引論：我們?yōu)槟砹?3篇銀行業(yè)監(jiān)管原則范文，供您借鑒以豐富您的創(chuàng)作。它們是您寫作時(shí)的寶貴資源，期望它們能夠激發(fā)您的創(chuàng)作靈感，讓您的文章更具深度。

篇1

銀行業(yè)監(jiān)管是一個(gè)動(dòng)態(tài)的選擇過程,隨著金融市場(chǎng)的發(fā)展及風(fēng)險(xiǎn)的演變,各國監(jiān)管當(dāng)局的理念也在不斷更新。布雷頓森林體系解體后,風(fēng)險(xiǎn)不斷積聚并在全球市場(chǎng)傳遞。為更好地防范金融風(fēng)險(xiǎn),各國銀行監(jiān)管當(dāng)局越來越注重監(jiān)管法規(guī)的精細(xì)化、標(biāo)準(zhǔn)化和嚴(yán)格化,以約束和引導(dǎo)市場(chǎng)參與者的行為。然而,隨著金融創(chuàng)新、信息技術(shù)和金融全球化的迅猛發(fā)展,金融市場(chǎng)的環(huán)境變化始終會(huì)領(lǐng)先于監(jiān)管的應(yīng)對(duì)舉措和行動(dòng),任何監(jiān)管規(guī)則均會(huì)滯后于金融市場(chǎng)的發(fā)展。同時(shí),各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)、資產(chǎn)質(zhì)量、資本充足率也具有很大的差異性,這對(duì)轉(zhuǎn)向原則導(dǎo)向監(jiān)管提出了要求。就新資本協(xié)議、國際財(cái)務(wù)報(bào)告準(zhǔn)則以及英國金融監(jiān)管局(以下簡稱FSA)的實(shí)踐來看,推動(dòng)原則導(dǎo)向監(jiān)管已成為國際金融監(jiān)管模式發(fā)展的一種趨勢(shì)。

原則導(dǎo)向監(jiān)管與規(guī)制導(dǎo)向監(jiān)管的區(qū)別

(一)原則導(dǎo)向監(jiān)管

原則導(dǎo)向監(jiān)管是一種結(jié)果監(jiān)管,更注重引導(dǎo),強(qiáng)調(diào)效果而不是手段。監(jiān)管者事前為銀行制定出良好的原則,鼓勵(lì)銀行采用合適的方法來遵守原則,監(jiān)管者對(duì)結(jié)果進(jìn)行檢查,并根據(jù)結(jié)果決定是否采用相應(yīng)的強(qiáng)制措施。因此,原則導(dǎo)向監(jiān)管可以減少被監(jiān)管機(jī)構(gòu)受到的具體監(jiān)管措施的約束。在這種監(jiān)管模式下,只要風(fēng)險(xiǎn)可以控制和消費(fèi)者得以正確引導(dǎo),監(jiān)管者將不再對(duì)其進(jìn)行具體的指導(dǎo)和干預(yù),可以使金融機(jī)構(gòu)更靈活地選擇履行職責(zé)的有效方式,幫助其更好地識(shí)別、控制各種風(fēng)險(xiǎn),這既滿足了監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管要求,又能更好地實(shí)現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)自身的經(jīng)營目標(biāo),提高被監(jiān)管機(jī)構(gòu)金融創(chuàng)新的主動(dòng)性和積極性,有效推動(dòng)金融創(chuàng)新。同時(shí),原則導(dǎo)向監(jiān)管可以降低被監(jiān)管機(jī)構(gòu)遵從監(jiān)管規(guī)則的直接成本和間接成本。然而,在原則導(dǎo)向監(jiān)管模式下,無論是監(jiān)管當(dāng)局還是被監(jiān)管機(jī)構(gòu),都將面臨更大的不確定性。也正因?yàn)槿绱?直到2006年10月FSA才明確提出轉(zhuǎn)向原則導(dǎo)向監(jiān)管。

需要指出的是,原則導(dǎo)向監(jiān)管并不是完全廢除規(guī)則,而是更多的原則導(dǎo)向,是在規(guī)則和原則之間尋求一個(gè)平衡點(diǎn),而且無論是規(guī)則導(dǎo)向還是原則導(dǎo)向監(jiān)管,其核心都是以風(fēng)險(xiǎn)為本, 即都是將著眼點(diǎn)放在風(fēng)險(xiǎn)上,注重銀行內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)控制和管理,督促銀行建立風(fēng)險(xiǎn)管理的長效機(jī)制。

(二)規(guī)制導(dǎo)向監(jiān)管

規(guī)制導(dǎo)向監(jiān)管是一種過程控制監(jiān)管,要求監(jiān)管者對(duì)不同的機(jī)構(gòu)、機(jī)構(gòu)運(yùn)營的不同階段、不同的產(chǎn)品制定詳細(xì)的規(guī)則,并檢查被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的合規(guī)情況。該方法具有約束過度自由量裁權(quán),增強(qiáng)監(jiān)管穩(wěn)定性的優(yōu)點(diǎn)。但規(guī)則的制定者不能完全預(yù)計(jì)到規(guī)則所對(duì)應(yīng)的業(yè)務(wù)領(lǐng)域的未來發(fā)展情況,也不能準(zhǔn)確、清晰、完備地囊括規(guī)則制定者的目的,而且規(guī)則是否明晰或具有確定性取決于其被銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)理解的程度,監(jiān)管者和被監(jiān)管者是否達(dá)成共識(shí)。此外,規(guī)則對(duì)被監(jiān)管者的影響并不完全依靠規(guī)則本身,被監(jiān)管者對(duì)監(jiān)管的態(tài)度、對(duì)合規(guī)的激勵(lì)機(jī)制以及強(qiáng)制執(zhí)行規(guī)則的方法等都很關(guān)鍵。隨著金融全球化、金融自由化進(jìn)程的加快、金融創(chuàng)新水平的不斷提升以及信息技術(shù)在金融領(lǐng)域的廣泛應(yīng)用,金融產(chǎn)品日新月異并且越來越復(fù)雜,各家金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)品的差異也越來越大,規(guī)制導(dǎo)向監(jiān)管的缺陷越來越明顯,靜態(tài)的規(guī)則跟不上動(dòng)態(tài)的發(fā)展,阻礙了金融創(chuàng)新,影響了金融效率,成為影響銀行業(yè)發(fā)展的主要因素之一。對(duì)監(jiān)管者而言,過于繁雜、細(xì)致的規(guī)制導(dǎo)向監(jiān)管導(dǎo)致其規(guī)則制定和合規(guī)成本很高,令監(jiān)管者疲于監(jiān)管。

原則導(dǎo)向監(jiān)管的核心

(一)原則導(dǎo)向監(jiān)管更強(qiáng)調(diào)監(jiān)管導(dǎo)向或效果

采用原則導(dǎo)向監(jiān)管的金融監(jiān)管當(dāng)局更加注重最終的監(jiān)管目標(biāo),而不是監(jiān)管方法或手段,也就是說注重引導(dǎo),而不是實(shí)現(xiàn)方式。從這一意義上而言,監(jiān)管當(dāng)局實(shí)際上允許被監(jiān)管對(duì)象去判斷和決策,它應(yīng)該如何達(dá)到監(jiān)管當(dāng)局的要求,如何把監(jiān)管的要求和機(jī)構(gòu)經(jīng)營能夠有效地結(jié)合起來。舉例而言,在實(shí)施新資本協(xié)議和新的國際金融會(huì)計(jì)報(bào)告體系時(shí),涉及銀行賬戶的利率風(fēng)險(xiǎn)管理問題,FSA就此明確提出,FSA只會(huì)就該風(fēng)險(xiǎn)的原因、特征以及防范原則提出指引,具體的防范措施與模型設(shè)置等都要由各家銀行根據(jù)自己的風(fēng)險(xiǎn)狀況和風(fēng)險(xiǎn)口味自行選擇。

(二)原則導(dǎo)向監(jiān)管更強(qiáng)調(diào)被監(jiān)管機(jī)構(gòu)高級(jí)管理層的責(zé)任

原則導(dǎo)向監(jiān)管主要是為了改變過分依賴過于細(xì)節(jié)而繁瑣的法規(guī)規(guī)定,更加注重強(qiáng)調(diào)高級(jí)管理人員的責(zé)任,明確高級(jí)管理層對(duì)于機(jī)構(gòu)的運(yùn)營和風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的全部責(zé)任,這是這種監(jiān)管與法規(guī)導(dǎo)向監(jiān)管的最大不同之處。英國過去在金融監(jiān)管當(dāng)中曾經(jīng)也完全是法規(guī)導(dǎo)向監(jiān)管,一個(gè)典型的標(biāo)志就是其制定的監(jiān)管法規(guī)有將近9000多頁。原則導(dǎo)向監(jiān)管會(huì)促使被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的高級(jí)管理層承擔(dān)更大的責(zé)任,同時(shí),也將賦予其更多的創(chuàng)新空間,即在如何實(shí)現(xiàn)結(jié)果方面具有更大的自主性和靈活性。例如,在新資本協(xié)議的實(shí)施過程中,FSA特別看重一家銀行的高級(jí)管理層對(duì)于新的資本協(xié)議以及該銀行準(zhǔn)備采用的內(nèi)部評(píng)級(jí)模型的理解,把這個(gè)列為FSA是否批準(zhǔn)其相關(guān)模型申請(qǐng)的第一位的要素。

(三)原則導(dǎo)向監(jiān)管更強(qiáng)調(diào)監(jiān)管者與被監(jiān)管者之間的聯(lián)系和溝通

隨著英國金融機(jī)構(gòu)在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的不斷進(jìn)步以及英國金融市場(chǎng)的不斷完善,尤其是監(jiān)管當(dāng)局與被監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間的充分溝通和交流,監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管理念在20世紀(jì)90年代開始逐步變化。20世紀(jì)90年代后期和2000年以來,監(jiān)管當(dāng)局從市場(chǎng)上引起和充實(shí)了很多的實(shí)際銀行業(yè)從業(yè)人員(market practitioners),這對(duì)于促進(jìn)監(jiān)管當(dāng)局改變與市場(chǎng)和被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的關(guān)系,加深對(duì)于市場(chǎng)創(chuàng)新和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的理解,幫助監(jiān)管當(dāng)局和被監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間建立一種相互的積極信任關(guān)系發(fā)揮了重要作用。這種信任,特別是監(jiān)管當(dāng)局對(duì)于市場(chǎng)實(shí)際從業(yè)人員和機(jī)構(gòu)在不斷創(chuàng)新過程中對(duì)于自身風(fēng)險(xiǎn)的管理和控制能力以及機(jī)構(gòu)的內(nèi)控文化的一種信任,是原則導(dǎo)向監(jiān)管的重要基礎(chǔ)。FSA相信,英國的金融機(jī)構(gòu)一般有比監(jiān)管機(jī)構(gòu)更高級(jí)的管理人員,更專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理人才和符合監(jiān)管當(dāng)局最低要求的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制。FSA還特別注重評(píng)估一家金融機(jī)構(gòu)的文化,如果該金融機(jī)構(gòu)與監(jiān)管當(dāng)局的溝通體現(xiàn)出開放、友好的文化,管理層又能體現(xiàn)其專業(yè)和審慎的經(jīng)營態(tài)度,那么監(jiān)管當(dāng)局會(huì)給予這家機(jī)構(gòu)更多的信任和更大的空間。

(四)原則導(dǎo)向監(jiān)管對(duì)監(jiān)管者提出了更高的要求

采用原則導(dǎo)向監(jiān)管的金融監(jiān)管當(dāng)局要更好地進(jìn)行監(jiān)管,實(shí)際需要非常出色的判斷能力以及與被監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間充分和坦誠的溝通。要做到這一點(diǎn),對(duì)于監(jiān)管人員而言,需要承擔(dān)更多的個(gè)人責(zé)任,也就是責(zé)任被個(gè)人化了。采用原則導(dǎo)向監(jiān)管,監(jiān)管人員在和被監(jiān)管對(duì)象溝通以后,必須對(duì)于機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)狀況作出自己的主觀判斷,因此必須承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。這種判斷往往是沒有所謂的具體法規(guī)可以參考的。這種判斷對(duì)于監(jiān)管人員的專業(yè)化素質(zhì)、監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)以及職業(yè)操守提出了更高的要求。新資本協(xié)議以及新國際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則在許多方面都要求金融機(jī)構(gòu)和監(jiān)管當(dāng)局同時(shí)具有良好的判斷能力。

(五)原則導(dǎo)向監(jiān)管更強(qiáng)調(diào)激勵(lì)相容的監(jiān)管理念

金融監(jiān)管不能僅僅從監(jiān)管的目標(biāo)出發(fā)設(shè)置監(jiān)管措施,而應(yīng)參照被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的經(jīng)營目標(biāo),將金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部管理和市場(chǎng)約束納入監(jiān)管范疇,引導(dǎo)這兩種力量來支持監(jiān)管目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。這種理念是巴塞爾新資本協(xié)議所提倡的,也正是原則導(dǎo)向監(jiān)管所要求的。

實(shí)施原則導(dǎo)向監(jiān)管的基本條件

監(jiān)管機(jī)構(gòu)不可能對(duì)每種風(fēng)險(xiǎn)或損失制定詳盡的監(jiān)管要求,這決定了監(jiān)管機(jī)構(gòu)必然要實(shí)施原則導(dǎo)向監(jiān)管。目前,很多國家也開始向原則導(dǎo)向監(jiān)管轉(zhuǎn)變,但實(shí)施原則導(dǎo)向監(jiān)管需要具備以下基本條件:

監(jiān)管人員應(yīng)具備較高的專業(yè)水平。采用原則導(dǎo)向監(jiān)管的金融監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管人員必須能對(duì)被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)狀況作出判斷,而這種判斷往往是沒有具體法規(guī)可以參考的,這就對(duì)監(jiān)管人員的專業(yè)化素質(zhì)、監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)以及職業(yè)操守提出了更高的要求,原則導(dǎo)向監(jiān)管下的監(jiān)管人員要有更高的專業(yè)水平和良好的專業(yè)判斷能力,對(duì)于金融市場(chǎng)和金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)行狀況要足夠的熟悉和了解。

被監(jiān)管對(duì)象應(yīng)有完善的內(nèi)控制度。在原則導(dǎo)向監(jiān)管原則下,銀行而不是監(jiān)管者對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、測(cè)量負(fù)責(zé),銀行必須對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)都有一套具體的管理程序,涵蓋風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別計(jì)量檢測(cè)和控制。因此,被監(jiān)管對(duì)象要有完善的內(nèi)控和高素質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)管理人才。

監(jiān)管當(dāng)局與被監(jiān)管對(duì)象應(yīng)有良好的溝通和充分的信任。監(jiān)管當(dāng)局對(duì)于市場(chǎng)從業(yè)人員和機(jī)構(gòu)在不斷創(chuàng)新過程中管理和控制風(fēng)險(xiǎn)的能力以及機(jī)構(gòu)內(nèi)控文化的信任,是原則導(dǎo)向監(jiān)管的重要基礎(chǔ)。

實(shí)施國家必須有一個(gè)健全的經(jīng)營環(huán)境和監(jiān)管環(huán)境。原則導(dǎo)向監(jiān)管要求實(shí)施國家擁有一個(gè)相對(duì)發(fā)達(dá)的金融市場(chǎng)、良好的金融生態(tài)環(huán)境和完善的信息披露制度,而一個(gè)健全的金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營環(huán)境和監(jiān)管環(huán)境應(yīng)該是一個(gè)社會(huì)絕大多數(shù)經(jīng)濟(jì)體以誠信為價(jià)值取向,法制健全,市場(chǎng)體系完善,宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境穩(wěn)定等。

原則導(dǎo)向監(jiān)管對(duì)我國銀行業(yè)監(jiān)管的啟示

就新資本協(xié)議、國際財(cái)務(wù)報(bào)告準(zhǔn)則實(shí)施以及FSA的實(shí)踐來看,推動(dòng)原則導(dǎo)向監(jiān)管將是一種趨勢(shì),很多國家也開始向原則導(dǎo)向監(jiān)管轉(zhuǎn)變。但實(shí)施原則導(dǎo)向監(jiān)管至少需要具備以下基本條件:監(jiān)管當(dāng)局和被監(jiān)管對(duì)象良好的溝通和充分的信任;被監(jiān)管對(duì)象完善的內(nèi)控和高素質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)管理人才;金融市場(chǎng)的相對(duì)發(fā)達(dá)和充分的信息披露;監(jiān)管人員對(duì)于金融市場(chǎng)和金融機(jī)構(gòu)運(yùn)行狀況的熟悉和了解,以及監(jiān)管人員個(gè)人較高的專業(yè)水準(zhǔn)和良好的專業(yè)判斷能力。

就我國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)和銀行業(yè)監(jiān)管現(xiàn)狀來看,尚不完全具備實(shí)施原則導(dǎo)向監(jiān)管的外部環(huán)境和內(nèi)部條件。一是大部份商業(yè)銀行尚未建立科學(xué)的公司治理結(jié)構(gòu),內(nèi)部控制制度仍不健全且執(zhí)行力不強(qiáng),全面風(fēng)險(xiǎn)管理能力有待提高,專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理人才仍匱乏;二是銀行業(yè)競爭有序化還需要一段時(shí)期,信息披露仍不充分,市場(chǎng)約束力不強(qiáng);三是風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管體系尚未完全確立,監(jiān)管信息系統(tǒng)有待完善,監(jiān)管人員的素質(zhì)有待提高;四是盡管銀監(jiān)會(huì)也實(shí)行主監(jiān)管員制度,但主監(jiān)管員的自由裁量權(quán)仍很小,難以適應(yīng)原則導(dǎo)向監(jiān)管的需要;五是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營環(huán)境仍需要進(jìn)一步改善,尤其是金融法制環(huán)境、信用環(huán)境仍是制約其可持續(xù)發(fā)展的主要因素。

盡管如此,銀監(jiān)會(huì)仍有必要對(duì)這一重要的監(jiān)管改革和動(dòng)向作進(jìn)一步的研究和關(guān)注。隨著我國銀行業(yè)的全面對(duì)外開放,金融創(chuàng)新加快,尤其是客戶理財(cái)產(chǎn)品的跨行業(yè)經(jīng)營趨勢(shì)的不可逆轉(zhuǎn),現(xiàn)在看來合理和審慎的監(jiān)管規(guī)則,明天也許就會(huì)成為金融創(chuàng)新的障礙。及早研究和采取措施,吸收原則導(dǎo)向監(jiān)管的做法,可以為我國未來的混業(yè)監(jiān)管在監(jiān)管理念、技術(shù)、人員和手段的轉(zhuǎn)變方面做好準(zhǔn)備。

在高級(jí)管理人員任職資格監(jiān)管方面,不能過分強(qiáng)調(diào)高級(jí)管理人員的學(xué)歷,而應(yīng)該重視其職業(yè)操守、從業(yè)履歷、管理經(jīng)驗(yàn)和實(shí)際的風(fēng)險(xiǎn)管理能力,要重視其管理文化的取向。

再造監(jiān)管流程,明確各級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)、部門和人員的職責(zé)。目前的監(jiān)管流程存在一定的缺陷,主要表現(xiàn)在各級(jí)機(jī)構(gòu)、內(nèi)部各級(jí)部門、各級(jí)監(jiān)管人員職責(zé)不明,權(quán)利不清,缺乏自由裁量權(quán)。建議逐步界定職責(zé),允許監(jiān)管人員在授權(quán)范圍內(nèi)獨(dú)立行使其專業(yè)判斷和監(jiān)管權(quán),以提高監(jiān)管效率和效果。

樹立監(jiān)管權(quán)威。在以往的監(jiān)管工作如案件治理、合規(guī)建設(shè)和現(xiàn)場(chǎng)檢查中,監(jiān)管機(jī)構(gòu)有時(shí)向被監(jiān)管機(jī)構(gòu)傳達(dá)了要求和提示就意味著監(jiān)管行為的結(jié)束,導(dǎo)致被監(jiān)管機(jī)構(gòu)落實(shí)不力,不以為然,敷衍應(yīng)付。今后應(yīng)要求監(jiān)管部門進(jìn)一步提高監(jiān)管要求和提示的專業(yè)性和可操作性,同時(shí)被監(jiān)管機(jī)構(gòu)也必須根據(jù)要求制定詳盡的整改時(shí)間表,列明哪些問題可以在短期內(nèi)整改,哪些問題確因客觀原因在短期內(nèi)難以整改的,必須讓監(jiān)管當(dāng)局看到被監(jiān)管機(jī)構(gòu)高層糾正問題的決心以及創(chuàng)造條件逐步整改的具體措施。

提高監(jiān)管人員的專業(yè)素質(zhì)和判斷能力。一方面,可以直接面向被監(jiān)管機(jī)構(gòu)招聘高級(jí)監(jiān)管人員,改善與被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的關(guān)系,加深對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí);另一方面,改善現(xiàn)有監(jiān)管人員的培訓(xùn)模式,側(cè)重案例授課,通過對(duì)具體案例的剖析提高判斷能力。特別需要指出的是,由于監(jiān)管人員對(duì)于新資本協(xié)議以及新的國際財(cái)務(wù)報(bào)告準(zhǔn)則的認(rèn)識(shí)還存在著很大的差距,因此,加強(qiáng)這兩個(gè)方面知識(shí)的學(xué)習(xí),充分理解其理念的精髓,是幫助監(jiān)管人員應(yīng)對(duì)監(jiān)管變化與挑戰(zhàn),逐步向原則導(dǎo)向監(jiān)管轉(zhuǎn)變的必由之路。

我國實(shí)施原則導(dǎo)向監(jiān)管的路徑

雖然我國尚不完全具備實(shí)施原則導(dǎo)向監(jiān)管的外部環(huán)境和內(nèi)部條件,但隨著我國銀行業(yè)的全面對(duì)外開放,金融創(chuàng)新加快,尤其是客戶理財(cái)產(chǎn)品的跨行業(yè)經(jīng)營趨勢(shì)的加快,應(yīng)及早研究原則導(dǎo)向監(jiān)管的做法,積極探索我國實(shí)施原則導(dǎo)向監(jiān)管的路徑。

(一)提高銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理能力

一是完善公司治理結(jié)構(gòu),建立自身的運(yùn)作自律體系。良好的公司治理是建立風(fēng)險(xiǎn)硬約束的基礎(chǔ),也是有效監(jiān)管的前提。目前我國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)普遍缺乏良好公司治理的基礎(chǔ),缺乏對(duì)管理者的有效監(jiān)督,這種缺陷將直接導(dǎo)致內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理和外部監(jiān)管的失效。因此,不論是目前的監(jiān)管需要,還是為轉(zhuǎn)向原則導(dǎo)向監(jiān)管的準(zhǔn)備,切實(shí)完善我國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的公司治理都是當(dāng)務(wù)之急。二是強(qiáng)化內(nèi)控建設(shè),構(gòu)建和諧健康的銀行風(fēng)險(xiǎn)文化。FSA特別注重評(píng)估一家金融機(jī)構(gòu)的文化,如果該金融機(jī)構(gòu)與監(jiān)管當(dāng)局的溝通體現(xiàn)出開放、友好的文化,管理層又能體現(xiàn)其專業(yè)和審慎的經(jīng)營態(tài)度,那么監(jiān)管當(dāng)局會(huì)給予這家機(jī)構(gòu)更多的信任和更大的空間。當(dāng)前各銀行金融機(jī)構(gòu)需將推進(jìn)合規(guī)文化建設(shè)作為合規(guī)性監(jiān)管的重點(diǎn),督促商業(yè)銀行從高層做起,認(rèn)真落實(shí)《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》,并以此促進(jìn)監(jiān)管者與被監(jiān)管者之間建立和保持良性互動(dòng)關(guān)系,為原則導(dǎo)向監(jiān)管奠定基礎(chǔ)。三是進(jìn)一步完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè),提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平,著重加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警工作,促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)管理從單一向全面、從靜態(tài)到動(dòng)態(tài)、從事后向事前轉(zhuǎn)變。

(二)提高監(jiān)管有效性并適時(shí)轉(zhuǎn)向原則導(dǎo)向監(jiān)管

一是進(jìn)一步完善以風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管體系,為過渡到原則導(dǎo)向監(jiān)管夯實(shí)基礎(chǔ)。二是再造監(jiān)管流程,逐步明確各級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)、部門和人員的職責(zé),允許監(jiān)管人員在授權(quán)范圍內(nèi)獨(dú)立行使其專業(yè)判斷和監(jiān)管權(quán)。三是強(qiáng)調(diào)監(jiān)管者和被監(jiān)管者之間的互動(dòng),各項(xiàng)監(jiān)管規(guī)則的制定要參照金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營目標(biāo),注重是否違背投資者和銀行管理層利潤最大化,注重激勵(lì)相容,調(diào)動(dòng)金融機(jī)構(gòu)自我管理風(fēng)險(xiǎn)的積極性。四是放松限制與強(qiáng)化監(jiān)管并舉,在強(qiáng)化監(jiān)管的同時(shí),逐步放松對(duì)銀行在業(yè)務(wù)創(chuàng)新、業(yè)務(wù)經(jīng)營等方面的限制。五是實(shí)行差別監(jiān)管,逐步過渡。我國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)眾多,業(yè)務(wù)總量龐大,銀監(jiān)會(huì)應(yīng)根據(jù)不同的情況實(shí)行差別監(jiān)管,根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管導(dǎo)向,進(jìn)一步健全銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和預(yù)警機(jī)制,按照風(fēng)險(xiǎn)大小進(jìn)行高風(fēng)險(xiǎn)、中度風(fēng)險(xiǎn)和低風(fēng)險(xiǎn)的分類排序,靈活作出監(jiān)管安排,對(duì)那些發(fā)展穩(wěn)健、風(fēng)險(xiǎn)管理水平高的銀行,可以先試行原則導(dǎo)向監(jiān)管。

(三)提高監(jiān)管和被監(jiān)管人員的專業(yè)能力

一是大力培養(yǎng)銀行經(jīng)理人市場(chǎng)。原則導(dǎo)向監(jiān)管是基于金融機(jī)構(gòu)比監(jiān)管機(jī)構(gòu)更了解自己的業(yè)務(wù),也因此更了解通過什么樣的程序,采取什么樣的方案可以最有效地滿足既定的監(jiān)管目標(biāo)這一理念,更加注重強(qiáng)調(diào)高級(jí)管理人員的責(zé)任,明確高級(jí)管理層對(duì)于機(jī)構(gòu)的運(yùn)營和風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的全部責(zé)任,這就對(duì)銀行的高級(jí)管理人員提出了更高的要求,一方面要通過各種手段強(qiáng)化銀行董事會(huì)、股東和高級(jí)管理層的責(zé)任;另一方面要改進(jìn)高級(jí)監(jiān)管人員任職資格監(jiān)管,重視其職業(yè)操守和風(fēng)險(xiǎn)管理能力,并創(chuàng)造條件,引導(dǎo)公平競爭的銀行職業(yè)經(jīng)理人市場(chǎng)的形成。二是提高監(jiān)管隊(duì)伍素質(zhì)。我國目前基層監(jiān)管人員素質(zhì)參差不齊,大部分人員沒有監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)和銀行從業(yè)經(jīng)驗(yàn),有的甚至不能適應(yīng)目前的監(jiān)管工作。銀監(jiān)會(huì)可以借鑒FSA做法,在加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)有人員培訓(xùn)的同時(shí),從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)引進(jìn)一些專業(yè)人員充實(shí)監(jiān)管隊(duì)伍,提高監(jiān)管隊(duì)伍素質(zhì),改善與被監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間的關(guān)系。

(四)完善信息披露制度且推進(jìn)監(jiān)管透明度建設(shè)

目前我國政府、市場(chǎng)披露和社會(huì)信用評(píng)級(jí)三個(gè)信息渠道,特別是后兩個(gè)渠道很不暢通,而信息是決定監(jiān)管效率的關(guān)鍵,特別是在原則導(dǎo)向監(jiān)管模式中,監(jiān)管者主要依賴從銀行自身的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)中輸出信息來對(duì)銀行的經(jīng)營狀況作出判斷,若無透明的信息,基于原則的監(jiān)管則是混亂而失敗的。為此,應(yīng)盡快完善信息披露制度。第一,國家要盡快完善信息披露的立法及制度安排。第二,各銀行金融機(jī)構(gòu)要建立與相關(guān)信息披露要求相適應(yīng)的內(nèi)部控制運(yùn)作流程,以現(xiàn)有的信息披露為基礎(chǔ),借鑒國際經(jīng)驗(yàn),逐步落實(shí)核心原則,按CorePrinciplesMethodologg2006(即CMP2006)的有關(guān)規(guī)定向監(jiān)管者披露有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理信息。第三,培育更專業(yè)更有公信力的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu),對(duì)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行客觀公正的評(píng)價(jià)。

(五)促進(jìn)金融市場(chǎng)發(fā)展且改善銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營環(huán)境

目前,我國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營環(huán)境仍需要進(jìn)一步改善,雖然金融市場(chǎng)規(guī)模不斷擴(kuò)大,市場(chǎng)參與主體日趨廣泛,但與國外成熟的金融市場(chǎng)相比,仍存在諸多亟待完善的地方,尤其是金融法制環(huán)境、信用環(huán)境仍是制約銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展的主要因素,也嚴(yán)重影響了監(jiān)管的有效性。為此,首先要進(jìn)一步建立、完善金融法規(guī),出臺(tái)相應(yīng)的監(jiān)管法規(guī),既保證監(jiān)管當(dāng)局的權(quán)威性和獨(dú)立性,同時(shí)又規(guī)范監(jiān)管行為,保證監(jiān)管的有效性;其次,要進(jìn)一步促進(jìn)金融市場(chǎng)建設(shè),為銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展、金融創(chuàng)新提供更大的平臺(tái);最后,要進(jìn)一步優(yōu)化金融生態(tài)環(huán)境,營造誠實(shí)守信的信用環(huán)境,加強(qiáng)誠信體系建設(shè),重視外部評(píng)級(jí)的作用,增強(qiáng)市場(chǎng)監(jiān)督力度。

參考文獻(xiàn):

1.Kaufrnan, G. and K. E. Scott,(2000),Does Bank Regulation Retard or Contribute to Systemic Risk, Working Paper

2.Kaufman G ,(2001),Macro-Economic Stability and Bank Soundness, Conference on Financial Reform and Stability: Systemic Issues

3.Keeley, M. C.,(1990),Deposit Insurance, Risk, and Market Power in Banking, American Economic Review 80

篇2

在網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管領(lǐng)域,巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)(theBaselCommitteeonBankingSupervision)展開的研究工作和的一系列重要研究成果一直備受各國金融監(jiān)管當(dāng)局和國際銀行業(yè)界的重視和關(guān)注。在眾多公開的文件中,2003年8月的《電子銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理原則》,2003年7月的《跨境電子銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)的管理與監(jiān)督》,以及2005年2月由巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)、國際證券委員會(huì)組織、國際保險(xiǎn)監(jiān)管協(xié)會(huì)組成的聯(lián)合論壇所的《金融服務(wù)的外包》尤為重要,它們從不同視角對(duì)電子銀行業(yè)務(wù)帶來的新的風(fēng)險(xiǎn)特征進(jìn)行了分析,并在此基礎(chǔ)上提出了對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施有效控制和監(jiān)管的指導(dǎo)原則與方法。通過這些文件的,巴塞爾委員會(huì)充分闡釋了其在網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管方面積累的主要經(jīng)驗(yàn)。歸納起來,大體反映在兩個(gè)方面:一是跨境電子銀行業(yè)務(wù)的合作監(jiān)管;二是電子銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的有效管理。

(一)跨境電子銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)的合作監(jiān)管原則

通過《跨境電子銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)的管理與監(jiān)督》,巴塞爾委員會(huì)在《巴塞爾協(xié)定》所確立之跨境銀行業(yè)務(wù)合作監(jiān)管原則的基礎(chǔ)上,①進(jìn)一步明確表達(dá)了其因應(yīng)電子銀行業(yè)務(wù)跨境發(fā)展的實(shí)際而改進(jìn)原有國際銀行合作監(jiān)管框架的立場(chǎng)。關(guān)于跨境電子銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)的管理與監(jiān)督,巴塞爾委員會(huì)提出了三大原則:

其一,母國與東道國之間就網(wǎng)絡(luò)銀行的國際監(jiān)管合作極為重要。即母國與東道國當(dāng)局之間的監(jiān)管合作對(duì)于確保互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境下跨境銀行業(yè)監(jiān)管的有效性至關(guān)重要。

其二,監(jiān)管重心在于母國監(jiān)管當(dāng)局。一般說來,母國監(jiān)管在跨境網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)監(jiān)管合作中能夠發(fā)揮更為重要的作用。在有關(guān)跨境網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)的監(jiān)管工作中,在東道國監(jiān)管當(dāng)局能夠確信向東道國居民跨境提供網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)的外國銀行機(jī)構(gòu)已受到其母國當(dāng)局有效監(jiān)管的情況下,監(jiān)管的重心應(yīng)從東道國進(jìn)一步向母國轉(zhuǎn)移。

其三,對(duì)于外國銀行在缺乏母國有效監(jiān)管的情形下開辦網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù),東道國監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)謹(jǐn)慎處置。當(dāng)從事跨境網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)的外國銀行機(jī)構(gòu)缺少其母國監(jiān)管者的有效監(jiān)管時(shí),對(duì)于是許可還是限制它們同東道國居民開展網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù),東道國監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)更加謹(jǐn)慎對(duì)待,因?yàn)榇藭r(shí)做出的許可決定可能使東道國監(jiān)管當(dāng)局承擔(dān)更多的監(jiān)管責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)。這些原則的提出,對(duì)于各國銀行監(jiān)管當(dāng)局在網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)方面加強(qiáng)和完善國際監(jiān)管合作具有重要指導(dǎo)意義。

(二)各種電子銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的有效管理經(jīng)驗(yàn)

在《電子銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理原則》中,巴塞爾委員會(huì)詳細(xì)闡明了14項(xiàng)電子銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理原則,②分別從強(qiáng)化董事會(huì)與管理層監(jiān)控、加強(qiáng)安全控制和重視法律與信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理等三方面列舉了對(duì)各種電子銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施有效管理的重要經(jīng)驗(yàn):

首先,在董事會(huì)與管理層監(jiān)控方面,銀行應(yīng)遵循3項(xiàng)原則:第一,董事會(huì)及高級(jí)管理層應(yīng)對(duì)電子銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)建立有效的管理監(jiān)控制度,包括建立管理這些風(fēng)險(xiǎn)的特定責(zé)任、政策及控制制度。第二,董事會(huì)與高級(jí)管理層應(yīng)對(duì)銀行安全控制程序的關(guān)鍵部分實(shí)施審批。第三,董事會(huì)與高級(jí)管理層應(yīng)確立一套綜合性、持續(xù)性的合理審慎與監(jiān)測(cè)程序,以對(duì)銀行的外包關(guān)系及其他第三方附屬關(guān)系進(jìn)行管理。借此,委員會(huì)試圖通過增強(qiáng)銀行內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)在防范電子銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)方面的意識(shí)和職責(zé),來推動(dòng)監(jiān)管當(dāng)局所制定的各種風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管要求在銀行業(yè)內(nèi)部的具體實(shí)施。

其次,在安全控制方面,銀行應(yīng)注意7大問題:一是驗(yàn)證的問題,即銀行應(yīng)采取適當(dāng)措施以驗(yàn)證與之通過因特網(wǎng)開展業(yè)務(wù)的客戶的身份和授權(quán)。二是不可否認(rèn)性的問題,即銀行應(yīng)運(yùn)用能增強(qiáng)交易的不可否認(rèn)性和確定電子銀行交易責(zé)任的交易方法。三是職責(zé)分離的問題,即銀行應(yīng)確保具備合理措施,以促進(jìn)電子銀行系統(tǒng)、數(shù)據(jù)庫及應(yīng)用程序中的充分職責(zé)分離。四是授權(quán)控制的問題,即銀行應(yīng)確保對(duì)電子銀行系統(tǒng)、數(shù)據(jù)庫及應(yīng)用程序具有合理授權(quán)控制和進(jìn)入權(quán)。五是數(shù)據(jù)與交易的完整性的問題,即銀行應(yīng)確保其具備適當(dāng)措施,以保護(hù)電子銀行交易、記錄和信息的數(shù)據(jù)完整性。六是追蹤審計(jì)的問題,即銀行應(yīng)確保全部的電子銀行交易具有明確的追蹤審計(jì)監(jiān)督。七是銀行關(guān)鍵性信息的保密問題,即銀行應(yīng)采取適當(dāng)措施為關(guān)鍵的電子銀行信息保密。這些原則主要是為處理電子銀行業(yè)務(wù)中的技術(shù)與操作風(fēng)險(xiǎn)而設(shè),體現(xiàn)了巴塞爾委員會(huì)對(duì)因技術(shù)性、操作性風(fēng)險(xiǎn)而給銀行機(jī)構(gòu)帶來的安全威脅的重視。再者,在法律與信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理方面,銀行應(yīng)滿足這樣4個(gè)方面的要求:第一,遵守信息披露原則;第二,遵守客戶隱私權(quán)保護(hù)原則;第三,為確保電子銀行系統(tǒng)與服務(wù)的可用性,銀行還應(yīng)具備有效的業(yè)務(wù)容量、業(yè)務(wù)連續(xù)性及應(yīng)急計(jì)劃;第四,為管理、控制和減少意外事件所引發(fā)的問題,銀行應(yīng)制定適當(dāng)?shù)膽?yīng)急計(jì)劃。③

此后不久,隨著電子銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)中跨境風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的重要性日益凸現(xiàn),巴塞爾委員會(huì)又特別增加了兩項(xiàng)關(guān)于跨境電子銀行業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理原則:一是在從事跨境電子銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)之前,銀行應(yīng)進(jìn)行適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)評(píng)估,保持合理審慎,并制定有效的風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃;二是擬開展跨境電子銀行業(yè)務(wù)的銀行應(yīng)在其網(wǎng)站上進(jìn)行充分披露,以便潛在客戶確定銀行的身份、母國及其獲得許可的情況。④此外,為有效解決網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)中日益突出的外包問題以及防控外包風(fēng)險(xiǎn),包括巴塞爾委員會(huì)在內(nèi)的聯(lián)合論壇還在其最新的《金融服務(wù)的外包》中提出了9項(xiàng)高級(jí)原則,分別就實(shí)施外包的受監(jiān)管實(shí)體的責(zé)任問題以及監(jiān)管者的作用與職責(zé)問題作出了規(guī)定。⑤

二主要國家和地區(qū)網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管的普遍經(jīng)驗(yàn)

在確立和改進(jìn)網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管法律體系的過程中,世界各主要國家和地區(qū)均在本國或本地區(qū)法律框架內(nèi)為網(wǎng)絡(luò)銀行確立了具體的監(jiān)管法律制度,內(nèi)容廣泛涉及市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管、以風(fēng)險(xiǎn)管理為核心的持續(xù)性審慎監(jiān)管及市場(chǎng)退出監(jiān)管等各個(gè)環(huán)節(jié)。

這些國家和地區(qū)大多以巴塞爾委員會(huì)等重要國際組織闡發(fā)的網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管原則為參照,以本國和本地區(qū)銀行業(yè)監(jiān)管法律規(guī)范為依據(jù),以當(dāng)?shù)劂y行業(yè)監(jiān)管機(jī)關(guān)為主體,以監(jiān)管部門依法制訂的眾多具體監(jiān)管規(guī)章為指南,規(guī)制和引導(dǎo)著當(dāng)?shù)氐木W(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)活動(dòng),使其依循安全、穩(wěn)定、健康的軌跡運(yùn)行和發(fā)展。從這些國家和地區(qū)的相關(guān)實(shí)踐中可歸納出一些較為普遍的國際經(jīng)驗(yàn)與共識(shí),主要涉及這樣6個(gè)方面:

第一,在網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管制度設(shè)計(jì)的指導(dǎo)思想上,各國都試圖使有關(guān)監(jiān)管法制保留足夠的彈性空間,以便確保法律既具有穩(wěn)定性與權(quán)威性,又具有一定的先進(jìn)性和超前性。為此,各國在設(shè)計(jì)網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)監(jiān)管制度時(shí),特別是在確定技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)時(shí),總是留有一定的發(fā)展余地,適當(dāng)保持技術(shù)中立性,這樣不僅可避免將未來更具優(yōu)越性的技術(shù)排除在法定范圍之外,還可避免法律被迫隨著技術(shù)的更新而頻繁改動(dòng)。

第二,在網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管方式的類型選擇方面,許多國家都是法定型監(jiān)管與自律監(jiān)管并重的。在依賴法定監(jiān)管的同時(shí),各國也十分重視自律組織及銀行業(yè)界對(duì)監(jiān)管規(guī)范制訂過程的參與和推動(dòng),這將有助于提高這些監(jiān)管規(guī)則的可接受性和實(shí)效性。

第三,在網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)的選擇方面,各國一般都是在現(xiàn)有的金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)格局基礎(chǔ)上,將網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)納入原來銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管職權(quán)范圍,并注意加強(qiáng)不同金融業(yè)務(wù)部門的監(jiān)管機(jī)構(gòu)間的協(xié)調(diào)合作,以便對(duì)網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)中超出傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)范圍的新型業(yè)務(wù)品種及其相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施充分有效的監(jiān)控。

第四,在網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管法律制度架構(gòu)的選擇方面,理論上講一般有兩種模式:一種是在傳統(tǒng)銀行監(jiān)管法律制度的基礎(chǔ)上進(jìn)行修補(bǔ)、增添和調(diào)整;另一種則是完全摒棄傳統(tǒng)監(jiān)管制度,另外制訂一套全新的專門調(diào)整網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)方方面面的綜合性法律規(guī)范。目前各國主要采用的都是前一種模式,即在傳統(tǒng)銀行監(jiān)管法律框架仍然適用于網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)有關(guān)問題的同時(shí),對(duì)該制度框架加以相應(yīng)調(diào)整,納入新的針對(duì)網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)特殊風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)管的專門性監(jiān)管制度。本論文由整理提供這種“穩(wěn)中求變”的法律變革模式在現(xiàn)階段是適當(dāng)且務(wù)實(shí)的,理應(yīng)受到推崇。因?yàn)?畢竟網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)仍然與傳統(tǒng)渠道提供的銀行業(yè)務(wù)無本質(zhì)上的不同,傳統(tǒng)監(jiān)管框架的許多制度都能用于處理網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)與傳統(tǒng)業(yè)務(wù)方式所共有的特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)。況且,目前該業(yè)務(wù)的發(fā)展仍處初期,其內(nèi)含的各種矛盾和問題都未充分暴露和體現(xiàn)出來。在此情形下,再制訂一套完全脫離傳統(tǒng)監(jiān)管框架的網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管法律制度既無必要,也不現(xiàn)實(shí)。除制訂專門針對(duì)網(wǎng)絡(luò)銀行特殊問題的法律法規(guī)作為傳統(tǒng)監(jiān)管法制的一個(gè)組成部分外,各國為解決網(wǎng)絡(luò)銀行相關(guān)法律問題,一般都重視在其他傳統(tǒng)法律領(lǐng)域做出相應(yīng)的配套改革,以從根本上減少導(dǎo)致該業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的法律隱患和法律障礙。

第五,在網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管的法律形式選擇上,不論是英美法系國家還是大陸法系國家,大都傾向于采用行政性法律規(guī)范的形式。一方面,網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)高度的專業(yè)性決定了由具備相應(yīng)專業(yè)知識(shí)與經(jīng)驗(yàn)的行政主管機(jī)關(guān)從事相關(guān)立法更具合理性和科學(xué)性;另一方面,行政立法本身兼具權(quán)威性與靈活性的雙重優(yōu)勢(shì),也即是說,它較之立法機(jī)關(guān)通過立法程序制訂法律更為高效、快捷,更加具體、靈活;雖然其法律效力層級(jí)不及后者,但其本身也具有一定的權(quán)威性,往往具有更為直接的實(shí)際法律效果。當(dāng)然,具有判例法傳統(tǒng)的英美法系國家除行政法規(guī)外,還可借助更為靈活的司法判例形成相應(yīng)的具體規(guī)則來對(duì)網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)及其風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行約束和監(jiān)控。

第六,在網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管的具體制度內(nèi)容上,一方面,各國通常都堅(jiān)持將原有銀行業(yè)監(jiān)管法規(guī)中大部分可適用的內(nèi)容延伸適用于銀行機(jī)構(gòu)的網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)。如資本充足性管理、流動(dòng)性管理、貸款集中度管理、存款保險(xiǎn)制度、最后放款人制度等傳統(tǒng)制度的沿用在客觀上為控制網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)創(chuàng)造了有利的經(jīng)營環(huán)境和條件;又如,傳統(tǒng)銀行監(jiān)管制度中的審慎監(jiān)管原則,單一監(jiān)管和并表監(jiān)管并重原則,以及現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)檢查等監(jiān)管手段同樣也適用于網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管。另一方面,由于網(wǎng)絡(luò)銀行本身存在著許多傳統(tǒng)銀行監(jiān)管框架無法完全解決的問題,因此,許多國家和地區(qū)的監(jiān)管者都在研究確立一些專門處理網(wǎng)絡(luò)銀行問題的特殊法律規(guī)范。例如,虛擬銀行的出現(xiàn)迫使各監(jiān)管當(dāng)局為這種沒有物理存在的特殊銀行機(jī)構(gòu)明確市場(chǎng)準(zhǔn)入要求與許可標(biāo)準(zhǔn);互聯(lián)網(wǎng)安全、客戶身份驗(yàn)證,以及技術(shù)外包等問題的存在需要各國銀行業(yè)監(jiān)管當(dāng)局有針對(duì)性地制訂具體監(jiān)管政策與指南;網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)跨境提供的日益增多則要求監(jiān)管者之間加強(qiáng)國際合作。

三網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管國際經(jīng)驗(yàn)對(duì)我國的重要啟示

從某種意義上說,這些源自各個(gè)國家和地區(qū)的普遍經(jīng)驗(yàn)與共識(shí)其實(shí)正代表了它們對(duì)網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管法制建設(shè)的一些基本設(shè)想,具有一定的科學(xué)性和合理性,值得我國銀行監(jiān)管當(dāng)局認(rèn)真研究、適當(dāng)參考和合理借鑒。歸納起來,筆者認(rèn)為,應(yīng)在完善我國網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管法律體系的過程中,把握如下一些主要原則和方法:

其一,確立安全與效率不可偏廢的監(jiān)管立法指導(dǎo)思想。安全與效率這兩個(gè)價(jià)值目標(biāo)缺一不可,政府介入監(jiān)管從某種意義上說正是要努力在這二者之間尋求最佳均衡。⑥概言之,就是要在確保基本安全的前提下促進(jìn)金融系統(tǒng)的高效運(yùn)轉(zhuǎn)。

其二,運(yùn)用政府主導(dǎo)的法定型監(jiān)管與市場(chǎng)自律監(jiān)管有機(jī)結(jié)合的監(jiān)管方式。在我國,政府法定型監(jiān)管方式運(yùn)用得較為充分,但在市場(chǎng)自律監(jiān)管方面卻存在明顯不足,如銀行業(yè)公會(huì)等行業(yè)自律組織的監(jiān)督作用尚未充分發(fā)揮,銀行機(jī)構(gòu)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)不健全的狀況也較嚴(yán)重。可見,在完善我國網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管法制的過程中,不僅需借助外部有效的政府規(guī)管和充分的市場(chǎng)約束,還需重視銀行內(nèi)部健全的法人治理結(jié)構(gòu)。

其三,確定適當(dāng)兼顧現(xiàn)階段國情實(shí)際與未來網(wǎng)絡(luò)銀行發(fā)展需要的監(jiān)管理念與模式。具體地說,就是應(yīng)在現(xiàn)階段“機(jī)構(gòu)型監(jiān)管”理念的指導(dǎo)下,適當(dāng)吸收更能代表未來發(fā)展趨勢(shì)的“功能性監(jiān)管”思想,從而作出適宜于網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)功能全面實(shí)現(xiàn)之需要的靈活安排。也就是應(yīng)在當(dāng)前金融業(yè)依法分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理的格局下,在各個(gè)不同監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間建立如信息交流與共享之類的協(xié)調(diào)與合作機(jī)制;而在未來市場(chǎng)條件成熟時(shí)再逐漸向“功能性監(jiān)管”模式轉(zhuǎn)變。

其四,選擇立足傳統(tǒng)、適度創(chuàng)新的監(jiān)管法律改革途徑。即應(yīng)在將既存的傳統(tǒng)銀行監(jiān)管法律規(guī)則繼續(xù)延伸適用于網(wǎng)絡(luò)銀行的基礎(chǔ)上,針對(duì)網(wǎng)絡(luò)銀行某些特有的突出問題進(jìn)行適當(dāng)?shù)闹贫葎?chuàng)新,以便充分利用現(xiàn)有的法律資源,避免不必要的資源浪費(fèi)。

其五,借助行政法規(guī)與部門規(guī)章等法律形式承載有關(guān)監(jiān)管制度內(nèi)容。行政法規(guī)與部門規(guī)章因具有靈活性、專門性和細(xì)致性等特點(diǎn)而備受監(jiān)管立法者的青睞,我國目前有關(guān)網(wǎng)絡(luò)銀行的監(jiān)管規(guī)則也主要是以部門規(guī)章的形式出現(xiàn)。此外,還可借助行業(yè)慣例與指南等不具法律約束力的行為規(guī)范對(duì)有關(guān)監(jiān)管規(guī)則進(jìn)行豐富和細(xì)化。

篇3

2008年全球金融危機(jī)爆發(fā)以來，各國金融監(jiān)管當(dāng)局紛紛強(qiáng)化金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作。從國內(nèi)的情況看，隨著金融創(chuàng)新活動(dòng)不斷加速，銀行業(yè)產(chǎn)品和服務(wù)呈現(xiàn)多樣化、專業(yè)化趨勢(shì)，由于信息不對(duì)稱等引致的消費(fèi)糾紛日漸增多，社會(huì)各界迫切希望出臺(tái)專門規(guī)范銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營行為的規(guī)章制度，切實(shí)維護(hù)銀行業(yè)消費(fèi)者的合法權(quán)益，增強(qiáng)公眾對(duì)銀行業(yè)的市場(chǎng)信心。在這樣的背景之下，銀監(jiān)會(huì)于去年成立消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)局，專門推動(dòng)銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作并開始建章立制。黨的群眾路線教育實(shí)踐活動(dòng)開展以來，銀監(jiān)會(huì)本著監(jiān)管為民的思想，在充分借鑒國際經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，通過組織召開消費(fèi)者代表座談會(huì)和官方網(wǎng)站公開征詢的方式，廣泛征集吸納各方意見建議，完成了《指引》的制定工作。

《指引》分為五個(gè)章節(jié)，共計(jì)43條，涵蓋了對(duì)銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)對(duì)象、監(jiān)管對(duì)象和監(jiān)管主體的界定，以及銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)內(nèi)容、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)責(zé)任和監(jiān)管部門作用的表述。

總體來看，《指引》充分體現(xiàn)了“預(yù)防為先、教育為主、依法維權(quán)、協(xié)調(diào)處置”的銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作原則，解決了廣大銀行業(yè)消費(fèi)者十分關(guān)切的權(quán)益保護(hù)規(guī)制缺失問題，填補(bǔ)了國內(nèi)銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)制度方面的空白，是我國銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)領(lǐng)域的一項(xiàng)重要突破。

法律依據(jù)和現(xiàn)實(shí)意義

鑒于銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)是銀行業(yè)履行社會(huì)責(zé)任的重要表現(xiàn)，中國銀監(jiān)會(huì)一貫主張和督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)踐行社會(huì)責(zé)任。在銀監(jiān)會(huì)內(nèi)部設(shè)立專業(yè)部門專司消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)的職責(zé)，意味著消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)已經(jīng)成為監(jiān)管整體架構(gòu)當(dāng)中的一個(gè)專業(yè)組成部分。

因此，《指引》是以《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》為依據(jù)，是銀行業(yè)監(jiān)督管理工作的發(fā)展和延伸。另外，鑒于商業(yè)銀行是銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)的實(shí)施主體，而《商業(yè)銀行法》中對(duì)商業(yè)銀行的行為原則已經(jīng)做出了明確的規(guī)定，《指引》是《商業(yè)銀行法》大原則下的延續(xù)，以《商業(yè)銀行法》作為上位法。

可以說，《指引》的出臺(tái)，是在總結(jié)銀監(jiān)會(huì)多年消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，對(duì)這一專門領(lǐng)域工作做出的規(guī)范，也是借鑒國際經(jīng)驗(yàn)、結(jié)合中國實(shí)際對(duì)全行業(yè)的消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作做出的指導(dǎo)和要求。

此次《指引》的出臺(tái)，也標(biāo)志著中國銀監(jiān)會(huì)已經(jīng)將消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)全面納入監(jiān)管體系當(dāng)中，通過嚴(yán)格的行為監(jiān)管，充分踐行監(jiān)管為民的理念，保護(hù)銀行業(yè)消費(fèi)者的合法權(quán)益成為監(jiān)管者的神圣使命。

明確消費(fèi)者權(quán)利和監(jiān)管者職責(zé)

《指引》并未直接明確界定銀行業(yè)消費(fèi)者的權(quán)利種類，而是在第一章第八條對(duì)銀行業(yè)消費(fèi)者的權(quán)利進(jìn)行了總括性說明，即“銀行業(yè)消費(fèi)者有權(quán)主張自身合法權(quán)益不受侵害，并對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作進(jìn)行監(jiān)督，提出批評(píng)和建議，對(duì)侵害自身合法權(quán)益的行為和相關(guān)人員進(jìn)行檢舉和控告”。

與此同時(shí)，在全面梳理前期相關(guān)政策法規(guī)當(dāng)中關(guān)于銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)的規(guī)定及要求基礎(chǔ)上，《指引》從中提煉出具有普適性、關(guān)鍵性的法規(guī)條款，形成了第二章“行為準(zhǔn)則”的八項(xiàng)禁止性規(guī)定。

而對(duì)于監(jiān)管者的職責(zé)，《指引》第四章中明確指出，對(duì)“監(jiān)督管理”，“銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在市場(chǎng)準(zhǔn)入、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管、現(xiàn)場(chǎng)檢查等監(jiān)管環(huán)節(jié)充分體現(xiàn)、落實(shí)銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作的理念和要求”。這充分說明，銀監(jiān)會(huì)將通過風(fēng)險(xiǎn)與行為并重的監(jiān)管，努力維護(hù)廣大人民群眾的合法權(quán)益。

此外，《指引》第四章還明確提出銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)監(jiān)管工作的要點(diǎn)，如“對(duì)經(jīng)查實(shí)的侵害銀行業(yè)消費(fèi)者合法權(quán)益的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)采取必要的監(jiān)管措施，督促其糾正”，“依法受理銀行業(yè)消費(fèi)者認(rèn)為未得到銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)妥善處理的投訴，進(jìn)行協(xié)調(diào)處理”等等，充分體現(xiàn)銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作“依法維權(quán)”和“協(xié)調(diào)處置”的思想。

在發(fā)展中不斷創(chuàng)新

篇4

2.更好地控制成本,優(yōu)化資源配置。根據(jù)管理學(xué)理論,優(yōu)秀企業(yè)通過將價(jià)值鏈中的不同環(huán)節(jié)外包給更為專業(yè)的公司,從而節(jié)省資源獲得規(guī)模經(jīng)濟(jì)。例如,根據(jù)美國Forrest調(diào)查公司的一項(xiàng)統(tǒng)計(jì),美國企業(yè)依靠自身力量建立并維護(hù)一個(gè)Web網(wǎng)站,頭年的費(fèi)用是22萬美元,而將此工作外包給網(wǎng)絡(luò)公司僅需花費(fèi)4.2萬美元。

3.獲得新技術(shù)和提高服務(wù)效率。IT技術(shù)的發(fā)展日新月異,而電子銀行的技術(shù)外包不僅可以使銀行內(nèi)部技術(shù)人員獲得更多接觸新技術(shù)的機(jī)會(huì),還可以使他們擺脫一些繁雜的日常事務(wù),從而大大提高技術(shù)支持的響應(yīng)速度與效率。四是發(fā)展戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的考慮。在全球金融一體化發(fā)展的背景下,銀行業(yè)的競爭日趨激烈,網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的運(yùn)用更給傳統(tǒng)的生活方式與商業(yè)模式帶來了新的挑戰(zhàn)與機(jī)遇,而通過與專業(yè)外包服務(wù)商的利益捆綁,銀行可以圍繞最新科技的發(fā)展趨勢(shì)來發(fā)展各項(xiàng)新興業(yè)務(wù)以搶占市場(chǎng)先機(jī),并因此減少了很多系統(tǒng)維護(hù)管理和技術(shù)開發(fā)失敗的風(fēng)險(xiǎn)。

二、電子銀行業(yè)務(wù)外包的風(fēng)險(xiǎn)分析

電子銀行業(yè)務(wù)外包在提升銀行的核心競爭力的同時(shí),也會(huì)給銀行帶來新的潛在風(fēng)險(xiǎn),并且給傳統(tǒng)的銀行監(jiān)管體系出了新的難題。撇開就業(yè)等社會(huì)問題不談,從經(jīng)濟(jì)與法律角度分析,電子銀行業(yè)務(wù)外包本身也蘊(yùn)涵著許多隱患。

1.信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。銀行業(yè)最為核心的資產(chǎn)是信譽(yù),而外包服務(wù)供應(yīng)商提供的服務(wù)質(zhì)量低下將會(huì)影響銀行的信譽(yù)。例如由于IT外包供應(yīng)商的原因硬件設(shè)備出現(xiàn)故障維修不及時(shí)或軟件系統(tǒng)存在漏洞等致使銀行客戶受損(包括客戶在業(yè)務(wù)操作方面的不便利以及在資金、機(jī)會(huì)方面的損失等),即使這完全是由于IT外包供應(yīng)商的過錯(cuò)也同樣會(huì)大大影響銀行的社會(huì)形象與信譽(yù)。

2.技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。在技術(shù)選擇上,銀行必須選擇一種技術(shù)解決方案來支撐電子銀行業(yè)務(wù)的開展,因而當(dāng)各種電子銀行的解決方案紛紛出臺(tái)時(shí),商業(yè)銀行選擇與哪一家公司合作,采用哪一種解決方案都將是電子銀行存在的一種潛在風(fēng)險(xiǎn),一旦選擇不當(dāng),將使銀行面臨巨大的機(jī)會(huì)損失與利益損失。同時(shí)由于核心技術(shù)由外包公司掌握,外包公司或其職員利用工作便利來從中獲利的道德風(fēng)險(xiǎn)也不可不防。

3.法律風(fēng)險(xiǎn)。由于電子商務(wù)和網(wǎng)上銀行在我國還處于起步階段,尚沒有形成完善的法律環(huán)境,再加上網(wǎng)絡(luò)的無國界性與各國監(jiān)管機(jī)制的差異性使得電子銀行業(yè)務(wù)外包中存在著相當(dāng)大的法律風(fēng)險(xiǎn)。例如,外包過程中銀行客戶的隱私權(quán)保護(hù)問題、商業(yè)秘密和技術(shù)專利的歸屬問題、跨國訴訟的司法管轄權(quán)問題等都可能對(duì)銀行的審慎經(jīng)營造成巨大沖擊。

4.系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。銀行業(yè)是一國金融發(fā)展的核心,其對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理有著更加嚴(yán)格的要求。由于某些IT核心技術(shù)的壟斷,在IT外包行業(yè)也存在著若干寡頭公司,因而可能產(chǎn)生某一國(地區(qū))的多家銀行過于集中依賴某些外包服務(wù)供應(yīng)商的情況,一旦出現(xiàn)問題會(huì)造成連鎖效應(yīng)。另外從長遠(yuǎn)來看,過于依賴某些跨國公司的技術(shù)外包還可能不利于本土企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新,甚至可能威脅到國家的金融安全。

三、電子銀行業(yè)務(wù)外包監(jiān)管的域外經(jīng)驗(yàn)

銀行業(yè)是個(gè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理有著異常嚴(yán)格要求的行業(yè),而電子銀行業(yè)務(wù)的外包有可能把本屬銀行機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)、管理責(zé)任及合規(guī)要求轉(zhuǎn)移給不受監(jiān)管當(dāng)局監(jiān)管的第三方。在此情況下,銀行機(jī)構(gòu)如何有效控制外包帶來的運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)?監(jiān)管機(jī)構(gòu)如何確保外包供應(yīng)商在外包過程中履行了其監(jiān)管要求?為了解決這些問題,很多發(fā)達(dá)國家和地區(qū)的銀行監(jiān)管當(dāng)局已經(jīng)陸續(xù)對(duì)此作出反應(yīng),以監(jiān)管報(bào)告、建議或指引方式將電子銀行業(yè)務(wù)的外包活動(dòng)納入到其原有監(jiān)管體系中。

1.美國。早在1990年1月,美聯(lián)儲(chǔ)就通過一份監(jiān)管聲明提醒金融機(jī)構(gòu)注意訂立電子數(shù)據(jù)處理(ElectronicDigitalPlatforms,EDP)服務(wù)合同的潛在風(fēng)險(xiǎn),美聯(lián)儲(chǔ)最為關(guān)注的問題是金融機(jī)構(gòu)所簽EDP服務(wù)合同中是否含有對(duì)其原有風(fēng)險(xiǎn)管理體系存在不利影響的條款,如責(zé)任免除條款等。而美聯(lián)儲(chǔ)紐約銀行1995年的一封監(jiān)管信函則明確了外包服務(wù)安排報(bào)告規(guī)則,即無論任何銀行服務(wù)機(jī)構(gòu)都應(yīng)該在首次簽署外包服務(wù)合同或者履行合同后的30天內(nèi)向合適的聯(lián)邦銀行機(jī)構(gòu)報(bào)告這種關(guān)系。

另外,聯(lián)邦金融機(jī)構(gòu)檢查委員會(huì)(FFIEC)還了一系列旨在闡明銀行管理IT外包風(fēng)險(xiǎn)方面職責(zé)的指引與公告,例如《FFIEC對(duì)外包技術(shù)服務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理指引》(2000年)提出了由董事會(huì)負(fù)責(zé)外包引入和風(fēng)險(xiǎn)管理的原則;《FFIEC對(duì)技術(shù)服務(wù)商(TSP)監(jiān)管手冊(cè)》(2003年)概述了TSP風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管流程與方法;《IT外包技術(shù)服務(wù)檢查手冊(cè)》(2004年)為監(jiān)管人員的審計(jì)檢查提供了相應(yīng)的程序指引。

2.香港。香港金融管理局(HKMA)2001年12月的《外判》對(duì)本地銀行業(yè)的的外包活動(dòng)表達(dá)了相當(dāng)明確的監(jiān)管態(tài)度,它雖然并非專門針對(duì)電子銀行,但其中載明的一般監(jiān)管方法及有關(guān)技術(shù)外包的管控措施等均對(duì)電子銀行外包具有參考價(jià)值。在《外判》指引中金融管理局明確只要被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的外包安排具備周詳?shù)挠?jì)劃和妥善的管理且不會(huì)有導(dǎo)致?lián)p害客戶利益的情形發(fā)生,金融管理局就不會(huì)干涉。[2]

而所謂“周詳?shù)挠?jì)劃和妥善的管理”則包括了以系列的特殊管控措施。首先,在選擇外包服務(wù)商時(shí),銀行應(yīng)審查其是否具備足夠的資源與專業(yè)知識(shí),而在將關(guān)鍵技術(shù)如數(shù)據(jù)中心操作外包時(shí),還應(yīng)由獨(dú)立第三方作出獨(dú)立評(píng)估報(bào)告,報(bào)告將提交金融管理局備案。其次,在同外包服務(wù)商簽訂協(xié)議時(shí),金融管理局強(qiáng)調(diào)應(yīng)清楚載明外包服務(wù)商的履行標(biāo)準(zhǔn)和服務(wù)水平。再次,在外包安排存續(xù)期間,銀行應(yīng)對(duì)外包服務(wù)商實(shí)施持續(xù)充分的監(jiān)控和制定有效的應(yīng)急計(jì)劃。最后,為了防止外包風(fēng)險(xiǎn)的過于集中,銀行還應(yīng)盡量避免過度依賴單一的外部服務(wù)商。

3.瑞士。1999年8月,瑞士聯(lián)邦銀行委員會(huì)(SFBC)了針對(duì)銀行與證券公司的《外包指引》,允許金融機(jī)構(gòu)在未經(jīng)SFBC明確同意的情況下實(shí)施外包。但該指引規(guī)定外包必須得到董事會(huì)的同意方可實(shí)施,必須訂立書面合同,并要求金融機(jī)構(gòu)將外包業(yè)務(wù)納入內(nèi)控體系,外包合同必須明確允許SFBC、金融機(jī)構(gòu)及其內(nèi)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)外包服務(wù)商進(jìn)行必要的監(jiān)控,同時(shí)某些核心管理職能是不允許外包的。

此外,伴隨著國際金融一體化步伐的加快,各國監(jiān)管者也逐漸意識(shí)到,外包所帶來的風(fēng)險(xiǎn)往往是超越國境的。因此巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)于2003年先后了《電子銀行風(fēng)險(xiǎn)管理原則》及《跨境電子銀行業(yè)務(wù)的管理與監(jiān)管》,為電子銀行業(yè)務(wù)(包括外包)的監(jiān)管提供了高級(jí)指導(dǎo)。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)在綜合各國監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上,指出電子銀行業(yè)務(wù)外包的風(fēng)險(xiǎn)控制首要原則是董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)該對(duì)與電子銀行業(yè)務(wù)的有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的管理和監(jiān)督,通過建立全面和持續(xù)的盡職調(diào)查制度與監(jiān)管程序來處理銀行與外包第三方的相互關(guān)系。[3]

四、我國對(duì)電子銀行業(yè)務(wù)外包監(jiān)管的實(shí)踐與法規(guī)建設(shè)

近年來,我國銀行業(yè)的外包勢(shì)頭也發(fā)展迅猛,各大商業(yè)銀行都相繼開設(shè)了電子銀行業(yè)務(wù),其中四大商業(yè)銀行都選擇了自主開發(fā)核心技術(shù)與輔助業(yè)務(wù)外包相結(jié)合的道路,而光大銀行、民生銀行等股份制商業(yè)銀行則選擇將更多的信用卡業(yè)務(wù)、網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)外包出去以降低運(yùn)營成本。但在電子銀行業(yè)務(wù)蓬勃發(fā)展的同時(shí)我國對(duì)其的監(jiān)管還處于逐漸發(fā)展和不斷探索中。目前我國電子銀行業(yè)務(wù)監(jiān)管事宜主要由銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé),關(guān)電子銀行監(jiān)管的法律框架也已初步確立,主要由《電子簽名法》、《電子銀行業(yè)務(wù)管理辦法》、《電子銀行安全評(píng)估指引》和《銀行業(yè)信息資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管暫行辦法》等組成,而其中2005年頒布的《電子銀行業(yè)務(wù)管理辦法》是我國首次出現(xiàn)“外包管理”字眼的法律文本,其對(duì)電子銀行業(yè)務(wù)外包的發(fā)展和監(jiān)管可謂意義深遠(yuǎn)。

《電子銀行業(yè)務(wù)管理辦法》(以下簡稱《辦法》)將網(wǎng)上銀行、電話銀行、手機(jī)銀行及自助銀行、ATM等均納入電子銀行業(yè)務(wù)范疇,擴(kuò)大了對(duì)電子銀行業(yè)務(wù)的監(jiān)管范圍,改變了長期以來部分電子銀行業(yè)務(wù)監(jiān)管無據(jù)的狀況。[4]同時(shí)《辦法》突出強(qiáng)調(diào)了電子銀行系統(tǒng)的安全評(píng)估工作,要求金融機(jī)構(gòu)聘請(qǐng)有資質(zhì)的安全評(píng)估機(jī)構(gòu),至少每2年對(duì)電子銀行進(jìn)行一次全面的安全評(píng)估。而為了應(yīng)對(duì)新興的電子銀行業(yè)務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn),《辦法》還明確了許多具體的監(jiān)管措施:(1)規(guī)定金融機(jī)構(gòu)在選擇電子銀行業(yè)務(wù)外包服務(wù)供應(yīng)商時(shí),應(yīng)充分審查、評(píng)估其經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況和實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)控制與責(zé)任承擔(dān)能力。(2)規(guī)定金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)與外包服務(wù)供應(yīng)商簽訂書面合同,明確雙方的權(quán)利、義務(wù)。在合同中應(yīng)明確規(guī)定外包服務(wù)供應(yīng)商的保密義務(wù)和保密責(zé)任。(3)規(guī)定金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立針對(duì)電子銀行業(yè)務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)急計(jì)劃,并應(yīng)制定在意外情況下能夠?qū)崿F(xiàn)外包服務(wù)供應(yīng)商順利變更,保證外包服務(wù)不間斷的應(yīng)急預(yù)案。(4)規(guī)定金融機(jī)構(gòu)對(duì)電子銀行業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)、授權(quán)管理系統(tǒng)、數(shù)據(jù)備份系統(tǒng)等涉及機(jī)密數(shù)據(jù)管理與傳遞環(huán)節(jié)的系統(tǒng)進(jìn)行外包時(shí),應(yīng)經(jīng)過董事會(huì)或者法人代表批準(zhǔn),并應(yīng)在外包實(shí)施前向銀監(jiān)會(huì)報(bào)告。

筆者認(rèn)為,《辦法》的上述規(guī)定已經(jīng)吸收了很多國外監(jiān)管的經(jīng)驗(yàn),并對(duì)我國銀行業(yè)的發(fā)展情況有所考慮,它的出臺(tái)既是我國監(jiān)管當(dāng)局在金融全球化趨勢(shì)下對(duì)監(jiān)管工作的一項(xiàng)適應(yīng)性創(chuàng)新,也是一項(xiàng)有利于我國銀行業(yè)在改制上市及發(fā)展過程中提高自身風(fēng)險(xiǎn)管理水平的重要舉措。但是《辦法》仍存在一些不足,諸如要求金融機(jī)構(gòu)對(duì)第三方認(rèn)證機(jī)構(gòu)的可靠性和公信力進(jìn)行保證并不盡合理。此外對(duì)金融機(jī)構(gòu)的責(zé)任規(guī)定也過于嚴(yán)苛。

五、健全我國電子銀行業(yè)務(wù)外包監(jiān)管體系的思考

雖然我國已經(jīng)對(duì)電子銀行業(yè)務(wù)外包的監(jiān)管制定了比較明確的規(guī)章,但是對(duì)電子銀行業(yè)務(wù)的監(jiān)管應(yīng)該是一個(gè)完整的體

系,而且目前在我國的社會(huì)背景下,紙面上的法律要變?yōu)樾袆?dòng)中的法律無疑還有較長的路要走。實(shí)踐中由于信息技術(shù)的發(fā)展以及很多監(jiān)管人員對(duì)于電子銀行外包風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)不足,導(dǎo)致我國各地監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管理念和執(zhí)法水平存在較大差異,所以筆者認(rèn)為有必要進(jìn)一步健全和完善我國有關(guān)電子銀行業(yè)務(wù)外包的監(jiān)管體系,以促進(jìn)電子銀行業(yè)務(wù)的良性發(fā)展。

1.在監(jiān)管的價(jià)值取向上,銀監(jiān)會(huì)應(yīng)該綜合考慮監(jiān)管的安全目標(biāo)與金融機(jī)構(gòu)的效率追求,實(shí)現(xiàn)金融安全與交易效率的平衡發(fā)展。銀行是基于提升效益目的而實(shí)施外包的,因此監(jiān)管當(dāng)局不能僅僅為了監(jiān)管的安全價(jià)值而不顧銀行的效率價(jià)值。筆者認(rèn)為,銀監(jiān)會(huì)應(yīng)在謹(jǐn)慎基礎(chǔ)上支持銀行業(yè)更多的外包活動(dòng),這也是應(yīng)對(duì)入世后更為激烈的銀行競爭所必需的。當(dāng)然銀監(jiān)會(huì)應(yīng)始終堅(jiān)持以下兩個(gè)原則:第一,確保銀行業(yè)外包活動(dòng)處于銀監(jiān)會(huì)的有效監(jiān)管之下;第二,確保銀行機(jī)構(gòu)合理制訂外包計(jì)劃和妥善處理外包風(fēng)險(xiǎn)。

2.銀監(jiān)會(huì)應(yīng)進(jìn)一步細(xì)化現(xiàn)有的電子銀行業(yè)務(wù)外包監(jiān)管規(guī)則。現(xiàn)有的外包監(jiān)管規(guī)則總體而言仍偏于原則性,因而需要在既存原則框架之下盡快出臺(tái)更具操作性的監(jiān)管細(xì)則對(duì)監(jiān)管人員的監(jiān)管范圍、權(quán)限和監(jiān)管程序予以規(guī)范。此外,電子銀行外包的實(shí)踐是不斷發(fā)展變化的,因而密切關(guān)注電子銀行的最新發(fā)展動(dòng)態(tài),適當(dāng)汲取國際上的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn),豐富電子銀行業(yè)務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容也極為必要。

3.監(jiān)管部門還應(yīng)加強(qiáng)有關(guān)客戶金融信息隱私保護(hù)的力度。在電子銀行業(yè)務(wù)外包活動(dòng)中,最易遭到侵犯的客戶合法權(quán)益就是客戶的金融信息隱私權(quán),例如2005年美國信用卡第三方服務(wù)商(CardsystemsSolutionsInc.)的系統(tǒng)被黑客侵入,造成包括MasterCard、VISA、AmericanExpres在內(nèi)高達(dá)4000多萬信用卡用戶的數(shù)據(jù)資料被竊,給銀行和客戶帶來了巨大的損失。因此,監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)該盡快規(guī)范電子銀行隱私政策,督促銀行和外包商共同采取措施安全保障措施來防范此類風(fēng)險(xiǎn)。

篇5

基本原則

低門檻、嚴(yán)監(jiān)管，是調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策的基本原則。“低門檻”就是適當(dāng)降低機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)的市場(chǎng)準(zhǔn)入條件，增加農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)覆蓋面；“嚴(yán)監(jiān)管”就是強(qiáng)化監(jiān)管措施，實(shí)行“剛性”市場(chǎng)退出約束。

根據(jù)農(nóng)村地區(qū)金融服務(wù)規(guī)模及業(yè)務(wù)復(fù)雜程度，監(jiān)管部門合理確定了新設(shè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的注冊(cè)資本。一是在縣(市)設(shè)立的村鎮(zhèn)銀行．其注冊(cè)資本不得低于人民幣300萬元；在鄉(xiāng)(鎮(zhèn))設(shè)立的村鎮(zhèn)銀行，其注冊(cè)資本不得低于人民幣100萬元。二是在鄉(xiāng)(鎮(zhèn))新設(shè)立的信用合作組織．其注冊(cè)資本不得低于人民幣30萬元；在行政村新設(shè)立的信用合作組織，其注冊(cè)資本不得低于人民幣10萬元。三是商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行設(shè)立的專營貸款業(yè)務(wù)的全資子公司，其注冊(cè)資本不得低于人民幣50萬元。四是適當(dāng)降低農(nóng)村地區(qū)通過合并、重組、改制方式設(shè)立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的注冊(cè)資本。

為落實(shí)“嚴(yán)監(jiān)管”的持續(xù)審慎監(jiān)管原則，國家規(guī)定，農(nóng)村地區(qū)新設(shè)銀行業(yè)法人機(jī)構(gòu)資本充足率不得低于8％，資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率不得低于100％，內(nèi)部控制、貸款集中、資產(chǎn)流動(dòng)性等應(yīng)嚴(yán)格滿足審慎監(jiān)管要求，并針對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資本充足率大于8％、介于4％與8％之間、降至4％、降至2％等四種情形，適時(shí)采取遞進(jìn)式嚴(yán)格監(jiān)管措施，以確保及時(shí)分類處置有問題的農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。

農(nóng)村金融改革將按照“先試點(diǎn)、后推開、先中西部、后內(nèi)地，先努力解決服務(wù)空白問題、后解決競爭不充分問題”的原則和步驟，在總結(jié)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，完善辦法，穩(wěn)步推開。

三農(nóng)受益

調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策，必將促進(jìn)農(nóng)村金融體系的完善和農(nóng)村金融服務(wù)水平的提高，促進(jìn)城鄉(xiāng)金融和城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)的協(xié)調(diào)發(fā)展，促進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村與和諧社會(huì)的構(gòu)建。

篇6

1.利率政策

我國利率改革的方式是明確的,即漸進(jìn)、有序,原則上遵循先外幣、后本幣,先貸款、后存款,先農(nóng)村、后城市,先大額、后小額的步驟。但是中國目前還沒有明確全面實(shí)現(xiàn)利率市場(chǎng)化的時(shí)間表。利率市場(chǎng)的起步較晚,從1996年開放同業(yè)拆借利率開始,此后又開放了銀行間債券利率。2000年開放了外幣利率(小額外幣存款除外),2004年存款利率管上限,貸款利率管下限的格局。在這種情況下,中國貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)至今也尚未形成基準(zhǔn)利率體系,自然也沒有簡單的金融衍生工具,如期權(quán)和期貨。這使得中國的金融衍生品市場(chǎng)不僅落后于發(fā)達(dá)國家,和其他發(fā)展中國家相比也存在差距。

2.商業(yè)銀行的跨區(qū)域經(jīng)營問題

長期以來,我國的中小商業(yè)銀行,即城市商業(yè)銀行不能跨區(qū)域經(jīng)營。《城市商業(yè)銀行暫行管理辦法》第6條規(guī)定,城市商業(yè)銀行在地級(jí)以城市設(shè)定,一個(gè)城市只能設(shè)立一家城市商業(yè)銀行;第二條規(guī)定,城市商業(yè)銀行主要為本市中小企業(yè)和居民提供金融服務(wù)。

分析城市商業(yè)銀行的發(fā)展歷史我們可以看出,中國的城市商業(yè)銀行是清理整頓城市信用社、化解地方金融風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)物。與此同時(shí)還承擔(dān)了支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展,特別是支持中小企業(yè)的重?fù)?dān)。城市商業(yè)銀行人員素質(zhì)較低、經(jīng)營管理水平不高、風(fēng)險(xiǎn)高度集中。這是監(jiān)管政策明文規(guī)定城市商業(yè)銀行不允許跨區(qū)經(jīng)營的背景。

隨著我國銀行業(yè)改革開放的推進(jìn),城商行風(fēng)險(xiǎn)管理水平不斷提高,許多城商行提出了拓展發(fā)展空間、實(shí)現(xiàn)跨區(qū)域發(fā)展的要求。對(duì)此,銀監(jiān)會(huì)與相關(guān)部門進(jìn)行了認(rèn)真研究并達(dá)成共識(shí),城市商業(yè)銀行完全可以走出城市。2009年4月,銀監(jiān)會(huì)調(diào)整了中小商業(yè)銀行的準(zhǔn)入政策。規(guī)定中小商業(yè)銀行的機(jī)構(gòu)發(fā)展不再受數(shù)量指標(biāo)控制,不再對(duì)股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行設(shè)立分行和支行設(shè)定統(tǒng)一的營運(yùn)資金要求,從而實(shí)現(xiàn)了基本上統(tǒng)一監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn),實(shí)施同質(zhì)同類監(jiān)管。

3.混業(yè)經(jīng)營

在上世紀(jì)80年代改革開放的最初期,我國金融業(yè)并不是分業(yè)經(jīng)營的。當(dāng)時(shí),商業(yè)銀行可以設(shè)立信托投資公司、證券公司,比如,交通銀行和太平洋保險(xiǎn)就是連在一起的。但是,由于后來金融業(yè)出現(xiàn)了一些混亂情況,當(dāng)時(shí)一種主流的看法認(rèn)為這些混亂來自于混業(yè)經(jīng)營,因此就逐漸把金融業(yè)務(wù)切分開來;同時(shí)在立法上加以保證,形成了一種比較嚴(yán)格的分業(yè)經(jīng)營體制。1995年通過并于2003年修改的《中華人民共和國商業(yè)銀行法》第43條規(guī)定,商業(yè)銀行在中華人民共和國境內(nèi)不得從事信托投資和證券經(jīng)營業(yè)務(wù),不得向非自用不動(dòng)產(chǎn)投資或者向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資,但國家另有規(guī)定的除外。

二、進(jìn)一步完善銀行業(yè)監(jiān)管法律體系的相關(guān)思路

我們正處于一個(gè)金融市場(chǎng)迅速創(chuàng)新、競爭不斷加劇的年代。這對(duì)我國銀行業(yè)的發(fā)展和銀行業(yè)法規(guī)建設(shè)來說,既是機(jī)遇又是挑戰(zhàn)。監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)審時(shí)度勢(shì),抓住機(jī)遇,應(yīng)對(duì)挑戰(zhàn),明確相關(guān)政策法律改革調(diào)整思路,進(jìn)一步完善銀行業(yè)監(jiān)管法律體系。

完善調(diào)整金融市場(chǎng)主體關(guān)系的主導(dǎo)性法律制度。首當(dāng)其沖的即是對(duì)我國商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)制度和公司治理結(jié)構(gòu)相關(guān)法律制度的調(diào)整。這些年,我國市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和銀行業(yè)改革取得了重要進(jìn)展,不僅為國有商業(yè)銀行補(bǔ)充資本金、剝離不良資產(chǎn),也借鑒國際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)在風(fēng)險(xiǎn)控制、財(cái)務(wù)管理、薪酬激勵(lì)等方面進(jìn)行了改革,但由于進(jìn)行市場(chǎng)主體制度設(shè)計(jì)過程中主要按照政府意志展開改革,而未按照私法原理明確主體權(quán)利與義務(wù),導(dǎo)致體制和機(jī)制等深層次問題沒有得到很好解決,改革在許多方面還需要進(jìn)一步深化。未來幾年,法律需要在商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度、出資人制度、股東權(quán)利與義務(wù)、股東行為約束、法人治理結(jié)構(gòu)等方面,在深刻理清社會(huì)關(guān)系的基礎(chǔ)上,作出科學(xué)明晰的規(guī)定,在私法層面明確銀行在市場(chǎng)中的商事主體地位,保護(hù)其自治權(quán)利,維護(hù)市場(chǎng)對(duì)于市場(chǎng)主體的選擇和對(duì)于金融資源的配置。

篇7

由美國聯(lián)邦儲(chǔ)備委員會(huì)前主席沃克爾在國會(huì)力推而得名的“沃克爾法則”在2010年被正式納入到《多德-弗蘭克華爾街改革與消費(fèi)者保護(hù)法案》――這一自2008年全球金融海嘯以來最全面、最嚴(yán)厲的金融監(jiān)管改革法案當(dāng)中。該法則力在加強(qiáng)對(duì)銀行等大型金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管力度，其主要通過限制商業(yè)銀行規(guī)模，避免出現(xiàn)“大而不能倒”等系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生；同時(shí)限制銀行等利用自身資本進(jìn)行自營交易。另外，該法則還限制銀行等擁有或參股私募基金和對(duì)沖基金，在傳統(tǒng)借貸業(yè)務(wù)與高杠桿、對(duì)沖、私募等高風(fēng)險(xiǎn)投資中給銀行劃出明確界線。

可以想到，如此限制投行掘利業(yè)務(wù)的法則一經(jīng)提出便飽受華爾街銀行家的抵制，還遭到了來自于政府官員的批評(píng)，將美國銀行同監(jiān)管機(jī)構(gòu)間的沖突加劇。經(jīng)過長時(shí)間的多方斡旋后，法則終于敲定。這一新規(guī)的提出已經(jīng)表明了銀行監(jiān)管也的決心――法則的實(shí)行已成定局，只是時(shí)間早晚的問題。

對(duì)于美國“沃克爾法則”，中國市場(chǎng)一直處于旁觀的位置上，從美國”沃克爾法則”研究中國銀行業(yè)監(jiān)管思路，對(duì)于我國銀行業(yè)的監(jiān)管具有重大意義。

作為國際金融市場(chǎng)中不可小覷的一個(gè)重要部分，中國銀行業(yè)現(xiàn)仍處于快速發(fā)展階段，尚未到達(dá)完全成熟階段。在其快速豐腴自身的過程中，勢(shì)必受到國際大環(huán)境的影響，學(xué)習(xí)借鑒發(fā)達(dá)國家的銀行業(yè)發(fā)展軌跡。而這個(gè)過程，正是需要銀行業(yè)的自身成長與監(jiān)管部門的正確引導(dǎo)――兩者的良好配合才能共同促進(jìn)整個(gè)中國銀行業(yè)的進(jìn)步，保障其的成長歷程健康有序。因此，只有走在市場(chǎng)的前面，用發(fā)展的監(jiān)管思路正確引導(dǎo)歸置銀行業(yè)的成長，為其發(fā)展鋪平道路，監(jiān)管業(yè)才能高效健康地推動(dòng)國內(nèi)金融市場(chǎng)的發(fā)展。另外，作為不可被剝離出世界金融市場(chǎng)的一份子，處于快速成長期的中國金融市場(chǎng)對(duì)于國際金融穩(wěn)定性將發(fā)揮重要作用。

面對(duì)如火如荼的金融產(chǎn)品創(chuàng)新，早在2013年9月，銀監(jiān)會(huì)主席尚福林提出了“柵欄原則”，即由于一些表外創(chuàng)新業(yè)務(wù)已與存貸款“互聯(lián)互通”，因此需要對(duì)信貸類業(yè)務(wù)、理財(cái)類業(yè)務(wù)、類業(yè)務(wù)和有價(jià)證券投資類業(yè)務(wù)實(shí)行“柵欄式”隔離，鼓勵(lì)在各自業(yè)務(wù)區(qū)域內(nèi)的進(jìn)行積極創(chuàng)新。

近年來，中國銀行業(yè)綜合化經(jīng)營勢(shì)不可擋，監(jiān)管沖突和監(jiān)管空白已成為擺在更高決策層面前的一道難題。銀行的綜合化經(jīng)營是一把“雙刃劍”，既可能帶來服務(wù)能力、整體效益和競爭力提高的好處，也可能帶來風(fēng)險(xiǎn)的傳染性、復(fù)雜性、破壞性加大等問題。

2008年的金融危機(jī)已經(jīng)以生動(dòng)的教訓(xùn)表明，不同性質(zhì)的業(yè)務(wù)過度交叉，會(huì)加劇風(fēng)險(xiǎn)的隱匿、轉(zhuǎn)移和傳染。“柵欄原則”已經(jīng)為中國銀行業(yè)、亦是金融業(yè)的監(jiān)管開了一個(gè)好頭：為需要保護(hù)的業(yè)務(wù)設(shè)置隔離機(jī)制，防止“柵欄”內(nèi)外業(yè)務(wù)高度關(guān)聯(lián)，以保護(hù)存款人、納稅人利益不受損害；并且，設(shè)置“柵欄”防護(hù)的監(jiān)管手段有必要延伸至近年來蓬勃興起的表外創(chuàng)新業(yè)務(wù)，即信貸類、理財(cái)類、類和有價(jià)證券投資類業(yè)務(wù)。

中國市場(chǎng)需緊跟國際監(jiān)管趨勢(shì)，不得不說，早前的“柵欄原則”與“沃克爾法則”在本質(zhì)上是具有一定相似性的。雖然“沃克爾法則”的正式實(shí)施時(shí)間一拖再拖，但是美聯(lián)儲(chǔ)自始至終對(duì)于其新規(guī)的執(zhí)行并未給予個(gè)別市場(chǎng)“例外豁免”的資格，即這一監(jiān)管新規(guī)的實(shí)施已成定局。

中國應(yīng)當(dāng)繼續(xù)密切關(guān)注該法則的動(dòng)向的主要原因之一是“沃克爾法則”的提出和確立將代表了銀行監(jiān)管新趨勢(shì)的漸趨形成。我們可以預(yù)想到，這一法則的出臺(tái)與實(shí)施將在未來相當(dāng)長的一段時(shí)間內(nèi)在國際資本市場(chǎng)上引起動(dòng)蕩，間接影響到我國的金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)發(fā)展。而事實(shí)上，由于我國的銀行，以及證券公司、信托公司等非銀行金融機(jī)構(gòu)都保留有其自營業(yè)務(wù)，“沃克爾法則”涉及到的問題在我國已經(jīng)存在，且涉及面已不僅是銀行業(yè)，而是整個(gè)金融系統(tǒng)都關(guān)系到的最棘手的問題之一。因此，本著長遠(yuǎn)的發(fā)展目光來看，我們必須適時(shí)的借鑒“沃克爾法則”的中心思路，為我國銀行業(yè)、甚至其他非銀行金融業(yè)在現(xiàn)在以至未來的發(fā)展做出更有力的謀劃。

當(dāng)前，我國銀行業(yè)正處在從嚴(yán)格的分業(yè)經(jīng)營向混業(yè)經(jīng)營的發(fā)展的趨勢(shì)中，不可否認(rèn)地，分業(yè)與混業(yè)經(jīng)營確有其自身的優(yōu)勢(shì)，又各自存在其弊端，在這里并不一一贅述。這其中，需要強(qiáng)調(diào)的是，“沃克爾法則”所要解決的主要問題正是銀行混業(yè)經(jīng)營中所產(chǎn)生的問題。對(duì)于我國來說，混業(yè)經(jīng)營基本已成未來銀行業(yè)發(fā)展的必然趨勢(shì)，而銀監(jiān)會(huì)以及其他相關(guān)機(jī)構(gòu)監(jiān)管文件的出臺(tái)在銀行業(yè)具有指導(dǎo)性的地位與作用，因此，監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)當(dāng)適時(shí)的本著既能強(qiáng)化金融監(jiān)管又能不削弱金融競爭力的監(jiān)管制度的金融監(jiān)管思路，基于我國國情與市場(chǎng)的發(fā)展情況，配合立法制度的完善，有選擇性的借鑒“沃克爾法則”中的部分條例思想，在當(dāng)前已經(jīng)做出有力調(diào)整的政策基礎(chǔ)上，對(duì)于分業(yè)經(jīng)營的基本經(jīng)營原則進(jìn)行創(chuàng)新與完善，從而促進(jìn)我國銀行業(yè)在未來平穩(wěn)健康地發(fā)展，努力跟上國際金融形勢(shì)的步伐。

參考文獻(xiàn)：

[1]王彬，林曉楠.“十二五”規(guī)劃中金融業(yè)綜合經(jīng)營的“防火墻”制度考量――以美國沃克爾規(guī)則為視角[J].福建金融，2014.01

[2]賀錫霞.及對(duì)我國的啟示[J].中國商界，2010.09

篇8

革、加強(qiáng)金融監(jiān)管的一個(gè)重大舉措。成立兩年多來,銀監(jiān)會(huì)為推進(jìn)銀行業(yè)改革開放和強(qiáng)化我國銀行體系做出了貢獻(xiàn)。銀監(jiān)會(huì)的工作主要表現(xiàn)在兩個(gè)方面:一是規(guī)制,即法規(guī)建設(shè);二是監(jiān)督,即實(shí)施。這也正是《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》對(duì)銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)界定的職責(zé)。

首先,監(jiān)管法制建設(shè)取得重大進(jìn)展。截止到今年4月底,共了127件規(guī)章制度和規(guī)范性文件,在《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》和《商業(yè)銀行法》的基礎(chǔ)上初步建立了以資本監(jiān)管為核心的審慎監(jiān)管體系。其次,狠抓落實(shí),持續(xù)監(jiān)管取得新成效。在銀行業(yè)全面推行了貸款五級(jí)分類制度,并及時(shí)推廣農(nóng)村信用社貸款五級(jí)分類試點(diǎn)工作;落實(shí)降低不良貸款各項(xiàng)措施,高風(fēng)險(xiǎn)中小金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)處置工作也在繼續(xù)推進(jìn)。此外,銀監(jiān)會(huì)積極推動(dòng)金融制度和業(yè)務(wù)創(chuàng)新。借鑒國際經(jīng)驗(yàn),引導(dǎo)我國有關(guān)政策性銀行和商業(yè)銀行加快面向小企業(yè)的金融產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新等等。

這些舉措都是銀監(jiān)會(huì)履行監(jiān)管職責(zé)、貫徹監(jiān)管新理念的具體行動(dòng)。在成立之初,銀監(jiān)會(huì)就明確了把“通過審慎有效的監(jiān)管保護(hù)廣大存款人和金融消費(fèi)者的利益”作為監(jiān)管的第一目標(biāo)以及“三管一提高”的新的監(jiān)管理念,即“管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控、提高透明度”。實(shí)際上,我們常說的理念就是指工作所應(yīng)遵循的基本原則。雖然這些基本原則目前國際上已形成共識(shí),這就是1997年巴塞爾委員會(huì)公布的有效銀行監(jiān)管的核心原則。核心原則同樣存在面臨與時(shí)俱進(jìn)的問題。目前針對(duì)核心原則的修改工作,正是與時(shí)俱進(jìn)的具體表現(xiàn)。對(duì)照核心原則,檢查我們監(jiān)管實(shí)踐,既可以發(fā)現(xiàn)問題,又可以明確方向,找到可行的解決方法。

根據(jù)銀監(jiān)會(huì)的文件和會(huì)領(lǐng)導(dǎo)的講話,銀監(jiān)會(huì)“三管一提高”的新的監(jiān)管理念的內(nèi)容如下:所謂“管法人”,即考慮到銀行監(jiān)管指標(biāo)集中體現(xiàn)在法人層面、銀行內(nèi)控制度主要由法人制定、各類風(fēng)險(xiǎn)主要由法人承擔(dān)的實(shí)際,所以需要改變過去總部監(jiān)管總部、分支機(jī)構(gòu)監(jiān)管分支機(jī)構(gòu)的分割監(jiān)管方式,實(shí)施法人集中監(jiān)管。所謂“管風(fēng)險(xiǎn)”,即在加強(qiáng)對(duì)銀行機(jī)構(gòu)合規(guī)性監(jiān)管的基礎(chǔ)上,把監(jiān)管著力點(diǎn)放在風(fēng)險(xiǎn)的防范和化解上,進(jìn)而做到在資源分配上以風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ),風(fēng)險(xiǎn)大,多監(jiān)管,風(fēng)險(xiǎn)小,少監(jiān)管。所謂“管內(nèi)控”,即嚴(yán)格監(jiān)管銀行內(nèi)控制度建設(shè)和執(zhí)行情況,提高銀行的自控能力。所謂“提高透明度”,即要求銀行真實(shí)、規(guī)范披露信息,讓監(jiān)管部門知情,讓存款人知情,讓社會(huì)公眾知情,借此強(qiáng)化市場(chǎng)約束。同時(shí),逐步提高監(jiān)管部門自身依法行政的透明度。

應(yīng)該看到,“三管一提高”的監(jiān)管理念有效指導(dǎo)著銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管實(shí)踐。然而,隨著對(duì)我國銀行業(yè)監(jiān)管工作的逐步深入和監(jiān)管水平的不斷提高,銀監(jiān)會(huì)在深入貫徹監(jiān)管新理念方面要做的工作還很多,面臨的挑戰(zhàn)也很大。

一、“管法人”

“管法人”并不完全等同于國際視野上的“并表監(jiān)管”。所謂“并表監(jiān)管”,是指監(jiān)管當(dāng)局對(duì)銀行內(nèi)的所有業(yè)務(wù)進(jìn)行適當(dāng)?shù)谋O(jiān)測(cè)并認(rèn)真落實(shí)審慎監(jiān)督各項(xiàng)原則,從機(jī)構(gòu)角度看,其中不僅包括銀行的國內(nèi)法人還包括銀行的國外分行、各類附屬機(jī)構(gòu)和合資機(jī)構(gòu)。從業(yè)務(wù)范圍上看,監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)該審查銀行直接或間接從事的各項(xiàng)銀行和非銀行業(yè)務(wù),以及國內(nèi)外機(jī)構(gòu)從事的業(yè)務(wù)。

在一定程度上,銀監(jiān)會(huì)提出的“管法人”是指對(duì)單個(gè)銀行法人實(shí)體的監(jiān)管,但從總體風(fēng)險(xiǎn)的把握、防范和化解來看,即從并表監(jiān)管來看,一方面,銀監(jiān)會(huì)需要制定合理規(guī)劃,要求銀行法人向監(jiān)管部門報(bào)送并表數(shù)據(jù)和管理信息,強(qiáng)化對(duì)銀行法人實(shí)體的監(jiān)管。另一方面,銀監(jiān)會(huì)要加強(qiáng)與證券、保險(xiǎn)等監(jiān)管部門的溝通,了解銀行集團(tuán)所屬的各類非銀行金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)狀況,評(píng)估其對(duì)銀行的影響,并視情況采用適當(dāng)?shù)谋O(jiān)管措施。具體來說,實(shí)現(xiàn)從“管法人”到并表過渡,銀監(jiān)會(huì)要充分發(fā)揮與證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)建立的三方聯(lián)席會(huì)議制度的作用,根據(jù)“三會(huì)”在金融監(jiān)管方面分工合作的備忘錄,落實(shí)好分業(yè)監(jiān)管體制下的監(jiān)管分工合作框架。

目前各監(jiān)管部門的合作還是停留在互相“通氣”的階段,在監(jiān)管工作的開展中,各個(gè)部門監(jiān)管各自分管的行業(yè)。從實(shí)現(xiàn)對(duì)銀行有效的并表監(jiān)管來說,要做的工作還很多。實(shí)際上,國際經(jīng)驗(yàn)也表明,并表監(jiān)管能力較弱是許多國家共同的軟肋。

二、“管風(fēng)險(xiǎn)”

應(yīng)該看到,目前銀監(jiān)會(huì)提出的“管風(fēng)險(xiǎn)”的主要內(nèi)容是強(qiáng)化審慎監(jiān)管,而重點(diǎn)又放在解決長期以來銀行資產(chǎn)質(zhì)量不高、資本充足率偏低的狀況。充分說明這一問題的是指導(dǎo)銀監(jiān)會(huì)工作的“監(jiān)管四部曲”,即“提高貸款五級(jí)分類的準(zhǔn)確性--提足撥備--做實(shí)利潤--資本充足率達(dá)標(biāo)”。更為具體地來說,首先,銀監(jiān)會(huì)督促商業(yè)銀行根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)變化情況,及時(shí)調(diào)整貸款質(zhì)量形態(tài),提高貸款五級(jí)分類的準(zhǔn)確性和規(guī)范性,特別考慮到近期出臺(tái)的有關(guān)監(jiān)測(cè)不良貸款遷移率和偏差率的新舉措;其次,嚴(yán)格執(zhí)行充足的撥備制度,要求商業(yè)銀行足額提取各類損失準(zhǔn)備,加大損失類貸款的核銷力度,做實(shí)利潤;再次,鼓勵(lì)商業(yè)銀行增資擴(kuò)股、發(fā)行次級(jí)債,使資本充足率達(dá)到8%以上,從而恢復(fù)銀行的穩(wěn)健性。

然而“管風(fēng)險(xiǎn)”并不完全等同于以風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管。所謂“以風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管”,是一種基于對(duì)銀行主要業(yè)務(wù)線的識(shí)別和全面了解,以及對(duì)各主要業(yè)務(wù)中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)按類別進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)水平、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)展方向和風(fēng)險(xiǎn)管理能力的分析評(píng)估,在此基礎(chǔ)上規(guī)劃監(jiān)管行動(dòng)和檢查方案,確定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)并采取監(jiān)管措施和持續(xù)監(jiān)管的有計(jì)劃、有部署、前瞻式的監(jiān)管方式。這種監(jiān)管觀念對(duì)于發(fā)達(dá)國家來說,也是近幾年才系統(tǒng)建成并付諸實(shí)施的。而對(duì)于中國銀行業(yè)來說,只有全面完成了整個(gè)銀行業(yè)的財(cái)務(wù)重組、實(shí)現(xiàn)銀行業(yè)的穩(wěn)定后,才可能具備向以風(fēng)險(xiǎn)為本監(jiān)管過渡的客觀條件。

三、“管內(nèi)控”

商業(yè)銀行內(nèi)部控制是銀行為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo),通過制定和實(shí)施一系列制度、程序和方法,對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動(dòng)態(tài)過程和機(jī)制。銀監(jiān)會(huì)在促進(jìn)商業(yè)銀行完善內(nèi)部控制方面做了大量工作:制定并修改完善《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》;促進(jìn)商業(yè)銀行不斷完善公司治理結(jié)構(gòu);促進(jìn)商業(yè)銀行加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理;促進(jìn)商業(yè)銀行加強(qiáng)信息披露;加大對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部控制的評(píng)估與監(jiān)督等等。我國商業(yè)銀行的內(nèi)部控制也有了較大的改善。

但是,商業(yè)銀行內(nèi)部控制機(jī)制的完善和內(nèi)控效率的提高不是一蹴而就的事情,需要經(jīng)過長期的努力才能實(shí)現(xiàn)。首先,商業(yè)銀行應(yīng)該按照《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部控制的制度建設(shè)。在各項(xiàng)業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)中制定明確的內(nèi)部控制政策,規(guī)定內(nèi)部控制的原則和基本要求;著力培育內(nèi)部控制文化。其次,商業(yè)銀行應(yīng)該將內(nèi)控和內(nèi)審結(jié)合進(jìn)行。為此,銀監(jiān)會(huì)即將出臺(tái)《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計(jì)指引》,督促商業(yè)銀行建立專業(yè)、規(guī)范、敬業(yè)和具有獨(dú)立性的內(nèi)部審計(jì)隊(duì)伍,從商業(yè)銀行內(nèi)部構(gòu)筑防范風(fēng)險(xiǎn)的防線。商業(yè)銀行應(yīng)建立內(nèi)部審計(jì)垂直管理體系,進(jìn)一步提高內(nèi)部審計(jì)的獨(dú)立性和內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量,樹立內(nèi)審權(quán)威,并建立內(nèi)審部門與銀監(jiān)會(huì)直接匯報(bào)渠道。再次,商業(yè)銀行,特別是擬上市的商業(yè)銀行應(yīng)該結(jié)合本行的情況,認(rèn)真考慮根據(jù)巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)的指導(dǎo)原則組建專門的合規(guī)部門,以強(qiáng)化和改善商業(yè)銀行的內(nèi)控管理,從根子上減少各類大案、要案和違規(guī)事件的發(fā)生。

四、“提高透明度”

“提高透明度”的監(jiān)管理念,要求增強(qiáng)商業(yè)銀行的透明度和銀監(jiān)會(huì)自身的透明度。2003年《商業(yè)銀行信息披露暫行辦法》要求商業(yè)銀行按照規(guī)定披露財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、各類風(fēng)險(xiǎn)管理狀況、公司治理和年度重大事項(xiàng)等信息;《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》要求商業(yè)銀行進(jìn)行資本充足率相關(guān)方面的披露,內(nèi)容包括風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和政策、并表范圍、資本、資本充足率、信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。目前,銀監(jiān)會(huì)已經(jīng)做到按季披露主要商業(yè)銀行不良貸款的匯總數(shù)據(jù),而且在制定法規(guī)時(shí)主動(dòng)征求商業(yè)銀行的意見。

篇9

一、對(duì)電子銀行業(yè)務(wù)外包的優(yōu)勢(shì)分析

外包(Outsourcing)是一個(gè)外來詞,其基本含義就是將自己本可以做的一些事情委托給其他人去做。由于電子銀行業(yè)務(wù)對(duì)信息技術(shù)及網(wǎng)絡(luò)安全都有著極高要求,而這就意味著巨大的資金投入,因此在以最小成本追求最大收益的商業(yè)規(guī)則下,銀行往往選擇將電子銀行業(yè)務(wù)中的軟件開發(fā)、信息處理、硬件維護(hù)等部分或全部外包給更為專業(yè)的第三方公司去做。從經(jīng)濟(jì)學(xué)和管理學(xué)的角度來看,銀行之所以傾向于選擇電子銀行業(yè)務(wù)外包通常是基于如下的考慮:

1.提升核心競爭力的需要。電子銀行外包可以讓商業(yè)銀行轉(zhuǎn)而注重自己的核心業(yè)務(wù),專注核心競爭力的培育。據(jù)調(diào)查,美國有68%的信用卡業(yè)務(wù)都是通過非商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)來實(shí)現(xiàn),銀行的核心競爭力主要體現(xiàn)在業(yè)務(wù)本身而非后臺(tái)支持,因此銀行沒必要雇用大批的網(wǎng)絡(luò)高手來維護(hù)網(wǎng)絡(luò),交給專門的網(wǎng)絡(luò)公司去做就行了。

2.更好地控制成本,優(yōu)化資源配置。根據(jù)管理學(xué)理論,優(yōu)秀企業(yè)通過將價(jià)值鏈中的不同環(huán)節(jié)外包給更為專業(yè)的公司,從而節(jié)省資源獲得規(guī)模經(jīng)濟(jì)。例如,根據(jù)美國Forrest調(diào)查公司的一項(xiàng)統(tǒng)計(jì),美國企業(yè)依靠自身力量建立并維護(hù)一個(gè)Web網(wǎng)站,頭年的費(fèi)用是22萬美元,而將此工作外包給網(wǎng)絡(luò)公司僅需花費(fèi)4.2萬美元。

3.獲得新技術(shù)和提高服務(wù)效率。IT技術(shù)的發(fā)展日新月異,而電子銀行的技術(shù)外包不僅可以使銀行內(nèi)部技術(shù)人員獲得更多接觸新技術(shù)的機(jī)會(huì),還可以使他們擺脫一些繁雜的日常事務(wù),從而大大提高技術(shù)支持的響應(yīng)速度與效率。四是發(fā)展戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的考慮。在全球金融一體化發(fā)展的背景下,銀行業(yè)的競爭日趨激烈,網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的運(yùn)用更給傳統(tǒng)的生活方式與商業(yè)模式帶來了新的挑戰(zhàn)與機(jī)遇,而通過與專業(yè)外包服務(wù)商的利益捆綁,銀行可以圍繞最新科技的發(fā)展趨勢(shì)來發(fā)展各項(xiàng)新興業(yè)務(wù)以搶占市場(chǎng)先機(jī),并因此減少了很多系統(tǒng)維護(hù)管理和技術(shù)開發(fā)失敗的風(fēng)險(xiǎn)。

二、電子銀行業(yè)務(wù)外包的風(fēng)險(xiǎn)分析

電子銀行業(yè)務(wù)外包在提升銀行的核心競爭力的同時(shí),也會(huì)給銀行帶來新的潛在風(fēng)險(xiǎn),并且給傳統(tǒng)的銀行監(jiān)管體系出了新的難題。撇開就業(yè)等社會(huì)問題不談,從經(jīng)濟(jì)與法律角度分析,電子銀行業(yè)務(wù)外包本身也蘊(yùn)涵著許多隱患。

1.信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。銀行業(yè)最為核心的資產(chǎn)是信譽(yù),而外包服務(wù)供應(yīng)商提供的服務(wù)質(zhì)量低下將會(huì)影響銀行的信譽(yù)。例如由于IT外包供應(yīng)商的原因硬件設(shè)備出現(xiàn)故障維修不及時(shí)或軟件系統(tǒng)存在漏洞等致使銀行客戶受損(包括客戶在業(yè)務(wù)操作方面的不便利以及在資金、機(jī)會(huì)方面的損失等),即使這完全是由于IT外包供應(yīng)商的過錯(cuò)也同樣會(huì)大大影響銀行的社會(huì)形象與信譽(yù)。

2.技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。在技術(shù)選擇上,銀行必須選擇一種技術(shù)解決方案來支撐電子銀行業(yè)務(wù)的開展,因而當(dāng)各種電子銀行的解決方案紛紛出臺(tái)時(shí),商業(yè)銀行選擇與哪一家公司合作,采用哪一種解決方案都將是電子銀行存在的一種潛在風(fēng)險(xiǎn),一旦選擇不當(dāng),將使銀行面臨巨大的機(jī)會(huì)損失與利益損失。同時(shí)由于核心技術(shù)由外包公司掌握,外包公司或其職員利用工作便利來從中獲利的道德風(fēng)險(xiǎn)也不可不防。

3.法律風(fēng)險(xiǎn)。由于電子商務(wù)和網(wǎng)上銀行在我國還處于起步階段,尚沒有形成完善的法律環(huán)境,再加上網(wǎng)絡(luò)的無國界性與各國監(jiān)管機(jī)制的差異性使得電子銀行業(yè)務(wù)外包中存在著相當(dāng)大的法律風(fēng)險(xiǎn)。例如,外包過程中銀行客戶的隱私權(quán)保護(hù)問題、商業(yè)秘密和技術(shù)專利的歸屬問題、跨國訴訟的司法管轄權(quán)問題等都可能對(duì)銀行的審慎經(jīng)營造成巨大沖擊。

4.系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。銀行業(yè)是一國金融發(fā)展的核心,其對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理有著更加嚴(yán)格的要求。由于某些IT核心技術(shù)的壟斷,在IT外包行業(yè)也存在著若干寡頭公司,因而可能產(chǎn)生某一國(地區(qū))的多家銀行過于集中依賴某些外包服務(wù)供應(yīng)商的情況,一旦出現(xiàn)問題會(huì)造成連鎖效應(yīng)。另外從長遠(yuǎn)來看,過于依賴某些跨國公司的技術(shù)外包還可能不利于本土企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新,甚至可能威脅到國家的金融安全。

三、電子銀行業(yè)務(wù)外包監(jiān)管的域外經(jīng)驗(yàn)

銀行業(yè)是個(gè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理有著異常嚴(yán)格要求的行業(yè),而電子銀行業(yè)務(wù)的外包有可能把本屬銀行機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)、管理責(zé)任及合規(guī)要求轉(zhuǎn)移給不受監(jiān)管當(dāng)局監(jiān)管的第三方。在此情況下,銀行機(jī)構(gòu)如何有效控制外包帶來的運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)?監(jiān)管機(jī)構(gòu)如何確保外包供應(yīng)商在外包過程中履行了其監(jiān)管要求?為了解決這些問題,很多發(fā)達(dá)國家和地區(qū)的銀行監(jiān)管當(dāng)局已經(jīng)陸續(xù)對(duì)此作出反應(yīng),以監(jiān)管報(bào)告、建議或指引方式將電子銀行業(yè)務(wù)的外包活動(dòng)納入到其原有監(jiān)管體系中。

1.美國。早在1990年1月,美聯(lián)儲(chǔ)就通過一份監(jiān)管聲明提醒金融機(jī)構(gòu)注意訂立電子數(shù)據(jù)處理(ElectronicDigitalPlatforms,EDP)服務(wù)合同的潛在風(fēng)險(xiǎn),美聯(lián)儲(chǔ)最為關(guān)注的問題是金融機(jī)構(gòu)所簽EDP服務(wù)合同中是否含有對(duì)其原有風(fēng)險(xiǎn)管理體系存在不利影響的條款,如責(zé)任免除條款等。而美聯(lián)儲(chǔ)紐約銀行1995年的一封監(jiān)管信函則明確了外包服務(wù)安排報(bào)告規(guī)則,即無論任何銀行服務(wù)機(jī)構(gòu)都應(yīng)該在首次簽署外包服務(wù)合同或者履行合同后的30天內(nèi)向合適的聯(lián)邦銀行機(jī)構(gòu)報(bào)告這種關(guān)系。

另外,聯(lián)邦金融機(jī)構(gòu)檢查委員會(huì)(FFIEC)還了一系列旨在闡明銀行管理IT外包風(fēng)險(xiǎn)方面職責(zé)的指引與公告,例如《FFIEC對(duì)外包技術(shù)服務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理指引》(2000年)提出了由董事會(huì)負(fù)責(zé)外包引入和風(fēng)險(xiǎn)管理的原則;《FFIEC對(duì)技術(shù)服務(wù)商(TSP)監(jiān)管手冊(cè)》(2003年)概述了TSP風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管流程與方法;《IT外包技術(shù)服務(wù)檢查手冊(cè)》(2004年)為監(jiān)管人員的審計(jì)檢查提供了相應(yīng)的程序指引。

2.香港。香港金融管理局(HKMA)2001年12月的《外判》對(duì)本地銀行業(yè)的的外包活動(dòng)表達(dá)了相當(dāng)明確的監(jiān)管態(tài)度,它雖然并非專門針對(duì)電子銀行,但其中載明的一般監(jiān)管方法及有關(guān)技術(shù)外包的管控措施等均對(duì)電子銀行外包具有參考價(jià)值。在《外判》指引中金融管理局明確只要被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的外包安排具備周詳?shù)挠?jì)劃和妥善的管理且不會(huì)有導(dǎo)致?lián)p害客戶利益的情形發(fā)生,金融管理局就不會(huì)干涉。[2]

而所謂“周詳?shù)挠?jì)劃和妥善的管理”則包括了以系列的特殊管控措施。首先,在選擇外包服務(wù)商時(shí),銀行應(yīng)審查其是否具備足夠的資源與專業(yè)知識(shí),而在將關(guān)鍵技術(shù)如數(shù)據(jù)中心操作外包時(shí),還應(yīng)由獨(dú)立第三方作出獨(dú)立評(píng)估報(bào)告,報(bào)告將提交金融管理局備案。其次,在同外包服務(wù)商簽訂協(xié)議時(shí),金融管理局強(qiáng)調(diào)應(yīng)清楚載明外包服務(wù)商的履行標(biāo)準(zhǔn)和服務(wù)水平。再次,在外包安排存續(xù)期間,銀行應(yīng)對(duì)外包服務(wù)商實(shí)施持續(xù)充分的監(jiān)控和制定有效的應(yīng)急計(jì)劃。最后,為了防止外包風(fēng)險(xiǎn)的過于集中,銀行還應(yīng)盡量避免過度依賴單一的外部服務(wù)商。

3.瑞士。1999年8月,瑞士聯(lián)邦銀行委員會(huì)(SFBC)了針對(duì)銀行與證券公司的《外包指引》,允許金融機(jī)構(gòu)在未經(jīng)SFBC明確同意的情況下實(shí)施外包。但該指引規(guī)定外包必須得到董事會(huì)的同意方可實(shí)施,必須訂立書面合同,并要求金融機(jī)構(gòu)將外包業(yè)務(wù)納入內(nèi)控體系,外包合同必須明確允許SFBC、金融機(jī)構(gòu)及其內(nèi)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)外包服務(wù)商進(jìn)行必要的監(jiān)控,同時(shí)某些核心管理職能是不允許外包的。

此外,伴隨著國際金融一體化步伐的加快,各國監(jiān)管者也逐漸意識(shí)到,外包所帶來的風(fēng)險(xiǎn)往往是超越國境的。因此巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)于2003年先后了《電子銀行風(fēng)險(xiǎn)管理原則》及《跨境電子銀行業(yè)務(wù)的管理與監(jiān)管》,為電子銀行業(yè)務(wù)(包括外包)的監(jiān)管提供了高級(jí)指導(dǎo)。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)在綜合各國監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上,指出電子銀行業(yè)務(wù)外包的風(fēng)險(xiǎn)控制首要原則是董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)該對(duì)與電子銀行業(yè)務(wù)的有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的管理和監(jiān)督,通過建立全面和持續(xù)的盡職調(diào)查制度與監(jiān)管程序來處理銀行與外包第三方的相互關(guān)系。[3]

四、我國對(duì)電子銀行業(yè)務(wù)外包監(jiān)管的實(shí)踐與法規(guī)建設(shè)

近年來,我國銀行業(yè)的外包勢(shì)頭也發(fā)展迅猛,各大商業(yè)銀行都相繼開設(shè)了電子銀行業(yè)務(wù),其中四大商業(yè)銀行都選擇了自主開發(fā)核心技術(shù)與輔助業(yè)務(wù)外包相結(jié)合的道路,而光大銀行、民生銀行等股份制商業(yè)銀行則選擇將更多的信用卡業(yè)務(wù)、網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)外包出去以降低運(yùn)營成本。但在電子銀行業(yè)務(wù)蓬勃發(fā)展的同時(shí)我國對(duì)其的監(jiān)管還處于逐漸發(fā)展和不斷探索中。目前我國電子銀行業(yè)務(wù)監(jiān)管事宜主要由銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé),關(guān)電子銀行監(jiān)管的法律框架也已初步確立,主要由《電子簽名法》、《電子銀行業(yè)務(wù)管理辦法》、《電子銀行安全評(píng)估指引》和《銀行業(yè)信息資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管暫行辦法》等組成,而其中2005年頒布的《電子銀行業(yè)務(wù)管理辦法》是我國首次出現(xiàn)“外包管理”字眼的法律文本,其對(duì)電子銀行業(yè)務(wù)外包的發(fā)展和監(jiān)管可謂意義深遠(yuǎn)。

《電子銀行業(yè)務(wù)管理辦法》(以下簡稱《辦法》)將網(wǎng)上銀行、電話銀行、手機(jī)銀行及自助銀行、ATM等均納入電子銀行業(yè)務(wù)范疇,擴(kuò)大了對(duì)電子銀行業(yè)務(wù)的監(jiān)管范圍,改變了長期以來部分電子銀行業(yè)務(wù)監(jiān)管無據(jù)的狀況。[4]同時(shí)《辦法》突出強(qiáng)調(diào)了電子銀行系統(tǒng)的安全評(píng)估工作,要求金融機(jī)構(gòu)聘請(qǐng)有資質(zhì)的安全評(píng)估機(jī)構(gòu),至少每2年對(duì)電子銀行進(jìn)行一次全面的安全評(píng)估。而為了應(yīng)對(duì)新興的電子銀行業(yè)務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn),《辦法》還明確了許多具體的監(jiān)管措施:(1)規(guī)定金融機(jī)構(gòu)在選擇電子銀行業(yè)務(wù)外包服務(wù)供應(yīng)商時(shí),應(yīng)充分審查、評(píng)估其經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況和實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)控制與責(zé)任承擔(dān)能力。(2)規(guī)定金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)與外包服務(wù)供應(yīng)商簽訂書面合同,明確雙方的權(quán)利、義務(wù)。在合同中應(yīng)明確規(guī)定外包服務(wù)供應(yīng)商的保密義務(wù)和保密責(zé)任。(3)規(guī)定金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立針對(duì)電子銀行業(yè)務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)急計(jì)劃,并應(yīng)制定在意外情況下能夠?qū)崿F(xiàn)外包服務(wù)供應(yīng)商順利變更,保證外包服務(wù)不間斷的應(yīng)急預(yù)案。(4)規(guī)定金融機(jī)構(gòu)對(duì)電子銀行業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)、授權(quán)管理系統(tǒng)、數(shù)據(jù)備份系統(tǒng)等涉及機(jī)密數(shù)據(jù)管理與傳遞環(huán)節(jié)的系統(tǒng)進(jìn)行外包時(shí),應(yīng)經(jīng)過董事會(huì)或者法人代表批準(zhǔn),并應(yīng)在外包實(shí)施前向銀監(jiān)會(huì)報(bào)告。

筆者認(rèn)為,《辦法》的上述規(guī)定已經(jīng)吸收了很多國外監(jiān)管的經(jīng)驗(yàn),并對(duì)我國銀行業(yè)的發(fā)展情況有所考慮,它的出臺(tái)既是我國監(jiān)管當(dāng)局在金融全球化趨勢(shì)下對(duì)監(jiān)管工作的一項(xiàng)適應(yīng)性創(chuàng)新,也是一項(xiàng)有利于我國銀行業(yè)在改制上市及發(fā)展過程中提高自身風(fēng)險(xiǎn)管理水平的重要舉措。但是《辦法》仍存在一些不足,諸如要求金融機(jī)構(gòu)對(duì)第三方認(rèn)證機(jī)構(gòu)的可靠性和公信力進(jìn)行保證并不盡合理。此外對(duì)金融機(jī)構(gòu)的責(zé)任規(guī)定也過于嚴(yán)苛。

五、健全我國電子銀行業(yè)務(wù)外包監(jiān)管體系的思考

雖然我國已經(jīng)對(duì)電子銀行業(yè)務(wù)外包的監(jiān)管制定了比較明確的規(guī)章,但是對(duì)電子銀行業(yè)務(wù)的監(jiān)管應(yīng)該是一個(gè)完整的體

系,而且目前在我國的社會(huì)背景下,紙面上的法律要變?yōu)樾袆?dòng)中的法律無疑還有較長的路要走。實(shí)踐中由于信息技術(shù)的發(fā)展以及很多監(jiān)管人員對(duì)于電子銀行外包風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)不足,導(dǎo)致我國各地監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管理念和執(zhí)法水平存在較大差異,所以筆者認(rèn)為有必要進(jìn)一步健全和完善我國有關(guān)電子銀行業(yè)務(wù)外包的監(jiān)管體系,以促進(jìn)電子銀行業(yè)務(wù)的良性發(fā)展。

1.在監(jiān)管的價(jià)值取向上,銀監(jiān)會(huì)應(yīng)該綜合考慮監(jiān)管的安全目標(biāo)與金融機(jī)構(gòu)的效率追求,實(shí)現(xiàn)金融安全與交易效率的平衡發(fā)展。銀行是基于提升效益目的而實(shí)施外包的,因此監(jiān)管當(dāng)局不能僅僅為了監(jiān)管的安全價(jià)值而不顧銀行的效率價(jià)值。筆者認(rèn)為,銀監(jiān)會(huì)應(yīng)在謹(jǐn)慎基礎(chǔ)上支持銀行業(yè)更多的外包活動(dòng),這也是應(yīng)對(duì)入世后更為激烈的銀行競爭所必需的。當(dāng)然銀監(jiān)會(huì)應(yīng)始終堅(jiān)持以下兩個(gè)原則:第一,確保銀行業(yè)外包活動(dòng)處于銀監(jiān)會(huì)的有效監(jiān)管之下;第二,確保銀行機(jī)構(gòu)合理制訂外包計(jì)劃和妥善處理外包風(fēng)險(xiǎn)。

篇10

一、文獻(xiàn)綜述

20世紀(jì)30 ~ 70年代銀行業(yè)監(jiān)管是以銀行業(yè)的安全性為中心的，70年代后金融自由化理論逐漸發(fā)展起來，銀行業(yè)效率的問題由此受到極大關(guān)注。至此，對(duì)銀行業(yè)監(jiān)管開始轉(zhuǎn)向如何協(xié)調(diào)安全穩(wěn)定與效率的方面。在此過程中，學(xué)者們也開始關(guān)注銀行業(yè)的獨(dú)特性，相應(yīng)地提出了一些理論模型：如明斯基（Minsky）提出的“金融體系脆弱論”，戴蒙德（Diamond）和迪布維克（Dybvig）提出的“銀行擠提模型”，馬切斯?德沃特里龐（Mathias Dewatripont）和簡?泰勒爾（Jean Tirole）提出的銀行監(jiān)管“代表假說”等。Bryant（1987）最早關(guān)注了金融監(jiān)管集體行動(dòng)的問題，認(rèn)為各國出于個(gè)體理性所做的政策選擇最終并未達(dá)到整體最優(yōu)狀態(tài)，他從理論邏輯上演繹了金融監(jiān)管國際合作供給與需求失衡的原因，但是沒有對(duì)理論進(jìn)行檢驗(yàn)。在監(jiān)管國際合作方面，阿里西亞（Ariccia）和馬奎斯（Marquez）的“監(jiān)管中的外部性模型”能夠較好的為金融監(jiān)管國際合作提供理論依據(jù)，并指出差異較大國家之間進(jìn)行合作的困難所在。Herring和Litan（1995）指出參與監(jiān)管國際合作的國家數(shù)目越少，目標(biāo)越趨同，對(duì)國際合作帶來收益的認(rèn)識(shí)越容易達(dá)成共識(shí)；金融政策決定機(jī)制越相似，越容易達(dá)成金融監(jiān)管的國際合作。英國劍橋大學(xué)教授約翰?伊特韋爾（John Eatwell）和美國紐約紐斯大學(xué)教授艾斯?泰勒（Lance Taylor）提出建立世界金融監(jiān)管局的設(shè)想，并賦予其在世界范圍內(nèi)進(jìn)行金融監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的權(quán)力。

中國對(duì)金融監(jiān)管國際合作問題的研究較少。廈門大學(xué)朱孟楠博士在《金融監(jiān)管的國際協(xié)調(diào)與合作》（2003）中就金融監(jiān)管國際合作的必要性、如何有重點(diǎn)地加強(qiáng)金融監(jiān)管國際協(xié)調(diào)與合作、世貿(mào)組織的作用等方面提出了自己的觀點(diǎn)，這可以稱得上是國內(nèi)有關(guān)金融監(jiān)管國際合作方面的第一部專著；北京師范大學(xué)鐘偉博士在《資本浪潮――金融資本全球化論綱》（2000）中提出了全球化的三種監(jiān)管框架：短期框架，主要是為了加強(qiáng)對(duì)跨國銀行的統(tǒng)一監(jiān)管，必須對(duì)現(xiàn)有國際金融組織進(jìn)行必要的改革；中期框架，即以區(qū)域金融監(jiān)管作為國家監(jiān)管和全球監(jiān)管的有效過渡和緩沖；遠(yuǎn)期框架，建立全球統(tǒng)一的并賬監(jiān)管體系。此外，有關(guān)這方面較好的文獻(xiàn)還有：劉宇飛著《國際金融監(jiān)管的新發(fā)展》（經(jīng)濟(jì)科學(xué)出版社，1999），重點(diǎn)從系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的角度論述監(jiān)管國際合作的必要性與合作現(xiàn)狀；孟龍著《金融監(jiān)管國際化》（中國金融出版社，1999）；嚴(yán)駿偉著《金融監(jiān)管：跨國銀行的金融規(guī)范》（上海社會(huì)科學(xué)出版社，高等教育出版社，2001）；尚金峰著《開放條件下的金融監(jiān)管》（中國商業(yè)出版社，2006）。

已有的研究已經(jīng)取得了相當(dāng)大的成就。本文從銀行業(yè)監(jiān)管供給和需求不平衡方面進(jìn)行研究，以有助于推進(jìn)銀行業(yè)國際合作的發(fā)展。

二、銀行業(yè)監(jiān)管國際合作供求失衡的理論分析

（一）銀行業(yè)監(jiān)管國際合作的需求分析

1． 隨著金融全球化和銀行國際化進(jìn)程的加快，跨國銀行在全球范圍內(nèi)迅速擴(kuò)張。就中國來說，截至2006年12月底，在中國注冊(cè)的外資、獨(dú)資和合資法人銀行業(yè)機(jī)構(gòu)共14家，下設(shè)19家分支行及附屬機(jī)構(gòu)；22個(gè)國家和地區(qū)的74家跨國銀行在中國25個(gè)城市設(shè)立了200家分行和79家支行；42個(gè)國家和地區(qū)的186家跨國銀行在中國24個(gè)城市設(shè)立了242家代表處。跨國銀行的發(fā)展促進(jìn)了全球經(jīng)濟(jì)金融一體化的發(fā)展。同時(shí)，跨國銀行的母國與東道國監(jiān)管信息資源分配不均衡、兩者權(quán)利義務(wù)分配不公平以及第三國沒有監(jiān)管義務(wù)等問題，制約了對(duì)跨國銀行監(jiān)管的國際合作，已不能滿足對(duì)跨國銀行進(jìn)行有效監(jiān)管的要求。跨國銀行的快速發(fā)展使得各國需要銀行業(yè)監(jiān)管國際合作，來實(shí)現(xiàn)對(duì)跨國銀行的有效控制。

2． 世界上有十幾個(gè)離岸金融中心，例如盧森堡、開曼群島、巴拿馬群島和巴哈馬群島等離岸金融中心的商業(yè)銀行，幾乎都不在任何一國金融監(jiān)管當(dāng)局的有效監(jiān)督之下，其成為國際銀行的特殊掩護(hù)地和避風(fēng)港。由于在離岸金融中心注冊(cè)的金融機(jī)構(gòu)一般都可以享受到極為優(yōu)惠的經(jīng)營條件和極為寬松的管制環(huán)境，其資產(chǎn)負(fù)債、股東構(gòu)成等信息對(duì)外披露的要求很少，所以在離岸金融中心注冊(cè)的商業(yè)銀行及其他金融機(jī)構(gòu)增長很快，流動(dòng)資本在國際資本市場(chǎng)上所占的份額也越來越大。這一狀況極大地加劇了國際金融業(yè)、銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)隱患。大量離岸金融中心的存在使得單個(gè)國家的銀行監(jiān)管對(duì)其活動(dòng)無可奈何，必須依靠銀行業(yè)監(jiān)管的國際合作。

3． 為了逃避金融監(jiān)管，近年來，在不斷取消傳統(tǒng)金融監(jiān)管的環(huán)境下，金融創(chuàng)新從某種意義上就表現(xiàn)為一種金融自由化。在當(dāng)今經(jīng)濟(jì)金融全球化時(shí)代，金融創(chuàng)新能滿足客戶多元化金融服務(wù)的需求，并有效提高了金融服務(wù)質(zhì)量，增強(qiáng)了金融企業(yè)的競爭能力。但是，一味追求金融創(chuàng)新，追求收益，而忽視金融創(chuàng)新工具和產(chǎn)品所隱含的風(fēng)險(xiǎn)，可能促使資本自發(fā)性、盲目性的弱點(diǎn)無限膨脹，從而引發(fā)全球性的金融危機(jī)。在各國銀行業(yè)實(shí)際運(yùn)行中存在著一個(gè)突出的問題就是金融監(jiān)管總是落后金融創(chuàng)新的步伐，在這種情況下就是說很多的金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)處于少監(jiān)管甚至無監(jiān)管的狀態(tài)下運(yùn)行，這樣潛在的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)就很大，極有可能引發(fā)系統(tǒng)性危機(jī)，此次金融危機(jī)就是很好的例證。

4． 隨著國際經(jīng)濟(jì)金融全球化、一體化的發(fā)展，跨國銀行在全球范圍內(nèi)迅速擴(kuò)張。各國為了吸引國際金融資源流入本國，同時(shí)增加本國銀行業(yè)在全球競爭中的優(yōu)勢(shì)，爭相放松對(duì)本國銀行業(yè)的監(jiān)管。再者，由于不同國家的監(jiān)管制度之間存在著差異，跨國銀行自身在利益的驅(qū)使下通過國際業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)移，充分利用各國在稅率、利率、政策、管制方面的差異，實(shí)現(xiàn)監(jiān)管套利最大化。這樣就可能產(chǎn)生對(duì)銀行業(yè)所實(shí)施的金融監(jiān)管失效，并可能影響本國金融資源的有效分配。面對(duì)銀行業(yè)監(jiān)管競爭、監(jiān)管套利，僅靠一國國內(nèi)監(jiān)管當(dāng)局的努力是無能為力的，各國監(jiān)管當(dāng)局必須通力合作才可能有效解決這一難題。

5． 銀行業(yè)是一個(gè)特殊的行業(yè)，具有廣泛的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，既有銀行業(yè)相互之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系又有銀行業(yè)對(duì)公眾的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。這一特點(diǎn)就造成了銀行業(yè)的金融風(fēng)險(xiǎn)可能短時(shí)間內(nèi)在國內(nèi)及全球范圍內(nèi)傳播。如果一個(gè)或幾個(gè)銀行倒閉導(dǎo)致整個(gè)銀行體系發(fā)生“多米諾骨牌效應(yīng)”坍塌的系統(tǒng)性危機(jī)的危險(xiǎn)，這種危險(xiǎn)是對(duì)整個(gè)金融體系穩(wěn)定的潛在威脅。同時(shí)，在全球經(jīng)濟(jì)金融一體化的時(shí)代，銀行和銀行體系之間的國際間聯(lián)系越來越緊密，銀行危機(jī)造成國際性的影響與威脅的可能也越來越大。尤其在全球支付與清算系統(tǒng)中，一旦某家銀行出現(xiàn)問題不能按時(shí)清算，必然造成全球性的連鎖反應(yīng)。由于銀行業(yè)危機(jī)具有這種在國內(nèi)及國際傳染性特性，就要求我們必須加強(qiáng)銀行監(jiān)管的國際合作來減輕或阻止銀行業(yè)危機(jī)的擴(kuò)散。

（二）銀行業(yè)監(jiān)管國際合作的供給分析

1． 20世紀(jì)70年代國際金融市場(chǎng)動(dòng)蕩加劇，各國開始意識(shí)到加強(qiáng)國際監(jiān)管合作的重要性。巴塞爾委員會(huì)（BCBS）成立于1975年2月，它是國際社會(huì)對(duì)1974年德國赫斯塔特銀行危機(jī)和美國富蘭克林國民銀行危機(jī)反思后的產(chǎn)物。其成立使“銀行監(jiān)管的國際合作從理論上升到了實(shí)踐層面”。但是委員會(huì)本身不具有任何法定的跨國監(jiān)管的權(quán)力，因此它所形成的一系列文件并不具有法律效力，而僅僅是鼓勵(lì)成員方或國際銀行監(jiān)管者采用的或一致的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)與方法的一種“建議”。這種建議是“廣泛的原則、指導(dǎo)方針及最好的措施”，巴塞爾委員會(huì)期望“各監(jiān)管當(dāng)局通過適合自己體制的法律或其他形式的詳細(xì)安排予以實(shí)踐”。現(xiàn)在巴塞爾委員會(huì)是銀行監(jiān)管國際合作方面最主要的組織機(jī)構(gòu)。其主要工作有三方面內(nèi)容，即交換各國在監(jiān)管安排方面的信息、提高國際銀行業(yè)務(wù)監(jiān)管技術(shù)的有效性、建立資本充足率的最低標(biāo)準(zhǔn)及研究在其他領(lǐng)域制定標(biāo)準(zhǔn)的有效性。

巴塞爾委員會(huì)主要是通過各種文件來履行其職能的，主要有三項(xiàng)成果：一是《巴塞爾協(xié)定》，被稱為“神圣條約”。它規(guī)定了跨國銀行的東道國與母國監(jiān)管當(dāng)局之間分享監(jiān)管權(quán)力的原則。二是1988年頒布的《統(tǒng)一資本計(jì)量與資本標(biāo)準(zhǔn)的國際協(xié)議》，簡稱為《巴塞爾協(xié)議》，該協(xié)議的主要貢獻(xiàn)在于其規(guī)定了統(tǒng)一的資本充足率計(jì)算方法和統(tǒng)一的最低資本充足率標(biāo)準(zhǔn)。2004年6月又頒布了巴塞爾《新資本協(xié)議》。《新資本協(xié)議》的核心監(jiān)管思想是三大支柱：最低資本要求、外部監(jiān)管、市場(chǎng)約束。巴塞爾委員會(huì)通過這兩個(gè)協(xié)議建立了一套國際通用的加權(quán)方式衡量表內(nèi)與表外風(fēng)險(xiǎn)的資本充足率標(biāo)準(zhǔn)，有效地扼制了與債務(wù)危機(jī)有關(guān)的國際風(fēng)險(xiǎn)。三是《有效銀行監(jiān)管的核心原則》。1997年4月巴塞爾委員會(huì)的此文件從7個(gè)方面制定了有效監(jiān)管體系必備的25條基本原則，為各國政府、國際監(jiān)管機(jī)構(gòu)和其他公共管理當(dāng)局提供了一個(gè)基本的參照標(biāo)準(zhǔn)。

世界貿(mào)易組織（WTO）對(duì)金融監(jiān)管法律的國際協(xié)調(diào)主要是為了推動(dòng)金融服務(wù)貿(mào)易的自由化，針對(duì)有可能阻礙金融服務(wù)貿(mào)易自由化的金融監(jiān)管法律制度進(jìn)行了協(xié)調(diào)。如1993年12月《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》及其金融附件，1995年《金融服務(wù)承諾的諒解》，1997年《全球金融服務(wù)協(xié)議》等。WTO所達(dá)成的多邊國際協(xié)議進(jìn)行金融監(jiān)管法律的協(xié)調(diào)是一種國際硬法的協(xié)調(diào)模式，明確了“承諾談判”的主導(dǎo)地位，協(xié)調(diào)成果亦成為各國必須實(shí)施的國際義務(wù)。WTO對(duì)金融監(jiān)管法律制度的協(xié)調(diào)更多地是體現(xiàn)在對(duì)服務(wù)貿(mào)易自由化協(xié)調(diào)的間接效應(yīng)上，由于WTO有廣泛的成員基礎(chǔ)，對(duì)金融服務(wù)貿(mào)易自由化制度的協(xié)調(diào)有組織及機(jī)制上的良好保證，因而在推進(jìn)金融服務(wù)貿(mào)易自由化中成果豐碩。

當(dāng)然對(duì)國際銀行業(yè)監(jiān)管的國際性監(jiān)管組織還有國際清算銀行（BIS）、國際貨幣基金組織（IMF），甚至國際證監(jiān)會(huì)組織（IOSCO）和國際保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管者協(xié)會(huì)（IAIS）也不同程度上承擔(dān)著對(duì)國際銀行業(yè)監(jiān)管的職責(zé)。

2． 各國除了在國際范圍內(nèi)進(jìn)行銀行業(yè)監(jiān)管的國際合作外，區(qū)域監(jiān)管的合作也發(fā)展很快。相對(duì)來說，歐盟（EU）的監(jiān)管體系發(fā)展最完善。歐盟金融業(yè)法律協(xié)調(diào)旨在以法律工具的協(xié)調(diào)推進(jìn)歐盟金融業(yè)的一體化進(jìn)程，實(shí)現(xiàn)《羅馬條約》所構(gòu)筑的“四大自由”，從而促進(jìn)一個(gè)競爭的、有效率的歐盟一體化的金融市場(chǎng)。歐盟金融業(yè)法律協(xié)調(diào)依托超國家的協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)，采用超國家立法的形式予以協(xié)調(diào)。

目前，歐盟的統(tǒng)一銀行監(jiān)管主要體現(xiàn)在三個(gè)方面：第一，存款保險(xiǎn)制度。1994年5月，歐盟通過了《存款保險(xiǎn)計(jì)劃指導(dǎo)原則》，要求所有歐盟國家在1995年7月之前引進(jìn)一項(xiàng)存款保險(xiǎn)計(jì)劃。第二，資本標(biāo)準(zhǔn)。1995年12月31日，歐盟制定的《資本充足性指令》生效。第三，審慎監(jiān)管。歐盟通過一系列指令形式對(duì)大部分審慎性監(jiān)管要求進(jìn)行了統(tǒng)一規(guī)定，初步建立了歐盟統(tǒng)一的監(jiān)管法律基礎(chǔ)。

歐盟金融監(jiān)管法律協(xié)調(diào)是區(qū)域監(jiān)管法律協(xié)調(diào)的典范，為推進(jìn)歐盟金融市場(chǎng)的一體化起到了關(guān)鍵作用。

另外還有一些其他的區(qū)域銀行監(jiān)管組織如表1所示：

（三）銀行業(yè)監(jiān)管國際合作供給與需求的非均衡現(xiàn)狀

銀行業(yè)監(jiān)管國際合作的均衡，就是銀行業(yè)監(jiān)管國際合作的供給和需求相適應(yīng)，可以及時(shí)有效地化解國際銀行業(yè)的系統(tǒng)危機(jī)。通過20世紀(jì)70年代以來的國際及區(qū)域性銀行業(yè)監(jiān)管合作可以看出，銀行業(yè)監(jiān)管的國際合作已經(jīng)取得了一定的成績，但是還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足國際銀行業(yè)發(fā)展的需要。再者，銀行業(yè)是一個(gè)動(dòng)態(tài)發(fā)展的行業(yè)，不同時(shí)期銀行業(yè)安全穩(wěn)定的中心是不同的，這就要求銀行業(yè)監(jiān)管國際合作的供給要隨著銀行業(yè)監(jiān)管國際合作的需求的發(fā)展而發(fā)展，供給要能夠歷史性地滿足需求的變化。

銀行業(yè)監(jiān)管的國際合作的供給與需求的關(guān)系失衡是絕對(duì)的，均衡是相對(duì)的。目前銀行業(yè)監(jiān)管國際合作存在較嚴(yán)重的不均衡。一方面，銀行監(jiān)管國際合作的供給相對(duì)于需求嚴(yán)重不足，具體表現(xiàn)就是銀行業(yè)監(jiān)管國際合作的供給總是滯后于需求的發(fā)展；另一方面，銀行業(yè)監(jiān)管國際合作的供給和需求不適應(yīng)，具體表現(xiàn)就是銀行業(yè)監(jiān)管國際合作的供給結(jié)構(gòu)不能滿足需求的發(fā)展。現(xiàn)在銀行業(yè)國際監(jiān)管合作主要由西方發(fā)達(dá)國家主導(dǎo)，按照發(fā)達(dá)國家的需要制定監(jiān)管國際合作規(guī)則，反映西方國家對(duì)監(jiān)管國際合作的需求，但是不能滿足廣大發(fā)展中國家對(duì)銀行業(yè)監(jiān)管國際合作的需求，所以開放程度低的廣大發(fā)展中國家對(duì)監(jiān)管合作持消極態(tài)度。這樣就導(dǎo)致各國通過現(xiàn)有的方式通過協(xié)商只能達(dá)成一個(gè)最低的標(biāo)準(zhǔn)，以保證所有的國家都能去主動(dòng)實(shí)施，這樣就使得銀行業(yè)監(jiān)管國際合作的供給總是處于低水平狀態(tài)，供給總是不能在總量和結(jié)構(gòu)上歷史地滿足國際銀行業(yè)發(fā)展的需要。

總體上看，現(xiàn)有的銀行業(yè)監(jiān)管國際合作還處于低水平的狀態(tài)，現(xiàn)有的監(jiān)管體系還不能有效防范及制止金融風(fēng)險(xiǎn)在國際范圍內(nèi)傳播。雖然區(qū)域性監(jiān)管國際合作發(fā)展很快，但是，就國際而言，供給與需求不平衡的矛盾還很突出。

三、銀行業(yè)監(jiān)管國際合作的模型分析

（一）模型分析

作為理性經(jīng)濟(jì)人，各國監(jiān)管當(dāng)局會(huì)根據(jù)自己國家的利益參與國際監(jiān)管合作。為了簡化模型，這里以開放經(jīng)濟(jì)條件下的兩國為例來討論銀行業(yè)監(jiān)管的國際合作。合作既可以給本國帶來收益，同時(shí)也可以給他國帶來收益，即銀行業(yè)監(jiān)管國際合作具有正的外部性。

假設(shè)銀行業(yè)監(jiān)管者既關(guān)心本國銀行部門的效率、安全和穩(wěn)定性，同時(shí)也關(guān)心銀行其他權(quán)利人如銀行股東的利益，所以我們直接假設(shè)監(jiān)管者可能關(guān)心銀行的利潤。假設(shè)監(jiān)管者可以采用許多不同的監(jiān)管工具的優(yōu)化組合。但是，這些工具組合的使用并不受銀行歡迎，因此，銀行總是希望監(jiān)管當(dāng)局減輕監(jiān)管。我們將i國的監(jiān)管工具組合稱為變量ki，它包括許多可能的銀行業(yè)監(jiān)管國際合作帶來的影響。

模型中我們假設(shè)存在兩個(gè)國家，每個(gè)國家都有一個(gè)銀行系統(tǒng)和在該國所注冊(cè)銀行的一個(gè)監(jiān)管者。假設(shè)∏i（ki，kj）為在i國注冊(cè)的銀行的利潤函數(shù)，其既取決于本國監(jiān)管者采用的工具組合，也取決于其競爭對(duì)手所在國j所采用的工具組合。銀行不歡迎的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的強(qiáng)制實(shí)施假設(shè)可以表達(dá)為下式：

（5）式第一部分等同于各國監(jiān)管者的一階條件，所以等于0；第二部分兩項(xiàng)均大于0。由于∏和F的凹性，為了滿足方程（4），必須有較高的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，即k*＞ki*，k*＞kj*這樣Ui（k*，k*）＞Ui（ki*，kj*）。

這一結(jié)果表明，在兩國對(duì)稱（?琢i＝?琢j）的情況下，兩國都會(huì)尋求國際合作，因?yàn)檫@樣兩國的收益都會(huì)大于合作前的收益，且總收益也大于合作前的收益。

兩國不對(duì)稱（?琢i≠?琢j）時(shí)，兩國會(huì)選擇不合作，并且兩國監(jiān)管者試圖為他們的銀行提供競爭優(yōu)勢(shì)，進(jìn)一步降低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。但是，當(dāng)一體化程度加深時(shí)，具有較大差異的國家也會(huì)產(chǎn)生合作動(dòng)機(jī)。

（二）基于分析得出的幾點(diǎn)結(jié)論

1．當(dāng)兩國對(duì)稱時(shí)，兩國會(huì)選擇合作。兩國銀行業(yè)開放程度、兩國銀行業(yè)監(jiān)管體制和結(jié)構(gòu)等方面相近時(shí)，合作對(duì)雙方都有利，這時(shí)，兩國容易達(dá)成銀行業(yè)監(jiān)管國際合作協(xié)議。一般情況下，同區(qū)域范圍內(nèi)的國家銀行效率、開放程度等相似，容易達(dá)成合作協(xié)議。這就論證了為什么區(qū)域銀行監(jiān)管合作發(fā)展比國際合作要好。

2．當(dāng)兩國不對(duì)稱時(shí)，或者說兩國差異比較大時(shí)，兩國會(huì)選擇不合作。因?yàn)椋献鞯氖找骐S著國家差異的增加而降低，當(dāng)各國差異很大時(shí)，若追求總體效益最大化，必須執(zhí)行不同的標(biāo)準(zhǔn)，在當(dāng)前的形勢(shì)下很難實(shí)現(xiàn)。這就論證了為什么發(fā)達(dá)國家和發(fā)展中國家很難進(jìn)行銀行業(yè)監(jiān)管國家合作。

3．金融一體化的快速發(fā)展有利于銀行業(yè)監(jiān)管國際合作的發(fā)展。由于各國經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、經(jīng)濟(jì)制度等方面的差異，造成銀行監(jiān)管國際合作的供求失衡。但是隨著金融一體化的快速發(fā)展，各國金融相關(guān)度大大提高，銀行業(yè)監(jiān)管國際合作將會(huì)大大增進(jìn)整體及各方的利益，從而銀行業(yè)監(jiān)管國際合作稱為一種理性的選擇。

四、對(duì)中國參與銀行業(yè)監(jiān)管國際合作的建議

（一）中國參與及推動(dòng)銀行業(yè)監(jiān)管區(qū)域合作的步驟

中國參與區(qū)域監(jiān)管合作是與中國金融對(duì)外開放、金融深化同步進(jìn)行的，這一過程大致可以分為兩步進(jìn)行：

第一步，主要是擴(kuò)大銀行業(yè)對(duì)外開放。在此過程中，我們可以修改國內(nèi)銀行業(yè)相關(guān)法律，擴(kuò)大銀行業(yè)的開放力度，同時(shí)，著力建設(shè)成熟的國內(nèi)金融市場(chǎng)，完善中國的銀行業(yè)監(jiān)管體制，并不斷增強(qiáng)中國銀行業(yè)監(jiān)管的立法與行政的透明度。在這一階段，我們還要與周邊國家，主要是東盟10國及日、韓簽署關(guān)于銀行業(yè)監(jiān)管方面的基本協(xié)議，初步建立相應(yīng)的信息交流平臺(tái)，并就某些重要的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)達(dá)成一致意見。

第二步，主要是在前一階段銀行業(yè)對(duì)外開放的基礎(chǔ)上，建立統(tǒng)一的金融市場(chǎng)。要在統(tǒng)一的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上建立統(tǒng)一的銀行業(yè)相關(guān)法規(guī)。在此階段，我們要借鑒歐盟的最低限度協(xié)調(diào)原則、相互承認(rèn)原則和母國控制原則，逐漸由相互承認(rèn)向單一執(zhí)照過渡。同時(shí)，我們要承認(rèn)并接受重要的銀行業(yè)監(jiān)管國際標(biāo)準(zhǔn)，并把國際標(biāo)準(zhǔn)納入?yún)^(qū)域及國家法律之中。加強(qiáng)區(qū)域貨幣合作，建立貨幣基金并逐漸過渡到區(qū)域單一貨幣。

防范區(qū)域金融風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)區(qū)域銀行業(yè)監(jiān)管合作是一個(gè)漫長的過程。在這一過程中，我們需要加強(qiáng)彼此合作，在以下幾個(gè)方面有所突破：首先，加強(qiáng)銀行業(yè)監(jiān)管信息的交流與合作，逐步由最初的簡單交流平臺(tái)過渡到全面的信息共享機(jī)制和嚴(yán)格的信息報(bào)告制度；其次，建立統(tǒng)一的銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，主要是建立一套完善的檢測(cè)系統(tǒng)，對(duì)區(qū)域銀行業(yè)進(jìn)行全方位的跟蹤監(jiān)測(cè)、分析評(píng)估；最后，建立與完善銀行業(yè)危機(jī)救援機(jī)制，主要是籌措?yún)^(qū)域內(nèi)足夠的資金，集中全區(qū)域的力量幫助陷入暫時(shí)困境的成員國抵御銀行業(yè)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，避免危機(jī)的擴(kuò)散。

（二）中國積極參與及推動(dòng)金融監(jiān)管國際合作的建議

隨著國際經(jīng)濟(jì)金融一體化的發(fā)展，一國完全靠自己的努力來防御來自外部的金融風(fēng)險(xiǎn)與金融市場(chǎng)沖擊是比較困難的。所以我們必須積極參與金融風(fēng)險(xiǎn)國際合作，提高合作的水平。在此過程中，我們需要積極培養(yǎng)高水平、專業(yè)化的監(jiān)管隊(duì)伍，加快監(jiān)管中電子信息網(wǎng)絡(luò)的建設(shè)，完善中國銀行業(yè)監(jiān)管中的非現(xiàn)場(chǎng)檢查制度，建立銀行業(yè)自律組織和系統(tǒng)，強(qiáng)化銀行業(yè)的內(nèi)部審計(jì)。金融創(chuàng)新、銀行業(yè)跨區(qū)域跨行業(yè)并購使金融機(jī)構(gòu)之間的界限越來越模糊，分業(yè)經(jīng)營的格局逐步被打破。金融業(yè)混業(yè)經(jīng)營要求分散的、多層次的監(jiān)管機(jī)構(gòu)向統(tǒng)一的、綜合性的監(jiān)管機(jī)構(gòu)過渡。金融機(jī)構(gòu)的全能化發(fā)展使傳統(tǒng)的以機(jī)構(gòu)為對(duì)象的監(jiān)管方式已不再適應(yīng)，而應(yīng)以功能為基礎(chǔ)進(jìn)行監(jiān)管。

具體來說，中國積極參與銀行業(yè)國際監(jiān)管合作，應(yīng)該做好兩方面工作。第一，積極推動(dòng)巴塞爾委員會(huì)成為正式的國際組織，從而使其監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)管原則成為具有約束力的國際協(xié)議，成為各成員國普遍遵守的行為規(guī)范。第二，中國還應(yīng)該積極參與巴塞爾委員會(huì)等國際金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的活動(dòng)，積極推進(jìn)全球多邊銀行體制改革，推動(dòng)建立反映各國利益的多邊規(guī)則體系。

世界金融發(fā)展的歷史經(jīng)驗(yàn)充分證明了，金融抑制往往是金融風(fēng)險(xiǎn)的溫床。中國經(jīng)濟(jì)金融轉(zhuǎn)軌過程中還有很多遺留問題有待我們解決。改革中出現(xiàn)的問題需要在深化改革的過程中解決。我們要加快建立適合中國國情的發(fā)達(dá)金融體制，徹底消除金融市場(chǎng)扭曲和金融抑制，逐步推進(jìn)利率和匯率市場(chǎng)化改革，在風(fēng)險(xiǎn)可控的情況下，積極參與國際競爭與合作。

參考文獻(xiàn)：

［1］Peter Dombrowski. Haute Finance and High theory： Recent Scholarship on Global Financial Relations. Mershon International Studies Review， May1998， P1-28.

［2］楊文云.論中國金融全球化區(qū)域化進(jìn)程中金融監(jiān)管法律的協(xié)調(diào)［J］.國際金融研究，2006，（8）：73-80.

［3］梁暉晴.兩岸金融監(jiān)管合作模式淺析［J］.華北金融，2008，（7）：35-38.

［4］郝敬華，吳凌凌，吳進(jìn)宇.關(guān)注離岸金融中心跨境資金流動(dòng) ［N］.金融時(shí)報(bào)，2005-08-09.

［5］王偉.金融創(chuàng)新：風(fēng)險(xiǎn)管理的“雙刃劍”效應(yīng)――基于“次貸危機(jī)”的再思考［J］.現(xiàn)代商業(yè)，2008，（8）.

［6］李成，姚潔強(qiáng).基于國家利益的非均衡金融監(jiān)管國際合作解析［J］.上海金融，2008，（4）：51-55.

［7］方鑫.完善金融法規(guī) 提高銀行效益［J］.西安金融，2003，（12）：43-44.

［8］鄧保同，祁澤林.略論中國參與金融監(jiān)管的國際合作［J］.經(jīng)濟(jì)經(jīng)緯，2001，（3）：22-23.

［9］蔡惠燕.試論中國對(duì)跨國銀行的有效監(jiān)管――新修訂之《外資銀行管理?xiàng)l例》評(píng)析［C］.中山大學(xué)研究生學(xué)刊（社會(huì)科學(xué)版），2007，（1）：59-67.

［10］林俊國.金融監(jiān)管的國際合作機(jī)制［M］.北京：社會(huì)科學(xué)文獻(xiàn)出版社，2007.

The Exploration of China Participating in Banking-supervision International Cooperation

Yuan Fangjian, Fang Lei

（School of International Business, Shaanxi Normal University, Xi'an 710062, China）

篇11

一、銀行業(yè)小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)差異化監(jiān)管目前存在的問題。

1.監(jiān)管部門缺乏一套針對(duì)小企業(yè)授信業(yè)務(wù)監(jiān)管的細(xì)化、量化的可操作性標(biāo)準(zhǔn)。雖然監(jiān)管部門在支持小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)方面出臺(tái)了一系列文件，給予一定的政策傾斜，但目前還沒有制定一套針對(duì)小企業(yè)授信差異化監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)或指導(dǎo)意見，導(dǎo)致基層監(jiān)管部門在實(shí)際差異化操作過程中對(duì)檢查指標(biāo)仍過于嚴(yán)格，或者說“差異化”不明顯。如，監(jiān)管部門對(duì)銀行小企業(yè)授信業(yè)務(wù)檢查中，基本還是按照大企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)檢查小企業(yè)業(yè)務(wù)的各項(xiàng)指標(biāo)，而忽略銀行業(yè)對(duì)小企業(yè)授信成本、風(fēng)險(xiǎn)防控等客觀因素，打擊了銀行業(yè)開展小企業(yè)授信業(yè)務(wù)的積極性。

2.銀行業(yè)自身缺乏一套自成體系的小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)機(jī)制。雖然銀監(jiān)會(huì)了一系列如《銀行業(yè)開展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)指導(dǎo)意見》、《商業(yè)銀行小企業(yè)授信工作盡職指引(試行)》等關(guān)于支持小企業(yè)授信業(yè)務(wù)發(fā)展的文件，對(duì)銀行業(yè)開展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)正向監(jiān)管激勵(lì)，但銀行業(yè)大多未建立獨(dú)立的小企業(yè)貸款不良資產(chǎn)問責(zé)和免責(zé)等制度，導(dǎo)致在實(shí)際操作過程中，銀行內(nèi)部審計(jì)部門難以具體把握。另一方面，由于銀行業(yè)的整合與信用風(fēng)險(xiǎn)管理的加強(qiáng)，使得從事小企業(yè)信貸人員心有余悸，思想壓力較大，營銷動(dòng)力不足，一定程度上限制了小企業(yè)融資業(yè)務(wù)的拓展。

3.銀行業(yè)小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)差異化監(jiān)管環(huán)境還有待進(jìn)一步提高。首先，監(jiān)管部門對(duì)金融創(chuàng)新的保護(hù)和激勵(lì)機(jī)制尚未形成，缺乏相應(yīng)的保護(hù)和鼓勵(lì)措施來推動(dòng)銀行業(yè)創(chuàng)新小企業(yè)授信業(yè)務(wù)的開展。其次，監(jiān)管創(chuàng)新意識(shí)相對(duì)滯后，在審查銀行新業(yè)務(wù)時(shí)，對(duì)超出現(xiàn)行規(guī)定的創(chuàng)新行為往往持等待觀望的態(tài)度，或予以否定，與銀行業(yè)發(fā)展新業(yè)務(wù)的需求不相適應(yīng)。再次，政策制度沒有兼顧小企業(yè)客觀特點(diǎn)。如《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》明確要求銀行業(yè)對(duì)固定資產(chǎn)貸款進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，但由于小企業(yè)固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)需求有其“急、特、頻”的客觀特點(diǎn)，繁瑣的信貸流程必將制約小企業(yè)貸款流程的簡化。

二、銀行業(yè)小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)差異化監(jiān)管必要性分析。

差異性監(jiān)管是監(jiān)管形勢(shì)發(fā)展的需要，充分體現(xiàn)了管理層監(jiān)管思路和理念的進(jìn)一步更新和完善，對(duì)銀行業(yè)開展小企業(yè)金融服務(wù)是“實(shí)質(zhì)性利好”，有利于增強(qiáng)銀行業(yè)服務(wù)小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的主動(dòng)性和積極性。

1.實(shí)行差異化的監(jiān)管，是適應(yīng)銀行業(yè)深化改革發(fā)展趨勢(shì)的現(xiàn)實(shí)選擇。一方面，激烈的市場(chǎng)競爭形成了各類型銀行差異化客戶定位的市場(chǎng)格局，服務(wù)小企業(yè)專營機(jī)構(gòu)建設(shè)取得新的進(jìn)展，初步打造了小企業(yè)“財(cái)富羅盤”，另一方面也促進(jìn)銀行業(yè)針對(duì)小企業(yè)服務(wù)差異化需求，不斷創(chuàng)新金融產(chǎn)品和服務(wù)。但與此同時(shí)，監(jiān)管一致性要求日益成為制約市場(chǎng)差異化需求的瓶頸，與監(jiān)管有效性的提升要求還存在較大差距。

2.實(shí)行差異化的監(jiān)管，是由小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)本身的特點(diǎn)決定的。小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)不同于傳統(tǒng)的大企業(yè)、大項(xiàng)目信貸業(yè)務(wù)，小企業(yè)一般規(guī)模小。實(shí)力弱、信譽(yù)度不太高，這導(dǎo)致小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)貸前評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)大、貸后管理成本高。盡管小企業(yè)信貸市場(chǎng)前景吸引人，但其投入大、風(fēng)險(xiǎn)高的特點(diǎn)打擊了銀行業(yè)開展小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的主動(dòng)性和積極性。要讓銀行不再“嫌貧愛富”，機(jī)制的建立和保障無疑是關(guān)鍵。實(shí)行差異化的監(jiān)管政第，一方面將大大消除銀行業(yè)開展小企業(yè)授信業(yè)務(wù)的后顧之憂，另一方面也將從制度上消除限制小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的現(xiàn)有瓶頸。

3.實(shí)行差異化的監(jiān)管，是由小企業(yè)區(qū)域發(fā)展水平客觀性決定的。首先，我國地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展不平衡，資金的逐利性決定了金融機(jī)構(gòu)分布、融市場(chǎng)發(fā)展程度的區(qū)域差異，各地區(qū)金融機(jī)構(gòu)分布的差異性，必然影響各地區(qū)資本形成能力的強(qiáng)弱，決定地區(qū)金融生態(tài)環(huán)境的質(zhì)量。其次，我國在財(cái)政金融領(lǐng)域?qū)嵭辛朔蔷獾摹A斜性的政策。主要表現(xiàn)在：投資政策的區(qū)域差異和金融政策的區(qū)域差異，非均衡的、傾斜性的政策導(dǎo)致欠發(fā)達(dá)地區(qū)的資金通過資本市場(chǎng)、銀行借貸、橫向投資等多種形式源源不斷流向發(fā)達(dá)地區(qū)。再次，信用體系建設(shè)存在區(qū)域差異。信用是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ)，對(duì)區(qū)域金融發(fā)展至關(guān)重要，由于東部地區(qū)建立了相對(duì)發(fā)達(dá)的金融組織體系和成熟的金融市場(chǎng)體系，在區(qū)域信用環(huán)境建設(shè)方面明顯好于欠發(fā)達(dá)地區(qū)。

4.銀行業(yè)小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)差異化監(jiān)管意義重大。首先，實(shí)行差異性監(jiān)管是轉(zhuǎn)變監(jiān)管方式、提高監(jiān)管有效性的內(nèi)在要求。差異化監(jiān)管突出了監(jiān)管重心，節(jié)約了監(jiān)管部門大量的人力、財(cái)力和物力，降低了監(jiān)管工作的成本，使監(jiān)管工作更具針對(duì)性和突破性。其次，差異化監(jiān)管推動(dòng)了銀行業(yè)誠信機(jī)制建設(shè)。從銀行業(yè)角度看，差異化監(jiān)管激勵(lì)了銀行業(yè)自身管理水平的提高，推動(dòng)了銀行業(yè)信用的建立與維護(hù)，達(dá)到了積極推進(jìn)誠信機(jī)制建立的效果。再次，實(shí)行差異化監(jiān)管，切實(shí)減輕了銀行業(yè)的負(fù)擔(dān)和利益，對(duì)銀行業(yè)小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)起到了指導(dǎo)和推進(jìn)作用。同時(shí)，通過差異化監(jiān)管，加大了對(duì)問題較多、風(fēng)險(xiǎn)較大銀行業(yè)的監(jiān)管力度，提高了監(jiān)管的效率，降低了監(jiān)管成本，真正實(shí)現(xiàn)監(jiān)管工作“優(yōu)質(zhì)、高效、低成本”，達(dá)到了銀行業(yè)和監(jiān)管部門“雙贏”。

三、銀行業(yè)小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)差異化監(jiān)管可行性分析

1.實(shí)行差異化監(jiān)管存在管制放松空間。目前，中國金融體系存在多層次、差異性的特點(diǎn)，金融監(jiān)管體系的建設(shè)也需要強(qiáng)調(diào)監(jiān)管的層次性、差異性。目前，我國銀行業(yè)監(jiān)管還存有一些帶有行政審批性質(zhì)的管制措施，隨著市場(chǎng)主體的不斷完善，監(jiān)管部門存在放松管制，提高市場(chǎng)效率的空間。監(jiān)管部門應(yīng)根據(jù)銀行業(yè)發(fā)展的需要和不同金融市場(chǎng)、機(jī)構(gòu)、產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)水平，采取差異化的監(jiān)管措施，完善多層次、多機(jī)制、綜合性的監(jiān)管體系。

2.實(shí)行差異化監(jiān)管存在政策、帶Ⅱ度導(dǎo)向。如，農(nóng)業(yè)銀行要面向三農(nóng)服務(wù)，這是黨和國家實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略全局任務(wù)的必然要求和選擇，反映了國家資本的意志。但由于“三農(nóng)”金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)大、成本高，農(nóng)村小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)金融市場(chǎng)資源整體上不如城

市，風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制、市場(chǎng)信用環(huán)境還不健全等諸多問題，嚴(yán)重制約了面向“三農(nóng)”開展業(yè)務(wù)的開展。針對(duì)目前存在的問題，政府和監(jiān)管部門已開始從金融立法、稅收優(yōu)惠、監(jiān)管等多方面進(jìn)行努力，支持三農(nóng)發(fā)展。銀監(jiān)會(huì)也了《中國農(nóng)業(yè)銀行三農(nóng)金融事業(yè)部制改革與監(jiān)管指引》，對(duì)“三農(nóng)”金融機(jī)構(gòu)不良貸款率、重要指標(biāo)撥備覆蓋率、經(jīng)營績效等方面堅(jiān)持差異化監(jiān)管原則。

四、銀行業(yè)小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)差異化監(jiān)管政策與建議。

差異化監(jiān)管應(yīng)堅(jiān)持市場(chǎng)需求為導(dǎo)向的原則，在市場(chǎng)定位和經(jīng)營管理上賦予銀行更大的自和靈活性，銀行業(yè)應(yīng)繼續(xù)深化小企業(yè)貸款“六項(xiàng)機(jī)制”、完善小企業(yè)專營機(jī)構(gòu)和金融創(chuàng)新機(jī)制建設(shè)，使小企業(yè)金融產(chǎn)品和服務(wù)更加豐富，滿足小企業(yè)個(gè)性化、多元化的融資需求。

1.建立一整套差別化的小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)差異化標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)現(xiàn)“動(dòng)態(tài)”監(jiān)管。一方面，差異化監(jiān)管要求監(jiān)管部門制定一套科學(xué)性、實(shí)效性、可操作性強(qiáng)的量化標(biāo)準(zhǔn)，在實(shí)際執(zhí)行差異化過程中對(duì)監(jiān)管指標(biāo)作衡量標(biāo)準(zhǔn)。另一方面，監(jiān)管部門又要對(duì)銀行業(yè)實(shí)行“動(dòng)態(tài)”的差異化監(jiān)管，根據(jù)小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營活動(dòng)信息，及時(shí)調(diào)整差異化管理指標(biāo)，調(diào)整關(guān)注程度和現(xiàn)場(chǎng)檢查的次數(shù)。從具體實(shí)施方面，監(jiān)管部門可以結(jié)合日常監(jiān)督檢查信息和被監(jiān)管單位信貸記錄等情況，通過百分制量化考評(píng)的方式，對(duì)不同被監(jiān)管單位進(jìn)行綜合考評(píng)，增強(qiáng)監(jiān)管的科學(xué)性和可操作性。

篇12

金融創(chuàng)新與監(jiān)管的博弈能否達(dá)到均衡，與監(jiān)管當(dāng)局對(duì)待金融創(chuàng)新的態(tài)度和監(jiān)管方式密切相關(guān)。哪一個(gè)階段金融監(jiān)管支持金融創(chuàng)新，金融創(chuàng)新和銀行業(yè)就會(huì)取得快速的發(fā)展；哪一階段金融監(jiān)管抑制金融創(chuàng)新，金融創(chuàng)新和銀行業(yè)的發(fā)展就明顯偏緩。而且，在不同的國家和地區(qū)之間也是這樣。

一、中國銀行業(yè)金融創(chuàng)新乏力：來自監(jiān)管的滯后約束

改革開放以來，我國銀行機(jī)構(gòu)發(fā)生了重大變革，四家國有商業(yè)銀行、多家股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)陸續(xù)建立，并在90年代后期開始引入了外資銀行；在業(yè)務(wù)交易方面，除傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務(wù)外，創(chuàng)辦了個(gè)人消費(fèi)信貸、中間業(yè)務(wù)、同業(yè)拆借、銀行債券和外匯交易活動(dòng)等等。這些實(shí)際上都是金融創(chuàng)新。通過這些創(chuàng)新，我國銀行業(yè)的金融資產(chǎn)品種逐步走向了多樣化，不斷滿足居民、企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)追求利益和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的需要。

但這只是自我從縱向上比較的結(jié)果，若同西方發(fā)達(dá)國家進(jìn)行橫向比較，就不難發(fā)現(xiàn)我國的金融創(chuàng)新水平還是十分低下的。

(1)目前國際金融衍生品工具已發(fā)展到1200種，外國銀行大部分已從傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)向現(xiàn)代銀行業(yè)務(wù)，但我國的金融衍生品工具和創(chuàng)新產(chǎn)品都非常之少，傳統(tǒng)的存、貸款和結(jié)算業(yè)務(wù)仍然是中國金融服務(wù)業(yè)的業(yè)務(wù)主體。

(2)西方國家中間業(yè)務(wù)收入在銀行營業(yè)收入中的占比不斷上升，已普遍超過25％，而我國工、農(nóng)、中、建四家國有商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入在其全部營業(yè)收入中的占比分別僅為1．15％、0．9％、3．94％和1．08％。

(3)目前西方發(fā)達(dá)國家商業(yè)銀行已基本形成表外業(yè)務(wù)同表內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)各占一半的發(fā)展格局，不少商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)收入已超過總收入的一半以上。而我國銀行業(yè)的表外業(yè)務(wù)主要集中在傳統(tǒng)的結(jié)算和業(yè)務(wù)上，其總量不足銀行業(yè)務(wù)總量的5％。

(4)我國的消費(fèi)信貸品種和規(guī)模非常有限，1999年末在銀行各項(xiàng)貸款余額中的占比僅為2％，而西方發(fā)達(dá)國家銀行的占比達(dá)到20％以上。

(5)我國外匯市場(chǎng)僅開設(shè)美元、港幣和日元兌人民幣的即期交易，而且只開上午場(chǎng)。西方國家的外匯市場(chǎng)則是全天候、全球性的市場(chǎng)，絕大多數(shù)貨幣都可進(jìn)行交易，開有即期、遠(yuǎn)期、期貨、期權(quán)等多種交易方式。

關(guān)于中國金融創(chuàng)新落后的原因，一些學(xué)者已進(jìn)行分析，如受到體制制約、環(huán)境制約、管理制約、技術(shù)制約和觀念制約；由于市場(chǎng)機(jī)制問題、管理體制問題，金融主體創(chuàng)新的意識(shí)不強(qiáng)等等，這些方面對(duì)我國銀行業(yè)金融創(chuàng)新的確具有重要的影響。但是，從深的層次分析，則是金融監(jiān)管理論和實(shí)踐發(fā)展的滯后，導(dǎo)致了中國銀行業(yè)金融創(chuàng)新乏力，制約了銀行體系向更高級(jí)階段發(fā)展。

其一，現(xiàn)行的合規(guī)性監(jiān)管壓制了金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新的主觀能動(dòng)性。所謂合規(guī)性監(jiān)管，就是把監(jiān)管的重點(diǎn)放在金融機(jī)構(gòu)的審批和業(yè)務(wù)經(jīng)營的合規(guī)性上，明確規(guī)定金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍，要求金融機(jī)構(gòu)只能在規(guī)定的業(yè)務(wù)范圍內(nèi)開展經(jīng)營活動(dòng)，違規(guī)則要受到嚴(yán)厲處罰，處罰對(duì)象包括違規(guī)機(jī)構(gòu)和相關(guān)責(zé)任人。這種合規(guī)性監(jiān)管對(duì)于維護(hù)金融安全發(fā)揮了重要作用，但這種安全是以犧牲效率為代價(jià)的。特別是由于處罰時(shí)掌握政策及把握尺度的差異，同時(shí)各金融機(jī)構(gòu)在理解法規(guī)和執(zhí)行時(shí)的差異，導(dǎo)致這種監(jiān)管方式極大地壓制了金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新的主觀能動(dòng)性。

其二，仍然存在的較為嚴(yán)重的金融管制扼制了金融創(chuàng)新的有效空間。金融管制的放松是金融創(chuàng)新至少需要的兩個(gè)金融環(huán)境之一。從我國來看，在諸多方面仍存在嚴(yán)格的金融管制，這種管制壓縮了金融創(chuàng)新的有效空間。首先，在業(yè)務(wù)范圍上，實(shí)施嚴(yán)格分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管的抑制性金融監(jiān)管政策。其次，利率水平還沒有市場(chǎng)化，銀行存貸款利率基本上是由中央銀行確定的。第三，外匯管制十分明顯。此外，由于政策把握力度不準(zhǔn)，將強(qiáng)化監(jiān)管等同于加強(qiáng)管制的現(xiàn)象也十分突出。

其三，缺乏創(chuàng)新的消極監(jiān)管約束了金融創(chuàng)新的發(fā)展。所謂消極型監(jiān)管，就是注重對(duì)金融機(jī)構(gòu)的違規(guī)行為進(jìn)行批評(píng)、訓(xùn)斥、處分、處罰，而不是對(duì)金融機(jī)構(gòu)的合法有益的經(jīng)營行為進(jìn)行表揚(yáng)、獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)金融機(jī)構(gòu)各種超出現(xiàn)行規(guī)定的創(chuàng)新行為不是結(jié)合實(shí)際地進(jìn)行具體分析，加以疏通和引導(dǎo)，而是不加研究地予以堵截和取締。

其四，金融監(jiān)管對(duì)創(chuàng)新的保護(hù)和激勵(lì)機(jī)制尚未形成。監(jiān)管激勵(lì)是金融監(jiān)管當(dāng)局通過保護(hù)產(chǎn)權(quán)和推動(dòng)相關(guān)制度措施來推動(dòng)創(chuàng)新。如制訂金融創(chuàng)新專利保護(hù)法律，維護(hù)金融創(chuàng)新成果的獨(dú)立性；制訂創(chuàng)新的相關(guān)條例，明確金融創(chuàng)新的有關(guān)程序和有關(guān)優(yōu)惠政策；制訂金融安全條例，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)正確處理好金融創(chuàng)新過程中安全與效率的關(guān)系。我國目前這些都是不完善的。

其五，被動(dòng)的事后監(jiān)管突出了金融創(chuàng)新的負(fù)面效應(yīng)。監(jiān)管部門總是在出了金融風(fēng)險(xiǎn)以后再去充當(dāng)“消防隊(duì)”，而不是在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生前，積極主動(dòng)加強(qiáng)監(jiān)管去控制風(fēng)險(xiǎn)。這種情況之下，金融創(chuàng)新的風(fēng)險(xiǎn)效應(yīng)無疑被放大了，引致監(jiān)管部門“急剎車”，采取嚴(yán)厲措施進(jìn)行大規(guī)模的整治和規(guī)范，從而限制了金融機(jī)構(gòu)的自主創(chuàng)新活動(dòng)。

其六，忽視效率的單一目標(biāo)監(jiān)管創(chuàng)造不出競爭性的市場(chǎng)環(huán)境。公平競爭的市場(chǎng)是金融創(chuàng)新需要的第二個(gè)方面的金融環(huán)境，金融市場(chǎng)的競爭有助于培育創(chuàng)新的主體——熊·彼特意義上的金融企業(yè)家。但是在我國，四家國有銀行仍然處于壟斷地位。而且近年來，由于亞洲金融危機(jī)的爆發(fā)，我國更加突出了金融安全，安全已幾乎成了金融監(jiān)管的惟一目標(biāo)，在防止金融機(jī)構(gòu)之間惡性競爭的同時(shí)，一些合理的、有助于增進(jìn)金融體系效率的競爭也遭到人為的遏制。

其七，監(jiān)管當(dāng)局自身能力不足，難以充當(dāng)創(chuàng)新的“第一行動(dòng)集團(tuán)”。按照新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)(Newinstitutionaleconomics)的觀點(diǎn)，創(chuàng)新的首要步驟是形成“第一行動(dòng)集團(tuán)”。由監(jiān)管當(dāng)局擔(dān)當(dāng)“第一行動(dòng)集團(tuán)”是可行的。但是金融監(jiān)管當(dāng)局的創(chuàng)新能力卻相對(duì)不足，由其主導(dǎo)的金融創(chuàng)新供給難以滿足日益增長的創(chuàng)新需求，而且?guī)в忻黠@的政府“偏好”，降低了金融創(chuàng)新的市場(chǎng)針對(duì)性。

二、加速我國銀行業(yè)金融創(chuàng)新：幾個(gè)現(xiàn)實(shí)問題的思考

(一)金融創(chuàng)新：中國銀行業(yè)競爭力提升的主要途徑從國外銀行業(yè)的發(fā)展看，80年代以來，傳統(tǒng)的銀行業(yè)務(wù)已逐步進(jìn)入衰退期，通過創(chuàng)新開發(fā)新的金融產(chǎn)品和提供新的金融服務(wù)，已成為國際銀行業(yè)增強(qiáng)競爭實(shí)力、穩(wěn)定和開拓市場(chǎng)的一個(gè)重要手段。我國銀行業(yè)雖然尚未進(jìn)入衰退期，但目前傳統(tǒng)存貸款業(yè)務(wù)給商業(yè)銀行帶來的利潤比重已在逐年下降，必須開拓新的利潤增長點(diǎn)。隨著我國加入WTO，銀行業(yè)市場(chǎng)將逐步對(duì)外開放。因此，中資銀行只有加速金融創(chuàng)新，才能增強(qiáng)中資機(jī)構(gòu)的核心競爭力而立于不敗之地。

(二)金融創(chuàng)新：新世紀(jì)中國金融發(fā)展的動(dòng)力之源

從世界各國金融業(yè)的發(fā)展來考察，金融發(fā)展的主要推動(dòng)力來自于兩個(gè)方面：其一是改革推動(dòng)；其二就是創(chuàng)新推動(dòng)。我國銀行業(yè)在由計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌的過程中取得了前所未有的加速發(fā)展，主要?dú)w功于體制轉(zhuǎn)換和改革政策的推動(dòng)。但是，在新的世紀(jì)里，金融發(fā)展中改革政策因素、體制轉(zhuǎn)換因素的推動(dòng)力將逐漸減弱，中國金融發(fā)展必須依靠新的動(dòng)力——金融創(chuàng)新。金融創(chuàng)新是金融發(fā)展的內(nèi)生推動(dòng)力量，通過金融體系內(nèi)部各種要素重組或創(chuàng)造性變革所出現(xiàn)的金融創(chuàng)新，可以不斷地創(chuàng)立更為合理的金融制度、更為先進(jìn)的組織管理形式、更為全面和優(yōu)良的金融業(yè)務(wù)、更為豐富的金融工具和更多類型的金融機(jī)構(gòu)，由此推動(dòng)整體金融業(yè)不斷向前發(fā)展。

(三)我國銀行業(yè)金融創(chuàng)新的基本原則與發(fā)展方向

金融創(chuàng)新是一把“雙刃劍”，在提高金融業(yè)效率的同時(shí)對(duì)安全卻產(chǎn)生了諸多的負(fù)面影響。要充分發(fā)揮金融創(chuàng)新對(duì)銀行業(yè)發(fā)展的積極推動(dòng)作用，而將其負(fù)面作用降至最低，主觀方面要求我們從增強(qiáng)金融創(chuàng)新的規(guī)范性入手，在創(chuàng)新來臨之前，確立正確的創(chuàng)新原則和方向。

1．銀行業(yè)金融創(chuàng)新的基本原則。

(1)收益與風(fēng)險(xiǎn)對(duì)稱原則。金融創(chuàng)新必須在有效控制風(fēng)險(xiǎn)和實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與收益均衡的條件下，既規(guī)范穩(wěn)健，又靈活大膽地進(jìn)行。

(2)滿足金融需求原則。金融創(chuàng)新是為滿足現(xiàn)實(shí)的金融需求，沒有需求的創(chuàng)新是毫無價(jià)值的。

(3)國際通用性原則。隨著中國加入WTO，商業(yè)銀行的金融創(chuàng)新必須考慮到與國際接軌的問題。

2．銀行業(yè)金融創(chuàng)新的發(fā)展方向。

其一：為實(shí)質(zhì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)的創(chuàng)新方向。金融與經(jīng)濟(jì)存在不可分離的依存關(guān)系，金融產(chǎn)業(yè)的基本功能就是滿足實(shí)質(zhì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中的投融資需求和金融服務(wù)性需求，脫離了實(shí)質(zhì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行，金融創(chuàng)新也就失去了實(shí)質(zhì)性意義。因此，必須以開發(fā)和強(qiáng)化金融產(chǎn)業(yè)基本功能為立足點(diǎn)，以滿足實(shí)質(zhì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中的金融需求為出發(fā)點(diǎn)，堅(jiān)持為實(shí)質(zhì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)的方向才能使商業(yè)銀行的金融創(chuàng)新具有堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)和真實(shí)的動(dòng)力，才能使創(chuàng)新具有實(shí)質(zhì)性意義。

其二：追趕國際領(lǐng)先水平的創(chuàng)新方向。戈德·史密斯和愛德華·肖等人認(rèn)為，各種類型國家的金融發(fā)展大致沿著一條道路前進(jìn)，只不過在不同的時(shí)間序列上處于不同的階段。按照這種觀點(diǎn)，發(fā)展中國家的金融業(yè)會(huì)逐步向發(fā)達(dá)國家靠攏，但是很緩慢。而金融創(chuàng)新的出現(xiàn)，改變了這種狀況，它使發(fā)展中國家的金融發(fā)展有了一條相對(duì)的捷徑。只要發(fā)展加強(qiáng)追趕發(fā)達(dá)國家水平的原創(chuàng)性創(chuàng)新，加快對(duì)發(fā)達(dá)先進(jìn)金融領(lǐng)域的吸納性創(chuàng)新，就能使發(fā)展中國家金融產(chǎn)生跳躍性的發(fā)展，從而縮短趕超發(fā)達(dá)國家水平的時(shí)間。

開放趨勢(shì)下銀行業(yè)的金融創(chuàng)新與監(jiān)管制度創(chuàng)新（下）

2002-01-14

根據(jù)上述兩個(gè)基本方向，從現(xiàn)階段我國的具體實(shí)際來看，我國銀行業(yè)應(yīng)在以下領(lǐng)域盡快取得突破和發(fā)展。

網(wǎng)絡(luò)銀行。網(wǎng)絡(luò)銀行是運(yùn)用信息技術(shù)及現(xiàn)代通信技術(shù)打破傳統(tǒng)的銀行組織界限，以網(wǎng)絡(luò)為基礎(chǔ)進(jìn)行銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)。它通過構(gòu)建電子的“虛擬銀行”，讓人們從網(wǎng)絡(luò)渠道取得、利用金融信息資源，從而提高銀行的工作效率以及對(duì)客戶服務(wù)的效用。我國商業(yè)銀行發(fā)展網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，不僅可以突破傳統(tǒng)銀行服務(wù)時(shí)間和空間上的限制，而且可利用這次難得的發(fā)展機(jī)遇，降低業(yè)務(wù)成本，鞏固和擴(kuò)大客戶群體與市場(chǎng)份額。

金融控股公司。全能型金融控股公司，是指擁有若干家從事不同金融業(yè)務(wù)的獨(dú)立金融子公司控制權(quán)的金融集團(tuán)。其優(yōu)點(diǎn)是：控股母公司能運(yùn)用組合理論、協(xié)同理論和能力理論對(duì)子公司進(jìn)行戰(zhàn)略協(xié)調(diào)和管理，子公司作為經(jīng)營實(shí)體獨(dú)立從事經(jīng)營活動(dòng)。因而金融控股集團(tuán)在整體上可視作全能型銀行，在分業(yè)經(jīng)營體制下，提高自身整體競爭力，應(yīng)對(duì)外資銀行混業(yè)經(jīng)營的挑戰(zhàn)。

中間業(yè)務(wù)。隨著商業(yè)銀行從勞動(dòng)密集型向知識(shí)技術(shù)密集型的轉(zhuǎn)變，投資理財(cái)、信息咨詢、資產(chǎn)重組和衍生金融工具等中間業(yè)務(wù)將成為現(xiàn)代商業(yè)銀行發(fā)展的主流，也是商業(yè)銀行競爭的“聚焦點(diǎn)”和經(jīng)營利潤的增長點(diǎn)，特別是外資銀行進(jìn)入后，將在這一領(lǐng)域形成嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)，中資銀行如不加速金融創(chuàng)新，提高市場(chǎng)競爭力，在與外資銀行的激烈競爭中將會(huì)迅速敗下陣來，喪失這一新的利潤增長點(diǎn)。

消費(fèi)信貸。消費(fèi)信貸是擴(kuò)大內(nèi)需、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長的重要措施。發(fā)達(dá)國家信貸消費(fèi)在消費(fèi)中的占比一般達(dá)40％以上，消費(fèi)信貸在銀行貸款中的占比在20％左右，形式多樣；而我國目前僅有2％左右，形式非常單一，必須通過創(chuàng)新來滿足不斷增長的需求。

國際金融業(yè)務(wù)。隨著金融經(jīng)濟(jì)時(shí)代的來臨，金融已逐漸成為國際貿(mào)易發(fā)展的重要手段，在國際經(jīng)濟(jì)交往中的作用日益突出。與外資銀行相比，我國商業(yè)銀行在辦理信用證、款項(xiàng)劃撥及各類國際融資業(yè)務(wù)時(shí)都處于劣勢(shì)，無論是清算服務(wù)還是結(jié)算業(yè)務(wù)，其速度和質(zhì)量均不如外資銀行。如不加速創(chuàng)新，迎頭趕上，在與外資銀行的競爭中將喪失這一規(guī)模不斷壯大的業(yè)務(wù)領(lǐng)域。

投資銀行業(yè)務(wù)。投資銀行業(yè)務(wù)是近年來世界各大商業(yè)銀行積極創(chuàng)新和發(fā)展的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，它的興起是銀行業(yè)開始向規(guī)模化、全面化發(fā)展的重要標(biāo)志。我國銀行大力發(fā)展投資銀行業(yè)務(wù)，對(duì)加快經(jīng)濟(jì)改革步伐，促進(jìn)國有企業(yè)股份制改革有重要意義。

三、監(jiān)管制度創(chuàng)新構(gòu)想：提供促進(jìn)金融創(chuàng)新的監(jiān)管制度安排

(一)監(jiān)管制度創(chuàng)新的原則

1．效率與安全相結(jié)合的原則。金融監(jiān)管制度的創(chuàng)新要將安全與效率同時(shí)兼顧，不能重此輕彼。

2．規(guī)范性與靈活性相結(jié)合的原則。設(shè)計(jì)規(guī)范的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)是維護(hù)金融業(yè)公平競爭的前提，但是在不同的時(shí)期、不同的地區(qū)對(duì)不同的機(jī)構(gòu)按單一的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行規(guī)范，則很可能會(huì)給一些經(jīng)營情況良好的金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展形成桎梏。

3．短期性與長期性相結(jié)合的原則。既應(yīng)注重在短期內(nèi)維護(hù)金融安全，又要注意在長期內(nèi)盯住發(fā)達(dá)國家的金融水平，鼓勵(lì)追趕發(fā)達(dá)國家的金融創(chuàng)新。

4．放松管制與加強(qiáng)監(jiān)管相結(jié)合的原則。既要放松管制，鼓勵(lì)創(chuàng)新，又要針對(duì)放松管制和金融創(chuàng)新可能帶來的金融風(fēng)險(xiǎn)加強(qiáng)監(jiān)管，保持金融穩(wěn)定。

5．適度監(jiān)管的原則。監(jiān)管過嚴(yán)即金融管制會(huì)抑制金融創(chuàng)新，阻礙金融業(yè)的發(fā)展。但是如果對(duì)金融創(chuàng)新活動(dòng)不加監(jiān)管，則會(huì)增加金融體系的不穩(wěn)定性，危害金融安全，反過來也阻礙金融創(chuàng)新和金融業(yè)發(fā)展。因此，從促進(jìn)創(chuàng)新的角度來看，把握適度的監(jiān)管是極其重要的。所謂適度監(jiān)管，如下圖所示，就是使監(jiān)管的收益——成本之差盡可能最大化的監(jiān)管區(qū)域。

(二)適應(yīng)我國銀行業(yè)金融創(chuàng)新需要的監(jiān)管制度創(chuàng)新構(gòu)想

1．加快監(jiān)管理念創(chuàng)新步伐，建立適合和支持金融創(chuàng)新的監(jiān)管模式。

(1)在監(jiān)管目標(biāo)模式上，由合規(guī)性監(jiān)管向目標(biāo)導(dǎo)向型監(jiān)管轉(zhuǎn)變。金融監(jiān)管應(yīng)該是目標(biāo)導(dǎo)向的，即監(jiān)管者規(guī)定明確的目標(biāo)，但不規(guī)定具體的做法，只要能夠達(dá)到相應(yīng)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，商業(yè)銀行便可根據(jù)自己的實(shí)際情況自由行為。目標(biāo)導(dǎo)向型監(jiān)管是實(shí)現(xiàn)由中央銀行外部監(jiān)管為主向商業(yè)銀行自我管理、自我控制為主轉(zhuǎn)變的必然選擇。這種背景下商業(yè)銀行易于獲得相對(duì)寬松的金融創(chuàng)新環(huán)境。

(2)在監(jiān)管內(nèi)容上，由全面監(jiān)管向重點(diǎn)監(jiān)管轉(zhuǎn)變，突出加強(qiáng)對(duì)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)和創(chuàng)新業(yè)務(wù)的監(jiān)管。即由支付風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管向資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管轉(zhuǎn)變，由傳統(tǒng)業(yè)務(wù)監(jiān)管向中間業(yè)務(wù)等創(chuàng)新業(yè)務(wù)監(jiān)管轉(zhuǎn)變。

(3)在監(jiān)管方式上，由直接的監(jiān)管檢查向間接的考評(píng)監(jiān)督轉(zhuǎn)變，由普處向監(jiān)測(cè)考評(píng)轉(zhuǎn)變。變簡單的檢查和處罰為間接的監(jiān)測(cè)監(jiān)督和評(píng)價(jià)，變單純的行政制裁為自發(fā)的市場(chǎng)競爭和優(yōu)勝劣汰，變一味的經(jīng)濟(jì)和行政處罰為將機(jī)構(gòu)升降格、業(yè)務(wù)種類增減、高管人員準(zhǔn)入退出等方面結(jié)合起來實(shí)施綜合治理。通過這種誘導(dǎo)式、監(jiān)測(cè)式監(jiān)管，變較為直接和嚴(yán)厲的金融管制為間接和相對(duì)寬松的市場(chǎng)化監(jiān)管，給商業(yè)銀行一定的自主創(chuàng)新空間。

(4)在監(jiān)管程序上，由風(fēng)險(xiǎn)事后控制監(jiān)管向風(fēng)險(xiǎn)過程控制監(jiān)管轉(zhuǎn)變，建立實(shí)時(shí)監(jiān)管制度。實(shí)時(shí)監(jiān)管與事后監(jiān)管的區(qū)別在于實(shí)時(shí)監(jiān)管是對(duì)金融業(yè)務(wù)處理全過程的監(jiān)管，不僅重視結(jié)果，更重視過程。實(shí)施實(shí)時(shí)監(jiān)管有利于對(duì)各商業(yè)銀行的金融活動(dòng)及時(shí)進(jìn)行規(guī)范和引導(dǎo)，支持和促進(jìn)金融創(chuàng)新的發(fā)展。

(5)在監(jiān)管組織架構(gòu)上，由單向被動(dòng)式監(jiān)管向雙向互動(dòng)式和聯(lián)動(dòng)式監(jiān)管轉(zhuǎn)變。加強(qiáng)監(jiān)管者和被監(jiān)管者進(jìn)行溝通和交流，促使監(jiān)管人員對(duì)商業(yè)銀行作出更切合實(shí)際的評(píng)價(jià)，有利于被監(jiān)管者充分了解相關(guān)的監(jiān)管政策和標(biāo)準(zhǔn)，從而抵消和抑制金融創(chuàng)新的負(fù)面效應(yīng)。

2．逐步改革現(xiàn)有分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管框架，為金融機(jī)構(gòu)開展金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新創(chuàng)造空間。打破“漸進(jìn)式改革”的常規(guī)，實(shí)行“跨越式改革”，目標(biāo)定位在世界金融業(yè)發(fā)展和監(jiān)管的最新走勢(shì)上，實(shí)施統(tǒng)一的監(jiān)管，建立統(tǒng)一的監(jiān)管框架。這不僅符合未來混業(yè)體制改革的需要，而且即使是在分業(yè)經(jīng)營的情況下，實(shí)施統(tǒng)一監(jiān)管也有利于促進(jìn)金融創(chuàng)新和加強(qiáng)對(duì)各種類型金融創(chuàng)新活動(dòng)的監(jiān)管。

3．建立并啟動(dòng)經(jīng)營績效考評(píng)和差別監(jiān)管體系，逐步構(gòu)造支持商業(yè)銀行優(yōu)化發(fā)展、加速創(chuàng)新的激勵(lì)機(jī)制。一是建立金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)優(yōu)化制度，形成有進(jìn)有退、優(yōu)勝劣汰的競爭機(jī)制。二是建立商業(yè)銀行業(yè)績綜合考評(píng)體系，形成良性競爭、汰劣扶優(yōu)的市場(chǎng)化監(jiān)管機(jī)制。三是扶優(yōu)限劣，建立差別監(jiān)管制度，鼓勵(lì)發(fā)展快、管理規(guī)范的機(jī)構(gòu)加快創(chuàng)新。

篇13

一是對(duì)“十二五”期間銀行業(yè)改革發(fā)展和監(jiān)管的總體思路以及銀行業(yè)監(jiān)管有效性中長期規(guī)劃做出了展望；

二是詳細(xì)介紹了銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)的規(guī)制建設(shè)和2012年銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作的開展情況；

三是新增了介紹銀監(jiān)局和銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)好經(jīng)驗(yàn)、好做法、好成效的內(nèi)容，更為全面地反映了全國銀行業(yè)開拓創(chuàng)新、扎實(shí)工作的面貌。

《年報(bào)》回顧了2012年銀監(jiān)會(huì)的主要工作：

嚴(yán)守不發(fā)生系統(tǒng)性和區(qū)域性金融風(fēng)險(xiǎn)的底線，實(shí)現(xiàn)銀行業(yè)安全穩(wěn)健運(yùn)行。針對(duì)銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)反彈壓力有所增大的趨勢(shì)，銀監(jiān)會(huì)緊緊圍繞平臺(tái)、房地產(chǎn)、流動(dòng)性、案件、表外業(yè)務(wù)和信息科技六大重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)，有針對(duì)性地強(qiáng)化監(jiān)控、嚴(yán)密布防；同時(shí)，對(duì)新暴露的少數(shù)行業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)、少數(shù)企業(yè)集群風(fēng)險(xiǎn)和少數(shù)地區(qū)的民間融資、企業(yè)擔(dān)保等風(fēng)險(xiǎn)苗頭，深入調(diào)查、獨(dú)立判斷、謹(jǐn)慎分析、穩(wěn)妥應(yīng)對(duì)。在多方共同努力下，基本做到了及早監(jiān)測(cè)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)、盡早報(bào)告預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)、及時(shí)控制處置風(fēng)險(xiǎn)，有效防止了風(fēng)險(xiǎn)的擴(kuò)散蔓延，消除了系統(tǒng)性和區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)苗頭。

及時(shí)微調(diào)監(jiān)管政策，提高銀行業(yè)對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的服務(wù)能力。針對(duì)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)復(fù)雜多變、不確定性因素多等情況，銀監(jiān)會(huì)及時(shí)通過監(jiān)管政策引導(dǎo)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)根植于實(shí)體經(jīng)濟(jì)，按照市場(chǎng)化原則配置金融資源，筑牢業(yè)務(wù)發(fā)展根基；提高服務(wù)水平，滿足經(jīng)濟(jì)社會(huì)多樣化金融需求，與實(shí)體經(jīng)濟(jì)共同成長。這些政策措施不僅減少了銀行信貸的盲動(dòng)性，而且疏導(dǎo)和改善了銀行業(yè)的融資能力。截至2012年底，小微企業(yè)貸款連續(xù)三年實(shí)現(xiàn) “兩個(gè)不低于”目標(biāo)，涉農(nóng)貸款連續(xù)四年實(shí)現(xiàn)“兩個(gè)不低于”目標(biāo)，戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)、綠色經(jīng)濟(jì)、節(jié)能環(huán)保等領(lǐng)域的貸款增長明顯，為實(shí)體經(jīng)濟(jì)穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)發(fā)揮了積極作用。

持續(xù)加強(qiáng)監(jiān)管引領(lǐng)，推動(dòng)銀行業(yè)加快發(fā)展方式轉(zhuǎn)變。在推動(dòng)出臺(tái)一系列重大法規(guī)制度和政策措施的過程中，銀監(jiān)會(huì)始終保持國際視野，堅(jiān)持謀定后動(dòng)，分清輕重緩急，把握原則分寸，注意時(shí)機(jī)掌握，力求瓜熟蒂落、水到渠成。借鑒國際監(jiān)管改革最新成果，結(jié)合我國資本監(jiān)管最新探索，制定出臺(tái)了新的資本管理辦法，不僅強(qiáng)化了資本約束，而且為銀行業(yè)深化體制機(jī)制改革提供了難得的契機(jī)。參考國際最佳實(shí)踐，結(jié)合我國銀行業(yè)經(jīng)營管理的主要矛盾，銀監(jiān)會(huì)出臺(tái)了銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)績效考評(píng)監(jiān)管指引等一系列制度辦法，對(duì)推動(dòng)商業(yè)銀行規(guī)范經(jīng)營、科學(xué)發(fā)展發(fā)揮了積極作用。