān)管體制。借鑒世界各國金融監(jiān)管體制選擇的實踐，筆者認為，加入WTO后，我國金融監(jiān)管體制可供選擇的改革模式主要有三種：
第一種模式：保持現(xiàn)有金融監(jiān)管的制度結構，對于不同金融機構之間的業(yè)務交叉，可通過加強不同監(jiān)管主體之間的協(xié)調來解決并表監(jiān)管問題。在實踐中還可以實行以一家監(jiān)管機構為主的做法，來應付金融業(yè)務多樣化的監(jiān)管需要。世界上不少國家目前選擇的是此類金融監(jiān)管模式。
第二種模式：順應混業(yè)經(jīng)營統(tǒng)一并表監(jiān)管的需要，成立一家超級金融監(jiān)管機構，從而獨自、全面、有效地對業(yè)務廣泛的金融機構的整體情況加以監(jiān)控。這是現(xiàn)階段金融監(jiān)管體制選擇的新趨勢。
第三種模式：打破現(xiàn)有的制度結構，在不成立統(tǒng)一的超級金融監(jiān)管機構的情況下，按照金融監(jiān)管的目標設立幾個監(jiān)管部門，各部門從各自的目標出發(fā)有權審視各家金融機構，組成矩陣式的監(jiān)管模式。目前，這種監(jiān)管模式只是一種模型，尚未進入實踐階段。
從上述三種模式比較看，第一種缺陷越來越明顯。第二種模式雖然有利但對基礎設施的要求很高。第三種尚需實踐檢驗。因此，金融監(jiān)管體制的改革應分兩步走。第一步：考慮到國內的信用評級和外部審計尚未達到一定的水平，金融監(jiān)管的基礎設施等還跟不上，現(xiàn)階段仍應堅持分業(yè)監(jiān)管的金融監(jiān)管體制，重點是改善金融監(jiān)管的基礎條件，加強金融監(jiān)管機構的溝通與合作，以實現(xiàn)綜合監(jiān)管。第二步：根據(jù)國際金融新趨勢，結合我國加入WTO后金融業(yè)混業(yè)經(jīng)營對金融監(jiān)管的新要求，我國的金融監(jiān)管應逐步走向“泥業(yè)經(jīng)營、統(tǒng)一監(jiān)管”的金融監(jiān)管體制。在向“混業(yè)”模式的過渡中，待條件成熟時，可將人民銀行的貨幣政策職能與金融監(jiān)管職能分離，將人民銀行的監(jiān)管部門、證監(jiān)會、保監(jiān)會合并成一個統(tǒng)一的金融監(jiān)管當局，負責對所有金融機構及其業(yè)務的監(jiān)管，監(jiān)管當局可按行政區(qū)劃設立分支機構，各分支機構負責對轄內所有金融機構及其業(yè)務的監(jiān)督管理。
(二)完善金融機構內部控制系統(tǒng)。從國際金融監(jiān)管制度演變的過程看，金融監(jiān)管大致經(jīng)歷了行政手段控制為主、標準化指標控制為主、內部模型法控制為主、預先承諾控制為主等幾個階段。隨著金融市場化程度不斷提高，對金融機構內控機制要求也更加嚴密?，F(xiàn)階段的重點為，一是合理設置內控機構。各金融機構都要建立與本系統(tǒng)業(yè)務發(fā)展相適應的內部審計部門或稽核部門，并具有相對獨立性、超脫性和權威性?？蛇x擇在系統(tǒng)內部設立跨地區(qū)的監(jiān)管分局、稽核中心或特派員辦事處，消除或減少被查單位對檢查部門及其人員的行為制約。二是充實改善內控設施。金融機構建立內控系統(tǒng)和相對集中的數(shù)據(jù)處理中心，一方面改善內部控制的非現(xiàn)場監(jiān)測條件，運用系統(tǒng)網(wǎng)絡觀測各經(jīng)營機構的財務、資產(chǎn)等業(yè)務指標變化情況；另一方面能有效防止或減少基層行亂調帳、亂改賬等違規(guī)行為的發(fā)生。三是修改完善內控制度。內控制度的建立與完善是一個動態(tài)過程，各金融機構都要適時根據(jù)其業(yè)務發(fā)展和環(huán)境變化不斷修改完善內控制度，以動態(tài)適應其業(yè)務發(fā)展與金融創(chuàng)新對風險控制的需要。
(三)建立金融同業(yè)自律控制系統(tǒng)。從世界各國金融同業(yè)自律制度建設的實踐看，同業(yè)公會(或協(xié)會)是適應金融業(yè)行業(yè)保護、行業(yè)協(xié)調與行業(yè)監(jiān)管的需要，自發(fā)地形成和發(fā)展起來的。結合我國金融業(yè)發(fā)展的現(xiàn)狀，建議：一是在監(jiān)管當局的鼓勵、指導以及輿論的倡導下，在自發(fā)、自愿的基礎上建立金融業(yè)同業(yè)公會。可根據(jù)金融機構的不同類型、不同地區(qū)建立不同的金融業(yè)同業(yè)公會，并提倡在此基礎上形成全國金融業(yè)同業(yè)公會的聯(lián)系機制。二是賦予金融業(yè)同業(yè)公會具有行業(yè)保護、行業(yè)協(xié)調、行業(yè)監(jiān)管、行業(yè)合作與交流等職能。
此外，在金融監(jiān)管組織體系建設方面，還要重視社會監(jiān)督力量，充分發(fā)揮財政、審計、資信評級、資產(chǎn)評估等機構的監(jiān)督作用，及時發(fā)現(xiàn)與矯正金融業(yè)的不當行為，確保金融業(yè)安全穩(wěn)健運行。
二、建立有效的金融監(jiān)管操作系統(tǒng)
從世界各國金融監(jiān)管操作系統(tǒng)的建設看，其構成要素大致包括金融監(jiān)管制度、金融監(jiān)管設施、金融監(jiān)管手段、金融監(jiān)管隊伍等內容。從我國的現(xiàn)狀看，其完善重點主要是以下幾方面：
(一)完善金融監(jiān)管制度體系。金融監(jiān)管制度是金融機構行為規(guī)范的準則，是金融監(jiān)管部門及其人員借以判斷和約束被監(jiān)管對象行為的依據(jù)和手段。因此，金融監(jiān)管制度的適用性與完善程度，直接金融監(jiān)管的效果。從目前的實際情況看，我們雖然在金融機構市場準入、持續(xù)營業(yè)和市場退出各個環(huán)節(jié)都制定了相應的規(guī)章制度，但這些制度的建立與執(zhí)行效果并不理想。其原因，一是部分制度條款不完善，缺乏可操作性；二是制度落實缺乏必要的監(jiān)督約束機制；三是有關制度的執(zhí)行，缺乏配套政策。對此，考慮到加入WTO對金融監(jiān)管提出的新要求，完善我國金融監(jiān)管制度的重點應突出建立與國際接軌的金融監(jiān)管制度。一是建立與國際接軌的標準化監(jiān)管指標體系，逐步統(tǒng)一內外資金融機構的監(jiān)管標準；二是適當提高資本充足標準，建立有效的金融機構資本金補充機制；三是要用法律的形式明確各級金融監(jiān)管機構的監(jiān)管權利、責任和手段；四是要建立與金融機構資產(chǎn)分類相對應的呆壞賬準備金制度；五是建立對金融機構統(tǒng)一的資信評估制度；六是建立完備的市場風險控制制度。
(二)構建金融監(jiān)管信息系統(tǒng)。我國金融監(jiān)管信息系統(tǒng)尚處于一種分割、低效、失真狀態(tài)。一是中央銀行、證監(jiān)會、保監(jiān)會的監(jiān)管信息系統(tǒng)分割，不能實現(xiàn)監(jiān)管信息共享；二是監(jiān)管信息定時報送制度，使得金融監(jiān)管信息的收集效率很低；三是金融機構報送數(shù)據(jù)存在人為調整，使得金融監(jiān)管信息失真。由此造成監(jiān)管部門不能及時發(fā)現(xiàn)是否出現(xiàn)了正常金融機構正在向有問題金融機構轉化，是否出現(xiàn)了有問題金融機構向危機金融機構轉化，是否出現(xiàn)了危機機構的風險向系統(tǒng)內擴散，從而降低了金融監(jiān)管的質量和效率。針對這種情況，我們要加快金融監(jiān)管信息系統(tǒng)的網(wǎng)絡化建設，一是要加快各金融機構內部控制監(jiān)管信息的網(wǎng)絡化建設，實現(xiàn)系統(tǒng)內部業(yè)務發(fā)展與監(jiān)管信息同步反饋。二是加快監(jiān)管當局的監(jiān)管信息網(wǎng)絡化建設，改善信息傳遞方式和速度，創(chuàng)造條件實現(xiàn)監(jiān)管部門與監(jiān)管對象業(yè)務系統(tǒng)的信息聯(lián)網(wǎng)，使金融機構的原始信息真實反映到監(jiān)管部門，增強信息的透明度和準確性，以動態(tài)觀察與監(jiān)管對象經(jīng)營活動的合規(guī)性和風險情況。三是加快監(jiān)管當局之間的監(jiān)管信息網(wǎng)絡建設，以實現(xiàn)金融監(jiān)管信息共享，降低成本，提高效率。
(三)建立金融風險減震機制?？紤]到加入WTO后，隨著我國人民幣資本項目可兌換的逐步放開，會增加國際金融風險向國內傳導的途徑。對此，我們有必要建立緩和國際金融風險沖擊的減震機制。(1)保持適度的國際儲備標準。借鑒國外經(jīng)驗，我國保持適度的國際儲備可依據(jù)下列標準：一是外匯儲備支持外貿(mào)進口的時間最低不能少于3個月的進口需求；二是外匯儲備與外債總額之比不能低于30％；三是外匯儲備與短期債務之比不能低于100％；四是外債與GDP之比不能超過50％；五是經(jīng)常項目順差與GDP之比應控制在-5％-0％之間；六是外國直接投資加經(jīng)常項目盈余與GDP之比應控制在-2．5％-5％之間。(2)適度調整匯率制度。借鑒世界各國匯率制度選擇的成功經(jīng)驗，加入WTO后，我國應適當調整，適當加大匯率的浮動幅度，適當放開結售匯限制，避免外匯過多地集中于中央銀行，迫使央行擴大基礎貨幣投放。隨著商業(yè)銀行、、居民持匯量的增加，要逐步培育與發(fā)展我國的金融衍生市場，為規(guī)避匯率波動風險創(chuàng)造條件。
(四)建立金融風險預警系統(tǒng)。借鑒世界各國金融風險防范的經(jīng)驗，結合中國金融業(yè)的風險實情，我國金融風險預警系統(tǒng)可分為三個層次建立。一是建立國家宏觀金融預警系統(tǒng)。可由國務院牽頭，中國人民銀行、國家證券監(jiān)督委員會、國家保險監(jiān)督委員會、國家統(tǒng)計局、各大金融機構共同參加，按照統(tǒng)一領導、統(tǒng)一指標體系、分級監(jiān)控的原則，組建國家宏觀金融預警組織系統(tǒng)。主要負責全國范圍內金融風險的監(jiān)測和預警，并對全國各區(qū)域、各地區(qū)預警系統(tǒng)進行組織和指導。同時，負責監(jiān)測國際金融風險走勢，并將各種風險信息和對策措施及時傳輸?shù)秸鞑块T和各金融機構中去。二是建立區(qū)域金融預警系統(tǒng)。由人行跨省區(qū)分行、區(qū)域內證券監(jiān)管部門、保險監(jiān)管部門和轄內各大金融機構共同組成。主要負責轄內金融風險的監(jiān)測和預警，及時將各種風險信息和對策措施傳送到轄內各級政府部門和各金融機構中去。三是建立地區(qū)金融預警系統(tǒng)?？捎扇诵兄行闹谢蚩h支行與設在當?shù)氐慕鹑跈C構共同組成。主要負責轄區(qū)內金融風險的監(jiān)測和預警，將各種警情信息及時輸送到轄內政府部門和金融機構中去。
(五)培育金融監(jiān)管人才。金融監(jiān)管特別是現(xiàn)場檢查對從業(yè)人員的素質要求很高，一是要熟練掌握現(xiàn)行的金融法律法規(guī)政策制度；二是要熟練掌握金融企業(yè)原理和賬務組織；三是要熟練掌握各類金融業(yè)務的操作流程及可能出現(xiàn)的風險因素；四是要廣泛了解中外各類金融風險的處置辦法；五是要熟練掌握辦公機具的運用技術等。對此，我們目前的金融監(jiān)管人員普遍達不到上述要求。為有效解決這一問題，有必要建立金融監(jiān)管檢查官制度，通過制訂嚴格的崗位標準和要求，通過加強對從業(yè)人員金融監(jiān)管理論與技能的培訓，通過在全系統(tǒng)實施金融監(jiān)管定期、考核、錄用制度，創(chuàng)造一種使監(jiān)管人才脫穎而出的良好環(huán)境。
(六)建立現(xiàn)代化支付清算系統(tǒng)。清算系統(tǒng)不健全是構成市場風險的重要因素之一。為有效解決這一問題，不少國家都建立了即時全額清算系統(tǒng)，使監(jiān)管當局能及時觀察到境內外資金的流動情況，并適時采取有效措施干預市場，防止國際投機資本對國內金融市場的沖擊。而我國的支付清算系統(tǒng)還停留在分割、定時清算的水平上，這對于及時監(jiān)管國際資本流動是極其不便的。因此，必須加快我國現(xiàn)代化支付清算體系的建設，以適應我國不斷擴大對外開放的金融監(jiān)管需要。
(七)建立金融監(jiān)管合作制度。從目前我國金融監(jiān)管的現(xiàn)狀出發(fā)，建立金融監(jiān)管合作制度，加強金融監(jiān)管合作要突出三個方面的內容：一是加強中央銀行、保監(jiān)會、證監(jiān)會的合作，增強監(jiān)管當局的政策協(xié)調性和對部分機構業(yè)務并表監(jiān)管的有效性。二是加強保監(jiān)會與行的合作，增強行監(jiān)管的積極性和責任心。三是加強國內金融監(jiān)管當局與國際及地區(qū)金融監(jiān)管當局的合作與交流，以此提供與獲取對跨國金融機構并表監(jiān)管的必要信息，同時和借鑒外國金融監(jiān)管的經(jīng)驗，不斷提高我國的金融監(jiān)管水平。
三、培育有效監(jiān)管的條件
有效的金融監(jiān)管不完全取決于監(jiān)管當局的主觀意愿，它需要有一系列的先決條件。因此，為提高我國金融監(jiān)管的有效性，我們必須加速培育有效金融監(jiān)管的條件。
1．培育穩(wěn)健的宏觀政策與環(huán)境。其主要是：(1)保持宏觀經(jīng)濟政策的穩(wěn)定性和可持續(xù)性，防止經(jīng)濟大起大落，避免由此導致金融機構不良資產(chǎn)的形成；(2)加快改革，增強企業(yè)活力，改善金融機構穩(wěn)健經(jīng)營的經(jīng)濟基礎，消除企業(yè)逃廢銀行貸款的無約束行為；(3)加快體制改革，實行政企分開，消除各級政府部門對銀行貸款的行政干預；(4)妥善處理各類金融機構在改革過程中形成的大量不良資產(chǎn)，以全面實現(xiàn)內資金融機構的重組與再生。
2．培育完善的公共金融基礎設施。其主要內容是：(1)建立完善的金融監(jiān)管體系，要依據(jù)國內金融業(yè)的現(xiàn)狀、加入WTO后內外資金融機構監(jiān)管并軌的需要、國際金融監(jiān)管變化的新趨勢，及時修訂與完善各類金融法律法規(guī)。對于沒有法律約束的金融領域，要盡快制訂相應的法律法規(guī)；對于不適用或不完善的法律法規(guī)，要盡快予以修訂完善；對于缺乏實施細則的法律法規(guī)，要盡快出臺實施細則；對于監(jiān)管人員執(zhí)法行為不規(guī)范，要盡快建立執(zhí)法行為約束機制。(2)制訂和實施與國際接軌的準則，以使投資者、存款人和監(jiān)管當局能據(jù)此評價和監(jiān)測銀行及貸款企業(yè)的財務能力和風險狀況；(3)培育一批具有較高職業(yè)道德和專業(yè)水平的金融監(jiān)管專家、律師和法官隊伍，以提高金融監(jiān)管的效率。
篇6
(1)完善金融監(jiān)管是全球一體化的重要體現(xiàn)。隨著經(jīng)濟和金融全球一體化的的發(fā)展，一國的金融市場成為國際金融市場的一部分；跨國的銀行和金融機構日益增多，跨國界的金融集團不斷涌現(xiàn)和發(fā)展壯大；大的銀行、保險和其他金融機構的業(yè)務相當部分是國際業(yè)務。一國的銀行或金融市場發(fā)生問題會傳染和影響其他國家金融市場、金融機構甚至整個金融體系，上個世紀末出現(xiàn)的東南亞金融危機和2008由美國次貸危機引發(fā)的全球金融危機就是一個很好的證明。如何防范國際金融風險，保持本國金融體系的安全與穩(wěn)定變得越來越重要。因此，金融監(jiān)管變得越來越重要。
(2)完善金融監(jiān)管是中國金融進入全面開放時期。中國金融監(jiān)管來自兩方面考驗與挑戰(zhàn)，一是外資銀行和金融機構進入中國，中國金融市場與國際金融市場融為一體，加大了金融監(jiān)管難度；二是金融混業(yè)經(jīng)營成為發(fā)展趨勢，而中國目前仍然實行嚴格分業(yè)管理的金融監(jiān)管體制和模式。因此，借鑒國際各國金融監(jiān)管經(jīng)驗，進一步改進和完善我國金融監(jiān)管體系，加強與國際監(jiān)管組織和其它國家監(jiān)管機構的協(xié)調，提高金融監(jiān)管效率，保證金融安全運行，是非常重要的課題。
2.創(chuàng)新是完善金融監(jiān)管的“催化劑”。金融行業(yè)的創(chuàng)新產(chǎn)品不斷涌現(xiàn)，傳統(tǒng)金融領域及金融產(chǎn)品間的界限日漸模糊。金融混業(yè)經(jīng)營的發(fā)展趨勢越來越明顯。而傳統(tǒng)的監(jiān)管制度和監(jiān)管體系很難適應金融市場發(fā)展的要求，出現(xiàn)了很大的監(jiān)管漏洞。美國對華爾街投資銀行就缺乏必要和有力的監(jiān)管，對衍生工具市場更是監(jiān)管不到位，導致衍生工具泛濫，脫離了實體經(jīng)濟，引發(fā)了金融危機和經(jīng)濟衰退。金融市場出現(xiàn)的新情況和新問題，要求各國金融監(jiān)管體系必須作出相應改變。因此，在新的形勢下，監(jiān)管機構的監(jiān)管理念、監(jiān)管目標、監(jiān)管手段以及機構設置都面臨挑戰(zhàn)，如何順應市場發(fā)展的需要，保持公正有效的監(jiān)管體系是各國面對的主要問題。在金融監(jiān)管體制上，統(tǒng)一監(jiān)管是否是監(jiān)管體制的發(fā)展趨勢是當前引起爭論好討論的重要問題。同時，建立和完善有利于本國金融發(fā)展與穩(wěn)定的金融監(jiān)管體系，是擺在各國面前的重要任務。
二、完善金融監(jiān)管體系是促進我國金融安全根本途徑
1.建設一支監(jiān)管專業(yè)隊伍，在明確責任分工，提高監(jiān)管效率的同時，防止監(jiān)管的真空?？茖W發(fā)展戰(zhàn)略，無法實現(xiàn)銀行信息資產(chǎn)風險監(jiān)管的綜合方法，以及對人類與網(wǎng)絡兩個世界一體化的監(jiān)管體系的運營和維系，也無法研究信息資產(chǎn)風險價值化體系、信息資產(chǎn)風險監(jiān)管標準體系和信息資產(chǎn)風險監(jiān)管法規(guī)體系。沒有專門的信息資產(chǎn)監(jiān)管專業(yè)機構，就不可能實現(xiàn)信息資產(chǎn)風險監(jiān)管計劃、管理和監(jiān)控，就不可能實現(xiàn)實時掌控銀行信息化系統(tǒng)的運行情況和各種風險情況。隨著金融業(yè)務的不斷創(chuàng)新和相互交叉，在實施分業(yè)監(jiān)管的條件下，為最大程度避免監(jiān)管的重疊與真空，有效防止金融風險的相互傳染和擴散，各監(jiān)管部門之間以及監(jiān)管部門與中央銀行之間，必須加強協(xié)調配合和信息共享，特別是要提前向有關部門進行預警和提示，并提供必要的支持與協(xié)助，必要時要集體做出決定和采取聯(lián)合行動。
2.改進風險監(jiān)管法規(guī)，切實提高立法質量。我國的金融監(jiān)管立法在一定程度上滯后于實踐的發(fā)展，需要立法機關和相關的監(jiān)管部門共同努力，加快立法進程。以銀行業(yè)監(jiān)管為例，未來一段時間應在政策性銀行和郵政儲蓄機構、信托業(yè)和融資租賃業(yè)、不良資產(chǎn)處置、銀行業(yè)金融機構市場退出、存款保險等方面推動中國的銀行業(yè)監(jiān)管立法。在立法過程中，應進一步加強規(guī)劃性，增強系統(tǒng)性，提高針對性，強化操作性，切實提高立法質量。我們應當重視借鑒國際銀行業(yè)監(jiān)管的良好實踐，采用國際最佳做法，充分利用國際社會的銀行監(jiān)管和立法經(jīng)驗，加強和改善我國銀行業(yè)的信用風險管理、利率風險管理、流動性風險管理和操作風險管理。同時，我們應從保護廣大投資者利益出發(fā)，加強我國的信息披露制度，保證監(jiān)管部門對金融市場實行統(tǒng)一管理和有效監(jiān)督，創(chuàng)造一個真正公開、公平、公正、安全的金融市場。
篇7
1．有效銀行監(jiān)管的基礎沒有建立起來，缺乏社會聯(lián)合防范機制。金融機構上級行對下級行缺乏科學有效的激勵和約束機制，導致下級行經(jīng)營者強化內部控制的激勵不足。同時，作為商業(yè)銀行內部控制重要內容的稽核監(jiān)督體系隸屬于各級行經(jīng)營者，沒有有效獨立出來，其監(jiān)督職能也容易流于形式。由于法人治理結構和內部控制制度不健全，導致有效銀行監(jiān)管的基礎薄弱，中央銀行忙于外部監(jiān)管，其結果，往往是投入了很多人力和精力，但監(jiān)管效果不明顯。此外，社會信用秩序不健全，地方政府行政干預金融運行的問題仍然存在，金融機構惡性競爭多，規(guī)范化的金融互律機制不健全，一個地方政府關心和支持、強化行業(yè)自律和社會力量參與監(jiān)管的機制還沒有建立起來。
2．缺乏一整套系統(tǒng)性的風險預警、處置、緩沖、補救機制。金融監(jiān)管沒有形成有效的金融風險監(jiān)測、評價、預警和防范體系，缺乏早期預警和早期控制，監(jiān)管信息沒有有效利用，風險防范工作忙于事后“救火”；在當前機構市場退出主要采取撤銷(關閉)和破產(chǎn)等方式的情況下，穩(wěn)定的市場退出和保障機制(包括存款保險制度和完善的破產(chǎn)關閉程序等)沒有建立起來，導致金融機構市場退出不得不由政府和中央銀行采取行政性的手段加以解決，國家財政和中央銀行為此投入了大量資金，同時，也帶來了一些不穩(wěn)定的因素。總體而言，系統(tǒng)化的事前預警、事中靈敏處置和緩沖化解、事后及時補救的風險防范和控制機制沒有建立起來，不利于有效防范化解金融風險。
3．基層中央銀行尚缺乏一套科學嚴密的監(jiān)管制度和監(jiān)管方法，監(jiān)管工作具有被動性，監(jiān)管權威有待于進一步加強。由于商業(yè)銀行報送數(shù)據(jù)可用性較差，中央銀行非現(xiàn)場監(jiān)管體系不能發(fā)揮應有的作用，非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場監(jiān)管相結合的現(xiàn)代監(jiān)管方法體系沒有建立起來。從現(xiàn)場監(jiān)管情況看，檢查走過場、應付上級行任務、工作主動性差等現(xiàn)象仍然存在。同時，對監(jiān)管工作中發(fā)現(xiàn)的未達到監(jiān)管標準和違規(guī)違章的機構和人員，有的沒有依法嚴肅處理，監(jiān)管工作中有法不依、執(zhí)法不嚴、違法不究的現(xiàn)象時有發(fā)生，降低了金融監(jiān)管的嚴肅性和中央銀行的監(jiān)管權威。
4．金融監(jiān)管存在分散性或孤立性問題，系統(tǒng)性和持續(xù)性監(jiān)管不到位。人民銀行金融監(jiān)管仍然是分層監(jiān)管，沒有實現(xiàn)按法人的集中監(jiān)管，無法全面系統(tǒng)掌握金融機構經(jīng)營的整體情況；人民銀行內部監(jiān)管職能分散，監(jiān)管工作孤立，各部門協(xié)調配合的合力監(jiān)管工作機制沒有建立起來。同時，監(jiān)管內容不全面，監(jiān)管手段在許多方面仍然停留于手工操作，監(jiān)管標準隨意，監(jiān)管操作規(guī)范化、法制化程度不夠，社會中介機構參與監(jiān)管、并表監(jiān)管等持續(xù)性監(jiān)管手段沒有建立起來，缺乏靈敏、準確、高效的監(jiān)管信息系統(tǒng)，無法實現(xiàn)對金融機構的全過程系統(tǒng)監(jiān)管。另外，分業(yè)監(jiān)管使各監(jiān)管機構自成系統(tǒng)，缺乏配合，存在監(jiān)管工作漏洞，出現(xiàn)分業(yè)監(jiān)管與跨業(yè)違規(guī)經(jīng)營的矛盾。
5．金融監(jiān)管的核心仍然停留在合規(guī)性監(jiān)管。我國金融監(jiān)管仍然把重點放在機構的審批和經(jīng)營的合規(guī)上，對金融機構日常經(jīng)營的風險性監(jiān)管尚未全面展開，對市場退出前的監(jiān)管基本空白。在現(xiàn)行監(jiān)管中存在著重審批、輕管理，重國有銀行、輕其他銀行和非銀行金融機構，重傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務、輕表外業(yè)務及其他創(chuàng)新業(yè)務等問題。
(二)建立我國現(xiàn)代金融監(jiān)管體系的基本框架
建立我國現(xiàn)代金融監(jiān)管體系的基本框架包括人民銀行金融監(jiān)管體系、金融機構內部治理體系、金融業(yè)行業(yè)自律體系、社會聯(lián)合監(jiān)管防范體系四個層次。
1．人民銀行監(jiān)管體系是我國現(xiàn)代金融監(jiān)管體系的核心。金融監(jiān)管職能是一種政府行為。《中華人民共和國中國人民銀行法》明確規(guī)定，中國人民銀行是我國金融業(yè)行政主管機關。因此，人民銀行金融監(jiān)管體系理當成為現(xiàn)代金融監(jiān)管體系的核心，其內容包括：(1)人民銀行內部各層次、各部門之間的職責明確、縱橫結合的合力監(jiān)管組織體系；(2)過程連續(xù)、銜接有序、運作規(guī)范、方法科學的現(xiàn)代化金融監(jiān)管操作體系；(3)內容可靠、傳遞及時、部門共享、目標明確的金融監(jiān)管信息體系；(4)預警超前、處置快捷、靈敏有效的系統(tǒng)化風險防范控制體系；(5)以風險防范為核心的金融監(jiān)管指標體系，等等。
2．金融機構內部治理體系是我國現(xiàn)代金融監(jiān)管體系的基礎。如前所述，現(xiàn)代金融監(jiān)管體系重視發(fā)揮市場約束的作用，而市場約束依賴于充分的信息披露制度和科學的法人治理結構。其中，科學的法人治理結構包括股東或者所有者對銀行的監(jiān)督約束體系以及由此形成的有效的內部控制體系，稱之為金融機構內部治理體系，是在信息充分披露的情況下金融機構實現(xiàn)自我約束的保證，因而是市場約束的實質。因此，金融機構內部治理體系是現(xiàn)代金融監(jiān)管體系的重要內容之一。
建立金融機構內部治理體系要求加強所有者或上級行對金融機構的內部監(jiān)管職能。因為，所有者或上級行對金融機構負有監(jiān)管責任?？偡帚y行體制下，分支行是總行或上級行的派出機構，在總行或上級行的授權范圍內開展經(jīng)營活動，并不是獨立的責任和風險承擔主體。總行或上級行作為分支行的所有者，必然負有監(jiān)管責任。
3．金融業(yè)行業(yè)自律體系是我國現(xiàn)代金融監(jiān)管體系的補充。行業(yè)自律是指各類金融機構通過行業(yè)協(xié)會或同業(yè)公會等自律性組織進行的自我監(jiān)督、自我約束和自我保護。金融同業(yè)協(xié)會在維護金融秩序方面具有不可替代的優(yōu)勢，是我國現(xiàn)代金融監(jiān)管體系的重要補充。x=B.TJ!N+~z{t[+ef8elG,;=7旅游管理論文EC?2sy(,fe_ei29=sH
4．社會聯(lián)合監(jiān)管防范體系是我國現(xiàn)代金融監(jiān)管體系的環(huán)境保障。金融活動涉及社會經(jīng)濟生活的各個方面，因此，誘發(fā)金融風險的因素是多方面的、復雜的。加強金融監(jiān)管，防范金融風險，沒有全社會各個方面的參與是不可能的。以各級地方政府為核心，包括人民法院、公安部門、工商行政管理部門、財政部門、新聞宣傳部門、會計或審計師事務所等社會中介機構以及廣大社會公眾等在內的社會聯(lián)合監(jiān)管防范體系，構成有效銀行監(jiān)管的外部環(huán)境。全社會廣泛參與的聯(lián)合監(jiān)管防范體系是建立現(xiàn)代金融監(jiān)管體系的環(huán)境保障。
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二、建立我國現(xiàn)代金融監(jiān)管體系對策研究
(一)建立中央銀行有效金融監(jiān)管體系，充分發(fā)揮其監(jiān)管的核心作用
1．合理劃分職責，強化合力監(jiān)管，努力構建監(jiān)管與再監(jiān)管相結合的金融監(jiān)管組織體系。一是建立職責明確的縱向組織體系。人民銀行各分支機構要根據(jù)本轄區(qū)情況，建立和健全分行、中心支行和支行三級監(jiān)管體系，實行“統(tǒng)一領導、分級監(jiān)管、部門落實、責任到人”的工作制度，合理劃分各級行的監(jiān)管職責，使其各司其職，各負其責。在縱向監(jiān)管組織體系中，要逐步實現(xiàn)監(jiān)管操作與監(jiān)管政策制定的分離，合理進行監(jiān)管分工，提高金融監(jiān)管效率。二是建立合力監(jiān)管的橫向組織體系。建立人民銀行橫向金融監(jiān)管組織體系的核心是建立以金融監(jiān)管職能部門為主、其他職能部門為輔的職責明確、部門聯(lián)動的合力監(jiān)管工作體系，達到金融監(jiān)管的及時性、全面性和有效性。要探索建立金融監(jiān)管領導協(xié)調小組和工作協(xié)調會議制度，促進部門間的協(xié)調，使之形成監(jiān)管合力。金融監(jiān)管領導協(xié)調小組是各級行金融監(jiān)管核心和責任主體，主要職責是協(xié)調各監(jiān)管部門的業(yè)務，就共同的監(jiān)管事項制定統(tǒng)一規(guī)劃；根據(jù)轄區(qū)風險情況和監(jiān)管實際，制定監(jiān)管政策；負責創(chuàng)建金融安全區(qū)；與政府及其各部門、保監(jiān)會、證監(jiān)會聯(lián)系溝通信息。成員由行長、分管副行長以及金融監(jiān)管職能部門負責人組成。在領導協(xié)調小組下，由分管行長協(xié)調監(jiān)督各相關處(科)室，形成從金融監(jiān)管領導協(xié)調小組、分管行長、部門負責人至具體責任人的四級組織體系。工作會議制度采取定期會議制度和重大事項通報制度兩種形式。金融監(jiān)管領導協(xié)調小組要通過協(xié)調會議，建立起人民銀行內部各部門在監(jiān)管操作和監(jiān)管政策兩個層次上的協(xié)調機制。同時，要結合完善金融監(jiān)管信息系統(tǒng)，實施信息共享制度，建立監(jiān)管工作流程等，進一步探索建立人民銀行內部各部門、各崗位的合力監(jiān)管工作機制。三是積極探索建立對監(jiān)管部門和人員的再監(jiān)管機制，切實防范監(jiān)管工作中的道德風險。要建立監(jiān)管業(yè)績考核制度．結合年度考核、年度評優(yōu)，加強對監(jiān)管部門和人員的績效考核。建立金融監(jiān)管責任追究制度，對因監(jiān)管失誤或監(jiān)管不力導致金融風險事件發(fā)生的部門和人員進行處罰。進一步健全對監(jiān)管人員的社會舉報制度，對被舉報部門和人員據(jù)有關規(guī)定進行處罰。為促進監(jiān)管部門加強金融監(jiān)管，提高監(jiān)管積極性，可以依據(jù)金融監(jiān)管指標體系對人民銀行分支行及其各監(jiān)管部門進行責任考核。
2．建立和完善系統(tǒng)連續(xù)、銜接有序的全過程監(jiān)管操作流程，實現(xiàn)金融監(jiān)管的規(guī)范化、系統(tǒng)化、電子化。要通過建立全過程的監(jiān)管操作流程體系，真正使金融監(jiān)管成為一個由市場準入、日常營運、風險防范與控制、跟蹤監(jiān)控和市場退出等各要素和環(huán)節(jié)構成的系統(tǒng)、連續(xù)、完整、循環(huán)的過程。建立監(jiān)管操作流程，要在各部門之間以及各部門內部各崗位之間做到工作銜接有序、運作規(guī)范、職責分明，使各環(huán)節(jié)能夠自動配合、自動運行。
在監(jiān)管操作的各環(huán)節(jié)上，要注意建立規(guī)范化的監(jiān)管操作文本規(guī)范。金融監(jiān)管文書體系包括：(1)《金融監(jiān)管操作手冊》。內容包括監(jiān)管組織體系、監(jiān)管職責、監(jiān)管流程、操作方法等。(2)非現(xiàn)場分析報告和現(xiàn)場檢查報告。(3)金融監(jiān)管報告。同時，適應金融電子化、網(wǎng)絡化發(fā)展趨勢的要求，要不斷加強監(jiān)管操作的計算機軟件開發(fā)，逐步實現(xiàn)監(jiān)管操作的電子化和網(wǎng)絡化，提高金融監(jiān)管效率。要加強計算機安全管理，為金融監(jiān)管提供安全的現(xiàn)代化的技術保障。
3．建立科學的風險預警指標體系和金融監(jiān)管數(shù)據(jù)庫，充分發(fā)揮非現(xiàn)場監(jiān)管在風險預警中的基礎性作用。一是建立科學的風險預警指標體系。要按照區(qū)別對待原則，對不同的監(jiān)管對象建立不同的預警指標體系。對于政策性銀行，重點監(jiān)測信貸資產(chǎn)質量；對作為非法人機構的國有獨資商業(yè)銀行和其他商業(yè)銀行的分支機構，重點監(jiān)測信貸投向和資產(chǎn)質量、流動性、效益性，不考慮資本充足性指標；對法人機構包括城鄉(xiāng)信用社實行全面監(jiān)測；對非銀行金融機構重點監(jiān)測風險性和合規(guī)性指標。非現(xiàn)場監(jiān)管部門要采用一定的分析方法，如水平分析法、歷史分析法、同業(yè)分析法等，對上述指標進行單一和組合分析，并根據(jù)預警指標在不同的變化區(qū)間所預示的風險狀況，對金融機構的風險作出評價，判斷其所面臨的風險狀況。要探索建立金融分析師制度，實現(xiàn)非現(xiàn)場監(jiān)管分析預警的專業(yè)化，為金融監(jiān)管提供充分的信息支持，提高金融監(jiān)管效率。二是建立金融監(jiān)管數(shù)據(jù)庫。充分發(fā)揮非現(xiàn)場監(jiān)管的作用，必須建立金融監(jiān)管數(shù)據(jù)庫。監(jiān)管數(shù)據(jù)庫是風險預警、處置、補救等風險防范體系的前提，是現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)管相結合的基礎。建立科學的金融監(jiān)管數(shù)據(jù)庫，必須實現(xiàn)預警指標的數(shù)據(jù)采集、匯總、加工、傳遞的電子化、網(wǎng)絡化。金融監(jiān)管數(shù)據(jù)庫要在金融統(tǒng)計數(shù)據(jù)庫的基礎上，按金融監(jiān)管預警指標體系的內容需要建立，由金融統(tǒng)計部門負責建設。條件成熟后，連通人民銀行監(jiān)管數(shù)據(jù)庫與金融機構業(yè)務經(jīng)營數(shù)據(jù)庫，使人民銀行能夠調閱金融機構主要業(yè)務數(shù)據(jù)，從而可以更加科學準確地分析、評價金融機構經(jīng)營情況，使風險預警更加客觀。三是建立強制性信息披露制度和真實性責任追究制度。為確保監(jiān)管數(shù)據(jù)真實可靠，要建立金融機構對人民銀行強制性信息披露制度和真實性責任追究制度。金融機構必須按人民銀行的要求報送有關報表、報告，對人民銀行要求披露的信息，必須按要求披露。主要簽字負責人對有關報告、報表以及其他信息的真實性負責，人民銀行發(fā)現(xiàn)虛假行為，要追究簽字負責人責任。4．建立非現(xiàn)場監(jiān)管與現(xiàn)場監(jiān)管相統(tǒng)一的監(jiān)管方法體系，實現(xiàn)金融監(jiān)管的持續(xù)性、計劃性、超前性。非現(xiàn)場監(jiān)管為現(xiàn)場監(jiān)管提供分層次的早期預警信號，現(xiàn)場監(jiān)管據(jù)以制定檢查計劃，采取層次不同的檢查措施。非現(xiàn)場監(jiān)管與現(xiàn)場監(jiān)管相輔相承，互為補充。非現(xiàn)場監(jiān)管部門根據(jù)金融監(jiān)管預警指標體系和其他信息，從資產(chǎn)安全性、流動性、資本充足性、效益性等，對金融機構風險情況和經(jīng)營情況進行監(jiān)測，作出評價，提出預警報告，傳遞給相應的專業(yè)監(jiān)管部門。專業(yè)監(jiān)管部門根據(jù)專項檢查方案和非現(xiàn)場監(jiān)管部門的初步評價和風險信號，通過質詢、談話、現(xiàn)場檢查、聘請社會中介機構審計等手段，對風險進行確認核實。同時，結合對金融機構內部控制、管理水平、市場風險水平等的分析評價，對金融機構進行綜合分析預警，提出整改措施。要強化現(xiàn)場檢查，根據(jù)檢查的目的、范圍和重點，對金融機構開展全面檢查或專項檢查、常規(guī)檢查或非常規(guī)檢查。全面現(xiàn)場檢查要涵蓋被檢查金融機構的各項主要業(yè)務和風險，以及管理內控的各個領域，要對金融機構的總體經(jīng)營和風險狀況作出判斷。專項檢查要針對金融機構的一項業(yè)務或幾項業(yè)務進行重點檢查，具有較強的針對性。對金融機構的常規(guī)性全面檢查應定期進行；非常規(guī)或專項檢查的頻率視具體情況而定。對關注的高風險或有問題的金融機構，對其現(xiàn)場檢查的頻率應更高。同時，在日常監(jiān)管工作中，監(jiān)管人員要注重與金融機構建立經(jīng)常性的聯(lián)系制度，要建立社會中介機構參與監(jiān)管工作制度，要建立跟蹤監(jiān)控工作制度，要強化對法人金融機構的并表監(jiān)管和集中監(jiān)管，逐步克服當前分層監(jiān)管工作中因“各管一段”所帶來的監(jiān)管信息零散或者不綜合的問題。
5．建立靈敏快捷的系統(tǒng)性風險防范控制體系，按分類處置原則，有效防范化解地方中小金融機構金融風險。在建立前面所述的現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)管相結合的風險預警體系的基礎上，進一步健全信號傳導和風險控制處置體系。監(jiān)管部門要在風險綜合預警后，及時發(fā)出風險警報。對一般問題警報，應采取鞏固性或改善性措施，包括進一步加強和完善某一業(yè)務領域的風險控制，糾正違規(guī)行為，進一步改善和優(yōu)化業(yè)務結構及資產(chǎn)負債結構，提高資本充足率和流動性比例等，由專業(yè)監(jiān)管部門監(jiān)督金融機構執(zhí)行。所采取的監(jiān)管行動可以是非正式的，包括向金融機構發(fā)出信函、備忘錄和協(xié)約等，指出問題所在，提出整改措施或要求。如果信函或者備忘錄沒有產(chǎn)生明顯效果，特別是銀行管理層未給予積極配合，人民銀行可以采取正式的監(jiān)管行動，包括正式簽發(fā)停止辦理有關業(yè)務的命令，要求其立即增加資本、調整主要負責人等。對重大問題警報，要區(qū)別情況，采取以下措施：一是救措施。包括重組，政府出資，動用存款準備金，資金拆借，人民銀行緊急再貸款，人民銀行接管。二是市場退出。包括兼并或收購，行政關閉、破產(chǎn)。
6．建立金融監(jiān)管信息系統(tǒng)，完善信息共享制度，努力提高金融監(jiān)管效率。金融監(jiān)管信息系統(tǒng)是持續(xù)性監(jiān)管的基礎，是提高金融監(jiān)管效率的重要手段。金融監(jiān)管信息系統(tǒng)要在完善金融監(jiān)管數(shù)據(jù)庫的基礎上建立，內容包括：非現(xiàn)場監(jiān)管的報表、報告資料；現(xiàn)場檢查報告和處罰記錄；高級管理人員任職檔案，其中包括有關部門的處罰記錄；市場準入和退出的有關資料；金融監(jiān)管報告。金融監(jiān)管信息系統(tǒng)的主要功能是：為金融監(jiān)管提供連續(xù)、系統(tǒng)、動態(tài)的信息服務；通過信息共享制度，節(jié)省各監(jiān)管部門監(jiān)管信息的搜集成本，提高監(jiān)管效率。監(jiān)管信息系統(tǒng)實行集中管理與分散管理相結合的管理辦法。重要監(jiān)管信息實行集中管理。監(jiān)管職能部門和監(jiān)管員對所轄業(yè)務資料進行分散管理。有關信息管理責任人員對金融監(jiān)管的有關政策規(guī)定、領導批示、重要調研報告、有關高級管理人員資格檔案、市場準入監(jiān)管資料、有關數(shù)據(jù)，均應科學分類，建檔保存。原件需送出的，應復印保存(規(guī)定不易保存的除外)。必須注重監(jiān)管資料的積累，保持監(jiān)管資料的歷史連續(xù)性。各類信息資料應統(tǒng)一口徑，實行電子化、網(wǎng)絡化管理。實行監(jiān)管信息共享制度，凡是經(jīng)過正當途徑、手續(xù)齊備的，需要調閱有關監(jiān)管資料，有關部門要積極配合和協(xié)助，以最大限度地提高信息資源的利用效率。
要注重建立各職能部門之間協(xié)調通暢的信息傳遞渠道。各監(jiān)管部門之間要在監(jiān)管領導小組的組織下就市場準入、日常營運和市場退出監(jiān)管的情況互通信息，就存在的問題共同研究解決對策，將有關信息傳遞給金融監(jiān)管信息系統(tǒng)。
7．建立金融監(jiān)管指標體系，制定年度金融監(jiān)管規(guī)劃，努力提高金融運行質量。金融監(jiān)管指標應根據(jù)轄區(qū)金融風險情況，按“立足現(xiàn)狀、區(qū)別對待、簡單明確、突出重點、全面實用”的原則設立。監(jiān)管部門要根據(jù)金融監(jiān)管指標體系，制定年度金融監(jiān)管規(guī)劃。要根據(jù)上年度金融監(jiān)管指標完成情況，確定本年度金融監(jiān)管指標值，作為本年度金融監(jiān)管工作目標。監(jiān)管部門根據(jù)監(jiān)管目標，制定本年度監(jiān)管措施規(guī)劃，根據(jù)規(guī)劃展開本年度金融監(jiān)管。
(二)建立以央行監(jiān)管促進、所有者責任追究為核心的金融機構內部治理監(jiān)督體系，夯實中央銀行有效金融監(jiān)管的基礎
如前所述，金融機構法人治理結構和內部控制制度不健全、自我約束能力差嚴重制約了中央銀行監(jiān)管工作的有效性。進一步加強金融監(jiān)管必須強化金融機構的內部治理監(jiān)督體系建設。要通過建立中央銀行監(jiān)管促進和所有者責任追究等制度，促進金融機構健全內部治理體系，以中央銀行外部監(jiān)管，促進金融機構內部監(jiān)管職能發(fā)揮。
1．建立對金融機構內控監(jiān)測制度和備案制度。細化金融機構內控指標體系，包括重要單證印鑒保管制度、崗位牽制制度、內部操作規(guī)程科學性、結算紀律、貸款審批程序、財務管理制度、“三防一?！贝胧?、內部審汁稽核制度以及內控組織體系嚴密性等。依據(jù)細化指標，對金融機構內控制度進行跟蹤監(jiān)測，發(fā)現(xiàn)問題，督促金融機構采取措施，及時解決。同時，建立金融機構內控制度備案制度，金融機構實施新的內控制度必須事先報人民銀行同意。
2．建立對有內控問題和金融違規(guī)問題機構的上級行責任追究制度。要建立對有內控問題和金融違規(guī)問題金融機構的雙重處罰制度。即在對有問題金融機構進行處罰的同時，要對有問題金融機構上級行進行處罰，追究其監(jiān)督不力的責任，以此增強金融機構上級行對下級行執(zhí)行人民銀行監(jiān)管制度的信號傳導，增強對下級行的監(jiān)督約束力度。
如前所述，金融機構法人治理結構和內部控制制度不健全、自我約束能力差嚴重制約了中央銀行監(jiān)管工作的有效性。進一步加強金融監(jiān)管必須強化金融機構的內部治理監(jiān)督體系建設。要通過建立中央銀行監(jiān)管促進和所有者責任追究等制度，促進金融機構健全內部治理體系，以中央銀行外部監(jiān)管，促進金融機構內部監(jiān)管職能發(fā)揮。
1．建立對金融機構內控監(jiān)測制度和備案制度。細化金融機構內控指標體系，包括重要單證印鑒保管制度、崗位牽制制度、內部操作規(guī)程科學性、結算紀律、貸款審批程序、財務管理制度、“三防一?！贝胧?、內部審汁稽核制度以及內控組織體系嚴密性等。依據(jù)細化指標，對金融機構內控制度進行跟蹤監(jiān)測，發(fā)現(xiàn)問題，督促金融機構采取措施，及時解決。同時，建立金融機構內控制度備案制度，金融機構實施新的內控制度必須事先報人民銀行同意。
2．建立對有內控問題和金融違規(guī)問題機構的上級行責任追究制度。要建立對有內控問題和金融違規(guī)問題金融機構的雙重處罰制度。即在對有問題金融機構進行處罰的同時，要對有問題金融機構上級行進行處罰，追究其監(jiān)督不力的責任，以此增強金融機構上級行對下級行執(zhí)行人民銀行監(jiān)管制度的信號傳導，增強對下級行的監(jiān)督約束力度。
如前所述，金融機構法人治理結構和內部控制制度不健全、自我約束能力差嚴重制約了中央銀行監(jiān)管工作的有效性。進一步加強金融監(jiān)管必須強化金融機構的內部治理監(jiān)督體系建設。要通過建立中央銀行監(jiān)管促進和所有者責任追究等制度，促進金融機構健全內部治理體系，以中央銀行外部監(jiān)管，促進金融機構內部監(jiān)管職能發(fā)揮。
1．建立對金融機構內控監(jiān)測制度和備案制度。細化金融機構內控指標體系，包括重要單證印鑒保管制度、崗位牽制制度、內部操作規(guī)程科學性、結算紀律、貸款審批程序、財務管理制度、“三防一保”措施、內部審汁稽核制度以及內控組織體系嚴密性等。依據(jù)細化指標，對金融機構內控制度進行跟蹤監(jiān)測，發(fā)現(xiàn)問題，督促金融機構采取措施，及時解決。同時，建立金融機構內控制度備案制度，金融機構實施新的內控制度必須事先報人民銀行同意。
2．建立對有內控問題和金融違規(guī)問題機構的上級行責任追究制度。要建立對有內控問題和金融違規(guī)問題金融機構的雙重處罰制度。即在對有問題金融機構進行處罰的同時，要對有問題金融機構上級行進行處罰，追究其監(jiān)督不力的責任，以此增強金融機構上級行對下級行執(zhí)行人民銀行監(jiān)管制度的信號傳導，增強對下級行的監(jiān)督約束力度。
3．建立對金融機構高級管理人員任職資格考核通報制度。人民銀行每年要對金融機構高級管理人員的經(jīng)營業(yè)績、遵紀守法、金融違規(guī)行為及其處罰、個人處罰記錄、個人素質等進行考核，將考核結果通報金融機構的上級行或其股東、董事會，使金融機構高級管理人員的任職情況能夠被其上級行或所有者所了解，以強化監(jiān)督約束。
4．建立金融機構違規(guī)責任人處分建議制度。對金融機構違規(guī)責任人除按有關法律、法規(guī)、規(guī)章給予處罰外，記入其任職資格檔案。同時，對違規(guī)程度較重、尚不足以取消任職資格的高級管理人員，由監(jiān)管部門起草《金融機構違規(guī)責任人處分建議書》，與紀檢監(jiān)察部門會簽后，經(jīng)行黨委(組)討論決定，由行長簽發(fā)，送有關違規(guī)責任人的任用機關。同時，要求任用機關反饋處罰措施。
5．將商業(yè)銀行各級行的內部監(jiān)督體系獨立出來。即在金融機構總行監(jiān)事會下設審計委員會，將金融機構各級行內部稽核部門分離出來，直接隸屬于該審計委員會。各分支機構的內審或稽核人員由上一級內審或稽核委派，其人事關系不受分支行行長領導，工資待遇由上級行確定。在此基礎上，建立內審或稽核人員的異地交流制度。
6.強化金融機構的市場信息披露，強化對金融機構的市場約束。要創(chuàng)造條件，逐步實行金融機構的市場信息披露制度，提高金融機構經(jīng)營透明度，從而逐步強化債權人和股東單位對金融機構的市場約束，提高金融機構的自我約束能力。
(三)建立銀行同業(yè)自律體系，強化金融機構的相互監(jiān)督和自我約束機制
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(1)金融監(jiān)管定義。金融監(jiān)管是指政府通過特定的機構(如中央銀行)對金融交易行為主體進行的某種限制或規(guī)定。金融監(jiān)管本質上是一種具有特定內涵和特征的政府規(guī)制行為。
(2)金融監(jiān)管的原則。金融監(jiān)管的原則為了實現(xiàn)上述金融監(jiān)管目標，中央銀行在金融監(jiān)管中堅持分類管理、公平對待、公開監(jiān)管三條基本原則。
(3)金融監(jiān)管的必要性。金融是現(xiàn)代經(jīng)濟的核心，金融體系是全社會貨幣的供給者和貨幣運行及信用活動的中心，金融穩(wěn)定對社會經(jīng)濟的運行和發(fā)展起著至關重要的作用。有效的金融監(jiān)管不僅是我國金融體系內部完善的迫切要求，更是對外資金融機構進行有效規(guī)范、實施必要監(jiān)管，保護國內金融體系，順利完成金融改革的前提條件。
2 完善我國金融監(jiān)管體系的對策
(1)健全金融監(jiān)管體系，加強金融監(jiān)管制度創(chuàng)新。①根據(jù)我國金融調控和金融穩(wěn)定的現(xiàn)實需要，合理確定金融監(jiān)管部門的職能定位，根據(jù)權責一致原則，界定金融監(jiān)管職責分工，盡快建立由人民銀行、財政部和監(jiān)管機構組成的金融監(jiān)管協(xié)調機制，解決監(jiān)管主體混亂的問題，理順監(jiān)管機構之間的關系，處理好金融監(jiān)管中的一些重大問題。②改革現(xiàn)有的監(jiān)管制度，實現(xiàn)監(jiān)管手段和方式由直接干預向間接調控、由人治向法制的轉變，加快金融立法，將金融活動納入法制的軌道。通過監(jiān)管制度創(chuàng)新，有效防范金融風險累積，保證金融體系高效穩(wěn)健運行。
(2)樹立維護穩(wěn)定與提高效率的雙重金融監(jiān)管目標。隨著我國加入與金融自由化進程的不斷加快，我國金融業(yè)同境外金融機構在國內和國際市場都存在激烈的競爭，而對國外金融機構的強大競爭優(yōu)勢，維護金融機構合法穩(wěn)健運行將不再是監(jiān)管的單一目標，在防范化解金融風險的同時，積極扶持金融機構發(fā)展，提高金融機構的服務水平和競爭能力成為新形勢下對金融監(jiān)管的迫切要求。在依法實施監(jiān)管的過程中盡可能降低監(jiān)管成本和資源的占用成為實行高效監(jiān)管的新觀念。
(3)利用網(wǎng)絡，踐行金融電子化監(jiān)管。實施金融電子化監(jiān)管對于提高金融監(jiān)管效率，降低金融監(jiān)管成本，擴大金融監(jiān)管范圍，提高金融監(jiān)管質量，實現(xiàn)金融監(jiān)管的規(guī)范化、系統(tǒng)化和科學化具有重要作用。①提高金融監(jiān)管的持續(xù)性、有效性和全面性。②提高對金融風險的預測能力，實現(xiàn)全過程的動態(tài)監(jiān)管。③實現(xiàn)監(jiān)管數(shù)據(jù)的共享。利用金融電子化監(jiān)管系統(tǒng)使監(jiān)管過程的大部分工作實現(xiàn)自動化，從而可以減少人力、物力、財力的投入，提高監(jiān)管的效益，降低成本。
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2001年1月16日，巴塞爾委員會經(jīng)過長期和醞釀，了新資本協(xié)議草案第二稿，在全球范圍內征求意見。根據(jù)巴塞爾委員會的安排，新資本協(xié)議將在匯集各方面意見并全面修改的基礎上于2001年底正式，初步定于2004年實施。巴塞爾協(xié)議在全球銀行業(yè)風險管理中具有主導性地位，新資本協(xié)議草案延續(xù)1988年巴塞爾協(xié)議中以資本充足率為核心、以信用風險控制為重點的風險監(jiān)管思路，并吸收了《有效銀行監(jiān)管的核心原則》中提出的銀行風險監(jiān)管的最低資本金要求、外部監(jiān)管、市場約束等三大支柱的原則，對銀行風險管理的整體思路、作了新的與規(guī)范，在許多方面都有所突破和創(chuàng)新。新資本協(xié)議中建議利用外部信用評級來確定銀行的風險資產(chǎn)。同時，更強調監(jiān)管當局對銀行風險的準確評估和及時干預。該協(xié)議認為，監(jiān)管當局的嚴格評估與及時干預是銀行風險管理的第二大支柱；監(jiān)管當局要準確評估銀行是否達到最低資本需要，評估銀行資本水平是否與實際風險相適應；監(jiān)管當局要評估銀行內部評級體系是否可靠；監(jiān)管當局要及時干預，防止銀行資本水平低于實際風險水平。這些規(guī)定均強化了監(jiān)管當局職責，硬化了對銀行風險管理的監(jiān)管約束。
實際上，對金融機構進行信用評審分級在國際上早已成為一種慣例。穆迪已為全球超過1000家銀行發(fā)出評級，其中包括已開發(fā)市場和新興市場銀行。一些發(fā)達國家的金融監(jiān)管當局將信用評級運用于金融監(jiān)管之中。其主要目的，一方面評價金融機構的業(yè)績。多數(shù)發(fā)達國家的金融監(jiān)管當局都有各自獨立的評級方法和標準，且每年對其監(jiān)管對象進行評級。監(jiān)管當局對金融機構的評級出于監(jiān)管的需要，為評價金融機構的經(jīng)營業(yè)績，都采用對商業(yè)銀行業(yè)績打分的方式進行評級。由于這種評級是以各項指標的標準為基準的，因此，對金融機構的經(jīng)營具有指導作用。另一方面利用商業(yè)性評級機構的評級指導金融機構的投資和經(jīng)營活動，以提高資產(chǎn)質量，限制不慎投資經(jīng)營活動。主要是利用信用級別限制被監(jiān)管的金融機構的投資范圍；根據(jù)信用評級決定金融機構的資本充足率；將信用評級與信息披露結合起來；將評級與市場準入掛鉤。
由此可見，通過對金融機構進行信用評級，完善我國金融監(jiān)管手段，不失為一項較好的政策選擇。
二、建立金融機構資信評級制度的意義
1．建立金融機構資信評級制度是建立金融管理制度的基礎，對于我國金融業(yè)今后的至關重要。信用評級制度的建立，是中央銀行管理金融機構的基礎?，F(xiàn)代化的金融業(yè)意味著中央銀行以對金融機構的信用評級為依據(jù)，對金融機構的業(yè)務經(jīng)營進行監(jiān)管，并推動金融市場的健康發(fā)展。科學、嚴密的信用評級制度使中央銀行有可能向全提供先進有效的金融服務和管理，建立良好的金融秩序，樹立中央銀行的權威并強化中央銀行的監(jiān)管職能。
2．以建立和維護金融機構的信用評級制度為基礎，配套建立金融信息披露制度，可將人民銀行內部各處室的工作有機地聯(lián)系在一起，從而有效地在央行內部溝通信息，避免重復勞動，提高中央銀行的整體工作效率。傳統(tǒng)的計劃管理體制是條條塊塊的行政式分割管理，信息很少橫向流通，管理人員只對自己的上司負責，而無需考慮與其它部門的關系。但市場化的金融管理則強調的是信息管理、公開化管理。管理人員的職責不再僅僅對上級負責，更多地是要向社會負責，建立金融的資信評級制度和信息披露制度，不僅為將來金融機構以不同的成本在市場上籌集資金創(chuàng)造了前提，而且為將來的利率市場化提供可能。
3．以信用評級制度為基礎，可以最大限度地發(fā)揮人民銀行作為中央銀行的信息匯集功能以及對全國和區(qū)域經(jīng)濟的宏觀指導功能。中央銀行若將金融機構和企業(yè)經(jīng)濟的信息在金融系統(tǒng)內部和社會上公開，就可以真正地樹立起中央銀行的權威，有效地控制金融機構的經(jīng)營行為。如果有哪個金融機構發(fā)生了違規(guī)操作，中央銀行就可以依法降低該金融機構的信用等級，使其喪失業(yè)務經(jīng)營上的諸種優(yōu)惠和便利，進而從經(jīng)營機制的角度上促其自發(fā)地杜絕本機構違規(guī)行為的發(fā)生。通過建立金融企業(yè)資信評級制度，就可以將央行的監(jiān)管工作從事后的被動跟蹤轉變?yōu)槭孪鹊念A防引導。若將金融機構按照信用等級進行分類和排隊，利用信息公開化杜絕大部分因違規(guī)操作而產(chǎn)生的金融風險，并根據(jù)金融機構的信用等級制訂監(jiān)管工作的不同重點和方法，將大大提高監(jiān)管部門的工作效率，從而縮短我國與國際金融市場之間的金融監(jiān)管差距，進而提高我國的金融監(jiān)管水平。
4．建立金融機構信用評級制度，還將有助于金融市場的國際化。無論是外資金融機構進入中國，還是中國的金融機構進軍國際金融市場，都將因此而受到促進和推動。建立中國特色的金融業(yè)資信評級制度有助于中國金融市場的對外開放，也有助于外國金融機構在中國的健康發(fā)展。自80年代以后，全球范圍內流行的金融自由化潮流就已將金融市場信息的公開化推廣為國際公認的準則。一家上市企業(yè)的健康程度，一個金融市場的健康程度，甚至一個國家經(jīng)濟的健康程度，都同信息公開程度有關。近年世界各國金融監(jiān)管體制改革的趨勢也表明，較為完善的監(jiān)管體制總是提高了信息的公開程度，也就是更細化了信用評審分級制度的指標體系。在中國金融日益對外開放的今天，信息公開化是我國實現(xiàn)金融體系現(xiàn)代化和國際化的基本前提，通過借鑒發(fā)達國家國際金融市場的信用評審標準以及信息公開的標準，從法規(guī)框架上使我國的金融機構和企業(yè)的信用評審體系歸入國際金融市場的體系，從而達到借助發(fā)達的國際金融市場，規(guī)范和發(fā)展我國區(qū)域性金融市場的目的，并為規(guī)范離岸融資業(yè)務創(chuàng)造條件。
三、我國資信評估業(yè)的
資信評估機構是被評對象的信用狀況，并公開信用風險獨立分析觀點，提供公眾信息服務的機構。它的分析方法主要是在定量分析的基礎上對被評對象未來信用狀況的定性判斷；它的服務對象主要是投資者和監(jiān)管部門。資信評估機構建立起良好的信譽是其生存和發(fā)展的基礎。國外的資信評估業(yè)主要是適應市場上投資者的需求而產(chǎn)生的，而中國的資信評估業(yè)與中國的金融市場一樣，是在政府部門的推動下(批準或許可)發(fā)展起來的，資信評估機構的設立和業(yè)務范圍主要由央行批準，資信評估對象主要受央行監(jiān)管，1993年至今基本暫停了資信評估機構的設立審批。我國投資風險的承擔機制存在一定的缺陷，投資者的風險意識不強，對評估結果的需求不足。正由于我國資信評估業(yè)不是市場推動產(chǎn)生的，而是在其市場規(guī)模較小的情況下，由政府部門推動下開展起來，但把資信評估作為一種市場監(jiān)管手段來運用才剛剛開始。1993年以后，隨著原有的資信評估機構在整頓脫鉤中不斷減少，目前只有不到20家，但大多規(guī)模較小，運作不規(guī)范，評估對象比較單一，業(yè)務量小，業(yè)務穩(wěn)定性差，競爭激烈，導致資信評估業(yè)市場秩序混亂，評估的好壞不是根據(jù)實際評估情況，而是根據(jù)支付費用的高低，在國內眾，多的資信評估機構尚未有一定評估機構在市場上建立起自身的信譽，且其服務對象主要是被評對象和業(yè)務主管部門方面，幾乎還沒有真正為投資者服務。從需求來看，信用評級機構發(fā)展的基礎是投資者對資信評估結果的需求，監(jiān)管部門對評估結果的使用將對評估業(yè)的發(fā)展起到極其關鍵的作用。從供給來看，信用評級機構應有較高的獨立性，它不受股東的、評估對象的壓力和政府的干預，擁有較高的可信程度。這兩方面在中國都難以得到滿足。鄭百文這家公司是在上市前后存在大量做假帳的企業(yè)，而且“鄭百文”現(xiàn)象并不是孤立的現(xiàn)象，像以前的瓊民源、大慶聯(lián)誼、東方鍋爐、紅光都是在信息不透明的情況下進人證券市場，而且像鄭百文上市以來的虛構利潤、報表做假，都和一些中介機構有關，牽涉到的有上市發(fā)行人、審計機構的集體違法。因此，沒有規(guī)范的資信評估機構不可能有良好的信用評級制度。
四、有關政策建議
1．統(tǒng)一認識，在日常監(jiān)管的基礎上輔之于信用評級管理。在原有的現(xiàn)場和非現(xiàn)場監(jiān)管的基礎上，引入信用等級這一新形式，有利于防止人為因素和行政因素的干擾，從而使監(jiān)管得到強化，也有利于加入世界貿(mào)易組織后對外資銀行的監(jiān)管，對此應形成共識，加強宣傳，從而推動信用評級制度的建立。
2．中央銀行探索依靠專門的信用評級機構進行金融監(jiān)管。由于中央銀行不能直接對金融機構進行信用評級，可委托國內現(xiàn)有的規(guī)模較大、信譽較好的評級機構進行評級；另一種是通過引入國際知名評級機構的經(jīng)驗、人才和體系，從高起點組建合資的金融信用評級機構。兩種方案各有利弊，第一種方案盡管可以盡快付諸實施，但“后遺癥”太多，不利于中央銀行獨立監(jiān)管，而第二種方案盡管難度較大，需作大量工作，但可以保證評級機構的獨立性和權威性，也有利于中央銀行通過該機構獨立發(fā)揮作用，因而第二種方案可能較為適宜。
篇10
事實上，此次金融危機雖然動搖了美國全球經(jīng)濟霸主地位，但在當下的國際經(jīng)濟環(huán)境中，卻遠沒有出現(xiàn)“二戰(zhàn)”之后那樣一個由欣欣向榮的美國，與疲弱不堪的歐洲形成明顯強弱對比的局面。金融危機雖然給美國帶來巨大沖擊，但美國的軍事、經(jīng)濟霸主地位并未觸及根基。相應地，強勢美元的地位盡管暫時受挫，卻遠遠還沒到由歐元、日元或某種多元貨幣體系替代的時候。對于歐洲、日本及中國等國家而言，在金融危機的沖擊之下，立足于本國經(jīng)濟發(fā)展，積極穩(wěn)健地介入國際金融新秩序建設，無疑是以中國為代表的新興市場國家最現(xiàn)實的收獲。
眾所周知，一切國際貿(mào)易與金融活動都必須在一定的國際金融秩序下運行，金融秩序的不同影響活動效率的高低。因為，一個有效的國際金融秩序能夠有利貿(mào)易與資本流動的順利進行，可以促使貿(mào)易利益能夠在各國之間均衡地分享、國際收支能夠順利調整、匯率能夠維持穩(wěn)定。而由美國次貸危機所引發(fā)的全球金融風暴，就在于現(xiàn)行的國際金融市場規(guī)則缺失，最終導致全球貿(mào)易國之間的利益關系失衡、匯率波動、金融市場流動性缺乏及市場信心喪失。因此，正如總理所說，重建國際金融市場秩序是必要的，但還有一個時機的問題。
那么，重建國際金融秩序最為核心的內容是什么？我們又需要建立一個怎樣的國際金融新秩序呢？其實，這不僅在于形成一個新的國際組織或根本上改革一個國際組織，關鍵還在于要改變20世紀以來由發(fā)達國家甚至是美國主導整個國際金融市場的現(xiàn)行規(guī)則――即讓更多的發(fā)展中國家參與到建立國際金融新秩序的對話和談判中來，并一起來制定國際金融市場新秩序的游戲規(guī)則。只有讓絕大多數(shù)國家都參與國際金融市場新秩序建立的對話與談判，參與其游戲規(guī)則的制定，才能達到相應利益關系平衡，才是徹底改革現(xiàn)有游戲規(guī)則的最好時機。毫不夸張地說，這就是目前建立國際金融市場新秩序最關鍵的核心。
盡管奧巴馬政府曾多次高調宣稱：“全球發(fā)達國家以及發(fā)展中國家都應傳達采取行動解決全球經(jīng)濟萎縮的決心，單獨由幾個經(jīng)濟最為強盛的國家采取經(jīng)濟刺激計劃，尚不足以拉動全球經(jīng)濟脫離衰退，更多國家需要加入到行動者的行列中來。”但時至今日，一些國際性金融組織在誰手里控制是不言自明的，美政府另外的意圖也是路人皆知的。
篇11
金融監(jiān)管是金融監(jiān)督與金融管理的復合稱謂。金融監(jiān)督是指金融監(jiān)管當局對金融機構實施全面的、經(jīng)常性的檢查和督促，并以此促使金融機構依法穩(wěn)健地經(jīng)營、安全可靠和健康地發(fā)展。它是金融監(jiān)管當局依法對金融機構及其經(jīng)營活動實行領導、組織、協(xié)調和控制等一系列的活動。金融業(yè)高度發(fā)達的國家和地區(qū)十分重視金融監(jiān)管信息系統(tǒng)的建設，以提高金融監(jiān)管的效率和質量。
一、我國金融監(jiān)管體系存在的問題
(一)監(jiān)管機構協(xié)調性差
從金融監(jiān)管機構的設置來看，我國基本上屬于分業(yè)監(jiān)管模式。但是，這些部門相互間協(xié)調性差。在實際操作中，監(jiān)管環(huán)節(jié)出現(xiàn)諸多漏洞，不能很好地發(fā)揮作用，從而導致無效監(jiān)管。
(二)監(jiān)管法律體系不完善
我國現(xiàn)行的金融監(jiān)管立法中存在著眾多的原則性規(guī)定，缺乏實際可操作性和創(chuàng)新性，滯后于金融業(yè)發(fā)展。對一些新興的金融業(yè)務、金融產(chǎn)品還缺乏相應的法律規(guī)制，從而影響到監(jiān)管的效率和社會公平的實現(xiàn)，并且難以保障存款人和投資人的利益，使金融機構和金融市場發(fā)展緩慢。
(三)監(jiān)管的有效性不強
金融機構在進行自律監(jiān)管和內部控制時，看似比較完善，但實際上金融監(jiān)管受各種因素影響過多，并且監(jiān)管機構的機制也很不健全，難以保證金融體系的穩(wěn)定和健康發(fā)展，一定程度上浪費了有限的監(jiān)管資源，影響了監(jiān)管的效果和質量。
(四)分業(yè)監(jiān)管模式存在弊端
首先，分業(yè)監(jiān)管難以對金融業(yè)做到統(tǒng)一監(jiān)管。目前，我國由于各個監(jiān)管機構的監(jiān)管目標和指標體系不同，相應的操作方式也不相同，造成信息不對稱，由此得出的監(jiān)管結論也不同。其次，我國目前雖然實行的是分業(yè)監(jiān)管體制，但金融機構、金融市場、金融業(yè)務的綜合經(jīng)營是將來金融業(yè)發(fā)展的趨勢。在我國目前的情況下，把金融機構、金融市場、金融業(yè)務相結合的制度、政策和措施納入法律軌道是當務之急，同時，應當研究綜合經(jīng)營監(jiān)管法律制度建設，為金融綜合經(jīng)營立法工作做好準備。第三，分業(yè)監(jiān)管通常成本很高，效率卻不高，在一定程度上造成浪費，這種監(jiān)管部門不從全局考慮的監(jiān)管方式限制了金融領域的創(chuàng)新活力，大大影響了金融市場的效率。
(五)金融機構自律監(jiān)管不足
金融機構自律監(jiān)管是抗御金融風險的基礎和關鍵，我國的金融監(jiān)管是以監(jiān)管當局的外部監(jiān)管為主，而忽視了金融機構自身的內部控制，因而促成建立和維護一個穩(wěn)定、健全和高效的金融體系會有很大障礙。僅僅依靠來自外部的金融監(jiān)管從一定意義上說不會滿足金融市場的需求。
二、完善金融監(jiān)管體系的對策
(一)建立和完善金融穩(wěn)定協(xié)調機制
通過立法使金融監(jiān)管向法制化發(fā)展使各部門工作做到統(tǒng)一、協(xié)調，對銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會三個監(jiān)管機構進行整合，建立定期磋商制度，及時交流監(jiān)管信息，做到協(xié)調統(tǒng)一，解決政策協(xié)調和配合問題。加強對監(jiān)管機構的監(jiān)督，建立監(jiān)管機構的聯(lián)動協(xié)調機制，促使其正常監(jiān)管、有效監(jiān)管。
(二)建立和完善金融監(jiān)管法律體系
篇12
1.機構設置不完善，監(jiān)管缺位
縣域金融機構主要由各銀行業(yè)金融機構在縣域的各個分支機構、各縣成立的農(nóng)村商業(yè)銀行或農(nóng)村信用聯(lián)社、以農(nóng)村資金互助社以及村鎮(zhèn)銀行和小額貸款公司作為代表的新型縣域金融機構、保險公司和證券公司等非銀行類金融機構、融資性擔保公司和典當行等其他機構這五類共同組成的。
目前，人民銀行主要負責貨幣政策窗口的指導以及金融服務功能，雖然其中也包括一小部分的監(jiān)管職能，但主要是核查制度的相關執(zhí)行情況，并沒有相關金融機構的經(jīng)營管理是否合規(guī)這一方面的監(jiān)管，導致的結果就是無法對各個金融機構的經(jīng)營狀況進行深入的了解。
銀監(jiān)會主要負責銀行等金融機構以及其他新型的農(nóng)村金融機構的經(jīng)營管理過程的監(jiān)管。但銀監(jiān)會在縣域設置的機構辦事處多數(shù)都存在著人員過少、對法人單位監(jiān)管力度薄弱等問題，縣域又存在著眾多的保險機構，導致監(jiān)管達不到應有的效果。縣域金融機構在長期處于這種缺乏監(jiān)管的情況下，必然存在發(fā)生系統(tǒng)性金融風險的可能。
2.監(jiān)管法律不合理，權責不清
我國現(xiàn)行的金融機構的監(jiān)管主要依靠人民銀行、銀監(jiān)會以及地方政府三個監(jiān)管機構。但是在這三部分的監(jiān)管機構間存在著監(jiān)管界限不清晰的問題，相互之間的監(jiān)管權責也不夠明確。同時，對于新型小微型企業(yè)的監(jiān)管方面也存在著漏洞，有目前缺乏法律依據(jù)的原因，同時也是因為各個監(jiān)管部門之間的監(jiān)管工作缺乏配合。縣域的監(jiān)管部門缺乏專業(yè)人才，沒有形成規(guī)范的體制，出現(xiàn)了多頭監(jiān)管和監(jiān)管空白等嚴重的問題。
二、完善縣域金融監(jiān)管的措施
1.制定和完善扶持縣域金融體系的長效政策
縣域金融監(jiān)管體系的對象是縣域金融體系，只有一個完善的金融體系才能使金融監(jiān)管有章可循，一個規(guī)范的縣域金融體系是制定金融監(jiān)管體系的意義所在。農(nóng)村經(jīng)濟是沒有發(fā)展完整的市場經(jīng)濟。應從政策根本上彌補其中的不足。我國作為發(fā)展中的農(nóng)業(yè)大國，現(xiàn)階段還無法做到完全依賴市場機制，或者是金融機構自身的社會感來解決農(nóng)村的金融體系問題。
在政策上，首先，可以通過實施稅收優(yōu)惠政策、適當降低貸款政策等方式降低縣域財政負擔；其次，加大財政方面的獎勵和補貼制度，擴大財政獎補的范圍，延長新型農(nóng)村金融機構的定向補貼費用的期限，提高位于金融薄弱地區(qū)的金融機構網(wǎng)點的補貼比例。最后，拓寬縣域資金貸款的資金來源，改進農(nóng)業(yè)方面的貸款管理，適當調整存款準備金率。同時，在保證資金安全的同時，鼓勵政府將社?；?、公積金以及醫(yī)保等存放于農(nóng)村中小型金融機構中，增加縣域金融體系的資本。
2.加強縣域金融機構的監(jiān)管治理
為了對縣域金融體系實現(xiàn)全面監(jiān)管的目標，需要金融監(jiān)管部門的協(xié)同合作，通過合理分配監(jiān)管資源，運用完備的監(jiān)管措施，創(chuàng)新監(jiān)管方式等，全面實現(xiàn)縣域金融的監(jiān)管。
在監(jiān)管方式上，針對縣域金融的實際情況來合理布置監(jiān)管網(wǎng)點，在實際監(jiān)管方面，完善監(jiān)管系統(tǒng)，同時加強縣域金融機構的互聯(lián)網(wǎng)建設，使得縣域金融體系能夠完善的對縣域金融體系進行監(jiān)督，同時使縣域農(nóng)村監(jiān)管機構能夠及時、準確的上報監(jiān)管數(shù)據(jù)，把握縣域金融機構的管理和建設，最大可能的減少監(jiān)管指標數(shù)據(jù)與實際監(jiān)管過程中的實際風險的偏離度。
在縣域金融監(jiān)管的組織結構和資源分配方面，應該明確各部門的職責定位，理順相關上下級之間的聯(lián)動機制，合理增加監(jiān)管力量，改善農(nóng)村金融的服務質量，嚴守監(jiān)管底線，促進縣域金融協(xié)同發(fā)展，同時維護縣域金融體系的穩(wěn)定。
監(jiān)管水平方面，應該建立完善的縣域中小型金融機構的監(jiān)管收費制度，同時做好專項資金的預算工作，提高預算資金使用過程中的透明度和配置效率，實事求是地考察當?shù)氐奈飪r水平和其他定價因素，科學的核定費用水平。另外，還要加強人民銀行、保監(jiān)會、銀監(jiān)會等機構之間的協(xié)調監(jiān)管，提升監(jiān)管有效性，為縣域金融監(jiān)管提供必要的支持。
3.優(yōu)化縣域金融機構監(jiān)管的外部環(huán)境
有效的金融監(jiān)管體系，很大一部分都取決于很多外部因素，比如宏觀經(jīng)濟對策、公共金融的基礎建設、市場現(xiàn)狀等。這些外部因素都對金融機構是否能有效監(jiān)管有著直接的影響。而各監(jiān)管體系的問題出現(xiàn)在缺乏法律依據(jù)、信用結構建立不完善以及監(jiān)管范圍和職責出現(xiàn)交叉等方面。
篇13
目前,因金融風險失控而爆發(fā)的金融危機頻繁發(fā)生,同時對現(xiàn)代經(jīng)濟的破壞性也越來越大。為了保證一個國家的金融穩(wěn)定,各個國家都建立了各種金融監(jiān)管機構,并且在實踐中不斷地探索和完善其監(jiān)管制度。由此可見,金融監(jiān)管一直都是金融領域中十分重要的課題,這對于正處于社會主義市場經(jīng)濟條件下的我國尤其重要,因此,研究金融監(jiān)管問題具有非常重要的意義。
1 我國加強金融監(jiān)管的必要性
1.1 金融在現(xiàn)代經(jīng)濟的核心地位決定了金融監(jiān)管的地位
金融在現(xiàn)代經(jīng)濟中的核心地位可從以下幾個方面來理解:第一,金融業(yè)是國民經(jīng)濟活動的資金樞紐和神經(jīng)中樞,是國民經(jīng)濟的現(xiàn)金收支、外匯收支、信貸收支及結算中心。金融運行能夠反映出國民經(jīng)濟活動的狀況,通過金融現(xiàn)象,能夠反映出國民經(jīng)濟運行過程中出現(xiàn)的新矛盾、新問題、新情況及新趨勢；第二,調控宏觀經(jīng)濟的重要杠桿是金融,金融在建立及完善國家宏觀調控的體系中具有十分重要的地位；第三,金融作為現(xiàn)代經(jīng)濟運行中最為基本的戰(zhàn)略資源,深刻、廣泛地滲透到了社會經(jīng)濟生活中的各個方面。金融在市場的資源配置中起到了核心作用；第四,國家經(jīng)濟安全的核心是金融安全。金融危機具有較大的突發(fā)性和隱蔽性,很難預測和駕馭,稍有不慎,就會危及經(jīng)濟的發(fā)展,破壞社會的穩(wěn)定。
1.2 金融業(yè)所具有的行業(yè)特殊性體現(xiàn)出金融監(jiān)管重要性
金融業(yè)風險來源于各個方面,不僅包括一般行業(yè)所共有的經(jīng)營風險、信用風險、管理風險、市場風險,還有金融行業(yè)所特有的匯率風險、國際游資沖擊風險、利率風險。并且,金融業(yè)本來又是一個較弱的行業(yè),表現(xiàn)在金融機構內在的脆弱性、金融資產(chǎn)價格的內在波動性及金融體系的內在脆弱性。金融監(jiān)管可將金融業(yè)風險基本控制在一定的范圍內,確保金融體系的安全,金融機構穩(wěn)定及金融資產(chǎn)的價格泡沫不會過多。提高金融效率、保護公平競爭、維護金融秩序,是金融業(yè)本身發(fā)展的需要。良好的金融秩序是保證金融安全的重要前提,公平競爭則是保持金融秩序和金融效率的重要條件。
2 德隆事件產(chǎn)生的原因分析
德隆曾是資本市場上一個響當當?shù)拿?它從最初收購多家上市公司、整合產(chǎn)業(yè)、控制金融、在證券市場上呼風喚雨的輝煌,到后來“三駕馬車”陷落、股價大跌、德隆“大廈”轟然倒下的悲壯,德隆總是讓人印象深刻。
有人說德隆的倒下是一種經(jīng)濟模式的終結,有人說這是民營企業(yè)的悲哀,也有人說這是股市遠離風險的回歸。但是無論怎么說,德隆的興衰都應該留給人更多的思考。
2.1 違規(guī)資本運作
一是控股上市公司通過發(fā)行股票以及配股,從證券市場一級市場上獲取資金；二是坐莊操縱上市公司的股價,將股價拉高,從證券市場二級市場中獲得資金；三是將股價拉高以后,以股票作為抵押,從銀行獲取貸款；四是控制證券公司及信托投資公司等非銀行金融機構,違規(guī)發(fā)行個人的柜臺債和信托計劃等獲得資金；五是以下屬企業(yè)名義,從商業(yè)銀行進行大量貸款,用來進行收購金融機構股權和股市操作；六是從控股城市商業(yè)銀行融資,轉給非銀行金融機構；七是挪用股民的保證金；八是利用上繳國債回購大量融資。
2.2 資金鏈斷裂
隨著不斷地擴張和融資,德隆系積聚了巨大的財務風險。據(jù)監(jiān)管部門自2002年年末以來的調查顯示,德隆在整個銀行的貸款額高達200億元~300億元。而且德隆大量地采用第三方作用擔保。這是銀行業(yè)認為風險最高的貸款方式。更為嚴重的是,德隆把大量貸款挪用作了股權收購。德隆系企業(yè)的信用水平和融資能力急劇下降,德隆系一些經(jīng)營尚屬正常的實業(yè)企業(yè)的正常經(jīng)營受到較大影響。德隆系的“帝國大廈”全線崩塌了。
2.3 關聯(lián)交易泛濫
內部關聯(lián)交易指的是公司成員間發(fā)生的資產(chǎn)和負債,這些資產(chǎn)和負債可以是確定的也可以是或有的。關聯(lián)交易會妨礙公平競爭和損害投資者利益,導致監(jiān)管當局難以了解其風險。關聯(lián)交易的存在,促使集團內部資金調撥十分容易。信息不夠透明,故意隱瞞重要信息。德隆注重資產(chǎn)和業(yè)務的跨行業(yè)組合,甚至故意通過組合來隱瞞真實狀況,這種組合,使得公司的真實狀況非常隱蔽。
3 我國金融監(jiān)管體系存在的問題
通過對德隆事件的回顧與分析,我們從中發(fā)現(xiàn)了我國金融監(jiān)管體系中所存在的很多問題。
3.1 監(jiān)管機構協(xié)調性差
從金融監(jiān)管機構設置來看,我國基本上屬于分業(yè)監(jiān)管模式。但這些部門相互間協(xié)調性較差。在實際操作中,監(jiān)管環(huán)節(jié)出現(xiàn)很多漏洞,不能夠很好地發(fā)揮作用,從而形成無效監(jiān)管。
3.2 金融監(jiān)管法律體系不完備
我國現(xiàn)行的金融監(jiān)管立法中,存在著較多的原則性規(guī)定,缺乏實際的可操作性和創(chuàng)新性,滯后于金融業(yè)的發(fā)展。對部分新興的金融業(yè)務、金融產(chǎn)品還缺乏相應的法律制度,從而影響到了監(jiān)管的效率和社會公平的實現(xiàn),且很難保障存款人和投資人的利益,使金融機構和金融市場發(fā)展較為緩慢。
3.3 分業(yè)監(jiān)管模式存在弊端
分業(yè)監(jiān)管很難對金融業(yè)做到統(tǒng)一的監(jiān)管。目前我國由于各個監(jiān)管機構的監(jiān)管目標和指標體系不同,對應的操作方式也不相同,造成了信息的不對稱,因此由貨幣市場、資本市場、外匯市場等構成的金融市場體系,得出的監(jiān)管結論也就不同了。
3.4 金融機構自律監(jiān)管不足
金融機構在進行自律監(jiān)管和內部控制的時候,看似比較完善,但實際上金融監(jiān)管受到各種因素影響過多,并且監(jiān)管機構的機制也相當不健全,很難保證金融體系的穩(wěn)定和健康發(fā)展,一定程度上浪費了有限的監(jiān)管資源,影響了監(jiān)管的效果和質量。
4 我國金融監(jiān)管體系完善對策
4.1 建立和完善金融穩(wěn)定協(xié)調機制
通過立法使金融監(jiān)管向法制化方向發(fā)展,使各部門工作做到統(tǒng)一、協(xié)調,對銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會三個監(jiān)管機構進行整合,建立定期磋商的制度,及時的相互交流監(jiān)管信息,做到協(xié)調統(tǒng)一,解決政策協(xié)調和配合問題。建立監(jiān)管機構的聯(lián)動協(xié)調機制,加強對監(jiān)管機構的監(jiān)督,促使其能夠正常監(jiān)管、有效監(jiān)管。
4.2 建立和完善金融監(jiān)管法制體系
我國應盡快出臺能夠涵蓋各類金融業(yè)務,且具有嚴密性、配套性和協(xié)調性的監(jiān)管法律體系,增強其可操作性。針對我國金融監(jiān)管法律體系不健全的問題,明確監(jiān)管的具體程序和具體措施,以及金融機構內部控制的監(jiān)管,例如金融機構合并、分立、破產(chǎn)清算的形式、條件、程序、法律后果以及各方的責任與義務。可從兩個方面著手：第一,完善金融立法,使法律能夠有效地運用于監(jiān)管體系中；第二,嚴格金融執(zhí)法,加強執(zhí)法人的道德素質,加大執(zhí)法力度,推動經(jīng)濟和金融健康有序地發(fā)展。
4.3 對分業(yè)監(jiān)管模式進行改革
設置統(tǒng)一的金融監(jiān)管機構。要想解決分業(yè)監(jiān)管所存在的弊端,需要通過設置統(tǒng)一的金融監(jiān)管機構。該監(jiān)管機構的職責、權利與義務應通過法律的方式進行確定。所設置的統(tǒng)一的金融監(jiān)管機構應以法定的條件和法定程序配合分業(yè)管理體制及中國人民銀行共同完成對金融的監(jiān)管。該統(tǒng)一金融機構負責的是在中國人民銀行的領導下對分業(yè)金融監(jiān)管涉及的交叉或者真空問題進行協(xié)調與管理。
4.4 強化金融監(jiān)管主體及各金融機構的自身建設
一是建立健全的內部管理機制,塑造具有獨立性的監(jiān)管主體,避免其他部門的干預。二是明確內部監(jiān)督管理職能,規(guī)范業(yè)務操作,制約和防范法定監(jiān)管主體權力的濫用,提高內控監(jiān)督的權威和效力。三是提高監(jiān)管的專業(yè)水平,加強監(jiān)管機構的隊伍建設。四是把內部監(jiān)管與行業(yè)自律落到實處,以便充分發(fā)揮監(jiān)管人員的積極性、主動性、創(chuàng)新性,真正領悟行業(yè)的內涵,能夠把自律監(jiān)管作為一種精神動力與追求,在實踐中體現(xiàn)出來。五是加強對監(jiān)管人員的業(yè)務培訓,提高監(jiān)管人員的業(yè)務素質,注重規(guī)范操作,進一步促進自律監(jiān)管工作全面發(fā)展。
參考文獻：
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