引論：我們為您整理了13篇村鎮銀行存款風險范文，供您借鑒以豐富您的創作。它們是您寫作時的寶貴資源，期望它們能夠激發您的創作靈感，讓您的文章更具深度。

篇1

一、海南村鎮銀行發展現狀

2010年4月，海南首家村鎮銀行——文昌國民村鎮銀行掛牌開業，之后村鎮銀行這一新興金融主體陸續進入海南。截至2013年9月末，海南共有9家村鎮銀行，注冊資本2.2億元，資產總額20.79億元，負債總額18.46億元。其中，貸款余額10.69億元，存款余額11.35億元。全省村鎮銀行存貸款總額占全省銀行業金融機構存貸款總額均低于0.3%。不良貸款余額34.04萬元，不良貸款率0.03%，貸款質量良好。2013年1-9月累計實現凈利潤2037.86萬元，實現盈利的村鎮銀行4家，虧損5家。

海南9家村鎮銀行均由中小金融機構發起，其中7家為外地銀行發起。目前全省各村鎮銀行管理流程基本參照發起行的模式建立起來。相對于其他銀行機構，海南村鎮銀行規模較小，內部組織架構較為簡單，人員相對較少，除1家村鎮銀行有2個網點外，其余均僅有1個網點，主要分布在縣城城區。

各村鎮銀行發展不平衡。從存款市場份額看，存款最多的為海口蘇南村鎮銀行，占全省村鎮銀行存款總額的82.03%，其他8家村鎮銀行存款都少于5000萬元，其中存款少于1000萬元的村鎮銀行有2家，最少的村鎮銀行存款僅有539.05萬元，存款增長較慢。從貸款市場份額看，海口蘇南村鎮銀行貸款余額7.11億元，占全省村鎮銀行貸款余額的66.51%，其他8家村鎮銀行合計僅有3.58億元，其中少于5000萬元的有5家，最少的村鎮銀行僅有528.22萬元。村鎮銀行以短期貸款為主，短期貸款余額占77.38%。貸款主要支持小微企業，全省村鎮銀行成立以來累計發放小微企業貸款86.12億元，占成立以來累計發放貸款金額的79.69%。貸款投放行業漸趨擴大，分布在農林牧漁業、批發和零售業、個人貸款、租賃和商務服務業、住宅和餐飲業、建筑業、文化體育和娛樂業、制造業等多個行業。

二、存在的問題

（一）資本金實力較小，業務難以有效拓展

截至2013年9月末，全省9家村鎮銀行中有5家機構注冊資本均僅有1000萬元，在吸收存款時與其他銀行機構相比缺乏令農民信服的資金實力，金融供給能力有限，風險抵御能力較弱。近年來其他省份絕大部分村鎮銀行注冊資本金均在5000萬元以上，一些經濟發達地區的村鎮銀行資本金最高達2億元。

（二）吸存能力偏弱，發展缺乏穩定的資金來源

村鎮銀行成立的時間較短，社會各界對其缺乏了解，社會認知度偏低，客戶基礎相對薄弱，農村地區群眾對農信社、農業銀行等傳統涉農金融機構更為信任，對相對陌生的村鎮銀行持懷疑和觀望的態度，加之信貸業務之外的支付結算等金融服務不及其他銀行機構，農民不愿把資金存放在村鎮銀行。目前，海南村鎮銀行只有一家存款達到九億元以上，其余村鎮銀行存款均少于5000萬元，甚至有2家村鎮銀行存款不足1000萬元。吸存能力弱、缺乏穩定的資金來源是當前村鎮銀行面臨的最大難題。

（三）存貸比高位運行，存在流動性風險隱患

截至2013年9月末，海南9家村鎮銀行有8家機構存貸比超過監管標準，其中有2家村鎮銀行的存貸比分別高達555.22%和426.91%，分別超過監管標準480.22個百分點和351.91個百分點，流動性風險隱患大。發起行通過同業存放款項方式給村鎮銀行提供信貸資金支持以及村鎮銀行自身吸存能力弱是村鎮銀行存貸比居高不下的主要原因，村鎮銀行處在貸多存少、資金超負荷運轉狀態。

（四）“三農”服務力度有待增強

《村鎮銀行管理暫行規定》第三十九條規定“村鎮銀行在繳足存款準備金后，其可用資金應全部用于當地農村經濟建設。村鎮銀行發放貸款應首先充分滿足縣域內農戶、農業和農村經濟發展的需要……”，但目前村鎮銀行存在貸款“脫農化”現象。截至2013年9月末，全省村鎮銀行農林牧漁業貸款余額僅占27.62%；成立以來累計發放農戶貸款金額僅占累計發放貸款金額的8.05%。

（五）業務發展過多依賴主發起行，業務種類和服務方式單一

村鎮銀行設立的條件之一就是要有一家公司治理良好、內部控制健全有效、財務狀況良好的銀行業金融機構作為主發起行。主發起行在村鎮銀行的建設、發展過程中起到重要支持作用。雖然村鎮銀行屬于一級法人機構，但村鎮銀行在管理和經營上還是較多依賴于主發起行，自主經營權難以有效發揮或缺乏獨立經營意識。村鎮銀行目前主要辦理存款、貸款等傳統業務，還未開展代銷基金債券、代繳水電費、保險等中間業務，金融產品和服務方式創新能力不足，盈利模式單一。

三、建議

（一）擴充資金來源渠道，加大存款營銷力度

一是通過各類銀企對接會、村鎮銀行股東網站、“送金融知識下鄉”活動等渠道，開展多方位宣傳，正面引導公眾充分了解并認可村鎮銀行，增強公眾向村鎮銀行存款的信心。二是積極與當地各大商會、行業協會進行交流合作，維護和發掘有價值的客戶資源。三是動員股東資金結算和留存，信息渠道廣泛的優勢，拓展其上下游企業群體。四是合理運用利率杠桿，靈活做好存款利率定價，提高吸存競爭力。

（二）多方式提升自身經營能力，擴大業務范圍

一是提高資本實力，擴充村鎮銀行股權規模，構建多元化的股權結構，努力吸引各類投資者投資入股，提高村鎮銀行風險抵御能力。二是走特色化、差異化模式，主動加強與政府各部門的聯系，了解當地重點發展農業產業的相關政策和規定，把握本地農村經濟發展特征和農戶金融需求特點，在風險可控的前提下，針對不同需求的農戶和農村中小企業，探索并開發相應的金融產品。如在貸款方面，應積極探索開發土地承包經營權抵押、林權抵押、農機具抵押、農產品訂單質押等多種擔保形式金融產品，以滿足農戶和農村中小企業的合理資金需求。三是擴大業務范圍，逐步開展理財產品、銀行卡、網上銀行等業務，提高中間業務收入。

（三）加大扶持力度，落實優惠政策

一方面，建議地方政府適當向村鎮銀行提供一些財政性存款、征地拆遷補償款等存款資源，以增強村鎮銀行資金實力和提升示范效應。另一方面，加強優惠政策及風險分散補償配套機制的整體設計，從機構設立、業務經營、利息補貼、稅收征繳等方面給予政策傾斜；健全農業擔保和保險體系，降低農戶因意外事故和自然災害而產生的損失，實現風險分擔。

（四）加強金融監管，及時提示風險

監管部門應引導村鎮銀行建立起完善的法人治理結構，健全內控制度和風險管理機制，幫助村鎮銀行提高風險防范能力。同時，加強對村鎮銀行的風險監測和監督管理，對村鎮銀行風險管理、資產質量、資本充足狀況、關聯交易等方面實施持續、動態監管，及時提示風險。

參考文獻

篇2

1、其實，村鎮銀行并非私人銀行，而是經銀保監會批準，由銀行業金融機構發起設立并控股，受中國銀監會、中國人民銀行監管的正規銀行。村鎮銀行的主要服務對象為當地農民、農業和中小型企業，主要是為了滿足“三農”發展的需要。村鎮銀行具備存款、貸款、交易結算等金融服務資質，且存款利率相對大型商業銀行要更高。

2、村鎮銀行規模小，資金基礎較薄弱，且風控能力也不及大型商業銀行，理論上來說村鎮銀行是存在倒閉風險的。但村鎮銀行的存款產品與其他銀行一樣，屬于《存款保險條例》保護的范疇，50萬元以內的存款也是可以得到賠付的。

3、其實任何銀行都會存在倒閉的分享，只是存款金額在50萬以下都是可以賠付的。所以村鎮銀行存款相對來說也是安全的，而且存款收益還不錯。

（來源：文章屋網 ）

篇3

一、基本情況

（一）資產負債結構情況

截止？？？？年？？月底，XX村鎮銀行資產總額？萬元，較年初增加？萬元，增幅為？%；負債總額？萬元，較年初增加？萬元，增幅為？%；所有者權益為？萬元，較年初增加？元，增幅為？%。

（二）盈利水平情況

截止？？？？年？？月底，XX村鎮銀行各項收入？萬元，同比減少？萬元，降幅？%；各項支出？萬元，同比上升？萬元，增幅？%；凈利潤？萬元，同比減少？萬元，降幅為？%。從收入結構來看，上半年共實現貸款利息收入？萬元，同比增加？萬元，增長？%，占收入比例？%，同比上升？個百分點，貸款利息收入仍是收入的主要來源；投資收益？萬元，同比下降？萬元，占收入比例？%，同比下降？個百分點；金融機構往來收入？萬元，同比下降？萬元，降幅為？%，占收入比例？%，同比下降？個百分點。

（三）各項存款情況

截止？？？？年？？月底，XX村鎮銀行各項存款？萬元，較年初凈增？萬元，增幅為？%。存款增長主要呈現兩個特點：一是單位、個人存款穩定增加。單位存款較年初增加？萬元，占新增存款的？%；個人存款較年初增加？萬元，占新增存款的？%。二是低利率存款增長較快。截止？？月底，該行活期存款余額為？萬元，占各項存款的？%，較年初增長？萬元，增幅為？？.？？%，定期類存款余額？？？？？？.？？萬元，占各項存款？？.？？%，較年初下降？？？？？.？？萬元，降幅為？.？？%，低利率存款增長較快，利潤空間大。

（四）各項貸款情況

截止？？？？年？？月底，XX村鎮銀行各項貸款余額？？？？？？.？？萬元，較年初增加？？？？？？.？萬元，增幅？？.？？%。截止？？月底，短期貸款余額？？？？？？.？萬元，占比？？.？%；中長期貸款余額為？？？？？？.？？萬元，占比？？.？%。新增短期貸款較年初？？？？？.？？萬元，占比？？.？？%；新增中長期貸款？？？？？.？？萬元，占比？？.？？%。

二、主要監管指標變化特點

XX村鎮銀行？？月份主要風險指標一覽表：  單位;萬元,%

  

（一）  新口徑資本充足率指標達到監管標準

截止？？？？年？？月底，XX村鎮銀行新口徑資本充足率？？.？？%，較年初下降？.？？個百分點，超過監管標準？.？？個百分點；一級資本充足率？？.？%，較年初下降？.？？個百分點，超過監管標準？.？個百分點；杠桿率？.？？%，較年初下降？.？？個百分點，超過監管標準？.？？個百分點。

（二）貸款預期風險抵補指標有所增長

截止？？？？年？？月底，XX村鎮銀行貸款損失準備余額？？？？？.？？萬元，較年初增加？？？？？.？？萬元，增長？？.？？%；貸款撥備率？.？？%，較年初提高？.？？個百分點，超過監管標準？.？？個百分點。

三、經營風險分析

（一）風險狀況總體評價

？？？？年四季度，XX村鎮銀行存款穩步增長，信貸投放有效增加，不良貸款占比略有下降，股本金保持穩定。

(二)信用風險分析

？、信貸資產質量分析。

截止？？？？年？？月底，XX村鎮銀行各項貸款余額？？？？？？.？？萬元，其中不良貸款余額？？？？？萬元，較年初上升？？？？萬元，不良貸款占比？.？？%，較年初下降？.？？個百分點，低于監管標準？.？？個百分點。

？、非信貸資產分析

截止？？？？年？？月底，XX村鎮銀行非信貸資產余額？？？？？？.？？萬元，較年初增加？？？？？.？？萬元，增幅？.？？%。按五級分類口徑，無不良非信貸資產。

？、大額風險集中度分析

截止？？？？年？？月底，XX村鎮銀行最大十家集團客戶授信余額為？？？？？.？？萬元,最大單一集團客戶授信余額？？？？.？？萬元，單一集團客戶授信集中度為？.？？%，最大十家集團客戶授信集中度為？？.？？%，比去年同期下降？.？？個百分點。從總體情況看，我行單一集團客戶授信集中度都在穩定指標范圍內。

（三）流動性風險分析

截止？？？？年？？月底，XX村鎮銀行超額備付金率？？.？？%，比年初下降？.？？個百分點;流動性比例為？？.？？%，比年初下降？.？？個百分點；從總體上看，該行資金富余，不存在支付風險。

（四）操作風險分析

XX村鎮銀行為有效遏制各類案件風險…………堅決遏制了各類案件的發生，努力構建了風險防范長效機制，確保了全轄的依法合規經營。

（五）聲譽風險

銀行作為高風險、高信用的金融………………截止目前為止，該行………………。

五、監管意見

（一）提高資本充足率，強化資本管理

（二）降低不良貸款，有效防范信貸風險

（三）全面做實利潤，增強抗風險能力

（四）認真執行相關制度，加強資金風險管控。

一是

二是

三是

篇4

1. 基本情況

集賢潤生村鎮銀行于2010年12月11日正式掛牌成立，注冊資本3000萬元，龍江銀行出資1530萬元占51%股權，企業股東5家出資1200萬元占40%股權，自然人股東9人，出資270萬元占9%股權。董事會共有董事5人，其中3人來自控股銀行。截至2012年5月末，集賢潤生村鎮銀行存款余額3179.9萬元，其中，儲蓄存款為2535.18萬元，對公存款為644.72萬元，共發放貸款1030筆，金額8373.27萬元。

2. 村鎮銀行風險管理中存在的問題

2.1操作風險隱患。

一是新員工合規意識不足。集賢潤生村鎮銀行是控股銀行由異地派遣行長、副行長，前中后臺工作人員在當地招聘，經培訓后上崗。該行共有員工28人，新招錄25人，其中有銀行實際工作經驗6人。新錄用員工工作經驗匱乏，合規操作意識差。二是風險內控機制缺乏獨立性。由于村鎮銀行規模小，內設機構少，沒有建立專門的風險管理部門，風險管理理念未根植人心，不能做到將責任意識、質量意識、風險意識貫穿到信貸及全員的實際工作中去。三是業務流程中的關鍵風險環節沒有進行標識和區分。在通過詢問、談話等方式對業務人員了解時，部分人員無法準確描述業務辦理流程中的風險點。關鍵風險點和風險控制措施不明確，業務操作人員難以識別風險控制的重點和難點。四是重營銷輕管理。由于村鎮銀行剛剛起步，業務發展和同業競爭壓力較大，存在盲目追求業務發展規模，忽視風險管理和防范的問題。

2.2流動性風險隱患。

廣大農村金融消費者的金融知識普及教育程度不夠，對村鎮銀行陌生，加上村鎮銀行剛進入農村市場，開設網點較少，缺乏品牌效應，同時面臨著老牌銀行的競爭，吸收居民存款難度較大。吸儲能力的困難直接造成了村鎮銀行面臨流動性風險。集賢潤生村鎮銀行開業以來存款余額僅為3179.9萬元，貸款余額為8373.27萬元，存貸比例達263.32%，流動性比率66.08%。目前，集賢潤生村鎮銀行是龍江銀行按分支機構進行管理的，如果該行真正以獨立法人運作資金，其流動性捉襟見肘。

2.3利潤壓力大。

該行面臨發起行與出資人的多方壓力，將短期利潤最大化作為經營目標。例如：集賢潤生村鎮銀行按照控股銀行的要求，要在2011年實現利潤總額200萬元，在資金充足的情況下投放8，000萬元左右的貸款可以實現，但由于資金不足向龍江銀行總行拆借資金8000萬元，拆借年利率為4.5%，導致資金成本增加。同時，短期盈利的壓力使部分村鎮銀行對投入成本高、利潤小的支農貸款投放意愿產生了影響，對支農產生“惜”貸“畏”貸情緒，選擇發展非農業務及大額貸款業務，該行發放的小企業貸款中涉農貸款不足50%，嚴重違背了“小額、分散，面向三農、服務三農”的宗旨。

2.4治理結構不清晰。

調查發現，該行總是以控股銀行的分支機構自居，成了控股銀行的附屬機構，法人治理形同虛設，不能做到“自主經營、自擔風險、自負盈虧、自我約束”。同時，當地政府將村鎮銀行的控股銀行作為該行的上級領導，集賢潤生村鎮銀行的部分優惠政策是依靠龍江銀行設立分支機構而獲得，僅僅包括一些行政事業收費減免和一些口頭承諾（存款支持、地稅返還等）。

3. 村鎮銀行完善風險管理的路徑

3.1加強操作風險管理。

首先，加強對員工的培訓。不僅要培訓其風險意識和責任意識，使所有員工了解操作風險，提高對風險的敏感性，使其在業務拓展的同時重視風險識別與控制，將“操作風險管理”融入到日常業務操作和管理過程中。而且要加大對業務的培訓力度，使其盡快熟悉崗位各項要求、相關規章制度和業務操作規程，把各項規章制度要求落到實處，從而真正起到相互監督、相互制約的作用，有效控制操作風險。其次要梳理關鍵風險點。根據村鎮銀行業務操作流程，排查易導致風險損失，或對造成損失有顯著影響的關鍵業務環節中的重要風險點，并依據有關規章制度，制訂相應的風險控制措施。

3.2加強政策引導，改善發展環境。

一是當地政府部門應將一些涉農部門的資金賬戶開設在村鎮銀行，盡快得到人民銀行支農再貸款的扶持，以解決資金上的問題；二是地方政府要充分發揮國家政策的激勵和引導作用，綜合運用財稅杠桿和貨幣政策工具，發揮存款準備金、支農再貸款、利率等貨幣政策在鼓勵農村金融發展中的作用，定向實行稅收減免和費用補貼，引導村鎮銀行延伸和發展針對農村和農戶的金融服務；三是適當放松利率管制，允許村鎮銀行根據當地的經濟發展水平，資金供求狀況和債務人承受能力自主確定貸款利率，實行略低于農村信用社的差別存款準備金率政策，增加村鎮銀行資金的流動性。

3.3充分利用控股銀行及股東資源。

一是村鎮銀行應充分利用此有利條件，促進自身發展，但不能過分依靠控股銀行，否則村鎮銀行將變成控股銀行的附屬機構，這可能導致村鎮銀行管理過程中行為扭曲，從而喪失靈活性。二是村鎮銀行應依托控股銀行已形成的良好管理理念、機制和辦法，結合自身條件和實際，制定適合自身發展和特點的管理制度及控制措施。三是積極與控股銀行合作，聯合開展銀團貸款等服務，滿足貸款金額較大的中小企業的融資需求，緩解村鎮銀行的資金不足問題。四是利用控股銀行較高的金融政策水平、更為先進的風險管理技術，采取選派、聯合培養等方式，提高村鎮銀行員工業務素質和管理水平；五是充分利用村鎮銀行股東的地緣優勢，使股東為村鎮銀行的發展給予有力的幫助。

篇5

建甌市是福建省的一個農業大市，位于福建省北部，閩江上游，武夷山脈東南面、鷲峰山脈西北側.疆域總面積4233平方公里，其中山地519萬畝，耕地49.2萬畝；全市轄10個鎮、4個鄉、4個街道，217個村、27個居民委員會，總人口53.89萬，其中農業人口42.5萬；占總人口78.86%.建甌土地肥沃，物產豐富，素有“金甌寶地”、“竹海糧倉”、“綠色金庫”和“酒城筍都”之稱.茶果、木竹和畜禽三大農業主導產業和錐栗、食用菌、糧食蔬菜等十三個重點農產品優勢明顯.是全國商品糧基地市、“全國重點林業縣（市）”、全省柑桔生產基地市和“中國名特優經濟林錐栗之鄉”，盛產蓮子、食用菌、澤瀉、仙草和松脂等多種土特產品.蓮子、筍制品、大米、茶葉、蘆柑和葡萄等眾多農產品獲綠色食品或無公害有機食品認證，建甌錐栗獲得中國地理標志證明商標.建甌市“三農”貸款需求旺盛，市場可開發潛力很大.

面對建甌市“三農”的特色與資金需求，經福建銀監局批準，福建建甌市石獅村鎮銀行于2008年7月12日正式掛牌營業.這是福建省設立的首家村鎮銀行.它是由福建石獅農村合作銀行全額出資2000萬元組建，實行執行董事授權下的行長負責制，法定代表人和執行董事均由母行董事長兼任，副行長和監事也由母行委派.建甌石獅村鎮銀行積極開展存、貸、匯等各項業務，以滿足建甌市農村融資需求，特別是小額信貸需求.建甌石獅村鎮銀行市場定位為“立足城鄉，服務三農”，踐行“高效、優質、便捷”的服務理念.目前建甌市共有銀行業金融機構營業網點64個，從業人員674人.而建甌石獅村鎮銀行目前僅有2個營業網點、32位工作人員，占當地從業人員總數的比例不到5%.截至2009年末，各項存款余額就已突破億元大關，各項存款余額比年初增長61.61%；各項貸款余額近八千萬元，比年初增長313.27%，無不良信貸資產；農戶貸款余額比年初增長350.46%，占比85.75%，較好地遵循了監管部門期望的“小額、分散”的放貸原則；實現凈利潤38多萬元，繳交各項稅收20多萬元.一舉扭轉了2008年末的虧損局面，提前實現了開業3年盈利的目標.

建甌石獅村鎮銀行在業務上不斷創新.2009年4月，以“抵押＋擔保＋保險”的方式在全省率先開辦農機具抵押貸款，解決了農民購買大中型農機具資金不足的問題.同年8月在轄內率先開辦商標專用權質押貸款，為福建建甌黃華山釀酒有限公司提供信貸資金200萬元.同時，建甌石獅村鎮銀行嚴格執行監管部門有關規定，單一貸款比例、資本充足率和流動性比率和人民幣超額備付率，均在規定比例之內，建甌石獅村鎮銀行開始步入穩健發展之路.

2福建建甌石獅村鎮銀行面臨的金融風險

2.1面臨的金融風險

2.1.1信用風險.對于村鎮銀行來說，信用風險不僅是一種重要的風險，而且是一種始終存在的風險.村鎮銀行面對的是大量的農戶和農村小微企業，缺乏以往的信用記錄和有效信用評估辦法，對農戶的貸款也缺乏財產作抵押，村鎮銀行的信貸資金存在嚴重的風險隱患.雖然目前建甌石獅村鎮銀行無不良信貸資產，但是隨著信貸資產業務的發展，不可避免會出現信用風險.

2.1.2經營風險.改革開放以來，農村經濟發展速度不斷加快，但與城市經濟相比仍然有很大的差距.農業、農村經濟作為高風險、低效益的弱勢經濟，農民作為弱勢群體，嚴重受到自然條件和市場條件的制約，農民收入水平仍然偏低，2011年建甌市農民人均純收入只有8000多元，還債能力和抵抗風險能力弱，建甌石獅村鎮銀行面臨經營風險.

2.1.3市場風險.村鎮銀行主要從事存貸款業務，主要面臨利率風險.目前我國銀行利率管理政策是存款管上限，貸款管下限.商業銀行可以實行差別化的利率.隨著我國利率市場化改革不斷推進，銀行業通過上浮存款利率，來吸收存款，村鎮銀行面臨利率風險.

2.1.4競爭風險.設立村鎮銀行必將加劇農村金融機構競爭的激烈程度，由于農村信用社市場定位與村鎮銀行相似，村鎮銀行面臨競爭風險.建甌石獅村鎮銀行目前僅有2個營業網點，再加上存貸款總量少，在競爭中處于不利地位.

2.1.5流動性風險.村鎮銀行基層網點少，老百姓認知不足，增儲難度大.目前建甌石獅村鎮銀行存款只占建甌市存款總量1.52%.并且，由于農業具有明顯的季節性，在春季，容易造成銀行存款減少和貸款需求的增加，村鎮銀行面臨流動性風險.

2.1.6操作風險.村鎮銀行人手少，建甌石獅村鎮銀行目前2個營業網點，僅有32位工作人員，再加上村鎮銀行設立時間短，新業務也在不斷發展，規章制度不完善，容易導致操作風險發生.

2.1.7政策風險.農村產業發展存在很大的盲目性,一種產業很容易出現大起大落,不易把握其發展狀況.農村基層政策不穩定，產業發展方向不明確，也容易給村鎮銀行造成政策風險.

2.1.8聲譽風險.良好的聲譽是銀行長期發展的重要資源，是銀行的生存之本.由于村鎮銀行剛開業不久，業務品種少，業務能力還有待于拓展，品牌價值還沒有得到體現，個別員工工作失誤，可能給村鎮銀行聲譽帶來嚴重影響.

2.2金融風險產生原因剖析

2.2.1農村經濟基礎薄弱，抵御風險能力低.農業和農民對自然條件的依賴性很強，抵御自然災害的能力弱.我國自然災害多發，農村往往是重災區.村鎮銀行開展的業務要先滿足農村經濟發展的資金要求，所以它的貸款業務主要是支持農業經濟發展.農戶和農村小微企業獲得貸款資金大多是投入到種植業、養殖業和畜產品生產等農業經濟中.與非農產業不同，農業生產具有較長的生產周期，從投入生產到獲得產出要有一定的時間周期.生產過程的每一環節都容易受到自然條件的影響和制約，從播種、養殖到收獲，整個過程處于一定程度的風險之中.因此，當貸款獲得者無法取得預期的收入時，村鎮銀行就面臨經營風險.如2010年6月20日建甌市遭受了一場特大洪災，農業遭受重大損失.農作物受災面積25萬畝，其中糧食作物10萬畝、經濟作物15萬畝；農作物成災面積17.5萬畝，其中糧食作物7萬畝、經濟作物10.5萬畝；農作物絕收面積10.1萬畝，其中糧食作物2.8萬畝、經濟作物7.3萬畝；毀壞耕地面積1.3萬畝、其中灌溉面積0.91萬畝；淹沒蔬菜5.1萬畝，倒塌菇棚280座，食用菌被淹196萬袋，淹沒魚塘11000畝，死亡禽畜0.21萬頭，直接經濟損失20398萬元.#p#分頁標題#e#

2.2.2農村信用環境欠佳，農村信用制度建設滯后.從征信制度來看，農村地區存在信用制度缺失的情況，沒有建立起個人信用記錄、信用賬戶之類的信用體系.而許多農戶的信用資料不全，并且還處于紙制化人工處理階段，沒有使用電子化信息管理.村鎮銀行雖然已經開始開辦存貸款業務，但是它的帳戶系統、信貸管理系統、征信系統還不能與人民銀行聯網，無法實現資源共享，無法快速了解客戶信用記錄.這樣，造成了農村借款人信用評估難、信用跟蹤難、信用約束難，容易引發信用風險.

2.2.3風險過于集中.村鎮銀行經營地域范圍狹小，信貸支持的主要是農戶和農村小微企業，域內的產業結構比較單一，如筍竹、錐栗.建甌石獅村鎮銀行建立的原因之一就是看中這些特色產業，業務定位也是主要服務這些特色產業，這類業務具有數量多、規模小、分布散和風險大的特點.所以，村鎮銀行的業務高度集中于一、兩個產業，風險過于集中.

2.2.4內部控制機制不健全.村鎮銀行作為一個新興的農村金融機構，業務還在不斷拓展中，各項業務操作流程還不夠規范，規章制度還不夠完善，相互制衡內部控制機制還不夠健全，有可能因人的因素造成操作風險與聲譽風險.

2.2.5風險與收益不對稱.村鎮銀行主要是小額信用貸款，并且農業作為一個弱質產業，抵御自然災害能力差，農業生產收益不確定性，對村鎮銀行來說業務風險較大，利益低.為了降低風險，村鎮銀行要對貸款項目進行調查，調查越深入、詳細，風險就越小，但投入成本就會越大，造成風險與收益不對稱.建甌石獅村鎮銀行在2008年末就出現虧損，2009年末才實現贏利30多萬元.

2.2.6信息不對稱是信用風險產生的重要原因.村鎮銀行很難了解農戶和小微企業的信用狀況和變化，從而處于不利地位.信息不對稱是信用風險產生的重要原因.

2.2.7面臨同業競爭，組織資金困難.村鎮銀行是新生事物，信用積累不足，在短期內難以被廣泛認同，公眾常常視其為“私人開設的銀行”，有的擔心重蹈“農村合作基金會”的覆轍，因此對村鎮銀行持懷疑態度；再加上鎮銀行支付結算功能尚不完善，且服務半徑短，這在很大程度上影響了其資金組織.從建甌石獅村鎮銀行情況看，2010年6月末儲蓄存款余額僅占各項存款余額的23.94%，11個對公專用賬戶成為存款主要增長點，負債結構不合理，存款不穩定性大.

3福建建甌石獅村鎮銀行風險控制的對策建議

3.1完善農村社會信用體系

要以信用創建為契機，加快出臺了《縣域金融生態環境建設規劃》、《縣域信用社區創建工作方案》等地方信用建設方案，大力開展信用企業和信用鄉鎮、信用社區等信用創建活動.建甌石獅村鎮銀行可借鑒農村信用社近年來對農戶信用等級評定的經驗和做法，綜合農戶的各類信息進行信用評級，盡快規范和完善農戶和農村小微企業信用檔案.并在此基礎上，將評級的范疇延伸到個體工商戶，然后決定授信額度，形成良好信用與信貸支持的互動循環，從根本上建立社會各界共同參與的金融生態環境建設長效機制.

3.2健全農村金融政策、法律法規

盡快制定出臺專門《農村金融法》、《農村金融服務促進法》、《農業保險法》等，支持村鎮銀行的發展；盡快修訂完善《破產法》、《刑法》、《擔保法》、《物權法》等法律法規，為農村金融的良性運轉提供法律支持.如根據《物權法》規定，積極探索新型“三農”信貸擔保抵押方式，緩解“三農”“尋保難”、銀行“難貸款”的壓力.

3.3完善農業風險經濟補償機制

要引入農業保險，完善農業風險經濟補償機制，減輕農戶因自然災害造成的經濟損失，增強農戶抵御和防范風險的能力，降低信貸資金風險.目前農業保險仍然停留在成本較高的商業保險領域，政策性保險幾乎是空白.農業保險經營原則應該是政府政策扶持，公司商業運作.所以，要建立有中國特色的、由政府主導的政策性農業保險制度，進一步分散或降低農業經營的自然風險.對農業保險公司給予必要的財稅政策優惠，對參加農業保險的農戶給予一定的保費補貼等，從而分散農業經營風險，降低村鎮銀行金融風險，確保村鎮銀行可持續健康發展.

3.4創新信貸管理模式

創新信貸管理模式，支持縣域產業化發展.村鎮銀行要建立“企業+協會+農戶”、“企業+農戶”信貸模式，根據產業發展要求，為龍頭企業、專業戶、種養大戶提供配套金融服務.建立龍頭企業、專業協會為專業戶、種養大戶提供擔保或損失分擔機制，信貸資金實行封閉運行，該模式可以增強龍頭企業與社員的合作，兼顧了三方利益，提高信貸資金安全性.

3.5完善內部控制機制

篇6

（二）配套法規政策不健全

自從《意見》出臺以后，中國銀監會又陸續了《村鎮銀行管理暫行規定》等6項新型農村銀行業金融組織的行政許可及監管細則，但是對農村新型金融組織的財政支持、稅收優惠、業務管理等具體規定還沒有出臺，各地區的政策也不一樣。具體表現為：一是國家稅收政策扶持不明確，能減多少稅、免稅多少年沒有規定；二是國家還未建立支農獎懲機制，對支農有突出貢獻的單位，尚未建立激勵機制，影響其支農積極性；三是中國人民銀行支農再貸款尚未向村鎮銀行傾斜；四是村鎮銀行的不良資產處置能否享受國有商業銀行的剝離、核銷呆賬和農信社的中央銀行票據置換等政策，當前還未能明確。

（三）信用環境較差且貸款風險難以控制

農村信用環境是村鎮銀行業生存與發展的基礎，但目前農村信用環境不容樂觀。首先，村鎮銀行信貸支持的主要對象為弱勢產業和弱勢群體，他們對自然條件的依賴性很強，抵御自然災害的能力較弱，在農業保險體系不健全的情況下，村鎮銀行的信貸資金存在嚴重的風險隱患。其次，由于認識上的誤區，一些農民對政策產生了很強的依賴心理，凡是國家在涉農方面的政策舉動都被認為是對農民的“救助”。部分農戶認為在村鎮銀行借錢，可以先不用考慮歸還，從而引發資金的道德風險。第三，擔保機制缺失，村鎮銀行信貸資金的有效運作依賴于農村地區信貸擔保體系的完善，但農村地區可用擔保資源稀少，遏制了農村金融機構的資金供給，加之村鎮銀行發放的貸款多以信用貸款為主，極易形成信貸的道德風險。

（四）金融監管模式缺乏針對性且“嚴監管”難實現

當前銀監部門對村鎮銀行采取“低門檻、嚴監管”的模式，“低門檻”即適當降低機構和業務的市場準入條件，增加農村地區銀行業金融機構的覆蓋面；“嚴監管”即強化監管措施，實行剛性市場退出約束。但是事實上很難將“嚴監管”這一目標落實到位。首先，目前的監管力量不夠充足；其次，即使有足夠的監管力量并采用目前通常的銀行內部關系人控制的模式來對村鎮銀行實行嚴厲的監管，也可能因為管得過多過嚴，而使村鎮銀行失去應有的生機和活力。以退出機制的運用來看，村鎮銀行一旦出現經營風險，就啟動剛性市場退出機制，其負面效應是很難預料的。而且，由于金融風險有著強烈的傳導效應，因某一家金融機構非正常退出，則有可能引發區域性的金融風波。

（五）業務類型有限且存款來源不足

目前村鎮銀行的收入主要來源于存貸利差。從存款的角度看，首先，村鎮銀行設立于我國廣大的農村貧困地區，雖然是農民自己的銀行，具有一定的本土優勢，但由于這些地區受地域自然條件和開放程度等限制，居民收入水平不高，農民和鄉鎮企業閑置資金有限，客觀上制約了村鎮銀行儲蓄存款的增長。其次，村鎮銀行成立的時間較短，農村居民對其缺乏了解，與國有商業銀行、郵政儲蓄銀行、農村信用社相比，農村居民對村鎮銀行的認可程度較低。再次，村鎮銀行網點少，現代化手段缺乏，對絕大多數農村居民的吸引力小。這就使得村鎮銀行存款來源少，制約其市場開拓及業務范圍。

我國村鎮銀行健康發展的對策建議

（一）逐步完善法人治理結構

如果村鎮銀行改變目前由銀行業金融機構作為最大股東或惟一股東的做法，就可以吸引更多的社會資本加快進入農村。例如：可以進一步放寬銀行業機構發起人組建村鎮銀行的條件，探索境內外各類出資者，包括銀行、保險、證券、信托、企業和自然人共同發起組建專司控股村鎮銀行的金融控股公司，逐步嘗試由控股金融公司發起組建村鎮銀行，形成投資多元、主體多樣、形式多種的銀行格局，更好地為農村小額農戶、農村種養殖專業戶、農村及縣域小企業等不同層面的金融需求者提供多種金融服務。

（二）加大政策扶持力度

村鎮銀行的支持政策應當明確。作為銀行業的新生力量，特別是誕生于經濟欠發達地區的支農型地方性銀行，村鎮銀行在發展時處于明顯的經營弱勢，需要相關部門盡快出臺關于稅收、準備金、再貸款等各方面的支持或優惠措施。具體而言，第一，中國人民銀行應給予村鎮銀行一定的支農再貸款支持，以擴大村鎮銀行的資金實力；第二，放松利率管制，允許村鎮銀行根據當地經濟發展水平、資金供求狀況、債務人可承受能力自主確立貸款利率；第三，對初創階段的村鎮銀行減免營業稅和所得稅，支持其發展壯大；第四，加快建立農業政策性保險機構，為村鎮銀行的資金安全提供切實保障，并考慮建立村鎮銀行的聯合銀行；最后，建立必要的風險補償機制，建立村鎮銀行服務“三農”和支持新農村建設的正向激勵機制。

（三）不斷優化經營環境

首先，要大力改善當地信用環境，增加違約者的機會成本，培養和打造一批愿與村鎮銀行進行業務往來的客戶群。第二，要加快農村個人誠信系統的建設，在全面采集個人信息的基礎上為農民建立信用檔案。同時，可以在試點村鎮開展誠信農民評選活動，在農民誠信水平不斷提高的同時，不斷優化農村金融市場的發展環境。第三，要建立農村風險補償與轉嫁機制。按照“銀行+保險公司”模式，開辦由村鎮銀行放款、農戶承貸、保險公司擔保的貸款品種；或者按照“企業+農戶+銀行”模式，開辦由企業和種養大戶簽訂協議、農戶給企業簽訂單、企業給農戶貸款做擔保的貸款品種。第四，要減少政府的不當干預，組建村鎮銀行要杜絕政府參股和干預管理決策，為村鎮銀行提供一個市場化的、充分競爭的發展環境。

（四）進一步完善監管體系

金融監管部門應引導村鎮銀行建立起完善的法人治理結構和銀行組織體系，建立健全內控制度和風險管理機制，幫助村鎮銀行提高風險防范能力。第一，應建立嚴格的準入制度，加強村鎮銀行董事和高級管理人員任職資格審查。對申請開辦村鎮銀行的個人或企業建立相應的舉報制度，讓公眾對申請者的資信、品行進行評議。第二，要建立審慎的運營監管制度，對于村鎮銀行，考慮到其經營的高風險性和抗風險能力不強的特點，對其運營應堅持更為審慎的原則。比如資本充足率標準應該高于其他類型的銀行業金融機構，貸款分類標準和流動性比率應更高，以保障其運營更安全，努力減少因經營不善可能給社會帶來的負面影響。第三，要建立更為嚴格的信息披露制度。比如按季在當地主要媒體公布經營情況：主要客戶名單、各項經營指標、各類監管要求等，由監管部門組織成立由監管者、專家和業內人士組成的經營評價機構，定期公布評價結果，將經營情況置于公開場所，使存款人方便查閱，借以增強市場對經營者、借款人、監管者的制約，向存款人提供充分的信息。

（五）努力拓展資金來源

首先，政府可以考慮對村鎮銀行開放更多的融資途徑，以使其獲得更大的資金支持，比如捆綁發行金融債券，可以吸收大額的協議存款等等。其次，可以利用各種媒體和平臺向公眾宣傳設立村鎮銀行的意義和目的，介紹村鎮銀行開展的相關業務，正面引導公眾充分了解并認可村鎮銀行；增強公眾向村鎮銀行存款的信心。第三，可以不斷設立村鎮銀行分支機構，加快村鎮銀行基礎設施建設，以現代化的手段和優質的服務吸引客戶的加盟。第四，村鎮銀行應及時了解農民、企業的生產經營狀況，引導他們將閑置資金存到村鎮銀行。

（六）加強金融手段創新

從長遠來看，發展村鎮銀行仍然需要創新金融工具、金融技術、金融產品來滿足新農村建設的資金需求。首先，可以加強與商業銀行的業務合作，通過對大中型項目的聯合貸款，或者為縣域同一產業鏈上的不同需求主體提供信貸支持，擴大金融供給規模；其次，可以參與縣市、鄉鎮政府的新農村建設和城鄉一體建設規劃，加強與政府部門合作，擴大金融服務對象；第三，應探索多種擔保、抵押方式幫助種養殖大戶、專業農戶、經濟合作組織解決其資金需求，如經濟林木抵押、土地使用權抵押、保單受益權抵押等，并在成本可算、風險可控的前提下，逐步推出與自身管理相適應、與“三農”和微小企業融資需求相匹配的金融產品和服務，包括保險、、擔保、個人理財、信息咨詢、銀行卡等，填補農村地區金融服務空白，同時提升自己的盈利能力，增強自身競爭力。

篇7

一、當前人民銀行存款準備金存在的問題

（一）存款準備金性質以及范圍存在的問題

1.存款準備金賬戶內資金性質存在的問題。由于1998年3月21日起實施存款準備金改革制度，將現行各金融機構在人民銀行的“繳來一般存款”與“備付金存款”兩個賬戶合并，稱為“準備金存款”賬戶，且準備金存款賬戶超額部分的總量及分布由金融機構自行確定。這樣不僅難以區分兩個賬戶的邊界，而且容易侵蝕法定存款準備金，致使法定存款準備金低于應繳存的額度。

2.金融機構繳存存款范圍具有一定彈性。根據《中國人民銀行關于加強存款準備金管理的通知》，核定金融機構繳存款范圍的基本原則是：全國性金融機構和實行統一會計科目的地方性金融機構的繳存范圍，由中國人民銀行總行核定，其它地方性金融機構的繳存款范圍，由中國人民銀行省級分行比照總行確定的原則核定。這就導致，不同地區不同的金融機構的繳存范圍有可能不同，也就是說各省份地市都沒有統一的考核標準，這樣可能使得一些人不惜鋌而走險。

（二）金融機構存在拖欠行為

隨著國家政策對三農和中小企業的扶持力度不斷增強，近幾年，一大批村鎮銀行應運而生，有效填補了農村地區金融服務的空白。然而，大部分村鎮銀行剛剛成立，內部管理制度不健全。這就使得金融機構欠繳人民銀行存款準備金的行為時有發生。究其原因，基本上是因為存款準備金錯算、錯報等這種低級錯誤。而深層次原因由以下兩個方面：一方面高管大部分聘請的是金融機構支行的行長，這些高管雖然熟悉業務，但是非常缺乏管理經驗。另一方面大部分村鎮銀行處于初創階段，高管只注重企業的盈利情況，對金融機構存款準備金內部管理根本不重視。

（三）存款準備金中罰款存在的不足

1.立法的不嚴密影響執法效力，造成執法困難。隨著近年來經濟飛速發展，金融業也發生著巨大變化，而現行的人民銀行規范性文件，如《中國人民銀行關于加強存款準備金管理的通知》制定于2004年，其中引用的《中華人民共和國外資金融機構管理條例》等法規已經廢止，但該《中國人民銀行關于加強存款準備金管理的通知》仍是目前人民銀行存款準備金處罰執法的主要依據，給執法者和相對人實施法律造成一定困難。

2.法規之間存在不協調，導致同一違規事實因主體不同而處理結果相去甚遠，有違公平原則。一是處罰標準不一。《中華人民共和國商業銀行法》第七十七條對商業銀行欠繳存款準備金制定了“處20萬以上50萬以下罰款”的標準;而《中華人民共和國中國人民銀行法》第三十二條、第四十六條對財務公司、汽車金融公司等機構欠繳存款準備金制定了“處50萬以上200萬以下罰款”的標準。二是減輕處罰的的標準不盡合理。實踐中按照繳存不足部分每日萬分之六的比例處罰，有些違法案例的處罰金額僅有數百元甚至更低，懲戒力度過小，削弱了上位法律罰則的嚴肅性。且按照《行政處罰法》的程序實施處罰，程序復雜，成本較高。

二、完善存款準備金的對策

（一）盡快修訂完善存款準備金管理相關制度

人民銀行應當對存款準備金的繳存基數、繳存期限、繳存方法、繳存科目、核算手續、考核辦法等方面做統一規定和要求，如核實法定準備金繳存到分，防止應繳法定存款準備金數據發生不真實的情況。同時訂立金融機構定期報備制度，及時掌握其新業務、新產品是否需繳納存款準備金。出臺相關規章制度，要求金融機構向人民銀行會計財務部門定期報備開辦新業務、開發新產品、會計科目變動等相關情況，以便于人民銀行及時調整其存款準備金繳存范圍，防止因開辦新業務、開發新產品、會計科目變動等造成存款準備金少繳漏繳。

（二）強化地方金融機構準備金考核機制同時建立完善的考核機制

人民銀行要強化對地方法人金融機構的準備金考核機制，利用定期或不定期考核方式手段，可以根據考核機制對準備金業務管理的處罰采取教育懲戒相結合的方式。切實做好違反存款準備金繳存的各種情況性質的界定，可以參照人民銀行等有關部門對批準動用法定存款準備金的相關規定，依據欠繳、少繳、漏繳、動用等不同層面的違規情況，制定相應的處罰標準和細則，并依據問題的實際情況做好精準的劃分和界定、處罰，必要時在轄內監管部門和金融同業間通報處罰結果，以保證存做好考核工作，出臺界定違規情況性質的處罰細則。

（三）完善立法，消除行政執法的制度風險

針對存款準備金行政執法中相關法律規范不嚴密、效力層級低等問題，建議總行全面梳理現行法律、法規及規范性文件，查漏補缺，及時修改并統一《中國人民銀行法》、《商業銀行法》中有關存款準備違規行為的處罰標準，要做到大、小金融機構處罰標準統一，或者對大型金融機構實施較高的處罰標準、對小型金融機構實施較低的處罰標準，增強各項制度的可行性、操作性，構建起科學合理、操作性強、協調統一、體系完整的法律法規體系，為存款準備金行政執法活動提供完備的法律法規依據。同時人民銀行分支機構可根據實際情況建立行政處罰自由裁量標準。總體原則是根據欠繳機構的欠繳次數、欠繳金額及其相對于一般存款規模的比例大小，來判斷欠繳行為造成的影響，并以此作為行政處罰的依據。通過建立清晰明確的自由裁量標準，避免執法困難和執法風險，是依法行政自我完善的體現。

參考文獻

篇8

2095-3283（2015）09-0101-03

[作者簡介]曹景華（1972-）， 男，漢族， 高級經濟師，研究方向：貨幣政策；劉田旺 （1969-），男，漢族，經濟師，研究方向：貨幣政策；李子勝 （1969-）， 男，漢族，經濟師，研究方向：金融管理；汪東方（1987-），男，漢族，助理經濟師，研究方向：貨幣政策；王井（1984-），男，漢族，助理經濟師，研究方向：金融市場；胡林香（1985-），女，漢族，助理經濟師，研究方向：貨幣政策。

一、景德鎮市村鎮銀行發展概況及主要特點

（一）發展概況

2010年12月，景德鎮農商銀行作為發起行在景德鎮市浮梁發起設立首家浮梁農商村鎮銀行，注冊資本金6000萬元，其中法人股本2300萬元，自然人股本3700萬元；2011年4月，哈爾濱銀行作為發起行在景德鎮市樂平發起設立樂平融興村鎮銀行，注冊資本金3000萬元，全部為法人股本。多年來，景德鎮轄內兩家村鎮銀行股本構成未發生變化。村鎮銀行自成立以來，主動適應金融發展新常態，發揮經營機制靈活優勢，積極提升核心競爭力，在創新發展上進行了有益探索和實踐。截至2015年1季度末，浮梁農商村鎮銀行資產總額10.06億元，其中貸款余額6.28億元；負債8.38億元；存款余額7.30億元，其存款規模在全省35個村鎮銀行中排名第8位；擁有員工34人，設有1個總行營業部、1個本地支行。樂平融興村鎮銀行資產總額3.0億元，其中貸款余額2.4億元；負債3.0億元；存款余額1.14億元，其存款規模在全省35個村鎮銀行中排名第29位；擁有員工24人，設有1個總行營業部、1個自助銀行。

（二）主要特點

1.總體發展速度快

截至2014年底，景德鎮市村鎮銀行資產規模合計為11.44億元，比上年增長1.99億元；負債規模合計為9.97億元，比上年增長1.83億元；存款規模合計7.74億元，同比增長8.4%；貸款規模合計為8.5億元，同比增長25.55%。

2.盈利能力不斷提高

2014年，景德鎮市村鎮銀行實現利潤總額4000萬元，凈利潤2999.75萬元，資產利潤率均超過全國平均水平1%，其中：浮梁農商村鎮銀行資產利潤率為3.44%，高于全國平均水平2.44個百分點；樂平融興村鎮銀行資產利潤率為1.87%，高于全國平均水平0.87個百分點。

3.資本約束能力強

截至2014年底，景德鎮市村鎮銀行資本總額為9000萬元，資本凈額為15500萬元。浮梁農商村鎮銀行資本充足率為19.39%，高于全國平均水平9.39%，撥備覆蓋率為581.08%，高于全國平均水平431.08個百分點；樂平融興村鎮銀行資本充足率為17.56%，高于全國平均水平7.56個百分點，撥備覆蓋率為612.17%，高于全國平均水平462.17個百分點。

4.支農作用顯著

景德鎮市村鎮銀行自開業成立以來，始終遵循“立足縣域、服務三農、支農支小”的市場定位，以促進縣域經濟發展為己任，較好地支持了“三農”和“小微”信貸對象，初步發揮了服務地方經濟和新農村建設的職能。截至2014年底，浮梁農商銀行涉農貸款余額為5.28億元，涉農貸款比例為89.01%；樂平融興村鎮銀行涉農貸款余額為2.18億元，涉農貸款比例為86.31%。

5.經營機制靈活

根據涉農、小額、時效、分散的放貸特點，景德鎮市村鎮銀行貸款發放具有便捷、高效和靈活的優勢。從貸款發放形式上看，主要以信用、抵押貸款為主；從貸款的期限結構看，“短平快”是主要特點；從利率定價看，根據貸款的不同對象，執行利率水平差異較大，也較為靈活，彈性較大。

二、景德鎮市村鎮銀行可持續發展所面臨的制約因素

經過5年時間的運行，景德鎮市村鎮銀行實現了較為快速的發展，特別是浮梁農商村鎮銀行，對所在縣域金融市場影響力正在不斷提高。但在發展過程中，伴隨著外部經濟環境變化，其可持續發展也面臨了諸多障礙，主要表現在發展速度趨緩、經營困難、信貸風險加大等，這一方面是經濟新常態下必然反映，另一方面也受其自身發展模式的制約，再加之配套政策支持跟進不力，導致村鎮銀行較其他商業銀行經營面臨更大的困境。

（一）吸儲難度增大

通過對村鎮銀行資金實力的分析，首先，因村鎮銀行設立初期定性為縣域以下，發起人大部分為中小銀行，其注入資本量較小，后期增資擴股滯緩，規模效應較弱。其次，發展較為緩慢，網點擴張能力較差，輻射面偏小。由于監管政策、綜合成本效益及吸存能力等因素導致村鎮銀行網點擴張五年來僅增加一個，輻射僅在縣城周邊，未能延伸鄉鎮，嚴重制約吸儲能力。第三，由于村鎮銀行品牌效應和社會公眾形象等因素，業務開展單一，企業文化尚未形成，金融服務掣肘，特別是異地發起人等因素，也直接影響了存款營銷能力。同時由于經濟由高速增長轉入中高速增長，并受大額存單推出和近期股市飄紅影響，加劇削弱了村鎮銀行存款增長的基礎。數據顯示，浮梁農商村鎮銀行存款余額2014年較2013年增長27%，2015年5月較上年同期僅增長10.6%，低于全市存款平均增長水平，樂平融興村鎮銀行銀行存款余額2015年4月，較2013年、2014年同期增速分別下降12.35%、5.53%。

（二）信貸投放難度增加

村鎮銀行發起設立之初定位不清。作為金融補充作用的小微農村金融機構，其定位主要是服務小微企業、涉農項目及廣大農戶，而將村鎮銀行落戶縣城區域，網點擴張也在縣城區域，有效的輻射范圍較窄，其面臨更多的競爭壓力，從而導致在客戶結構上，高價值客戶占比低。另一方面，由于利率市場定價能力不高，營業網點的布局、設施、功能有較大差距，另外處于經濟下行期，信貸有效需求不足，抑制了信貸營銷作用的發揮，在一定程度上制約了信貸增長。調查顯示，轄內村鎮銀行2015年前5個月信貸投放出現負增長態勢。

（三）穩健經營難度上升

隨著傳統金融需求弱化不斷加劇，村鎮銀行順應新興金融需求而調整的步伐緩慢，影響其供求錯配。業務領域過于單一，經營風險過度集中，而其客戶對象又屬于經濟弱勢群體，在經濟下行期抗御風險的能力更加弱化。調查顯示，2015年轄內村鎮銀行不良貸款余額和不良貸款率占比呈現雙升態勢。收入結構的單一化，傳統的貸款利息收入占比過高，實現多元化經營轉型目標困難。據調查顯示，浮梁農商村鎮銀行2014年利息凈收入占比營業收入高達99.47%，2015年一季度利息凈收入占比高達98.88%，經營效益難以維系。隨著利率市場化不斷推進和存款保險制度的實施，信貸有效需求不足，不良貸款風險的反彈，拔備計提增多，再加之扶持政策不充分，導致其效益增長空間受制，效益同期相比出現下滑態勢。

（四）轉型發展難以推進

國家一直在釋放推進發展新型農村金融機構的積極政策信號，但是試水P2P平臺、大額存單等業務卻被叫停或排擠在外。而且隨著市場利率化發展的深入，村鎮銀行由于其自身實力、信譽、利率議價能力、金融產品與服務創新能力等因素與其他金融機構形成了市場競爭的兩極分化，其必然被排擠在高價值客戶門檻之外。受發起行絕對或相對控制，其自主經營權受限；起步晚，高端人才儲備不足，管理人員素質參差不齊；集約經營和精細化管理推進不夠，抑制了村鎮銀行服務水平的發揮。經營發展配套服務不足，營業網點的布局、設施、功能與轉型要求還存在較大差距，配套的優惠政策跟進不力，而且在信息建設、內控制度等方面均缺少系統性指導或扶持，甚至與其他農村金融機構在支農、小微領域的競爭中還處于劣勢地位。

三、新常態下促進村鎮銀行可持續發展的對策建議

村鎮銀行從成立之初的快速發展到如今可持續發展中存在的瓶頸，有發展定位不準、基礎不實、資本實力不強、經濟下行壓力加大與后勁不足等原因，同時受自身因素和政策環境的共同影響。因此要促進村鎮銀行可持續發展應在指導規劃、政策扶持、功能定位、升級轉型上下功夫。

（一）適時出臺指導意見，增強發展后勁

新型農村金融機構是支持“三農”發展的有力補充。近年來，政府出臺了調整放寬農村地區銀行業機構準入政策、加快發展新型農村金融機構有關事宜等意見，卻未有系統性支持村鎮銀行等新型農村金融機構可持續發展的指導意見。應出臺一套完備的村鎮銀行可持續發展推進機制的指導意見，解決其可持續發展問題。其主要內容應包括指導制定村鎮銀行科學合理的長遠發展規劃和目標；規范發起行的管控，確保村鎮銀行獨立法人行為；堅持業務發展與突出特色、風險防范與深化改革、差異化經營與社會統籌兼顧等原則；指導建立科學激勵約束和管控機制，不斷培育良好的村鎮銀行品牌形象等。

（二）準確定位，堅持服務“三農”的宗旨不動搖

一是要準確功能定位。農村市場中的城鎮化、城鄉一體化建設不斷推進給村鎮銀行提供了更大的發展平臺和空間。因此村鎮銀行要圍繞區域農村市場定位金融服務，在基于彌補農村金融設計不足的同時，又要進行商業化模式運作，不斷擴大其規模實力和社會知名度。二是擴大村鎮銀行在農村的覆蓋面。進一步放開市場準入，實現村鎮銀行設立“常態化”，塑造金融新格局，堅持金融服務“三農”與小微企業的宗旨。針對縣域村鎮銀行覆蓋率較低的實際情況，建議大力發展地市級村鎮銀行，或是將縣域設立的村鎮銀行升級，實行地級市總部、轄內縣域設立分支行、鄉鎮設立網點的“總分行制地市級村鎮銀行”發展模式，這有利于充分調動發起銀行特別是國有大型銀行、中小型商業銀行及民間資本進入農村金融市場的積極性，又能積極拓寬輻射范圍，壯大自身實力和規模，切實解決其破局吸儲難題。三是建立差異化發展機制。農村區域經濟發展的不平衡性，導致農村金融需求差異性較大，村鎮銀行應根據區域特點，因地制宜，實行差異性經營管理模式，包括在定位客戶、決策流程及信貸模式等方面，充分發揮村鎮銀行機制靈活、決策時效高、貼近農村等特點，創新差異化的經營管理體制和金融服務需求，保證其服務“三農”的宗旨不動搖。

（三）加大政策扶持力度，增強村鎮銀行活力

為“三農”服務是村鎮銀行的根本宗旨，擴大農村金融供給，為“三農”服務是設立村鎮銀行的初衷。為使村鎮銀行更好地服務“三農”，并在服務“三農”的過程中實現自身不斷發展壯大的目標，就必須在其發展壯大過程中給予更多方面的政策扶持。一方面，地方政府應加大對村鎮銀行的支持力度。允許村鎮銀行部分財政結算業務，增加其資金實力；延續并完善支持農村金融發展的有關稅收政策；實行對涉農項目財政貼息、農業風險保障、政府擔保基金等多種方式，降低其信貸風險和成本。給予村鎮銀行更多的參與機會，允許其參與如以地方財政資金為保證的財園信貸通、財政惠農通等創新業務。另一方面，強化監管部門的政策引導。金融監管部門在加強村鎮銀行監管的同時，更要提高對村鎮銀行涉農小微不良貸款的容忍度，對其存款準備金、資本充足率、存貸款利率等給予更大的自由浮動空間，充分利用支農再貸款、再貼現等貨幣政策工具，給予村鎮銀行更多資金支持，從而引導其信貸資金投放和流向，確立準確的市場定位，繼續發揮其在農村、小微等領域的優勢，彌補正規金融機構的市場空白。同時適當放松監管限制，允許村鎮銀行一定程度上的金融創新，并享受與其他商業性銀行一樣的諸如發行大額存單等權利，為村鎮銀行創造更加寬松的發展環境。

（四）助力村鎮銀行轉型升級，推進可持續發展

篇9

一、引言

村鎮銀行作為新型銀行業金融機構的主要試點機構，擁有機制靈活、依托現有銀行金融機構等優勢，自2007年以來取得了快速的發展，對我國農村金融市場供給不足、競爭不充分的局面起到了很大的改善作用。但同時村鎮銀行本身也有諸如成本高、成立時間短等弱點，而且面臨著來自其他金融機構的威脅，其發展前景不一定十分樂觀，村鎮銀行依然還有很長的路要走。

二、村鎮銀行發展歷程及現狀

2007年3月1日，注冊資本達200萬元的我國首家村鎮銀行“四川儀隴惠民村鎮銀行”在四川省南充市儀隴縣金城鎮掛牌開業。這是我國為解決農村金融供需矛盾所邁出的第一步。5年來，全國新型農村金融機構發展規模穩步推進。2010年5月，國務院《關于鼓勵和引導民間投資健康發展的若干意見》，鼓勵民間資本參與設立村鎮銀行，村鎮銀行的發展進入提速期，到2011年底，我國已開業村鎮銀行達700余家。村鎮銀行從設立之初起，就以“服務三農、支農支小”作為主要職責，堅持小額、流動、分散的原則，搭建城市資本回流農村、農村資金留在農村的渠道，以激活農村市場，加強、改進農村金融服務，力爭在支持縣域經濟、服務“三農”和中小企業、活躍農村金融市場方面發揮積極的作用，從現實情況來看，村鎮銀行也確實發揮了部分在設立之初就已確定的金融服務功能。但由于其身處農村發展面臨著很多制約因素，村鎮銀行在取得可人成績的同時，也暴露出了一些特定的問題。

三、村鎮銀行發展存在的困難和挑戰

（一）外部政策支持困難。一是村鎮銀行目前按25%的稅率交納所得稅，而信用社卻不需交納所得稅。二是村鎮銀行與農信社都是為“三農”服務，但是目前村鎮銀行尚沒有獲得類似支農再貸款等優惠政策的支持。

（二）自身經營管理困難。一是資金籌集渠道單一。（1）吸收存款難。村鎮銀行設立于農村地區，雖然具有一定的本土優勢，但受地域自然條件和開放程度等限制，農民和鄉鎮企業閑置資金有限，客觀上制約了村鎮銀行存款的增長。同時，村鎮銀行成立的時間較短，與國有商業銀行、郵政儲蓄銀行、農村信用社相比，農村居民對村鎮銀行的認可程度不高，使村鎮銀行在發展初期的競爭中處于劣勢。（2）留住存款難。村鎮銀行網點少，現代化手段缺乏，缺乏對絕大多數農村居民的吸引力，部分居民將錢存到村鎮銀行，其初衷主要是為了獲得村鎮銀行的優惠貸款。（3）存款之外的資金來源受限。村鎮銀行所在地經濟發展水平較低，吸收公眾和企業的存款都有限，村鎮銀行需要尋求存款以外的資金。但由于結算系統不暢，同業拆借難以進行，村鎮銀行不能發行、買賣金融債券，融資渠道受限。

（三）風險管理面臨挑戰。（1）村鎮銀行信貸支持的主要對象決定了風險控制在其經營發展中的重要性，在農業保險體系尚不健全的情況下，如何防控風險無疑是村鎮銀行所面臨的重要課題。（2）農村金融需求旺盛，村鎮銀行吸收存款又比較難，這種資金供給與需求的不對稱性使得村鎮銀行存貸比過高，容易產生流動性風險，影響村鎮銀行的可持續發展。

四、進一步推動村鎮銀行發展的幾點建議

（一）建議政府及監管層應加大政策扶持力度，實現村鎮銀行可持續發展。一是給予村鎮銀行一定的支農再貸款支持，以擴大村鎮銀行的資金實力。在村鎮銀行成立初期人民銀行應執行較低的存款準備金率，降低再貸款條件，將支農再貸款向村鎮銀行傾斜，在進入征信系統、大小額支付系統等系統時給予優惠政策。二是放松利率管制，允許村鎮銀行根據當地經濟發展水平、資金供求狀況、債務人可承受能力自主確立貸款利率。三是參照信用社改制期間的政策，對初創階段的村鎮銀行減免營業稅和所得稅，支持其發展壯大。四是出臺有關政策，支持村鎮銀行與農村信用社進行適度的有序競爭，增強村鎮銀行的活力。

（二）拓寬資金籌集渠道，不斷壯大資金實力。一是利用各種媒體和平臺向公眾宣傳設立村鎮銀行的意義和目的，介紹村鎮銀行開展的相關業務，正面引導公眾充分了解并認可村鎮銀行。二是設立村鎮銀行分支機構，擴大服務半徑。三是村鎮銀行員工應深入“三農”的各個觸角，及時了解農民、企業的生產經營狀況，引導他們將閑置資金存到村鎮銀行。

（三）正確處理好業務發展與風險防控的關系，實現可持續發展。一是繼續加強內控制度建設。加大制度的執行力度，把制度落實到實處，加強員工的職業道德教育，把防范風險作為拓展業務的前提。二是控制好貸款的投放規模，要與資金實力相匹配，要與貸款管理能力相匹配，嚴防出現流動性風險。三是不能盲目進行貸款創新，要先試點后鋪開，循序漸進，嚴防貸款風險，實現村鎮銀行可持續發展。

五、結語

村鎮銀行要盡快結合小法人機構特點，探索建立簡潔有效的法人治理模式，健全評價制度和效率評估體系；制定內控建設規劃，構建制度流程體系和內部治理、風險控制、責任追究、協調聯動、培訓教育的長效機制，健全內部考核機制，切實轉變以規模為核心的經營理念和激勵約束機制，盡快建立以資本金配置效率和經濟利潤為主要約束的考核機制，按現代金融企業要求轉換經濟管理模式。

參考文獻：

篇10

(二)經營發展狀況。2009年末，6家村鎮銀行存款余額2.91億元，貸款余額0.88億元，全年實現利潤-1149萬元，6家銀行全部為虧損。截止2010年9月末，6家村鎮銀行存款余額2.97億元，比上年末增加0.06億元，增長2.1%，貸款余額5.83億元，比上年末增加4.9億元，增長544.4%，2010年1-9月，6家銀行實現利潤-339萬元，比上年減虧810萬元，虧損數由上年的6家降為3家。重慶市村鎮銀行經營狀況詳見下表。

(三)支持經濟發展狀況。重慶市村鎮銀行雖然成立時間不長，多數銀行成立時間還不到一年，但在支持“三農經濟”、農業產業化、中小企業及統籌城鄉發展等方面發揮了積極作用。至2010年9月末，6家銀行農戶貸款余額1.41億元，比上年末增加1.21億元，增長605%，占貸款總額的24.1%；農業產業化企業貸款余額0.57億元，比上年末增加0.56億元，增長560%，占貸款總額9.8%；中小企業貸款余額2.67億元，比上年末增加2.21億元，增長480.4%，占貸款總額的44.5%；其他貸款余額1.26億元，比上年末增加1.03億元，增長447.8%，占貸款總額的21.6%。重慶市村鎮銀行貸款余額及構成情況詳見下表。

二、村鎮銀行發展的制約因素

據對重慶市6家村鎮銀行的調查顯示，當前，有六大因素制約了村鎮銀行的發展：

（一）公眾認知度不高。村鎮銀行是近幾年才開始成立的新型銀行，由于成立時間較短，經營規模較小，營業網點較少，金融產品較單一，宣傳力度不夠，社會公眾對其認知度和信任度較低。據對1000戶居民和農民的問卷調查表明，86%的城鄉居民和農民對村鎮銀行的信譽持懷疑態度，93.5%的城鄉居民和農民都不愿意把錢存到村鎮銀行，認為村鎮銀行規模小，把錢存在村鎮銀行風險大，不安全。公眾認知度不高，直接制約了村鎮銀行各項業務的拓展。

（二）資金來源不足。資金來源不足，嚴重制約了其信貸投放量。由于公眾認知度不高，營業網點少，除大足村鎮銀行成立時間較早，有一個分支機構外，其余5家村鎮銀行都只有1個營業網點，村鎮銀行在組織存款上較為困難。與其他金融機構相比，村鎮銀行的主要優勢在于其是一級法人，具有經營靈活，服務快捷，手續簡便的特點，而在存款組織方面，就是村鎮銀行的弱勢，不僅機構網點少，也沒有ATM機，而且存款品種單一，沒有理財產品業務，導致村鎮銀行吸儲能力較弱。至2010年9月末，6家村鎮銀行存款余額只比上年末增加600萬元，而存貸比已達196.4%，也就是說，不僅把可用的存款、資本金用完了，而且還借用了部分其他資金。資金不足，制約了貸款的有效投放和盈利能力的提升。資金來源不足的問題已成為制約村鎮銀行發展的最重要因素。

（三）結算渠道不暢通。調查顯示：目前重慶市6家村鎮銀行都沒有直接接入人民銀行的大、小額支付系統，都采取委托興業銀行、浦發銀行等其他商業銀行辦理資金匯劃，無法享受到人民銀行現代支付系統帶來的資金匯劃便捷，人為壓票的情況時有發生。支付結算業務渠道不暢，不僅制約了村鎮銀行結算業務的發展，也制約了其他業務的發展。同時，村鎮銀行不能發行銀行卡，也在一定程度上制約了其業務的發展。根據中國銀聯規定，加入中國銀聯需入股300萬元，而目前村鎮銀行剛剛成立，經營規模小，盈利能力弱，沒有資金實力來入股，因而只有暫時不發行銀行卡，部分儲戶因不能辦理銀行卡而不得不中斷與村鎮銀行的業務往來。

（四）征信系統不通。征信系統未開通，制約了村鎮銀行信貸業務的發展。據調查，重慶市6家村鎮銀行都沒有接入人民銀行的征信系統。一方面，村鎮銀行信貸數據不能納入人行征信系統，影響了人行征信系統信貸數據的完整性，不利于其他銀行機構的信貸風險控制。另一方面，村鎮銀行不能查詢人行征信系統數據庫中企業和個人的信用記錄，在一定程度上限制了貸款的投放。目前，村鎮銀行貸款審批所需企業、個人的信用記錄只能通過借款人到當地人民銀行去查詢，增大了人民銀行基層行的工作量。據了解，村鎮銀行未接入人行征信系統的主要原因是成本費用較高，超過10萬元，村鎮銀行在發展初期盈利能力較弱的情況下都不愿意在征信查詢系統方面投入更多的資金。

（五）盈利能力不強。村鎮銀行作為新型農村金融機構，由于成立時間短，資本金額度不大，資金實力不強，決定了村鎮銀行的客戶是以農民、個體工商戶、規模較小的農業產業化企業、中小企業為主，這樣的客戶群，決定了每個客戶的貸款規模較小，業務經營成本較高，貸款風險較大，盈利水平較低。2009年，6家村鎮銀行全部為虧損，虧損額在300萬元以上的2家，100萬元以上的2家，100萬元以下的2家。2010年，村鎮銀行盈利水平雖有好轉，但據測算，至年末，6家村鎮銀行中仍將有3家銀行是虧損。較低的盈利水平將制約村鎮銀行的可持續發展。

（六）員工素質不高。調查顯示：6家村鎮銀行的人員主要是從其他商業銀行選調和對外招聘來的，其學歷水平相對較高，但業務水平相對較低。至2010年9月末，6家村鎮銀行共有員工146人，從學歷上看：本科106人，占72.6%，專科38人，占26%，中專及高中2人，占1.4%；從專業技術職務上看：有專業技術職務的只有28人，占19.2%，沒有專業技術職務的117人，占80.2%。據調查，員工中熟悉信貸、會計、農村金融業務及金融新業務的人員較少，各項差錯時有發生。員工素質不高，難以適應現代金融業務發展的需要，必將制約村鎮銀行的長遠發展。

三、村鎮銀行發展的對策建議

(一)加大金融政策扶持力度。一是適當降低村鎮銀行的存款準備金率，增加村鎮銀行的可用資金量。目前村鎮銀行的存款準備金率是參照農村信用社的繳存比率，相對較高，建議將村鎮銀行的存款準備金率在農村信用社存款準備金率的基礎上降低2-3個百分點。二是向村鎮銀行發放支農再貸款，增加其資金來源，增強其支持“三農”經濟發展的實力。一方面建議降低支農再貸款的準入門檻，將村鎮銀行發放農業貸款額占貸款總額的比例由70%降低到50%，使更多村鎮銀行特別是經濟不發達地區村鎮銀行能夠獲得支農再貸款支持。支農再貸款最高限額仍然控制在不超過其資本金總額以內。另一方面適當降低支農再貸款的利率標準，可在現有支農再貸款利率標準的基礎上下浮10-20%。三是適當降低村鎮銀行加入大、小額支付系統和征信系統的費用，使其能夠享受到人民銀行提供的方便、快捷的現代化金融服務，體現對村鎮銀行發展的扶持政策。四是適當降低村鎮銀行加入銀聯的入會費。對村鎮銀行實行區別于其他金融機構的政策，建議將村鎮銀行的入會費降低到20-50萬元，以便于村鎮銀行能夠發行銀行卡，推動其銀行卡業務的發展。五是適當放寬村鎮銀行存貸款比例的限制，促其業務快速發展。建議在村鎮銀行發展初期，不實行存貸款比例限制，當村鎮銀行發展到一定規模后，再實行存貸款比例限制。

(二)加大政府政策扶持力度。一是政府財政資金扶持。建議地方政府根據村鎮銀行發放“三農”貸款、中小企業貸款額的一定比例將部分財政資金存入村鎮銀行，以增強村鎮銀行支持“三農”經濟和中小企業發展的資金實力。二是政府實行財政補貼。建議地方政府對村鎮銀行發放的“三農”貸款給予貼息，貼息率為2-3%，以降低村鎮銀行發放“三農”貸款的成本支出。由于“三農”貸款戶數多、額度小、距離遠、費用高，其他金融機構包括有些農村信用社或農村商業銀行都不愿意發放，所以對村鎮銀行發放“三農”貸款給予貼息，適當增加其收益，增強其發放“三農”貸款的積極性，使其更好地支持“三農經濟”的發展。三是建立“三農”貸款、中小企業貸款損失補償機制。建議地方政府建立“三農”貸款、中小貸款損失補償基金。每年按財政收入的一定比例撥付貸款損失補償基金，用于對村鎮銀行及其他金融機構發放的“三農”貸款、農業產業化貸款、中小企業貸款因自然災害、政策性因素等造成的貸款損失進行補償，以減小村鎮銀行及其他金融機構的貸款損失風險，增強其放貸的積極性。

(三)強化宣傳推介。針對村鎮銀行普遍公認度不高的狀況，村鎮銀行要利用各種媒體、各種平臺向社會公眾宣傳村鎮銀行設立的目的，開展的相關業務等，并用支持“三農”、農業產業化和中小企業發展的典型事例開展宣傳，正面引導社會公眾充分了解和認知村鎮銀行，通過良好的服務使社會公眾積極支持村鎮銀行發展。

篇11

村鎮銀行層級簡潔，機制靈活，能夠根據農村金融實際需求，不斷創新信貸擔保、產品和流程，提供有效的金融產品和服務。目前贛州已開業的村鎮銀行通過逐步探索，相繼開辦了公務員保證、農戶聯保、林權抵押等產品。針對農村地區、小微企業普遍存在的財務不健全、抵押物不足難題，村鎮銀行大膽創新，采取自編報表等方式，主打保證信貸產品，全市村鎮銀行各項貸款90%以上為保證貸款。此外，村鎮銀行還結合地方特色產業發展特點，大膽推進金融創新。如贛州銀座村鎮銀行指導當地家具行業協會，設立互保基金，互相擔保承擔連帶責任，之后對協會成員發放貸款。村鎮銀行在信貸服務時間上突出“活”字，在信貸服務環節上體現“快”字，從貸前調查、貸中審查到貸款發放，最慢5天，最快1天，有效緩解了貸款時間長、速度慢的問題。

二

贛州市村鎮銀行仍處在初創發展期，隨著業務經營和管理的逐步深入，目前仍存在著一些困難和問題。

資金籌措困難，流動性風險隱患大。村鎮銀行目前普遍面臨資金籌集困難，存款穩定性較差，流動性風險隱患大的問題。村鎮銀行成立的時間本就較短，加之采用的是獨立法人的運作模式，缺乏足夠的社會認知。此外，由于目前3家村鎮銀行都不能直接接入人民銀行的大小額實時支付系統，導致支付環節增多、資金結算和周轉速度緩慢，造成存款市場上的競爭力先天不足。截至2013年6月，贛州市村鎮銀行存款余額為29.79億元，僅占全市金融機構存款余額的1.21%。目前，3家村鎮銀行平均存貸比超過100%，且多數村鎮銀行的存款主要來自結算存款，個人儲蓄存款占比不足20%，財政性存款幾乎沒有，存款穩定性差。如2013年6月末，某村鎮銀行單月存款下降1.51億元，占其各項存款比重達到5.07%。

服務方式單一，營利能力待提高。受準入過程煩瑣、成本高、相關規定不明確以及規模小、管理能力較弱等因素的制約，目前贛州市村鎮銀行支付結算都是通過主發起行或選擇其他銀行接入。同時，部分村鎮銀行也未加入銀聯，導致結算渠道不暢，難以提供多品種、高效率的結算服務，許多新型業務無法開辦。此外，目前村鎮銀行的業務都是以傳統的存、貸、匯為主，而利潤空間高的代收代付、代客理財、信用卡、投資咨詢等中間業務幾乎一片空白，部分村鎮銀行目前只開辦了工資一項中間業務，而且是免費服務。據統計，2012年3家村鎮銀行實現利潤4482.31萬元，其中中間業務收入僅164.74萬元。

定位不夠清晰，風險控制需完善。目前贛州市村鎮銀行在信貸擔保、產品、流程上都進行了一些大膽的創新和嘗試，在貸前調查、貸中審查和貸后管理等方面進行了有益的探索，但也有部分村鎮銀行目前仍然沿襲的是傳統的業務運作模式，在客戶定位上不夠清晰，存在“壘大戶”現象，在業務品種、信貸調查、抵押擔保、貸后管理、利率定價等方面也缺乏創新，與現有金融機構在很大程度上是同質化競爭，而不是差異化競爭。此外，目前各村鎮銀行在貸款期限設置方面不夠靈活，隨著經營時間的積累，可能還會有一些周期性、行業性問題逐步顯現。影響風險控制的另一重要因素是村鎮銀行尚未接入人民銀行征信系統，對客戶的道德風險約束具有一定影響。

篇12

村鎮銀行是在中國銀監會的監督管理下，依據有關法律法規在農村建立的、其主要目的在于服務三農的金融機構。2006年，銀監會按照“低門檻、嚴監管;先試點、后推開”的原則，在農村開展金融試點工作。截至 2010 年底，全國共有 349家村鎮銀行開業，這些機構為農村發展起到了促進作用。與城鎮銀行相比，村鎮銀行有著信貸決策鏈條短、貸款發放速度快、金融供給方式多樣靈活等諸多優點，這些優點使得村鎮銀行在農村有著廣闊的市場。與此同時，我們也看到，村鎮銀行在其運營過程中出現了不少問題。基于此，探討當前村鎮銀行的問題以及有效的解決方式有著深遠的意義。

一、中國村鎮銀行營運中存在的主要問題

1.社會認知度低，資金來源不足。村鎮銀行作為農村金融業的新鮮事物，由于其設立時間短、網點覆蓋少、銀行自身的品牌效應不強、經營經驗少、提供的金融產品品種單一、結算方式不清晰等問題，這使得很多農村人對村鎮銀行的認可度不高，在存錢時往往不會把村鎮銀行作為自己理財的第一選擇。同時，村鎮銀行多設立在經濟比較落后的農村，當地人收入不高，閑置資金較少，這就直接影響村鎮銀行的資金來源總量。加之村鎮銀行產生時間短、與國有金融機構相比，其覆蓋的網點不能形成一個網絡，跨縣市就不能取款存款，直接影響到鄉鎮銀行自身的發展規模。從村鎮銀行存款的各種份額來看，對公存款在其中占有絕對的優勢，而個人定期存款則明顯低于對公存款，這就存在著潛在的風險，一旦對公存款量減少就直接影響村鎮銀行自身的經營。村鎮銀行作為新興事物，在其起步階段有著不容忽視的問題，由于其網點覆蓋有限必然引起存款量的不足，存款不足又直接影響到貸款業務的開展，貸款業務少銀行就缺乏持續運營下去的經濟支持，直接制約擴大網點計劃的開展。

2.市場定位偏離。中國銀監會在設立村鎮銀行之初的目的在于服務三農，繁榮農村的金融市場、加大農村金融網點的覆蓋，增強農村金融業的競爭力。但是，從目前村鎮銀行的設立來看，服務三農的目標往往只成為設立銀行時一句空洞的口號，農民在村鎮銀行并沒有得到真正的實惠，這些做法都嚴重偏離了村鎮銀行設立的市場定位。現在的村鎮銀行為了自身實力的提高，逐步淡化了自身服務三農的目標，打出“促進進出口企業發展”牌、“支持個體戶發展”牌等，這些與服務三農的目標都出現了嚴重的偏離，農民從中得到的實惠少之又少。在村鎮銀行中，還有以發展農村、致富農民為口號，但由于其經營經驗不足，其金融產品的推出并不能很好的實現滿足農民農業生產的需要。

3.村鎮銀行專業人才匱乏。村鎮銀行中金融方面的專業人才總量和質量都不能滿足村鎮銀行持續發展的需要。一方面，村鎮銀行現有的專業人才在總量上明顯缺乏，在村鎮銀行的從業人員中，接受正規的金融方面教育的人數較少，從業人員中具有專門的管理經驗和從業經驗的比重較低。另一方面，村鎮銀行的從業人員的專業素質明顯偏低，其金融運營能力和金融業的管理能力等都很難適應村鎮銀行發展的需要。最后，我們不難看出，村鎮銀行其自身對于人才的吸引力有限，更多的專業人才愿意選擇網點覆蓋全、金融機構信用高、收入水平較高、工作環境優越的銀行，從這一點來看，村鎮銀行與城鎮銀行相比還有很大的差距，這就帶來了專業人才很少愿意留在村鎮銀行的局面，在很大程度上加劇了人才不足的問題。

4.農村信用環境較差，不利于開展信貸業務。銀行作為一種信貸機構，其發展很大程度上依賴于信譽，這種信譽既包括銀行自身的信譽度也包括存款人和貸款人的信譽。但是，從目前中國農村的信用來看，農村人的信用往往是建立在熟人之間，熟人間以親情友情等為紐帶進行借貸，這種借貸由于手續簡單、費用低廉，其借款還款的范圍很小，不涉及到陌生人。但是村鎮銀行作為一種信貸機構，其借貸就不能簡單的歸于熟人之間，這就需要對農村信用有著更高的要求，由于農民與村鎮銀行所掌握的信息量的不對稱、金融知識水平不均衡，就很容易導致農民在借貸的時候不能很好的理解金融行為的實質和后果，這就為金融借貸帶來了潛在的風險。同時，我們看到，有擔保的債權更容易獲得保護，但是農民缺乏有效的抵押品和擔保品，這就給銀行帶來了潛在的風險，這也嚴重制約著村鎮銀行的發展。

篇13

股權結構。根據《村鎮銀行管理暫行規定》,村鎮銀行最大股東或惟一股東必須是銀行業金融機構。最大銀行業金融機構股東持股比例不得低于村鎮銀行股本總額的20%,單個自然人股東及關聯方持股比例不得超過村鎮銀行股本總額的10%,單一非銀行金融機構或單一非金融機構企業法人及其關聯方持股比例不得超過村鎮銀行股本總額的10%。天長市農村信用合作聯社作為利民村鎮銀行最大股東,是銀行業金融機構,且持股比例為29.78%;其他單個自然人股東和關聯方持股都未超過10%,符合《村鎮銀行管理暫行規定》的相關要求。

籌建費用。利民銀行在籌建期間約花費175.3萬元,其中開辦費約為151.7萬,并可在五年內攤銷,每年約為30萬;購置固定資產約23.5萬。

組織結構與人員構成。根據村鎮銀行的產權制度,全行設立了股東大會、董事會和行長室;根據業務需要和員工情況共設置了信貸部、營業部、營銷部、財務部和綜合辦公室五個部門。(詳見圖1)。

董事長由天長信用聯社董事長兼任。行長室設正副行長各一名,行長由原天長信用聯社辦公室主任擔任,有近20年的從業經驗;副行長來自天長信用聯社的稽查部,現在主管村鎮銀行財務工作,有10余年從業經驗。其他員工15名,其中本科生3名,大專生12名。這些員工分處在4個部門,其中信貸部4名,營業部5名,營銷部1名,財務部2名,綜合辦公室3名。

利民村鎮銀行經營現狀

根據安徽省銀監局規定,利民村鎮銀行的業務范圍包括個人及企事業單位存貸款業務、結算業務,銀行卡業務,

企業的銀行承兌匯票貼現業務,收付款業務,保險業務等。目前,存貸款業務是利民村鎮銀行的主營業務。

存貸款業務

吸收存款狀況。成立之初,5130萬存款中,2000萬是政府的財政存款,財政性存款占總存款比例達40%,而54.9%的農戶存款中絕大部分是內部職工的關系存款,這表明村鎮銀行在吸收公眾存款方面仍沒有太大的競爭力。隨后村鎮銀行開展了“以貸引存,以存促銷”的方式動員存款,較大地提高了存款總量,降低了財政性存款比例。截至2009年5月末,村鎮銀行存款余額達到9315萬元,其中財政性存款的數額較2008年底減少了3200萬元。

發放貸款狀況。成立以來,利民銀行累計發放的8896.1萬元貸款中,面向農戶的貸款不超過貸款總額的8%;貸給農戶作生產性支出的貸款不足總額的2.5%,其中發放給種植農戶購買化肥、種子等農資的貸款不足2%,發放給養殖戶做生產性支出的貸款僅為0.62%。利民村鎮銀行表示,面向企業的貸款中,目前暫沒有能力支持大型企業,而且由于有“村鎮銀行不能對固定資產投資貸款,只可以做生產性、流動性貸款”的要求,所以,只能參與別的銀行沒有興趣的企業。主要參與糧食收購與加工企業和縣域內小企業,形式有抵押也有擔保。如果客戶使用固定資產作擔保,則視為優質客戶。政府也提供一些企業作為選擇,經過村鎮銀行考察,從一百多家糧食加工企業中精選出十幾家糧食加工企業發放貸款,大約占全部貸款的42.95%,其中最大的一筆貸款是200萬元;48.69%的貸款分配給小企業,沒有貸款給中型企業。此外,村鎮銀行還開發了兩種公務員和事業單位職工的消費性貸款業務:“公務員專向貸款業務”和“自收自支事業單位工作人員專項貸款業務”。貸款范圍可以是住房、消費和發展生產。若貸款人員所屬單位在該行設立的工資賬戶,由其工資,可以申請信用貸款;否則只能申請抵押貸款。

風險控制情況

首先,利民村鎮銀行尚未獲準加入征信系統,共享征信系統信息。這使得信貸客戶信用風險難以甄別,加上利民村鎮銀行的員工多為無從業經驗的應屆畢業生,這對信貸客戶選擇、抵押資產評估、貸款風險防范都較為不利。其次,村鎮銀行工作人員表示,由于種養殖業風險比較大,為了實現低于2%的壞賬率,銀行對種養殖業的貸款比重不會高于總貸款的30%;相比而言,同一縣城的農村信用合作社貸給農戶的貸款則達到80%。可見,該村鎮銀行為了控制風險不得不違背2007年頒布的《村鎮銀行管理暫行規定》的要求:“村鎮銀行發放貸款應首先滿足縣域內農戶、農業和農村經濟發展的需要”。第三,由于存款量與盈利目標不匹配,利民村鎮銀行的貸存比達83%,高于商業銀行法規定的75%,也給經營帶來了一定的風險。

股東回報情況

據調查了解,該銀行經營計劃是第一年不虧損,爭取達到1%～2%的資本回報率,第二年爭取達到10%,第三年達到15%。據銀行披露,開業第一年不虧損的目標基本實現。但據專家組(來自安徽財經大學)評估,銀行實現其內部目標就已經很難,實現股東目標完全不可能。因為要實現股東目標,存款需達到5個多億,貸款達到3個多億,這個數字相當于當地農行和工行的年存貸款增長額之和。然而,村鎮銀行在吸收存款和爭取優質客戶資源方面明顯競爭力不足。

員工激勵情況

兩名行長組織關系仍保留在天長信用聯社,年薪約為9萬元,由信用聯社支出。雖然工資略高于在原信用聯社,但來自董事會和政府的壓力非常大,他們希望返回原信用聯社工作。17名員工采用“全員營銷型”,充分動員職工的資源;在基本工資的基礎上引入競爭機制,每個月都進行評比。

經營成本與收益情況

據利民村鎮銀行2009年5月上報監管部門的數據顯示,截至2008年底,利民村鎮銀行經營8個月,各項業務支出為193萬元,其中:

開辦費攤銷額=151.7萬/5年=30.3萬元/年

年度應付員工工資=2000元/人/月*8月*17人=27.2萬元

計提壞賬和折舊17萬元,營業稅金及附加28萬元。各項收入為246萬元,收入主要為利差收益,其存貸款利差高于商業銀行,但低于農信社,大約為4%(利民村鎮銀行一年期存款平均成本,含動員成本約為4.5%,同行的拆借利率為6%,所以一般不會選擇拆借,加權平均貸款利率為8.5%),實現凈利潤53萬元,提取股東紅利41萬元,每股紅利以1%派現。

利民村鎮銀行的發展困境

隱性擔保缺失下的金融排異

聲譽是一種保證契約得以順利實施的重要機制,在信息不對稱的條件下,我們可以把銀行的聲譽理解為具有信息優勢的銀行對存款人做出的維護其存款安全的承諾。利民村鎮銀行在業務推廣、吸收存款等方面都遇到因缺乏國家隱性擔保而受當地原有國有商業銀行、農信社、郵政儲蓄所排異的問題,原有銀行業金融機構利用自身的國家隱性擔保優勢來阻擊初創的信譽有限的村鎮銀行。由于對村鎮銀行了解有限,多數客戶通常會選擇有國家信用做后盾的各大銀行,這直接導致村鎮銀行在創立之初很難吸收公眾存款。為爭奪客戶資源和樹立良好信譽,村鎮銀行也強調自己的國有資本性質,并在利民村鎮銀行的產品、利率電子指示牌的醒目位置上滾動播出:“利民村鎮銀行是國家銀行”。此外,利民村鎮銀行的綜合業務網絡掛靠在信用社,并由天長代為領取金農卡,這就意味著,村鎮銀行和信用社是可以通存通兌的,但實際操作中,信用社的柜員通過區別卡號的字段拒絕村鎮銀行客戶的取款。

資金和信息約束下的金融排斥

村鎮銀行的優勢本不在于資金的充裕,而在于其信息獲取的能力。由于分支機構少且處于縣城金融機構聚居點,與農信社(鳳陽縣農信社下轄42個網點,其中1個營業部,32個信用社,9個儲蓄所,服務網點遍布城鄉)相比,利民村鎮銀行與農戶的距離更加遙遠,對農戶的信用狀況了解極為有限,直接后果就是村鎮銀行對農戶貸款數額的減少和貸款標準的提高,其貸款條件比當地信用社更加嚴苛。

調查顯示,在利民村鎮銀行,只有同時有房產證和土地證才能辦理貸款。銀行方面的解釋是90%的員工都是新上崗的大學畢業生,對資產的審查和認證經驗不足,因此為了避免造成高風險,只接受同時具有兩證的貸款訴求人。與利民村鎮銀行相比,農村信用社有專門針對農戶的小額信貸計劃,并不需要兩證齊備。利民村鎮銀行在地理、風險評估程序方面都對農戶金融需求具有一定的排斥性。

經營規模制約下的被動定位

鳳陽縣信貸市場上原有的各個金融機構都有自己的定位。國有商業銀行的信貸對象為大中型企業等優質客戶,幾乎不做涉農貸款業務。農信社擁有最多的分支機構,與利民銀行相比它能夠更加貼近農村,同時又屬于正規金融,擁有大量的國家資源,占據整個農貸市場近80%。資金互助合作組織充分地利用鄉土熟人社會特征,降低交易成本,專注于農信社忽略的小額貸款業務。而利民村鎮銀行,與國有商業銀行及農信社相比,其規模較小,卻不足以小到只專注于某一個農村社區;與資金互助合作社相比,其規模較大,卻不足以大到能夠與大型商行爭奪優質客戶資源。因此,利民村鎮銀行提出自己的市場定位是為小企業、個體工商戶和農戶提供全面金融服務,并根據現實情況,提出“先生存,后發展”的發展計劃。而這一市場定位又較大地偏離了村鎮銀行設立的政策初衷。

對于利民村鎮銀行的簡要結論與建議

從利民村鎮銀行的成立背景及籌建過程可見,它的出現是以供給帶動需求的誘致性的制度變遷,其政策初衷非常明確,為農戶提供金融服務。然而正如案例所展示,在隱性擔保,公司治理,資金和信息約束,經營規模等多個約束條件的影響下,為了實現基本的財務目標,村鎮銀行還是會主動地把服務重點轉向中小企業和個體工商戶。所以,注重宣傳引導,優化激勵機制,完善監管機制是避免村鎮銀行偏離政策初衷淪為發起行分支機構的有益嘗試。

注重宣傳引導,為村鎮銀行塑造應有的政策地位。這從一定程度上緩解了村鎮銀行面臨金融排異的困境,降低了農戶與村鎮銀行之間的信息不對稱問題。